当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間 財務諸表の作成基準に準拠して、野村インデックスファンド・外国株式の平成 29 年 3 月 6 日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（平成 28 年 9 月 7 日から 平成 29 年 3 月 6 日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
利害関係
野村アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) 1．上記は、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保 管しております。
2．XBRL データは中間監査の対象には含まれていません。
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【野村インデックスファンド・外国株式】
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
第 6 期
(平成 28 年 9 月 6 日現在)
第 7 期中間計算期間末 (平成 29 年 3 月 6 日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン
32,286,262
34,703,772
親投資信託受益証券
5,094,925,271
6,805,573,964
未収入金
645,861
‑
流動資産合計
5,127,857,394
6,840,277,736
資産合計
5,127,857,394
6,840,277,736
負債の部
流動負債
未払解約金
18,109,644
17,290,641
未払受託者報酬
776,424
907,766
未払委託者報酬
13,457,942
15,734,525
未払利息
46
41
その他未払費用
77,581
90,711
流動負債合計
32,421,637
34,023,684
負債合計
32,421,637
34,023,684
純資産の部
元本等
元本
2,567,146,782
2,904,692,540
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△）
2,528,288,975
3,901,561,512
（分配準備積立金）
225,232,015
172,574,266
元本等合計
5,095,435,757
6,806,254,052
純資産合計
5,095,435,757
6,806,254,052
負債純資産合計
5,127,857,394
6,840,277,736
（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第 6 期中間計算期間 自 平成 27 年 9 月 8 日 至 平成 28 年 3 月 7 日
第 7 期中間計算期間 自 平成 28 年 9 月 7 日 至 平成 29 年 3 月 6 日
営業収益
受取利息
4,281
‑
有価証券売買等損益
△155,904,150
994,632,713
その他収益
‑
31
営業収益合計
△155,899,869
994,632,744
営業費用
支払利息
‑
4,702
受託者報酬
737,295
907,766
委託者報酬
12,779,768
15,734,525
その他費用
73,675
90,711
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営業費用合計
13,590,738
16,737,704
営業利益又は営業損失（△）
△169,490,607
977,895,040
経常利益又は経常損失（△）
△169,490,607
977,895,040
中間純利益又は中間純損失（△）
△169,490,607
977,895,040
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
2,695,450
138,001,330
期首剰余金又は期首欠損金（△）
2,078,173,489
2,528,288,975
剰余金増加額又は欠損金減少額
840,039,274
1,236,356,828
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額
840,039,274
1,236,356,828
剰余金減少額又は欠損金増加額
411,481,493
702,978,001
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
加額
411,481,493
702,978,001
分配金
‑
‑
中間剰余金又は中間欠損金（△）
2,334,545,213
3,901,561,512
（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.運用資産の評価基準及び評価方法
親投資信託受益証券
基準価額で評価しております。
２.費用・収益の計上基準
有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補 足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条 件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること もあります。
４.その他
当ファンドの中間計算期間は、平成 28 年 9 月 7 日から平成 29 年 3 月 6 日までと なっております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第 6 期
平成 28 年 9 月 6 日現在
第 7 期中間計算期間末
平成 29 年 3 月 6 日現在
１.
計算期間の末日における受益権の総数
１.
中間計算期間の末日における受益権の総数
2,567,146,782 口
2,904,692,540 口
２.
計算期間の末日における 1 単位当たりの純資産の額
２.
中間計算期間の末日における 1 単位当たりの純資産の 額
1 口当たり純資産額
1.9849 円
1 口当たり純資産額
2.3432 円
(10,000 口当たり純資産額)
(19,849 円)
(10,000 口当たり純資産額)
(23,432 円)
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
第 6 期中間計算期間
自 平成 27 年 9 月 8 日
至 平成 28 年 3 月 7 日
第 7 期中間計算期間
自 平成 28 年 9 月 7 日
至 平成 29 年 3 月 6 日
該当事項はありません。
１.
