（単位：千円）
第７期
(平成21年１月31日現在)
第８期
(平成21年７月31日現在)
固定資産合計 56,841,396 56,522,313
繰延資産
創立費 11,945 5,972
投資口交付費 16,848 8,451
繰延資産合計 28,793 14,424
資産合計 59,499,886 59,248,077
負債の部 流動負債
営業未払金 63,225 67,307
短期借入金 ※1 17,365,000 ※1 17,212,000
1年以内返済長期借入金 － ※1 13,600,000
未払金 21,157 6,125
未払費用 113,382 102,448
未払法人税等 1,827 1,740
未払消費税等 4,179 3,963
前受金 4,543 5,133
前受収益 290,166 278,047
預り金 123 173
その他 7,502 16,534
流動負債合計 17,871,108 31,293,473
固定負債
長期借入金 ※1 13,600,000 －
信託預り敷金及び保証金 431,305 420,190
デリバティブ負債 68,872 40,646
固定負債合計 14,100,178 460,837
負債合計 31,971,286 31,754,310
純資産の部 投資主資本
出資総額 27,317,380 27,317,380
剰余金
当期未処分利益又は当期未処理損失（△） 314,391 251,332
剰余金合計 314,391 251,332
投資主資本合計 27,631,772 27,568,713
評価・換算差額等
繰延ヘッジ損益 △103,172 △74,946
評価・換算差額等合計 △103,172 △74,946
純資産合計 ※2 27,528,599 ※2 27,493,766
負債純資産合計 59,499,886 59,248,077
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（２）【損益計算書】
（単位：千円）
第７期 自 平成20年８月１日 至 平成21年１月31日
第８期 自 平成21年２月１日 至 平成21年７月31日 営業収益
賃貸事業収入 ※1 1,782,401 ※1 1,759,372
その他賃貸事業収入 ※1 12,563 ※1 16,883
営業収益合計 1,794,964 1,776,256
営業費用
賃貸事業費用 ※1 721,846 ※1 750,735
役員報酬 4,800 4,800
資産運用報酬 151,679 147,527
資産保管手数料 8,517 8,437
一般事務委託手数料 23,791 23,841
会計監査人報酬 10,200 10,200
その他営業費用 74,017 71,656
営業費用合計 994,852 1,017,197
営業利益 800,111 759,058
営業外収益
受取利息 2,220 1,446
その他 3,031 1,750
営業外収益合計 5,251 3,197
営業外費用
支払利息 339,344 330,990
創立費償却 5,972 5,972
融資手数料 128,027 157,361
投資口交付費償却 8,396 8,396
その他 8,209 7,167
営業外費用合計 489,950 509,888
経常利益 315,412 252,366
税引前当期純利益 315,412 252,366
法人税、住民税及び事業税 2,271 2,029
法人税等調整額 △1,231 △993
法人税等合計 1,040 1,036
当期純利益 314,371 251,330
前期繰越利益 20 1
当期未処分利益又は当期未処理損失（△） 314,391 251,332
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（３）【投資主資本等変動計算書】
（単位：千円）
第７期 自 平成20年８月１日 至 平成21年１月31日
第８期 自 平成21年２月１日 至 平成21年７月31日 投資主資本
出資総額
前期末残高 ※1 27,317,380 ※1 27,317,380
当期変動額
当期変動額合計 － －
当期末残高 ※1 27,317,380 ※1 27,317,380
剰余金
当期未処分利益又は当期未処理損失（△）
前期末残高 494,021 314,391
当期変動額
剰余金の配当 △494,001 △314,389
当期純利益 314,371 251,330
当期変動額合計 △179,629 △63,059
当期末残高 314,391 251,332
剰余金合計
前期末残高 494,021 314,391
当期変動額
剰余金の配当 △494,001 △314,389
当期純利益 314,371 251,330
当期変動額合計 △179,629 △63,059
当期末残高 314,391 251,332
投資主資本合計
前期末残高 27,811,402 27,631,772
当期変動額
