上場会社は、株主の権利が実質的に確保されるよう適切な対応を行うとともに、株主がその権利 を適切に行使することができる環境の整備を行うべきである。
また、上場会社は、株主の実質的な平等性を確保すべきである。
少数株主や外国人株主については、株主の権利の実質的な確保、権利行使に係る環境や実質的 な平等性の確保に課題や懸念が生じやすい面があることから、十分に配慮を行うべきである。
コ ガバ ン コ 対 当社 組
「01】 ６ 「【日
ンフ 株式会社
当社 記 経営理念 企業価値 向 向け 業務執行 透明性 公正性及
効率性 確保 コ ガバ ン 充実 的 組
<経営理念>
ンフ 経営理念 基 世界中 価値 提供 企業 く挑戦
け い
発 想 挑 戦 。（しaせせenge for Idea囲)
自由闊達 発想 挑戦 尊ぶ 時 ョン 新 い発想 生 そ 実現 た こ 厭わ 常 新た 可能性 挑戦 世界的視 。Gせo継aせ Per囲pe続図じ不e)
常 世界市場 視 入 世界的 存在価値 あ 独自性 持 た製品や ビ 提 供
幸 連鎖 。（しaじn of Happじne囲囲)
幸 連鎖さ 自 幸 感 誇 あ 活動 営 こ 客様 幸 献 い 社会 進歩発展 寄
第 1 章 株主 権利 等性 確保
上場会社は、会社の持続的な成長と中長期的な企業価値の創出は、従業員、顧客、取引先、債権 者、地域社会をはじめとする様々なステークホルダーによるリソースの提供や貢献の 結果であること を十分に認識し、これらのステークホルダーとの適切な協働に努めるべきである。
取締役会・経営陣は、これらのステークホルダーの権利・立場や健全な事業活動倫理を尊重する 企業文化・風土の醸成に向けてリーダーシップを発揮すべきである。
株主 権利 確保 適 権利行使 資 た 公 適 情報開示 速や 行 た 株主 権利 確保 株主 共 利益 向 さ た 経営 意思 決定 監督体制 業務 執行体制 明確 離さ 加え 過半数 社外 締役
選任 意思決定 監督機能 強化 コ ガバ ン 十 機能 体制
整備
当社 締役 間 競業 引及 利益相 引 法 及 当社規程 締役会 承認 項 引 実施 た場合 そ 要 実 締役会 報告 こ
株主総会 株主 建設的 対話 場 あ 観点 多く 株主 株主総会 出席 日程 配慮 行い 土曜日開催 た 書 面 。議 決 権 行 使 書 ) 議決
権行使 加え ン 議決権行使 手段 確保 株主 議決権 行使 や
い環境 整備 さ 株主 総会付議議案 い 十 検討時間 確保
う 招集通知 早期 発送 こ 努 速や 招集通知 記載 た
情報 開示
第 「 章 株主 外 適 協働
当社 持 的 成長 中期的 企業価値向 た 株主 従業員 顧客 引先
地域社会 協業 必要 可欠 あ こ 認識 そ た
社員 経営者 コ ュ ョン 場 フ ン 四半期毎
開催 社長自 創業理念 経営理念 経営方針等 社員 伝え 会社 価値観 浸透 た 内部通報 社内規程 策定 内部通報 あ た場合 通報窓口 あ 顧問弁護士 担当部署 連絡 担当部署 監査役 報告 時 関連部門 調査 対 応策 立案 実施 指示 行うこ 内部通報 関 社内規程 通報者 保
護さ う体制 整備
当社 顧客 引先 共存共栄 目指 たビ 構築 更 発展 目指
（SR 活動 環 Info図erじa Green A続図じ不じ図と 付けた持 的 社会 自然環 境 構築 献 活動 推進 Info図erじa Green A続図じ不じ図と 第 弾 地方自治体 林 保全活動 国産材使用推進活動 支援 た
第 弾 地方自治体 保全活動 支援
上場会社は、会社の財政状態・経営成績等の財務情報や、経営戦略・経営課題、リスクやガバナ ンスに係る情報等の非財務情報について、法令に基づく開示を適切に行うとともに、法令に基づ く開示以外の情報提供にも主体的に取り組むべきである。
その際、取締役会は、開示・提供される情報が株主との間で建設的な対話を行う上での基盤とな ることも踏まえ、そうした情報（とりわけ非財務情報）が、正確で利用者にとって分かりやす く、情報として有用性の高いものとなるようにすべきである。
第 」 章 適 情報開示 透明性 確保
