第一部 企業情報
１． 連結財務諸表等
(1）【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
前連結会計年度
（平成14年３月31日）
当連結会計年度
（平成15年３月31日）
区分
注記 番号
金額（千円）
構成比
（％）
金額（千円）
構成比
（％）
（資産の部）
Ⅰ．流動資産
１．現金及び預金 13,336,813 16,548,101 ２．受取手形及び売掛金 ※６ 28,530,468 27,669,552 ３．有価証券 1,386,175 1,386,821 ４．たな卸資産 4,176,905 3,706,372 ５．繰延税金資産 529,070 717,961 ６．その他 1,077,783 961,670 ７．貸倒引当金 △46,904 △102,988
流動資産合計 48,990,312 63.7 50,887,491 63.8
Ⅱ．固定資産
１．有形固定資産 ※1,3
(1）建物及び構築物 8,514,715 8,733,800 (2）機械装置及び運搬具 3,164,310 3,392,732 (3）工具・器具及び備品 1,433,031 1,917,825 (4）土地 6,613,099 6,491,771 (5）建設仮勘定 635,510 186,125
有形固定資産合計 20,360,668 26.5 20,722,256 25.9
２．無形固定資産
(1）ソフトウェア 1,709,955 1,622,161 (2）ソフトウェア仮勘定 − 753,546 (3）その他 158,535 150,902
無形固定資産合計 1,868,490 2.4 2,526,610 3.2
３．投資その他の資産
(1）投資有価証券 ※２ 1,361,341 1,186,201 (2）長期貸付金 32,977 2,477 (3）繰延税金資産 980,153 1,159,304
前連結会計年度
（平成14年３月31日）
当連結会計年度
（平成15年３月31日）
区分
注記 番号
金額（千円）
構成比
（％）
金額（千円）
構成比
（％）
（負債の部）
Ⅰ．流動負債
１．買掛金 5,443,207 5,751,189 ２．短期借入金 600,000 − ３．１年以内返済予定の長
期借入金
※３ 1,121,600 1,969,600 ４．未払金 3,840,594 4,366,058 ５．未払法人税等 1,408,719 2,273,163 ６．賞与引当金 1,203,470 1,274,797 ７．その他 1,670,357 1,536,403
流動負債合計 15,287,949 19.9 17,171,212 21.5
Ⅱ．固定負債
１．長期借入金 ※３ 8,443,000 6,473,400 ２．退職給付引当金 553,324 847,625 ３．役員退職慰労引当金 597,400 623,300 ４．その他 1,296,067 1,294,590
固定負債合計 10,889,791 14.1 9,238,916 11.6 負債合計 26,177,740 34.0 26,410,128 33.1
前連結会計年度
（平成14年３月31日）
当連結会計年度
（平成15年３月31日）
区分
注記 番号
金額（千円）
構成比
（％）
金額（千円）
構成比
（％）
（少数株主持分）
少数株主持分 49,161 0.1 50,983 0.1
（資本の部）
Ⅰ．資本金 13,267,343 17.2 − −
Ⅱ．資本準備金 12,351,535 16.1 − −
Ⅲ．連結剰余金 25,138,368 32.7 − −
Ⅳ．その他有価証券評価差額 金
△46,245 △0.1 − −
Ⅴ．為替換算調整勘定 △26,143 △0.0 − −
Ⅵ．自己株式 △2,226 △0.0 − − 資本合計 50,682,631 65.9 − −
Ⅰ．資本金 ※７ − − 13,267,343 16.6
Ⅱ．資本剰余金 − − 12,351,535 15.5
Ⅲ．利益剰余金 − − 27,712,601 34.7
Ⅳ．その他有価証券評価差額 金
− − 48,357 0.0
Ⅴ．自己株式 ※８ − − △31,486 △0.0 資本合計 − − 53,348,350 66.8 負債、少数株主持分及び
資本合計
76,909,533 100.0 79,809,462 100.0
②【連結損益計算書】
前連結会計年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日)
当連結会計年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) 区分
注記 番号
金額（千円）
百分比
（％）
金額（千円）
百分比
（％）
Ⅰ．売上高 101,070,488 100.0 107,516,171 100.0
Ⅱ．売上原価 ※2 64,952,031 64.3 67,169,357 62.5 売上総利益 36,118,457 35.7 40,346,814 37.5
