- 4 ｋ
-持続可能
財政基盤の確立
～第三期財政改革推進計画
基づく新た
財政改革の取組～
基本的
考え方
曓 い れ 成 度以降 期 間 わ り 様々
改革 り組 ん 成 度 ら 成 度 間 実質的 地
方交付税 大 幅 削減や社会保障関 費 大幅 増加 加え 口蹄疫や高病原性鳥 インフャエン ギ 策 更 新燃岳 噴火 伴う被害 策 特 要因 よる 担等
より 毎 度 収支 足を補 関 基金 減少 り 曓
極 厳 い 状況 い
後 健全化 向 特段 策を講 い場合 中期 見通 ヒ
ヴグ参照 り 多 収支 足 ら 健全化 断比率 う 実質赤 比率 再 生 基 準 都 府 場 合 標 準 規 模 ％ 成 度 い 約
億 相当 る 以 り 再生計璽を策定 れ ら い
再生団体 る恐れ ある 引 第 期 改革 り組 必要
あり
短 期 的 再 生 団 体 る い よ う 多 収 支 足 を圧縮 る 歳出見直 策 歳入確保策を一体的ン集中的 実施 る
中ン 長期的 将来世代 担を軽減 持 的 健全性 確保 れる
構 転 いく 引 特例的 債 臨時 策債等 を
く 債 高 縮減 り組 国 地方税 源 確保を強く働
い
改革を進 る 当 徹底 業 見直 を行う 市璼村ン
団 体 等 役 割 担 や 市 璼 村 る 補 制 度 あ り 方 い 見 直 を 行 い
ら 民 皆様 る信頼 理解を一層深 い く
適 処 理 関 る再発防 策を る 算編成過程 透明化等を
通 算 編成クケテヘを見直 いく
見直し目標額
ア
見直し目標
中 期 見 通 第 一 期 第 期 改 革 推 進 計 璽 実 施 わ ら 公 債 費 増 加 や 社 会 保 障 関 費 増 加 よ り 成 度 間
い 億 (一般 源パヴケ 収支 足 生 成 度
関 基金 枯浝 算編成 困難 る 見込 れ
関 基 金 頼 ら い 持 性 あ る 運 営 を 行 う 成
度当初 算編成後 れら 基金を維持 る 後 間 億
費 一般 源 債 パヴケ 見直 を行う必要 あり
- 4 ｌ
-単 億
度 計
当 初 算 パ ヴ ケ 収 支 足
一般 源パヴケ
見 直 目 標 費パヴケ 一般 源 債
※ 端数処理 関 ら 合計 一 い
計画期間
成 度 ら 成 度 間を 第 期 改革推進期間
地方 制度 大幅 変更等 生 場合 必要 応 曓計璽を見直
具体的
取組
以 掲 る 組 (見 直 目 標 ン 見 直 率 等 あ く 現 時 点 目 標 あ 地方交付 税 大幅 減少や 大規模 災害等 発生 伴う歳出増等 より 収支 足 拡大 場合 更 る見直 を行う
ア
効果的・効率的
歳出の実現
歳入面 大幅 増 見込 い 歳入 見合 歳出規模ン構 る改 革 可 あり 義 的経費を含 全 歳出 徹底 見直 を行い
義 的 経 費 ＜ 見 直 目 標 億 ＞
※見直 一般 源 債 以
人件 費
人件 費 い 定数及 給 水準 観点 ら 曓 厳 い 情や 社会情 勢 変化等を十 踏 え 断 適 見直 を行い 総人件費 抑制を り
ン 知 部局 教育委員会 警察曓部等全 部門 い 適 定員管理 る 職員 能力を高 る人 管理を行い 行 キヴビケ 維 持ン 向
ン 地 方 権 市璼村合併 進展 曓 を り巻く環境 大 く変化 る 中 高度化 多様化 る行 需要 迅 的確 応 る ケェメセ プン アンチンビャチを基曓 行 組 断 見直 を行い
ン 役 割 減少 審議会等 廃 ン統合を進
- 4 ②
-ン 第 期 改革推進期間中 給 減 を行い 毎 度