当社 株主 従業員 顧客 引先 地域社会 理解 得
た 務状況 経営戦略等 適 情報開示 行うこ 必要 可欠 認識 そ
た 株主 要 判断さ 務情報 非 務情報
開示 い 法定開示 適時開示 開示 行 た 回
株主通信 発行 情報開示 努 た 企業 や さ 使
いや さ 情報 多さ 関 外部機関 高評価 け 更 向 努力 的
進 い
務情報 国際的 比較可能性 向 さ 利便性 高 た
「01【 期決算 国際会計基準。I切RS) 導入いた た
「01】 期 初 度 ヵ 中期経営計 策定 当社 開示
決算説明会等 内容 概要 説明
当社 外部会計監査人 適正 監査 確保 た 十 監査日程や監査体制 確保 努 外部会計監査人 経営者 面談や監査役会 連携
第 4 章 締役会等 責務
当社 監査役会設置会社 採用 創業理念 経営理念 踏 えた経営 意思決定 監督体制 業務 執行体制 離 効率的 経営 執行体制 確立 過半数 社外 締役
選任 透明性 高い経営 実現 組 締役会 付議 議案 審議 当た 前 前提 情報 集 析 適 合理的 行い た 締役会 前審議 場
プ経営委員会 開催 締役会 付議 諮 審議 行う際 自社製品 あ Hand継oo丁 活用 役員間 情報伝達 充実 た審議 通 決議 行 た 意思疎通 密 行い迅速 意思決定 行え う 締役 うち社 外 締役 選任 実効性 高い監督体制 構築 監査役 。うち社外監 査役 ) 選任 締役 職 務執行 い 効 監査 実施
当社 当社規程 い 締役会決議 項 法 定款 定 項及 要 業務
関 項 定 締役会 決議 項 明確 た 締役会決議 項
外 案件 い 各職位 決定権限 当社規程 い 定
当社 締役及 監査役 他 場会社 役員 兼務状況 価証券報告書
等 毎期開示 こ 兼務先 数 合理的 範 内 留 当社
役員 責務 果た 問題 い兼務 あ 判断
締役 監査役 執行役員 研修 場 四半期毎 バ 開催 コ ガバ ン 体制 効性 検証 市場 把握等 い 弁護士や会計士等
外部 識者 意見 企業経営 入
上場会社の取締役会は、株主に対する受託者責任・説明責任を踏まえ、会社の持続的成長 と中 長期的な企業価値の向上を促し、収益力・資本効率等の改善を図るべく、
企業戦略等の大きな方向性を示すこと
経営陣幹部による適切なリスクテイクを支える環境整備を行うこと
独立した客観的な立場から、経営陣（執行役及びいわゆる執行役員を含む）・取 締 役に対する実効性の高い監督を行うこと
をはじめとする役割・責務を適切に果たすべきである。こうした役割・責務は、監査 役 会設置会社（その役割・責務の一部は監査役及び監査役会が担うこととなる）、指名委員 会等 設置会社、監査等委員会設置会社など、いずれの機関設計を採用する場合にも、等しく 適切に 果たされるべきである。
第 5 章 株主 対話
当社 持 的 成長 中期的 企業価値向 た 株主 積極的 対話 行うこ 要 あ 認識 そ た IR体制 整備 当社 経営戦略や経営状況 対
理解 得 た 株主 対話 場 あ 個人投資家向け説明会 社長 出席 わ や く説明 株主 質問 対 ン 情報 漏えい 留意 そ 場 社
長 回答
株主総会終了後 業戦略説明会 開催 ン 情報流出 留意 社長 株 主 製品や戦略 説明 行い 株主 対話 機会 設け
四半期毎 決算説明会 株主総会 模様 録 配信 多く
株主 情報提供 う 組 さ 決算説明会
け付けた質問 回答 多く 株主 対話 う 組
こ 活 動 IR ュ 当社 掲載 株主等 意見や質問 対 寧 対応 心掛け
上場会社は、その持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に資するため、株主総会の場 以外 においても、株主との間で建設的な対話を行うべきである。
経営陣幹部・取締役（社外取締役を含む）は、こうした対話を通じて株主の声に耳を傾け、その 関心・懸念に正当な関心を払うとともに、自らの経営方針を株主に分かりやすい形で明 確に説明し その理解を得る努力を行い、株主を含むステークホルダーの立場に関するバランスのとれた理解 と、そうした理解を踏まえた適切な対応に努めるべきである。