剰余金の配当 △494,001 △314,389
当期純利益 314,371 251,330
当期変動額合計 △179,629 △63,059
当期末残高 27,631,772 27,568,713
評価・換算差額等 繰延ヘッジ損益
前期末残高 △73,960 △103,172
当期変動額
投資主資本以外の項目の当期変動額（純
額） △29,212 28,226
当期変動額合計 △29,212 28,226
当期末残高 △103,172 △74,946
評価・換算差額等合計
前期末残高 △73,960 △103,172
当期変動額
投資主資本以外の項目の当期変動額（純
額） △29,212 28,226
当期変動額合計 △29,212 28,226
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（単位：千円）
第７期 自 平成20年８月１日 至 平成21年１月31日
第８期 自 平成21年２月１日 至 平成21年７月31日
当期末残高 △103,172 △74,946
純資産合計
前期末残高 27,737,441 27,528,599
当期変動額
剰余金の配当 △494,001 △314,389
当期純利益 314,371 251,330
投資主資本以外の項目の当期変動額（純額） △29,212 28,226
当期変動額合計 △208,841 △34,833
当期末残高 27,528,599 27,493,766
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（４）【金銭の分配に係る計算書】
区 分
第 7 期 自 平成20年 8月 1日 至 平成21年 1月31日
第 8 期 自 平成21年 2月 1日 至 平成21年 7月31日
Ⅰ 当期未処分利益
Ⅱ 分配金の額
（投資口１口当たりの分配金の額）
Ⅲ 次期繰越利益
314,391,779円 314,389,933円 (5,603円)
1,846円
251,332,540円 251,321,169円 (4,479円) 11,371円
分配金の額の算出方法
本投資法人の規約第36条第1項に定 める金銭の分配の方針に基づき、分 配金の額は利益の金額を限度とし、
かつ、租税特別措置法第67条の15に 規定される本投資法人の「配当可能 所得」の金額の100分の90に相当する 金額を超えるものとしています。か かる方針により、当期未処分利益を 超えない額で発行済投資口56,111口 の整数倍の最大値となる314,389,933 円を利益分配金として分配すること としました。なお、規約第36条第1項
（2）に定める利益を超えた金銭の分 配は行いません。
本投資法人の規約第36条第1項に定 める金銭の分配の方針に基づき、分 配金の額は利益の金額を限度とし、
かつ、租税特別措置法第67条の15に 規定される本投資法人の「配当可能 利益」の金額の100分の90に相当する 金額を超えるものとしています。か かる方針により、当期未処分利益を 超えない額で発行済投資口56,111口 の整数倍の最大値となる251,321,169 円を利益分配金として分配すること としました。なお、規約第36条第1項
（2）に定める利益を超えた金銭の分 配は行いません。
（５）【キャッシュ・フロー計算書】
（単位：千円）
第７期 自 平成20年８月１日 至 平成21年１月31日
第８期 自 平成21年２月１日 至 平成21年７月31日 営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益 315,412 252,366
減価償却費 352,446 353,579
長期前払費用償却額 10,229 10,229
受取利息 △2,220 △1,446
未払分配金戻入 － △361
支払利息 339,344 330,990
営業未収入金の増減額（△は増加） △255 △1,474
長期営業未収入金の増減額（△は増加） △2,554 △1,664
前渡金の増減額(△は増加) － △62,900
未払消費税等の増減額（△は減少） △2,254 △216
営業未払金の増減額（△は減少） △305 905
未払金の増減額（△は減少） △1,016 △2,293
前受金の増減額（△は減少） △964 590
前受収益の増減額（△は減少） △7,262 △12,118
その他 133,554 △3,322
小計 1,134,155 862,863
利息の受取額 2,220 1,446
利息の支払額 △347,929 △339,718
法人税等の支払額 △1,774 △2,116
営業活動によるキャッシュ・フロー 786,670 522,474
投資活動によるキャッシュ・フロー
信託有形固定資産の取得による支出 △35,235 △45,489
その他の無形固定資産の取得による支出 △545 －
信託預り敷金及び保証金の収入 21,911 43,482