収支 足や 源調整 基金 状況を 曓 現状等を総合的 案 れ以外 人件費削減 い 検討を行い
知 給料 ％減 知 給料 ％減
企 業 局 長 病 院 局 長 常 勤 査 委 員 教 育 長 護 大 学 長 等 給 料 等 ％減
管理職手当 ％減
ン 効 率的 業 運営 徹底 より 時間外勤 等 縮減を り
扶 費
扶 費 生活保護費 児童保護ン措置費及 児童扶養手当給付費 国
基準付 ある ほ ん 中ン長期的 抑制 る 手法 検
討を行 い
公債 費
ン 特 例的 債 臨時 策債等 を く 債 以 普通債 いう 新 規発行 を可能 限り抑制 る より 普通債 る 債 高 圧 縮を り 将来世代 担を軽減
ン 当 面 金利 担を軽減 金利情勢 変化 柔軟 応 る 償還 限や 発行時期 多様化を進 る 債 発行ン管理体制 強化を り
ン 公 債費 準化 特 会計や基金等 設置 い 検討
投資的 経費 ＜見直 目標 億 ＞
公 共 業 い 緊 急 性 や 費 用 効 果 地 域 経 浞 影 響 国 動 (国 公 共 投 資 見 直 方 向 地 方 計 璽 等 源 る 債 発 行 や 債 高等を踏 え 一層 縮減ン重点化を り
公 共 業 公共施設 維持管理経費 直轄高 自動車国 業 担金及
災害 復 業を く ンンン毎 度 前 度比 ％
※
削減
※国 算編成 状況等 より 数値を変更 る可能性 ある
公 共施設 維持管理経費 ンンン所要 直 轄高 自動車国 業 担金 ンンン所要
- 4 ｎ
-歳出予算 おける公共事業の状況
暻 補 肉 付 後 構成比
公共 業 約 億 ％
補 公共 業 約 億 ％
地方 路交付金 業 約 億 ％
単公共 業 約 億 ％
直轄 業 担金 約 億 ％
災害復 業 約 億 ％
ン 入曔 ン契約制度 適 運用 る 社会経浞情勢 変化等 応 適 時ン適 必要 見直 を行い 公共 業評価や 宮崎 公共 業コ ケダ構 改善プュエメヘ 基 い コケダ縮減 推進 より 効率的 公共 業 実施
ン いわ ゆる箱物整備 い 原則 新規着工を凍結 る 増改築
い 民 必要性 特 高く 緊急性 ある 限り実施
る
一般行 経費 ＜見直 目標 億 ＞
※ケェメセプン アンチンビャチ よる 業 振暶 含
補 金 を 全 業 い ゴュパヴケ 徹底 見直 を行い 既 業 目的を概 成 いる や 業効果 必要性 緊急性
いる 等 い 原則廃 る抜曓的 見直 を行い
特 市 璼村 る 単補 金 い 施策 趣 当該市璼村 力 等を考慮 制度 るよう徹底 見直 を進 る
各種補 金を る一般行 経費 健全化を る サ
フダ面 重要施策を展開 る 大 要素 る経費 ある を踏 え 見直 よ 得られ 源を増大 一途を る社会保障関 費や 運 営 重 要施策 振り向 る 施策 源 ら る 選択 集中 を進
い
補 費等
補 金 い 市璼村ン団体等 自立を 進 る観点 ら よう 視点 思い 見直 を行い
補 金見直 主 視点 1) 乗 補 金 原則廃
ｈ) 多 一般 源を要 る補 金 見直
ｉ) 少 補 金 長期間支出を いる補 金 見直 4) 部 局等間 種ン類似 業を行 いる 見直 ｋ) 各 種団体 る運営費ン 業費補 金 見直
- 4 ｏ
-ン 出 資 公 社 等 い 新 宮 崎 公 社 等 改 革 指 針 基 公 社 等 数 及 常勤役職員 職員 派遣人数を 割程度削減 る よ
り 支出 を 億 程度削減
ン 社 会保障関 費 い 国 基準付 ある ほ ん
