金融商品の時価等に関する事項

  連結貸借対照表計上額、 時価およびこれらの差額については、 次のとおりです。 なお、時価を把握することが極めて困難 と認められる非上場株式等は、次表には含めていません （ （注） 2. 参照） 。

2013年度［2014年3月31日現在］

（単位：百万円）

連結貸借対照表計上額 時価 差額

（1）現金及び預貯金 270,019 270,069 49

（2）コールローン 193,300 193,300 ー

（3）買現先勘定 119,974 119,974 ー

（4）買入金銭債権 633,181 633,181 ー

（5）金銭の信託 2,897 2,897 ー

（6）有価証券

売買目的有価証券 267,376 267,376 ー

満期保有目的の債券 144,918 160,862 15,943

その他有価証券 7,343,014 7,343,014 ー

（7）貸付金 260,237

貸倒引当金* △1,932

258,305 261,674 3,369

資産計 9,232,987 9,252,349 19,362

社債 124,375 126,101 1,725

負債計 124,375 126,101 1,725

デリバティブ取引**

ヘッジ会計が適用されていないもの 4,230 4,230 ー

ヘッジ会計が適用されているもの 9,179 9,179 ー

デリバティブ取引計 13,410 13,410 ー

* 貸付金に対応する一般貸倒引当金および個別貸倒引当金を控除しています。

**  その他資産およびその他負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しています。デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示して います。

経理の状況 （連結）

* 貸付金に対応する一般貸倒引当金および個別貸倒引当金を控除しています。

**  その他資産およびその他負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しています。デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示して おり、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示しています。

（注） 1.  金融商品の時価の算定方法 資産

 (1)現金及び預貯金（うち「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 平成20年３月10日）に基づいて有価証券として取り扱うものを除く）、 (2)コールローン、(3)買現先勘定については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額に近似していると考えられるため、原則として、当該帳簿価額 を時価としています。

 (4)買入金銭債権、(5)金銭の信託、(6)有価証券（「(1)現金及び預貯金」のうち金融商品に関する会計基準に基づいて有価証券として取り扱うものを含 む）のうち市場価格のあるものについては、上場株式は決算日の取引所の価格、債券は店頭取引による価格等によっています。市場価格のないものにつ いては、見積将来キャッシュ・フローの現在価値等によっています。

 (7)貸付金のうち変動金利貸付については、市場金利の変動が短期間で将来キャッシュ・フローに反映されることから、時価は帳簿価額に近似している と考えられるため、貸付先の信用状況が実行後大きく異なっていない限り、当該帳簿価額を時価としています。固定金利貸付については、見積将来キャッ シュ・フローの現在価値等によっています。なお、破綻先、実質破綻先および破綻懸念先に対する貸付金については、直接減額前の帳簿価額から貸倒見積 高を控除した額を時価としています。

負債

 社債については、店頭取引による価格等によっています。

デリバティブ取引

 「デリバティブ取引関係」注記をご参照ください。

2014年度［2015年3月31日現在］

（単位：百万円）

連結貸借対照表計上額 時価 差額

（1）現金及び預貯金 280,340 280,421 81

（2）コールローン 141,200 141,200 ー

（3）買現先勘定 64,979 64,979 ー

（4）買入金銭債権 1,041,245 1,041,245 ー

（5）金銭の信託 2,433 2,433 ー

（6）有価証券

売買目的有価証券 299,340 299,340 ー

満期保有目的の債券 160,034 179,332 19,297

その他有価証券 8,347,218 8,347,218 ー

（7）貸付金 577,273

貸倒引当金* △1,141

576,131 578,409 2,277

資産計 10,912,924 10,934,581 21,656

社債 107,077 110,746 3,669

負債計 107,077 110,746 3,669

デリバティブ取引**

ヘッジ会計が適用されていないもの (1,234) (1,234) ー

ヘッジ会計が適用されているもの (1,090) (1,090) ー

デリバティブ取引計 (2,325) (2,325) ー

東京海上グループについて東京海上日動の経営について商品・サービスについて業績データコーポレートデータ

2.  時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

（単位 : 百万円）

2013年度

［2014年3月31日現在］

2014年度

［2015年3月31日現在］

非上場株式および非上場株式から構成されている組合出資金等 262,021 214,669

約款貸付 33,881 34,509

合計 295,903 249,179

   非上場株式および非上場株式から構成されている組合出資金等は、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることができないことから時価 を把握することが極めて困難と認められるため、「(6)有価証券」等には含めていません。

     また、約款貸付は、保険契約に基づいた融資制度で、解約返戻金の範囲内で返済期限を定めずに実行しており、将来キャッシュ・フローを見積もることがで きないことから時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(7)貸付金」には含めていません。

