連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難 と認められる非連結子会社株式等は、次表には含めていません（（注）2. 参照）。
2016年度［2017年3月31日現在］
（単位：百万円）
連結貸借対照表計上額 時価 差額
（1）現金及び預貯金 417,985 418,075 89
（2）コールローン 220,805 220,805 ー
（3）買現先勘定 34,999 34,999 ー
（4）債券貸借取引支払保証金 ー ー ー
（5）買入金銭債権 1,104,840 1,104,840 ー
（6）金銭の信託 101,650 101,650 ー
（7）有価証券
売買目的有価証券 238,632 238,632 ー
満期保有目的の債券 163,416 185,258 21,842
その他有価証券 8,334,036 8,334,036 ー
（8）貸付金 1,133,495
貸倒引当金* △232
1,133,263 1,133,749 486
資産計 11,749,631 11,772,050 22,418
社債 69,097 67,919 △1,177
負債計 69,097 67,919 △1,177
デリバティブ取引**
ヘッジ会計が適用されていないもの (7,601) (7,601) ー
ヘッジ会計が適用されているもの 22,746 22,746 ー
デリバティブ取引計 15,145 15,145 ー
* 貸付金に対応する一般貸倒引当金および個別貸倒引当金を控除しています。
** その他資産およびその他負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しています。デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示して おり、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示しています。
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* 貸付金に対応する一般貸倒引当金および個別貸倒引当金を控除しています。
** その他資産およびその他負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しています。デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示して います。
（注） 1. 金融商品の時価の算定方法 資産
(1)現金及び預貯金（うち「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 平成20年３月10日）に基づいて有価証券として取り扱うものを除く）、
(2)コールローン、(3)買現先勘定、(4)債券貸借取引支払保証金については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額に近似していると考えられる ため、原則として、当該帳簿価額を時価としています。
(5)買入金銭債権、(6)金銭の信託、(7)有価証券（「(1)現金及び預貯金」のうち金融商品に関する会計基準に基づいて有価証券として取り扱うものを含 む）のうち市場価格のあるものについては、上場株式は取引所の価格、債券は店頭取引による価格等によっています。市場価格のないものについては、見 積将来キャッシュ・フローの現在価値等によっています。
(8)貸付金のうち変動金利貸付については、市場金利の変動が短期間で将来キャッシュ・フローに反映されることから、時価は帳簿価額に近似している と考えられるため、貸付先の信用状況が実行後大きく変わっていない限り、当該帳簿価額を時価としています。固定金利貸付については、見積将来キャッ シュ・フローの現在価値等によっています。なお、破綻先、実質破綻先および破綻懸念先に対する貸付金については、直接減額前の帳簿価額から貸倒見積 高を控除した額を時価としています。
負債
社債については、店頭取引による価格等によっています。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記をご参照ください。
2017年度［2018年3月31日現在］
（単位：百万円）
連結貸借対照表計上額 時価 差額
（1）現金及び預貯金 503,878 503,922 44
（2）コールローン 135,000 135,000 ー
（3）買現先勘定 4,999 4,999 ー
（4）債券貸借取引支払保証金 89,599 89,599 ー
（5）買入金銭債権 1,105,346 1,105,346 ー
（6）金銭の信託 214,101 214,101 ー
（7）有価証券
売買目的有価証券 274,438 274,438 ー
満期保有目的の債券 165,690 186,508 20,817
その他有価証券 8,899,896 8,899,896 ー
（8）貸付金 893,984
貸倒引当金* △3,946
890,037 894,386 4,348
資産計 12,282,988 12,308,199 25,210
社債 59,766 58,840 △926
負債計 59,766 58,840 △926
デリバティブ取引**
ヘッジ会計が適用されていないもの 35,150 35,150 ー
ヘッジ会計が適用されているもの 3,171 3,171 ー
デリバティブ取引計 38,322 38,322 ー
2. 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
（単位 : 百万円）
2016年度
［2017年3月31日現在］
2017年度
［2018年3月31日現在］
非連結子会社株式等、非上場株式および組合出資金等 188,843 280,024
約款貸付 27,476 27,148
合計 216,320 307,173
非連結子会社株式等、非上場株式および組合出資金等は、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることができないことから時価を把握す ることが極めて困難と認められるため、「(7)有価証券」には含めていません。