自 然 増 を 置 る く 治 療 ら 防 運 動 推 進 組 よ り 中ン長期的 伸 を抑制 る 手法 い 検討を進
ン 国 外郭団体や協議会等 参加 担金 い 参加 る意義 薄れ い る協議会等 ら 退会を検討
物件 費ン維持補修費
ン 極 厳 い 状況を職員一人 り 認識 旅費や需用費 役 費 等 経費 い 情報通信技術 ＩＴ 活用 ら必要暷 限 るよ
う節 減 旅費 い 自家用車を利用 場合 支給
る 車賃等 見直 等を通 更 るコケダ削減を り
ン 電 子クケテヘ関 経費 い 新規 入 るクケテヘ等 い 費用 効果を精緻 析 既 入 電子クケテヘ等 密接 連携を
確保 必要 可 暷 限 範 入を り
既 入 クケテヘ等 い 費用 効果 観点 ら見直 を進
ン 経 費 節減を る 物品 調 い 電子調 クケテヘ 入を 行い
そ
民 間 市 璼 村 等 適 役 割 担 実 施 る よ り 民 間 等 行 う方 より効果的ン効率的 ある 断 れる業 い 民営化や
民間委 託 等 協働等を推進 公 施設 う 直営
施設 い 指定管理者制度 入可否を検討 る 公 施設 あり方 い そ 必要性や 役割等を踏 え 市璼村 民間 譲渡や 廃 等 含 見直 を行い
特 会 計ン公営企業会計 繰出金 ＜見直 目標 億 ＞ 特 会 計ン公営企業会計 繰出金 圧縮を り 特 立病院 業会 計 い 新 中期経営計璽 基 効率的 病院運営を る
- ｋ 0
-執行段 経費節約等 ＜見直 目標 億 ＞
経 費 節 約 指 針 基 旅 費 や 需 用 費 使 用 料 賃 借 料 役 費 各
経費 る執行段 経費節約を徹底 る 度中 歳入増 り
組 等 より 毎 度 億 程度 源捻出を り
イ
歳入 確 保 の 強 化
＜ 見 直 目 標 億 ＞※借 債を含
曓 脆 弱 基 を 改 善 い く 税 収 入 確 保 よ り 産 収 入 広 告 収 入 等 新 源 確 保 る 曓 暷 大 源 あ る 地 方 交 付 税 及 新 設 れ る 地 域 自 主 戦 略 交 付 金 い 所 要 確 保 る 必 要
あり
自主 源 税
ン 税 い 課税ン徴収 両面 ら 税収確保 組をより一層推進 る より 重点的 滞納縮減策を 実施 収入確保を り 特 個人 民税 い 各 税ン総 所 市璼村 連携をより密
徴収 確保 る 民 皆様 税制等 い く理解
らう 広報
産業振興 る積極的 組 よる税源 涵養を通 中ン長 期的 税収入 増を り
ン 特 徴収制度 適 実施 向 市璼村 連携 暷大
限 組を行い 個人 民税 収入確保
ン コ ンビニ収納やインシヴネセダ公売 シイヤュセェ等 組 い ら 工夫を重 効果的 活用
ン 超 過 課 税 あ る 森 林 環 境 税 や 法 定 外 目 的 税 あ る 産 業 廃 棄 物 税 い
税 組 や使途 い 広報 る 引 適 課税ン徴
収
ン 税 源を充実 基 強化を る 国 全国知 会等
る活動を通 地方消費税 引 を求 る 地球温暖化
策 税 入 当 地方 源を確保 る 組 を求
- ｋ 1 -使用 料ン手数料
ン 使 用料ン手数料 い 全般 わ る見直 を徹底 必要 見直
毎 度行う 徴収コケダ 見合わ い い 廃 るほ
適 益者 担を求 る視点 ら検討を進
ン 使 用料ン手数料 減免 あり方 い 公 性等 観点 ら検討を行 い
産 収入
曑利 用 産 う 後 利用見込 い い 売払いを行う 売却 困難 等 貸付等 より歳入 確保を り
保 暼 る株券 い 法人 る 関 必要性等を考慮 売却を検 討
そ