Ⅲ．販売費及び一般管理費 ※1,2 30,478,545 30.1 32,422,113 30.1 営業利益 5,639,911 5.6 7,924,701 7.4
Ⅳ．営業外収益
１．受取利息 9,902 4,197 ２．仕入割引 501,274 329,833 ３．受取賃貸料 84,027 69,727
４．その他 171,674 766,879 0.8 216,684 620,442 0.6
Ⅴ．営業外費用
１．支払利息 158,357 130,963 ２．売上割引 477,867 563,039 ３．その他 33,366 669,591 0.7 44,371 738,374 0.7
経常利益 5,737,198 5.7 7,806,769 7.3
Ⅵ．特別利益
１．貸倒引当金戻入額 9,575 − ２．固定資産売却益 ※3 62,069 89,611 ３．投資有価証券売却益 4,293 −
４．その他 − 75,939 0.1 100 89,711 0.0
前連結会計年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日)
当連結会計年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) 区分
注記 番号
金額（千円）
百分比
（％）
金額（千円）
百分比
（％）
Ⅶ．特別損失
１．退職給付会計導入に伴 う会計基準変更時差異 償却費
450,368 452,557 ２．固定資産売却除却損 ※4 257,261 269,109
３．投資有価証券売却損 5 0
４．投資有価証券評価損 553,425 453,578 ５．たな卸資産処分損 119,343 41,563 ６．従業員特別退職金 473,713 244,092 ７．役員退職慰労金 − 4,290 ８．貸倒引当金繰入額 − 34,715 ９．ゴルフ会員権評価損 2,100 10,700 10．その他 5,626 1,861,845 1.9 24,984 1,535,591 1.4
税金等調整前当期純利 益
3,951,292 3.9 6,360,890 5.9 法人税、住民税及び事
業税
2,367,575 3,383,794
法人税等調整額 △489,762 1,877,812 1.8 △432,417 2,951,376 2.7 少数株主利益又は少数
株主損失（△）
△961 △0.0 1,821 0.0 当期純利益 2,074,441 2.1 3,407,691 3.2
③【連結剰余金計算書】
前連結会計年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日)
当連結会計年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) 区分
注記 番号
金額（千円） 金額（千円）
Ⅰ．連結剰余金期首残高 23,866,999 −
Ⅱ．連結剰余金減少高
１．配当金 783,072 −
２．役員賞与 20,000 803,072 − −
Ⅲ．当期純利益 2,074,441 −
Ⅳ．連結剰余金期末残高 25,138,368 −
（資本剰余金の部）
Ⅰ．資本剰余金期首残高
資本準備金期首残高 − − 12,351,535 12,351,535
Ⅱ．資本剰余金期末残高 − 12,351,535
（利益剰余金の部）
Ⅰ．利益剰余金期首残高
連結剰余金期首残高 − − 25,138,368 25,138,368
Ⅱ．利益剰余金増加高
当期純利益 − − 3,407,691 3,407,691
Ⅲ．利益剰余金減少高
１．配当金 − 782,987
２．役員賞与 − 20,000
３．連結子会社増加による 剰余金減少額
− − 30,471 833,458
Ⅳ．利益剰余金期末残高 − 27,712,601
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
前連結会計年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日)
当連結会計年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) 区分
注記 番号
金額（千円） 金額（千円）
Ⅰ．営業活動によるキャッシ ュ・フロー
税金等調整前当期純利益 3,951,292 6,360,890
減価償却費 2,591,336 2,926,501
貸倒引当金の増減額（減 少：△）
△92,548 △2,629
賞与引当金の増減額(減 少：△)
229,148 71,326
退職給付引当金の増減額
（減少：△）
354,249 294,300
役員退職慰労引当金の増 減額（減少：△）
59,800 25,900
受取利息及び受取配当金 △32,673 △19,195
支払利息 158,357 130,963
有形固定資産売却除却損 257,261 269,109
有価証券の売却益 △103 −
投資有価証券の売却益 △4,293 −
投資有価証券の売却損 5 0
投資有価証券の評価損 553,425 453,578
ゴルフ会員権評価損 2,100 10,700