3.  金銭債権および満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

2013年度［2014年3月31日現在］

（単位：百万円）

1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超

預貯金 176,634 10,427 ー ー

買入金銭債権 60,568 42,562 74,767 546,061

有価証券

 満期保有目的の債券

  国債 ー ー 24,000 99,000

  外国証券 643 4,954 2,252 12,708

 その他有価証券のうち  満期があるもの

  国債 637,949 348,665 443,754 534,380

  地方債 22,577 57,327 16,592 ー

  社債 94,560 354,221 84,766 28,771

  外国証券 189,331 583,912 476,537 810,248

  その他 ー ー ー ー

貸付金* 47,286 159,942 26,019 25,448

合計 1,229,551 1,562,013 1,148,688 2,056,618

*  貸付金のうち、破綻先、実質破綻先および破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない1,527百万円、期間の定めのないもの13百万円は含めていま せん。

経理の状況 （連結）

2014年度［2015年3月31日現在］

（単位：百万円）

1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超

預貯金 144,403 11,667 ー ー

買入金銭債権 210,015 53,686 94,881 797,012

有価証券

 満期保有目的の債券

  国債 ー 5,000 67,000 59,500

  外国証券 930 4,998 1,723 19,475

 その他有価証券のうち  満期があるもの

  国債 348,375 389,800 465,204 568,850

  地方債 28,671 26,102 31,592 ー

  社債 93,988 296,288 59,857 28,369

  外国証券 119,639 535,268 679,081 999,995

  その他 ー 1 4 ー

貸付金* 352,728 184,501 20,958 18,210

合計 1,298,753 1,507,313 1,420,303 2,491,413

*  貸付金のうち、破綻先、実質破綻先および破綻懸念先に対する債権等、償還予定額が見込めない881百万円、期間の定めのないもの37百万円は含めていま せん。

4.  社債、長期借入金およびリース債務の連結決算日後の返済予定額

2013年度［2014年3月31日現在］

（単位：百万円）

1年以内 1年超

2年以内

2年超 3年以内

3年超 4年以内

4年超

5年以内 5年超

社債 200 ー 500 2,340 ー 121,335

長期借入金 100,001 1,001 1 133,797 29,510 12,717

リース債務 692 207 176 44 0 0

合計 100,894 1,208 677 136,181 29,511 134,053

2014年度［2015年3月31日現在］

（単位：百万円）

1年以内 1年超

2年以内

2年超 3年以内

3年超 4年以内

4年超

5年以内 5年超

社債 1,130 500 4,953 ー ー 97,173

長期借入金 3,617 1 156,222 33,755 1 6,674

リース債務 308 277 131 12 0 ー

合計 5,056 778 161,307 33,767 1 103,847

東京海上グループについて東京海上日動の経営について商品・サービスについて業績データコーポレートデータ

3. その他有価証券 （単位：百万円）

種類

2013年度［2014年3月31日現在］ 2014年度［2015年3月31日現在］

連結貸借

対照表計上額 取得原価 差額 連結貸借

対照表計上額 取得原価 差額

連結貸借対照表 計上額が取得原価 を超えるもの

公社債 2,551,791 2,455,250 96,541 2,233,679 2,101,868 131,810 株式 2,213,200 602,676 1,610,523 2,766,997 593,895 2,173,102 外国証券 1,429,571 1,313,525 116,046 2,367,112 2,156,823 210,289 その他^（注）2 356,876 329,937 26,938 545,038 504,692 40,346 小計 6,551,439 4,701,389 1,850,050 7,912,828 5,357,279 2,555,548

連結貸借対照表 計上額が取得原価 を超えないもの

公社債 203,071 203,316 △244 269,277 269,885 △607 株式 26,222 30,200 △3,977 6,921 7,580 △658 外国証券 911,535 955,524 △43,989 689,259 718,043 △28,784 その他^（注）3 291,430 301,496 △10,065 517,502 523,374 △5,872 小計 1,432,260 1,490,536 △58,276 1,482,960 1,518,884 △35,923 合計 7,983,700 6,191,926 1,791,773 9,395,788 6,876,163 2,519,624

（注）  1. 時価を把握することが極めて困難と認められるその他有価証券は、上表に含めていません。

  2. 前連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において買入金銭債権として処理されている海外抵当証券等（連結貸借対照表計上額 352,274 百万円、取得原価 326,035 百万円、差額 26,239 百万円）を含めています。

    当連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において買入金銭債権として処理されている海外抵当証券等（連結貸借対照表計上額 531,069 百万円、取得原価 491,907 百万円、差額 39,161 百万円）を含めています。

