長野 市監 査委 員告 示11号
地 方 自 治 法 第 199 条 第 項 第 項 及 び 第 項 の 規 定 に よ り 定 期 監 査 を 実 施 し ま
した の 同 条第 ９ 項の 規定 によ り そ の結 果を 次の お り 公表 しま す
成25 ９月 日
長野 市監 査委 員 鈴 木 栄 一
同 轟 光 昌
同 松 木 茂 盛
同 高 野 正 晴
第 監査の範囲
成「4 「5 度 け 財務 関 事務及 そ 他 事務
第 監 査 の 対 象 及 び 期 間
監査 対象及 期間 次表 あ
対 象 期 間
地域振興部
篠ノ井支所 川中島支所 若槻支所 小田 支所 豊 支所 牧支所 三輪支所
保健福祉部
山王保育園 東部保育園 昭和保育園 豊 保育園
豊 保育園 豊 保育園
教育委員会
牧 公 民 館 若 槻 公 民 館 豊 公 民 館
牧 小 学 校 長 沼 小 学 校 若 槻 小 学 校 徳 間 小 学 校 篠 ノ 井 東 小 学 校 篠 ノ 井 西 小 学 校 信 小 学 校
昭 和 小 学 校 下 氷 鉋 小 学 校 豊 西 小 学 校 豊 東 小 学 校 篠 ノ 井 東 中 学 校 篠 ノ 井 西 中 学 校 豊 中 学 校
成「5 月８日 ８月「里日
第 監 査 の 方 法
財務 関 事務 執行等 い あ 提出を求 監査資料 基 関 職員
説明を聴 抽出 書類監査を実施
監査 当 そ 事務 関 法令 基 適 効率的 執行 い う
を主眼 現金 扱い及 備品 管理状況 い 抽出 実地監査を実施
特 点項目 現金 扱い及 調定事務 い を新 定 成「」 度
い 団体事務 け 預金通帳及 印鑑等 保管状況 い 合わせ 項目 い 点的 監査を行
- 1 - 第 監 査 の 結 果
財務 関 事務 執行等 い 適 執行 い 一部 改善を要
事例 見 け
軽微 指摘事項 い 頭 留意又 改善を 省略
改善を要 事例 い 次 あ
重点項目
預金通帳と印鑑の管理を適切に行うべきもの
各 所 属 会 計 事 務 を 扱 い 団 体 等 い 各 団 体 等 預 金 通 帳 管 理 者 及
通帳印 管理者を確認 同一人 管理を行 い
預 金通帳 通帳印 管理者 及 保 管場所を け 鍵 場所 管 理
預金 引出 際 複数人 確認を行う う徹底 い
収納料金の払い込みを適正に行うべきもの
コ ピ 使 用 料 い 1 万 円 を 超 え 現 金 を 所 属 保 管 月 末 月 を 金融機関等へ払い込 を行 い
長 市会計事務 手引 コピ 使用料 い 月 収納
金額 1万円を超え 場合 や 調定 金融機関等へ払い込 い
手引 基 適 収納事務を い
支出事務
補助金の取扱いを適切に行うべきもの
小 中 学 校 図 書 館 運 営 費 補 金 交 付 対 象 学 校 図 書 館 職 員 賃 金 あ 原 則 学 校
図書館職員 毎月支払う い
学 校 教 育 課 学 校 へ 月 1重日 補 金 交 付 い 月 月 を
月 支払 い 事例 月 月 を 月 支払 い 事例 あ
収 入 伺 い 作 成 い い 事 例 司 書 給与 支 出 伺 い 作成 い い 事 例 あ
交付 補 金 い 適 事務処理 い
牧小学校 篠ノ井東中学校 豊 中学校
- 「 - 確認検査を適正に行うべきもの
業 務 委 託 契 約 い 監 督 職 員 同 一 人 検 査 職 員 確 認 検 査 を 実 施 い 長 市契約規則第5「条 監督職員及 検査職員 兼職を禁 い
契約規則 基 適 検査を徹底 い
川中島支所 豊 支所