また、約款貸付は、保険契約に基づいた融資制度で、解約返戻金の範囲内で返済期限を定めずに実行しており、将来キャッシュ・フローを見積もることがで きないことから時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(8)貸付金」には含めていません。
3. 金銭債権および満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
2016年度［2017年3月31日現在］
（単位：百万円）
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
預貯金 102,628 7,143 ー ー
買入金銭債権 41,145 43,982 251,189 933,314
有価証券
満期保有目的の債券
国債 ー 12,000 97,000 29,500
外国証券 1,168 1,947 1,921 18,825
その他有価証券のうち 満期があるもの
国債 49,690 358,160 337,206 634,680
地方債 1,623 14,186 67,627 ー
社債 87,057 241,061 251,828 27,812
外国証券 113,874 603,142 826,096 1,294,922
貸付金* 545,593 536,801 50,802 5,895
合計 942,782 1,818,425 1,883,673 2,944,951
* 貸付金のうち、破綻先、実質破綻先および破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない201百万円は含めていません。
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2017年度［2018年3月31日現在］
（単位：百万円）
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
預貯金 113,195 7,294 ー ー
買入金銭債権 61,650 22,640 223,656 913,079
有価証券
満期保有目的の債券
国債 ー 14,000 95,000 29,500
外国証券 695 1,391 3,143 21,145
その他有価証券のうち 満期があるもの
国債 99,200 317,197 254,169 700,980
地方債 900 29,567 82,614 ー
社債 48,990 278,381 255,357 10,802
外国証券 119,083 637,489 857,131 1,417,792
貸付金* 279,220 576,747 29,667 6,011
合計 722,935 1,884,709 1,800,741 3,099,310
* 貸付金のうち、破綻先、実質破綻先および破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない83百万円、期間の定めのないもの4,203百万円は含めていま せん。
4. 社債、長期借入金およびリース債務の連結決算日後の返済予定額
2016年度［2017年3月31日現在］
（単位：百万円）
1年以内 1年超 2年以内
2年超 3年以内
3年超 4年以内
4年超
5年以内 5年超
社債 3,852 ー ー 39,122 ー 24,635
長期借入金 145,847 ー ー 390,445 34,947 ー
リース債務 887 762 701 442 1 ー
合計 150,586 762 701 430,010 34,948 24,635
2017年度［2018年3月31日現在］
（単位：百万円）
1年以内 1年超
2年以内
2年超 3年以内
3年超 4年以内
4年超
5年以内 5年超
社債 ー ー 38,250 ー 100 20,575
長期借入金 ー ー 314,866 91,530 ー ー
リース債務 1,047 986 726 284 ー ー
合計 1,047 986 353,842 91,814 100 20,575
3. その他有価証券 （単位：百万円）
種類
2016年度［2017年3月31日現在］ 2017年度［2018年3月31日現在］
連結貸借
対照表計上額 取得原価 差額 連結貸借
対照表計上額 取得原価 差額
連結貸借対照表 計上額が取得原価 を超えるもの
公社債 1,893,121 1,747,254 145,866 1,962,951 1,828,988 133,963 株式 2,358,644 533,883 1,824,760 2,577,088 513,992 2,063,096 外国証券 2,137,996 1,993,742 144,253 3,004,858 2,794,687 210,170 その他（注）2 528,111 498,950 29,160 661,680 621,472 40,207 小計 6,917,873 4,773,832 2,144,041 8,206,578 5,759,139 2,447,438
連結貸借対照表 計上額が取得原価 を超えないもの
公社債 348,324 363,929 △15,604 277,324 282,305 △4,981 株式 10,889 12,602 △1,712 8,864 10,566 △1,702 外国証券 1,570,095 1,626,652 △56,556 1,050,260 1,069,467 △19,206 その他（注）3 620,145 642,230 △22,084 476,581 488,612 △12,031 小計 2,549,455 2,645,414 △95,959 1,813,030 1,850,952 △37,921 合計 9,467,328 7,419,246 2,048,081 10,019,608 7,610,092 2,409,516
（注） 1. 時価を把握することが極めて困難と認められるその他有価証券は、上表に含めていません。