ン 特 定目的基金 い 基金 設置目的 沿 適 崩 や運用益
確保 る 民ニヴゲ 変化 より必要性 基金 あ
り方 い 廃 を含 抜曓的 見直 を行い ら 臨時的 源確 保策 特定目的基金 活用 い 検討を行い
ン 関 団体 出資金等 い 出資金等 引 等 い 検討を行い
ン 特 会計 業規模 適 化を り 繰越金等 余 資金 い 一般 会計 繰戻 を行い
ン れ 活用 い い広告媒体 活用等 より広告収入 拡大を る ネヴプンエメイゼ 命 権 収入 い 積極的 確保を り
ン 宝 く よる資金調 い 国 動向等を踏 え 口蹄疫復興支援 宝く を発売 る 宝く 収益金 増加 るよう適 り 組
依 源 地方 交付税
曓 歳入 約 割を占 る地方交付税 い 必要 確保 れるよう
国 機会ある 強く求 い
債
当面 源確保策 借 債を発行 る 必要暷 限 範
- ｋ ｈ -国庫 支出金 地域自主戦略交付金を含
少 い一般 源 より効果的 業 実施を る 暼利 国 制度 国 庫支出 金 活用を り
成 度より 入 れ 地域自主戦略交付金 い 交
付金化 れる前 国庫支出金 以 を確保 る そ 配
い 曓 よう 社会資曓整備 特 遅れ いる地域等 十 配慮 れ 制度 るよう 国 強く求 い
ウ
予算編成システムの見直し
業 見直 徹底ン強化
改 革を進 る 当 暷優先 実施 る 業 見直 を徹 底 る 業 必要性や緊急性等 より 組 や制度設計 あり方 踏
込ん 検討を行い
ゴュ 算施策 積極的 推進
新 算措置を伴わ 知恵 工夫 より 民キヴビケ 向 を る ゴュ 算施策 積極的 推進を り
効率的 適 算編成クケテヘ 構築
算編 成業 効率化や 析作業 容易化を る 総合クケテヘ 見 直 を行 い
適 処理 再発防 観点 ら 緊急を要 る物品調 応 る 調整 費 や経費 節約を奨励 調整 費 加算 る ベ モセダク ケテヘ を
ら バメンケクヴダン行 コケダ計算書等を活用 る より 成果を 重視 算編成クケテヘ 構築 い 検討
算編 成過程 透明化等
民 皆様 わ りや い を推進 る観点 ら 算編成過程 公表を適
時適 進 る ビヴヘヒヴグ い 算ン決算 関 る情報を
わ りや く提供
計画推進のための取組
- ｋ ｉ
-見直し目標額の内訳
再掲
単 億 一般 源パヴケ
収支 足 計
単 億
見直 目標 費 一般 源 債パヴケ
区 計
人件費 削減
投資的経費 縮減ン重点化 業 見直
繰出金
執行段 経費節約等 歳入確保 策
計
※ 端数処理 関 ら 合計 一 い
※ 業 見直 ケェメセプンアンチンビャチ よる 業 振暶を含
※ 借 債 い 歳入確保 策 計
見直しを行った場合の財政関係
基金残高見込額等
単 億
関 基金 高見込 暻補 後 高見込
※ 関 基金 高見込 当該 度 暻補 よる積立 等を含
単 億 債 高 見込
度曒 る 高見込 10んｋｏ1 10んｋｎ0 10んｌｋｉ 10んｌｏ4 10ん②ｉ4 ※中段 口蹄疫 策転貸債等を い 高見込 ｏんｉｏ1 ｏんｉｎ0 ｏん4ｋｉ ｏん4ｏ4 ｏんｋｉ4 ※ 段 中段 ら臨時 策債を い 高見込 ｌんｌｎ1 ｌんｉ4ｉ ｌん0②4 ｋんｎ1ｉ ｋんｌ0ｋ
※ 債 高 見 込 公 共 業 い 前 述 (4) 具 体 的 組 ア よ る 縮 減 ン 重 点 化 を 行 い 臨 時 策 債 発 行 を 成 ｈ 1 ～ 成 ｈｉ 度 均 値 場 合 試 算 値 あ り 災 害 復
- ｋ 4
-歳入確保、歳出見直し
関する具体的
取組例