信託預り敷金及び保証金の支出 △39,078 △54,597
その他の投資等取得による支出 △3,485 △3,485
投資活動によるキャッシュ・フロー △56,433 △60,090
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入 6,800,000 22,822,000
短期借入金の返済による支出 △7,272,521 △22,975,000
分配金の支払額 △493,700 △313,667
財務活動によるキャッシュ・フロー △966,221 △466,667
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） △235,985 △4,283
現金及び現金同等物の期首残高 2,712,919 2,476,934
現金及び現金同等物の期末残高 ※1 2,476,934 ※1 2,472,650
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（６）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
区 分
第 7 期 自 平成20年 8月 1日 至 平成21年 1月31日
第 8 期 自 平成21年 2月 1日 至 平成21年 7月31日 １．固定資産の減価償却の方法 ①有形固定資産（信託財産を含む） ①有形固定資産（信託財産を含む）
定額法を採用しています。 同左 なお、主たる有形固定資産の耐
用年数は以下の通りです。
信託建物 6～65年 信託構築物 10～65年 信託機械及び装置 15年 信託工具、器具及び
備品 2～15年
②無形固定資産 ②無形固定資産
定額法を採用しています。 同左
③長期前払費用 ③長期前払費用
定額法を採用しています。 同左
２．繰延資産の処理方法 ①創立費 ①創立費
５年間で均等額を償却していま す。
同左
②投資口交付費 ②投資口交付費
投資口交付の時から、３年間で均 等額を償却しています。
同左
３．引当金の計上基準 貸倒引当金 貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般 債権については貸倒実績率により、貸 倒懸念債権等特定の債権については個 別に回収可能性を検討し、回収不能見 込額を計上しております。
同左
４．収益及び費用の計上基準 固定資産税等の処理方法 固定資産税等の処理方法 保有する不動産等に係る固定資産
税、都市計画税及び償却資産税等につ いては、賦課決定された税額のうち、
当期に対応する額を賃貸事業費用とし て費用処理する方法を採用していま す。
なお、不動産等の取得に伴い、精算 金として譲渡人に支払った初年度の固 定資産税、都市計画税相当額について は、費用に計上せず当該不動産等の取 得原価に算入しています。
同左
区 分
第 7 期 自 平成20年 8月 1日 至 平成21年 1月31日
第 8 期 自 平成21年 2月 1日 至 平成21年 7月31日
５．ヘッジ会計の方法 ①ヘッジ会計の方法 ①ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっています。 同左
②ヘッジ手段とヘッジ対象 ②ヘッジ手段とヘッジ対象 ヘッジ手段 金利スワップ取引 同左
スプレッド型金利 キャップ取引 ヘッジ対象 借入金
③ヘッジ方針 ③ヘッジ方針
本投資法人は、財務方針に基づ き投資法人規約に規定するリスク をヘッジする目的でデリバティブ 取引を行っています。
同左
④ヘッジの有効性評価の方法 ④ヘッジの有効性評価の方法 ヘッジ対象のキャッシュ・フ
ロー変動の累計とヘッジ手段の キャッシュ・フロー変動の累計と を比較し、両者の変動額の比率を 検証することにより、ヘッジの有 効性を評価しています。
同左
６．キャッシュ・フロー計算書にお ける資金の範囲
キャッシュ・フロー計算書における 資金（現金及び現金同等物）は、手許 現金及び信託現金、随時引き出し可能 な預金及び信託預金並びに容易に換金 可能であり、かつ、価値の変動につい て僅少なリスクしか負わない取得日か ら3ヶ月以内に償還期限の到来する短 期投資からなっています。
同左
７．その他財務諸表作成のための基 本となる重要な事項
①不動産等を信託財産とする信託受益 権に関する会計処理方法
①不動産等を信託財産とする信託受益 権に関する会計処理方法
保有する不動産等を信託財産とす る信託受益権につきましては、信託 財産内の全ての資産及び負債勘定並 びに信託財産に生じた全ての収益及 び費用勘定について、貸借対照表及 び損益計算書の該当勘定科目に計上 しています。
なお、該当勘定科目に計上した信 託財産のうち重要性がある下記の科 目については、貸借対照表において 区分掲記することとしています。
同左
(1）信託現金及び信託預金 (2）信託建物、信託構築物、信託機
械及び装置、信託工具、器具及 び備品、信託土地
(3）信託預り敷金及び保証金