2. 前連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において買入金銭債権として計上している海外抵当証券等（連結貸借対照表計上額 520,692 百万 円、取得原価 492,852 百万円、差額 27,839 百万円）を含めています。
当連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において買入金銭債権として計上している海外抵当証券等（連結貸借対照表計上額 652,148 百万 円、取得原価 613,589 百万円、差額 38,559 百万円）を含めています。
3. 前連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として計上している譲渡性預金（連結貸借対照表計上額 33,342 百万円、
取得原価 33,342 百万円）ならびに買入金銭債権として計上している海外抵当証券等（連結貸借対照表計上額 579,257 百万円、取得原価 600,255 百万円、差額△ 20,998 百万円）を含めています。
当連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として計上している譲渡性預金（連結貸借対照表計上額 16,032 百万円、
取得原価 16,032 百万円）ならびに買入金銭債権として計上している海外抵当証券等（連結貸借対照表計上額 451,529 百万円、取得原価 463,354 百万円、差額△ 11,824 百万円）を含めています。
1. 売買目的有価証券 （単位：百万円）
2016年度［2017年3月31日現在］ 2017年度［2018年3月31日現在］
連結会計年度の損益に含まれた評価差額 20,057 △218
2. 満期保有目的の債券 （単位：百万円）
種類
2016年度［2017年3月31日現在］ 2017年度［2018年3月31日現在］
連結貸借
対照表計上額 時価 差額 連結貸借
対照表計上額 時価 差額
時価が連結貸借 対照表計上額を 超えるもの
公社債 139,395 161,389 21,994 139,255 159,741 20,485 外国証券 6,788 6,935 146 16,634 17,050 416 小計 146,183 168,324 22,140 155,889 176,791 20,902 時価が連結貸借
対照表計上額を 超えないもの
公社債 ー ー ー ー ー ー
外国証券 17,232 16,933 △298 9,800 9,716 △84 小計 17,232 16,933 △298 9,800 9,716 △84 合計 163,416 185,258 21,842 165,690 186,508 20,817
有価証券関係
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4. 売却した満期保有目的の債券 該当ありません。
6. 減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において、その他有価証券（時価を把握することが極めて困難と認められるものを除く。）について8,653百万 円（うち、株式68百万円、外国証券6,099百万円、その他2,485百万円）、その他有価証券で時価を把握することが極めて困難と 認められるものについて1,100百万円（うち、株式752百万円、外国証券347百万円、その他0百万円）減損処理を行っています。
当連結会計年度において、その他有価証券（時価を把握することが極めて困難と認められるものを除く。）について6,824百万 円（うち、外国証券4,321百万円、その他2,502百万円）、その他有価証券で時価を把握することが極めて困難と認められるもの について245百万円（うち、株式12百万円、外国証券232百万円）減損処理を行っています。
なお、有価証券の減損については、原則として、連結会計年度末の時価が取得原価と比べて30％以上下落したものを対象と しています。
5. 売却したその他有価証券 （単位：百万円）
種類
2016年度
［2016年4月1日から2017年3月31日まで］
2017年度
［2017年4月1日から2018年3月31日まで］
売 却 額 売却益の
合計額 売却損の
合計額 売 却 額 売却益の
合計額
売却損の 合計額
公社債 245,207 8,252 2,079 256,867 9,231 8,649
株式 119,606 87,626 72 116,457 90,839 177
外国証券 884,292 23,927 21,930 787,642 25,821 9,031
その他 216,800 5,212 3,771 168,576 7,340 1,916
合計 1,465,907 125,018 27,852 1,329,543 133,232 19,774
（注） 前連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として計上している譲渡性預金（売却額 48,460 百万円、売却益 31 百万円、
売却損 0 百万円）ならびに買入金銭債権として計上している海外抵当証券（売却額 162,895 百万円、売却益 5,007 百万円、売却損 3,671 百万円）を含 めています。
当連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として計上している譲渡性預金（売却額 24,182 百万円、売却益 90 百万円）
ならびに買入金銭債権として計上している海外抵当証券（売却額 144,380 百万円、売却益 7,237 百万円、売却損 1,916 百万円）を含めています。
金銭の信託関係
2. 満期保有目的の金銭の信託 該当ありません。
3. 運用目的、満期保有目的以外の金銭の信託
1. 運用目的の金銭の信託 （単位：百万円）
2016年度［2017年3月31日現在］ 2017年度［2018年3月31日現在］
連結会計年度の損益に含まれた評価差額 4,216 △3,241
（単位：百万円）
2016年度［2017年3月31日現在］ 2017年度［2018年3月31日現在］
連結貸借
対照表計上額 取得原価 差額 連結貸借
対照表計上額 取得原価 差額
金銭の信託 100 100 ー 100 100 ー