歳入確保 関 る 組
未利用財産の利活用
実施方針
曑 利 用 産 売 却 を 推 進 る 入 曔 回 数 増 加 や 入 曔 情 報 Ｒ を 積 極 的 行 う 宅 建 業 者 よ る 媒 制 度 や イ ン シ ヴ ネ セ ダ 公 暼 産 売 却 ク ケ テ ヘ 等 民 間活力を活用
曑 利 用 産 維 持 管 理 費 を 軽 減 る 貸 付 を 推 進 る 草 り 等 い 地 域 単 間 管 理 委 託 を 行 う 必 要 暷 限 維 持 管 理
イ ン シ ヴ ネ セ ダ 公 暼 産 売 却 ク ケ テ ヘ 後 利 用 計 璽 い 暼 産 を ヤ フ ヴ 株 式 会 社 運 営 るインシヴネセダオヴェクョン 以 官公庁オヴェクョン いう を利用 一般競 入曔 期 間 入 曔 を 行 う ク ケ テ ヘ 入 曔 参 加 仮 申 込 や 入 曔 官 公 庁 オ ヴ ェ ク ョ ン 行 い
実施計画
工程表 実施 定 度 実施計璽 組 容 概要
シｈｉ シｈ4 シｈｋ シｈｌ
入曔 的 実施及 Ｒ 毎 度
宅 建 業 者 よ る 媒 制 度 や イ ン シ ヴ ネ セ ダ 公 暼 毎 度
産売却クケテヘ 活用
新 利活用推進策 検討 毎 度
数値目標
目 標 値
目
シｈ1 現況値 シｈｉ シｈ4 シｈｋ シｈｌ (シｈｈ
動産売払収入 百万 1ｏ4 1ｋ0 1ｋ0 1ｋ0 1ｋ0 1ｋ0
個人住民税の特別徴収制度の適正化
実施方針
危 機 的 曓 状 況 い 収 支 足 を る 圧 縮 持 性 あ る 構 転 喫 緊 課 い 歳 入 い 貴 重 自 主 源 あ る 税 収 入 確 保 曓 重 要 課 あ り 個 人 民 税 民 税 市 璼 村民税 確保 い 市璼村 連携を密 組 求 られ い
個 人 民 税 賦 課 徴 収 市 璼 村 実 施 る い 給 所 得 者 個 人 民 税 特 徴 収 制 度 適 実 施 向 市 璼 村 連 携 協 力
- ｋ ｋ
-実施計画
工程表 実施 定 度 実施計璽 組 容 概要
シｈｉ シｈ4 シｈｋ シｈｌ
広報活動 強化 毎 度
非常勤職員等 特 徴収制度 徹底
公共調 等 る入曔参加資格審査申請 付 要 件 化 特 徴 収 制 度 実 施 を 要 件 る
※経過措置を設 る
補 金及 制度資金 申請 付 要件化 特 徴収 制度 実施を採択要件 る
※経過措置を設 る
数値目標
目 標 値
目
シｈ1 現況値 シｈｉ シｈ4 シｈｋ シｈｌ (シｈｈ
個人 民税 調定 る特 徴 ｌ4.ｏ ②ｋ.0
収 割合 ％
歳出見直 関 る 組
行政情報システムの全体最適化
よるコスト削減
実施方針
民 行 キ ヴ ビ ケ ヤ パ ャ や 効 率 化 を 維 持 更 る コ ケ ダ 削 減 を る 個 ク ケ テ ヘ 調 適 化 部 暷 適 化 加 え 共 利 用 や 統 廃 合
よる暷適化 全体暷適化 を推進
実施計画
工程表 実施 定 度 実施計璽 組 容 概要
シｈｉ シｈ4 シｈｋ シｈｌ 行 情 報 ク ケ テ ヘ 全 体 暷 適 化 よ る コ ケ ダ 削 毎 度
減 民曓 電子行 推進
実施 完全実施
成ｈｉ ②暻以降 実施
- ｋ ｌ
-県有建物の計画的・効果的
保全業務の推進
実施方針
暼 建 物 保 全 計 璽 成 暻 策 定 基 全 庁 的 連 携 保 全 業 を 推 進 い 更 る 保 全 業 効 果 的 実 施 を る 暼 建 物 長 命 化 指 針 を 策 定 指 針 基 く 具 体 的 組 る 計 璽 を 着実 推進
実施計画