追加情報
平成 28 年 1 月 29 日の日本銀行による「マイナス金利 付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金 融市場では利回り水準が低下しております。この影響 により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負 担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息と して表示しております。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第 6 期
平成 28 年 9 月 6 日現在
第 7 期中間計算期間末
平成 29 年 3 月 6 日現在
１．貸借対照表計上額、時価及び差額
１．中間貸借対照表計上額、時価及び差額
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貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ ん。
中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評 価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額は ありません。
２．時価の算定方法
２．時価の算定方法
親投資信託受益証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して おります。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時 価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお ります。
親投資信託受益証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して おります。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時 価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお ります。
（その他の注記）
１ 元本の移動
第 6 期
自 平成 27 年 9 月 8 日
至 平成 28 年 9 月 6 日
第 7 期中間計算期間
自 平成 28 年 9 月 7 日
至 平成 29 年 3 月 6 日
期首元本額
1,966,663,125 円
期首元本額
2,567,146,782 円
期中追加設定元本額
1,265,049,915 円
期中追加設定元本額
1,040,614,259 円
期中一部解約元本額
664,566,258 円
期中一部解約元本額
703,068,501 円
２ デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
（参考）
当ファンドは「外国株式ＭＳＣＩ−ＫＯＫＵＳＡＩマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部 に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
外国株式ＭＳＣＩ−ＫＯＫＵＳＡＩマザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
(平成 29 年 3 月 6 日現在)
資産の部
流動資産
預金
4,380,788,334
コール・ローン
341,784,927
株式
346,426,831,439
投資信託受益証券
22,296,897
投資証券
9,338,287,406
派生商品評価勘定
241,760,846
未収入金
19,939,199
未収配当金
746,512,078
差入委託証拠金
2,307,194,281
流動資産合計
363,825,395,407
資産合計
363,825,395,407
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
1,284,223
未払金
57,123,308
未払解約金
250,829,404
100 / 192
未払利息
406
その他未払費用
2,762,200
流動負債合計
311,999,541
負債合計
311,999,541
純資産の部
元本等
元本
156,086,979,431
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
207,426,416,435
元本等合計
363,513,395,866
純資産合計
363,513,395,866
負債純資産合計
363,825,395,407
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.運用資産の評価基準及び評価方法
株式
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日 に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
投資信託受益証券
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日 に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
投資証券
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日 に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
先物取引
計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価 しております。
為替予約取引
計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
２.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 算基準
信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算 期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
３.費用・収益の計上基準
受取配当金
（株式、投資証券）
受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を 計上しております。
（投資信託受益証券）
受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買 が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
配当株式
配当株式は原則として、配当株式に伴う源泉税等の費用が確定した段階で、株式の 配当落ち日に計上した数量に相当する券面額又は発行価額を計上しております。
有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
派生商品取引等損益
約定日基準で計上しております。
為替差損益
約定日基準で計上しております。
４.金融商品の時価等に関する事項の補 足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理 的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条 件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なること もあります。
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（貸借対照表に関する注記）
平成 29 年 3 月 6 日現在
１.
計算期間の末日における 1 単位当たりの純資産の額
1 口当たり純資産額
2.3289 円
(10,000 口当たり純資産額)
(23,289 円)
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
平成 29 年 3 月 6 日現在
１．貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ ん。
２．時価の算定方法
株式
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
投資信託受益証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
投資証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
派生商品評価勘定
先物取引
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
派生商品評価勘定
為替予約取引
１）計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当 該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の 仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物 相場の仲値を用いております。
２）計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しており ます。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としており ます。
（その他の注記）
元本の移動及び期末元本額の内訳
平成 29 年 3 月 6 日現在
期首
平成 28 年 9 月 7 日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額
161,963,102,862 円
同期中における追加設定元本額
11,275,489,117 円
同期中における一部解約元本額
17,151,612,548 円
期末元本額
156,086,979,431 円
期末元本額の内訳＊
バランスセレクト３０
58,424,423 円
バランスセレクト５０
179,872,070 円
バランスセレクト７０
173,954,085 円
野村外国株式インデックスファンド
558,756,084 円
野村世界６資産分散投信（安定コース）
2,638,242,106 円
野村世界６資産分散投信（分配コース）
8,090,525,883 円
野村世界６資産分散投信（成長コース）
5,105,406,470 円
野村資産設計ファンド２０１５
27,871,186 円
野村資産設計ファンド２０２０
32,551,193 円
野村資産設計ファンド２０２５
43,665,976 円
野村資産設計ファンド２０３０
41,153,049 円
野村資産設計ファンド２０３５
31,774,011 円
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