(税効果会計関係)
前連結会計年度末 (平成14年３月31日)
当連結会計年度末 (平成15年３月31日) １ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因
別の内訳 (繰延税金資産)
退職給付引当金 12,008百万円
繰越欠損金 2,054
減価償却超過額 1,677
未払賞与 1,312
製品保証費用 1,265 事業構造改革引当金 747 投資有価証券評価損 503
その他 1,071
繰延税金資産合計 20,641 (繰延税金負債)
資産買換差益積立金 △1,858 その他有価証券評価差額金 △33 繰延税金資産の純額 18,749 (注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の
項目に含まれている。
流動資産―繰延税金資産 3,698百万円 固定資産―繰延税金資産 15,050
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因 別の内訳
(繰延税金資産)
退職給付引当金 12,982百万円 製品保証費用 2,217
未払賞与 1,763
減価償却超過額 1,584
未払事業税 471
投資有価証券評価損 29
その他 1,242
繰延税金資産合計 20,290 (繰延税金負債)
資産買換差益積立金 △2,040 その他有価証券評価差額金 △26 繰延税金資産の純額 18,223 (注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の
項目に含まれている。
流動資産―繰延税金資産 2,786百万円 固定資産―繰延税金資産 15,437
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負 担率との差異の原因となった項目別の内訳 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負
担率との差異が法定実効税率の百分の五以下である ため注記を省略している。
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負 担率との差異の原因となった項目別の内訳
法定実効税率 42.0％
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない
項目 1.1
受取配当金等永久に益金に算入され
ない項目 △0.1
連結調整勘定償却額 △1.4 法定実効税率の変更 4.0
その他 0.9
46.5％
――――― ３ 繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用した 法定実効税率は、地方税法の改正(平成16年４月１ 日以降開始事業年度より法人事業税に外形標準課税 を導入)に伴い、当連結会計年度末における一時差 異等のうち、平成16年３月末までに解消が予定され るものは改正前の税率、平成16年４月以降に解消が 予定されるものは改正後の税率である。
この税率の変更により、繰延税金資産の金額(繰 延税金負債の金額を控除した金額)が495百万円減少 し、当期計上された法人税等調整額の金額が495百 万円増加している。
(セグメント情報)
【事業の種類別セグメント情報】
前連結会計年度(自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日)
全セグメントの売上高の合計、営業利益及び全セグメントの資産の合計額に占める「自動車関 連事業」の割合がいずれも90％を超えているため、事業の種類別セグメント情報の記載を省略し ている。
当連結会計年度(自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日)
全セグメントの売上高の合計、営業利益及び全セグメントの資産の合計額に占める「自動車関 連事業」の割合がいずれも90％を超えているため、事業の種類別セグメント情報の記載を省略し ている。
【所在地別セグメント情報】
前連結会計年度及び当連結会計年度については、本邦以外の国又は地域に所在する連結子会社 の売上高がないので、該当はない。
【海外売上高】
前連結会計年度及び当連結会計年度については、海外売上高がないので、該当はない。
【関連当事者との取引】
前連結会計年度(自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日) (1) 親会社及び法人主要株主等
親会社
関係内容 会社名 住所 資本金
(百万円) 事業の内容
議決権等の 被所有割合
(％) 役員の 兼務等 (人)
業務上 の関係
取引の内容 取引金額
(百万円) 科目 期末残高 (百万円)
日産自動車 株式会社
神奈川県 横浜市
604,556 自動車の製 造・販売等
直接 43.0 転籍 ８ 営業取引 自動車の 販売
460,470 売掛金 62,329
部分品の
受給
237,109 買掛金 23,659
エンジン等 部分品の有 償支給を受 け、自動車 として同社
に販売 その他 1,662 未収入金 369
その他 1,293 未払費用 124
営業以外
の取引
土地他 貸与料
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