工程表 実施 定 度 実施計璽 組 容 概要
シｈｉ シｈ4 シｈｋ シｈｌ 暼建物保全計璽 基 く保全業 推進
(1) 暼建物長 命化指針 策定
ア 指針 基 く建物評価基準 作成
イ 指針 基 く 暼建物長 命化設計基準 作成
(ｈ) 暼建物保全計璽 更新
土木施設の計画的・効果的
保全業務の推進
実施方針
管 理 る 土 木 施 設 い 限 ら れ 算 安 全 ン 安 心 キ ヴ ビ ケ を 提 供 る 長 命化 よるメイフキイェャコケダ 暷 化等を踏 え 維持管理 組 体系 くりを進 い
中 成 度 橋 梁 い 長 命 化 修 計 璽 を 策 定
ろ あり 後 土木施設 い 入を検討 い
実施計画
工程表 実施 定 度 実施計璽 組 容 概要
シｈｉ シｈ4 シｈｋ シｈｌ 長 命化修 計璽 基 く 策 実施 橋梁 毎 度
土 木 施 設 い 長 命 化 計 璽 策 定 検 検討
討 水門ン排水機場 ジヘ 港湾 都市公園等
メ イ フ キ イ ェ ャ コ ケ ダ 製 品 や 構 物 調 製 費 ン 建 設 費 ら 使 用 修 理 費 ン 管 理費 を経 廃棄 処 費 る 全期間 要 る費用 合計
策定 実施
作成 実施
作成 実施
- ｋ ②
-農業水利施設の計画的・効果的
保全業務の推進
実施方針
公 共 投 資 厳 を 増 中 基 幹 産 業 あ る 農 業 経 営 必 要 可 農 業 水 利 ケ ダ セ ェ 老 朽 化 等 よ り 後 々 更 新 時 期 を 迎 え 膨 大 再 建 設 費 用 必 要
いく 懸念 れ い
ら 施 設 更 新 費 用 準 化 限 ら れ 算 効 率 的 行 運 営 を る メ イ フ キ イ ェ ャ コ ケ ダ 減 を る ケ ダ セ ェ ブ ネ グ ベ ン ダ を 推 進 る 必 要 あ り 既 施 設 暼 効 活 用 や 長 命 化 策 施 設 機 能 診 断 防 保 全 計 璽 策 定を行い れ 基 く長 命化 策を 時実施 い
ケ ダ セ ェ ブ ネ グ ベ ン ダ 農 業 水 利 施 設 定 期 的 機 能 診 断 基 く 機 能 保 全 策 を 通 既 施 設 暼 効 活 用 や 長 命 化 を り メ イ フ キ イ ェ ャ コ ケ ダ を 減 る 技 術 体 系 及 管 理 手 法 総称
実施計画
工程表 実施 定 度 実施計璽 組 容 概要
シｈｉ シｈ4 シｈｋ シｈｌ 施設 機能診断調査 防保全計璽 策定
長 命化 策 実施
県庁エコプランの推進
実施方針
庁 地 方 公 共 団 体 大 規 模 消 費 者 ン 業 者 立 場 ら
業 る環境 荷 減 率先 る 求 られ い
そ 成 暻 策 定 宮 崎 庁 エ コ プ メ ン 基 各 所 属 又 庁 舎 電 気 燃 料 ガ サ モ ン 軽 油 等 削 減 目 標 を 定 全 職 員 一 丸
省エネン省資源活動 積極的 り組
そ 組 容 い Ａ キ イ ェ ャ 管 理 的 改 善 を い
実施計画
工程表 実施 定 度 実施計璽 組 容 概要
シｈｉ シｈ4 シｈｋ シｈｌ
省エネン省資源 徹底 毎 度
数値目標
目 標 値
目
シｈ1 現況値 シｈｉ シｈ4 シｈｋ シｈｌ シｈ② (シｈｈ
庁 温室効果ガケ排出量(t-助Oｈ) 4ｏん0ｈｎ 4ｉんｈｎｎ
※数値目標 宮崎 庁地球温暖化 策実行計璽 合わ 成ｈ② 度 期間 設定 い
Ａキイェャ ａ 計璽 → 実行 → ｅｃ 評価 →Ａｃｔ 改
善 を繰り返 より 業 を 改善 いく手法
機能診断 防保全計璽
