コーポレート・ガバナンスの状況

 当社は企業経営の基本的な使命を企業価値の最大化と位置付け、その使命を果たすための仕組みとしてコーポレー ト・ガバナンスの強化に取り組んでいます。取締役会は株主から委託された経営戦略・執行監督の機能として、また 監査役会をその監督機能として捉え、この両機能を強化することにより、経営の透明性、健全性、妥当性を高め、コ ーポレート・ガバナンスの一層の強化を目指しています。 

(1）会社の機関の内容及び内部統制システムの整備の状況 

① 会社の機関の基本説明 

 当社は上記の基本方針に基づき、取締役会の機能を強化するため社外取締役１名を選任しています。当社は監査 役制度を採用しており、平成16年６月開催の第128回定時株主総会において社外監査役１名を新たに選任しまし た。この結果、当社の監査役は社外監査役３名、社内監査役２名の合計５名となります。またグループ企業の監査 役で構成する監査役会を設置することで連結経営に対応したグループ全体の監視・監査の役割を担い、より公正な 監査ができる体制を構築しています。 

② 図表  

（＊１） 危機管理本部、経営企画本部、経営管理本部、技術開発本部

（＊２） 情報セキュリティ、安全・衛生、地球環境、製造物責任、輸出管理委員会等 提言・牽制 内部牽制

内部 牽制 指示・命令

各  事  業  本  部

監査 指示・命令

企業倫理委員会他（＊２） 関 係 会 社

経営監査本部 取 締 役 会 監 査 役 会

監査

監督・監視

（外部監査）

（業務執行機能）

監査 株  主  総  会

委 任 委 任

（経営監視機能）

監査報告

４本部（＊１）

会計監査人

代表取締役社長 経 営 会 議

（内部監査機能）

指示・命令

指示・命令

③ 会社の機関・内部統制システムの整備の状況 

 当社の経営体制としては、経営会議において経営全般の重要事項を審議し業務執行の意思統一を図り、代表取締 役の指揮の下、責任と権限を委譲された部門の長がその業務を執行します。また当社は代表取締役直轄の経営監査 本部が各事業本部・関連会社に対して適法性・効率性の確保を目的とした内部監査を実施しています。企業倫理及 びコンプライアンス面では、社員一人ひとりが高い企業倫理観に基づいて行動する企業風土を確立するため、横河 電機と国内外のグループ各社を対象とする「YOKOGAWAグループ企業行動規範」を制定しています。企業倫理委員会 の指示の下に経営監査部が行動規範及び法令への準拠をチェックする体制を執っています。 

(2）リスク管理体制の整備の状況 

 当社のリスク管理体制は、通常時は危機管理室がリスク情報の収集・分析、潜在リスク軽減の進捗管理、マニュア ル作成や周知徹底を行い、重大事が発生した場合は社長直轄の危機管理本部による全社対応が図られます。 

(3）役員報酬の内容 

 当社の取締役に対する報酬は、220百万円です。 

 また、監査役に対する報酬は、79百万円です。 

(4）監査報酬の内容 

 当社が中央青山監査法人と締結した監査契約に基づく監査証明に係る報酬は、46百万円です。 

 （上記以外の報酬は、10百万円です。） 

第５【経理の状況】 

１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について 

(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下

「連結財務諸表規則」という。）に基づき作成しました。 

 前連結会計年度（平成14年４月１日から平成15年３月31日まで）は、改正前の連結財務諸表規則に基づき、当連結会 計年度（平成15年４月１日から平成16年３月31日まで）は、改正後の連結財務諸表規則に基づいて作成しています。 

 なお、当連結会計年度（平成15年４月１日から平成16年３月31日まで）については、「財務諸表等の用語、様式及び 作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成16年１月30日内閣府令第５号）附則第２項のただし書きに より、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しています。 

(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務 諸表等規則」という。）に基づき作成しました。 

 前事業年度（平成14年４月１日から平成15年３月31日まで）は、改正前の財務諸表等規則に基づき、当事業年度（平 成15年４月１日から平成16年３月31日まで）は、改正後の財務諸表等規則に基づいて作成しています。 

 なお、当事業年度（平成15年４月１日から平成16年３月31日まで）については、「財務諸表等の用語、様式及び作成 方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成16年１月30日内閣府令第５号）附則第２項のただし書きによ り、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しています。 

２．監査証明について 

 当社は、証券取引法第193条の２の規定に基づき、前連結会計年度（平成14年４月１日から平成15年３月31日まで）

及び当連結会計年度（平成15年４月１日から平成16年３月31日まで）の連結財務諸表並びに前事業年度（平成14年４月 １日から平成15年３月31日まで）及び当事業年度（平成15年４月１日から平成16年３月31日まで）の財務諸表につい て、中央青山監査法人により監査を受けています。