」重

監査意見

当監査法人 連結計算書類 国 い 一般 正妥当 認 企業会計 基準 準 協 ン 株式会社 連結子 会社 企業 団 当 連結計算書類 係 期間 産 損益 状況

要 い 適正 表示 い 認

利害関係

会社 当監査法人又 業 執行社員 間 認会計士法 規定 載 利害関係 い

4㈱

計算書類 係 会計監査報告

独立監査人 監査報告書

「買 ㈲」日 協 ン 株 式 会 社

締役会 御中

新日 限責任監査法人

指定 限責任社員 業 執 行 社 員

認会計士

海 隆 善 

指定 限責任社員 業 執 行 社 員

認会計士

々 木 浩 一 郎 

当監査法人 会社法第4」買条第 第 規定 基 協 ン 株式会社 「5 日 「買 」㈲日 第 45期 業 度 計算書類 わ 借対照表 損益計算書 株主資 等変動計算書 個 注 表並 附属明 書 い 監査 行

計算書類等 対 経営者 責任

経営者 責任 国 い 一般 正妥当 認 企業会計 基準 準 計算書類 附属明 書 作 適正 表示

あ 正又 誤謬 要 虚偽表示 い計算書類

附属明 書 作 適正 表示 経営者 必要 断 部統

制 整備 運用 含

監査人 責任

当監査法人 責任 当監査法人 実施 監査 基 い 独立 立場 計算書類 附属明 書 対 意見 表明 あ 当監 査法人 国 い 一般 正妥当 認 監査 基準 準

監査 行 監査 基準 当監査法人 計算書類 附属明 書 要 虚偽表示 い う い 合理的 保証 得 監

査計 策定 基 監査 実施 求 い

監査 い 計算書類 附属明 書 金 開示 い 監

査証 入手 手 実施 監査手 当監査法人 断

正又 誤謬 計算書類 附属明 書 要 虚偽表示 評価 基 い 選択 適用 監査 目的 部統制

効性 い 意見表明 い 当監査法人

評価 実施 状況 応 適 監査手 立案 計算

書 類 附 属 明 書 作 適 正 表 示 関 連 部 統 制 検 討 監査 経営者 採用 会計方針 適用方法並 経

営者 行わ 見積 評価 含 全体 計算書類 附

属明 書 表示 検討 含

4㈲

当監査法人 意見表明 基礎 十 適 監査証 入手 断 い

監査意見

当監査法人 計算書類 附属明 書 国 い 一

般 正妥当 認 企業会計 基準 準 当 計算書類

附属明 書 係 期間 産 損益 状況 要 い

適正 表示 い 認 利害関係

会社 当監査法人又 業 執行社員 間 認会計士法 規定 載 利害関係 い

4「

監査役会 監査報告

監 査 報 告 書

当監査役会 「5 日 「買 」㈲日 第 45期 業 度 締役 職 執行 関 各監査役 作 監査報告書 基

審議 監査報告書 作 報告い

監査役 監査役会 監査 方法 容

監査役会 監査 方針 職 担等 定 各監査役 監査 実

施状況 結 い 報告 締役等 会計監査人

職 執 行 状 況 い 報 告 必 要 応 説 明 求 各監査役 監査役会 定 監査役監査 基準 準 監査 方針 職 担等 い 締役 部監査部門 各部門長 使用人等

意思疎通 情報 監査 環境 整備

締役会 要 会議 出席 締役 部監査部門等

職 執行状況 い 報告 必要 応 説明 求 要 決 裁書類等 閲覧 社 主要 業所 い 業 産 状況

調査い 業報告 載 い 締役 職 執行

法 定款 適合 確保 体制 株式会社 業

適正 確保 必要 会社法施行規則第㈲㈱㈱条第 第 定 体制 整備 関 締役会決議 容 当 決

議 基 整備 い 体制 部統制 ム い 締役

部監査部門等 構築 運用 状況 い 定期的 報告 必要 応 説明 求 意見 表明い 業報告 載

い 会社法施行規則第㈲㈲8条第 基 方針 各

組 い 締役会 審議 状況等 踏 え

容 い 検討 加え 子会社 い 子会社 締役 使 用人等 意思疎通 情報 交換 必要 応 子会社 業

報告 方法 基 当 業 度 係 業報告

附属明 書 い 検討い

会計監査人 独立 立場 保持 適正 監査 実施

い 監視 検証 会計監査人 職 執行状

況 い 報告 必要 応 説明 求 会計監査

人 職 遂行 適正 行わ 確保 体制 会

社計算規則第㈲」㈲条各 掲 監査 関 品質管理基準

㈲貸 ㈲㈱ 「8日企業会計審議会 等 整備 い 通知

必要 応 説明 求 方法 基 当 業

度 係 計算書類 借対照表 損益計算書 株主資 等変動計算書 個 注 表 附属明 書並 連結計算書類 連結 借対照表 連結損益計算書 連結株主資 等変動計算書 連結注 表 い 検 討い

4」

監査 結

。㈲貨 業報告等 監査結

一 業報告 附属明 書 法 定款 い 会社 状況

正 示 い 認

締役 職 執行 関 正 行 又 法 定款 遊 大 実 認

部統制 ム 関 締役会決議 容 相当 あ 認 当 部統制 ム 関 業報告 載 容

締役 職 執行 い 指摘 認

四 業報告 載 い 会社 業 方針 決定 支配

者 方 関 基 方針 い 指摘 認

業報告 載 い 会社法施行規則第㈲㈲8条

第 各 組 当 基 方針 沿 あ 当社

株主共 利益 損 う 当社 会社役員 地

維持 目的 い 認

。「貨 計算書類 附属明 書 監査結

会計監査人新日 限責任監査法人 監査 方法 結 相当 あ 認

。」貨 連結計算書類 監査結

会計監査人新日 限責任監査法人 監査 方法 結 相当 あ

認

ドキュメント内 第45回 定時株主総会召集ご通知 過去のIR NEWS｜三協フロンテア株式会社 (ページ 39-44)