  3. 前連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として処理されている譲渡性預金（連結貸借対照表計上額 14,215 百万円、

取得原価 14,215 百万円）ならびに買入金銭債権として処理されている海外抵当証券等（連結貸借対照表計上額 274,196 百万円、取得原価 284,245 百万円、差額△ 10,049 百万円）を含めています。

    当連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として処理されている譲渡性預金（連結貸借対照表計上額 20,811 百万円、

取得原価 20,811 百万円）ならびに買入金銭債権として処理されている海外抵当証券等（連結貸借対照表計上額 496,688 百万円、取得原価 502,560 百万円、差額△ 5,871 百万円）を含めています。

1. 売買目的有価証券 _{（単位：百万円）}

2013年度［2014年3月31日現在］ 2014年度［2015年3月31日現在］

連結会計年度の損益に含まれた評価差額 △83 4,805

2. 満期保有目的の債券 _{（単位：百万円）}

種類

2013年度［2014年3月31日現在］ 2014年度［2015年3月31日現在］

連結貸借

対照表計上額 時価 差額 連結貸借

対照表計上額 時価 差額

時価が連結貸借 対照表計上額を 超えるもの

公社債 120,076 136,158 16,081 130,614 149,847 19,233 外国証券 8,972 9,215 242 15,970 16,300 329 小計 129,049 145,373 16,323 146,585 166,148 19,562 時価が連結貸借

対照表計上額を 超えないもの

公社債 4,084 4,076 △8 2,048 2,029 △19

外国証券 11,784 11,412 △372 11,400 11,155 △245 小計 15,869 15,488 △380 13,449 13,184 △265 合計 144,918 160,862 15,943 160,034 179,332 19,297

有価証券関係

経理の状況 （連結）

4. 売却した満期保有目的の債券   該当ありません。

6. 減損処理を行った有価証券

 前連結会計年度において、その他有価証券（時価を把握することが極めて困難と認められるものを除く。）について1,832百万 円（うち、株式283百万円、外国証券293百万円、その他1,255百万円）、その他有価証券で時価を把握することが極めて困難と 認められるものについて424百万円（うち、株式46百万円、外国証券378百万円）減損処理を行っています。

 当連結会計年度において、その他有価証券（時価を把握することが極めて困難と認められるものを除く。）について4,409百万 円（うち、株式3百万円、外国証券3,210百万円、その他1,195百万円）、その他有価証券で時価を把握することが極めて困難と 認められるものについて1,348百万円（うち、株式784百万円、外国証券515百万円、その他47百万円）減損処理を行ってい ます。

 なお、有価証券の減損については、原則として、連結会計年度末の時価が取得原価と比べて30％以上下落したものを対象と しています。

5. 売却したその他有価証券 （単位：百万円）

種類

2013年度

［2013年4月1日から2014年3月31日まで］

2014年度

［2014年4月1日から2015年3月31日まで］

売 却 額 売却益の 合計額

売却損の

合計額 売 却 額 売却益の

合計額

売却損の 合計額

公社債 943,464 18,535 1,554 380,982 4,212 670

株式 108,836 71,984 600 112,213 80,084 451

外国証券 1,635,498 10,995 15,384 768,779 19,345 9,223

その他 281,017 12,773 4,920 253,023 7,284 685

合計 2,968,817 114,288 22,459 1,514,998 110,927 11,031

（注）  前連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として処理されている譲渡性預金（売却額 30,326 百万円）ならびに買 入金銭債権として処理されている海外抵当証券（売却額 250,396 百万円、売却益 12,762 百万円、売却損 4,920 百万円）を含めています。

  当連結会計年度の「その他」には、連結貸借対照表において現金及び預貯金として処理されている譲渡性預金（売却額 63,434 百万円）ならびに買入金 銭債権として処理されている海外抵当証券（売却額 189,588 百万円、売却益 7,284 百万円、売却損 685 百万円）を含めています。

金銭の信託関係

2. 満期保有目的の金銭の信託   該当ありません。

3. 運用目的、満期保有目的以外の金銭の信託

1. 運用目的の金銭の信託 _{（単位：百万円）}

2013年度［2014年3月31日現在］ 2014年度［2015年3月31日現在］

連結会計年度の損益に含まれた評価差額 85 133

（単位：百万円）

2013年度［2014年3月31日現在］ 2014年度［2015年3月31日現在］

連結貸借

対照表計上額 取得原価 差額 連結貸借

対照表計上額 取得原価 差額

金銭の信託 200 200 ー 100 100 ー

東京海上グループについて東京海上日動の経営について商品・サービスについて業績データコーポレートデータ

ドキュメント内 untitled (ページ 160-171)