売上債権の増減額（増 加：△）
3,995,571 654,254
たな卸資産の増減額（増 加：△）
656,353 △225,512
長期差入保証金の増減額
（増加：△）
116,330 △131,761
長期前払費用の増減額
（増加：△）
△519,424 △388,697
役員退職年金積立金の増 減額（増加：△）
△41,690 △35,243
仕入債務の増減額（減 少：△）
△690,720 307,982
その他 347,383 773,408
前連結会計年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日)
当連結会計年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) 区分
注記 番号
金額（千円） 金額（千円）
Ⅱ．投資活動によるキャッシ ュ・フロー
有形固定資産の取得によ る支出
△2,243,199 △2,036,724
無形固定資産の取得によ る支出
△655,685 △1,304,605
投資有価証券の取得によ る支出
△20,228 △119,461
投資有価証券の売却によ る収入
16,379 1
貸付による支出 △101,566 −
貸付金の回収による収入 − 110,018
その他 142,175 256,542
投資活動によるキャッシ ュ・フロー
△2,862,125 △3,094,227
Ⅲ．財務活動によるキャッシ ュ・フロー
短期借入金の純増減額
（減少：△）
△300,000 △600,000
長期借入れによる収入 6,300,000 −
長期借入金の返済による 支出
△1,015,600 △1,121,600
社債の償還による支出 △6,500,000 −
少数株主への配当金の支 払額
△4,200 −
配当金の支払額 △782,014 △781,867
その他 △1,887 △29,260
財務活動によるキャッシ ュ・フロー
△2,303,702 △2,532,727
Ⅳ．現金及び現金同等物に係る 換算差額
7,070 0
Ⅴ．現金及び現金同等物の増減 額（減少：△）
3,736,660 3,211,728
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 前連結会計年度
(自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日)
当連結会計年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) １．連結の範囲に関する事項
(1）連結子会社数 14社
連結子会社名は、「第１企業の概況、４．関係 会社の状況」に記載のとおりであります。
なお、下仁井田クリナップ工業㈱は、平成14年 ３月29日付で当社に吸収合併されております。
１．連結の範囲に関する事項 (1）連結子会社数 14社
連結子会社名は、「第１企業の概況、４．関係 会社の状況」に記載のとおりであります。
なお、平成14年４月に㈱シスはクリナップテク ノサービス西日本㈱に、クリナップサービス㈱は クリナップテクノサービス㈱に各々商号変更して おります。
平成14年９月に㈱マインドはクリナップロジス ティクス㈱に商号変更しております。
クリナップロジスティクス㈱は重要性が増加し たことにより、当連結会計年度から連結の範囲に 含めることといたしました。
首都圏運輸倉庫サービス㈲は、平成14年11月に クリナップ運輸㈱に吸収合併されております。
クリナップ香港リミテッドは、平成15年３月を もって清算しております。
(2）非連結子会社名
㈱マインド
──────
（連結の範囲から除いた理由）
非連結子会社は、小規模会社であり、総資産、
売上高、当期純損益および剰余金のうち持分に見 合う額は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を 及ぼしていないため、連結の範囲より除外してお ります。
２．持分法の適用に関する事項
(1）持分法を適用しない非連結子会社の名称
㈱マインド
２．持分法の適用に関する事項
平成14年９月に㈱マインドはクリナップロジステ ィクス㈱に商号変更しております。
クリナップロジスティクス㈱は重要性が増加した ことにより、当連結会計年度から連結の範囲に含め ることといたしました。
(2）持分法を適用しない理由
持分法を適用しない非連結子会社については、
当期純損益および剰余金は連結純損益および連結 剰余金に及ぼす影響が軽微であり、連結財務諸表 に重要な影響を及ぼしていないため持分法を適用 しておりません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の事業年度は、クリナップ香港リミ
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の事業年度は、クリナップ香港リミ
前連結会計年度 (自 平成13年４月１日 至 平成14年３月31日)
当連結会計年度 (自 平成14年４月１日 至 平成15年３月31日) ４．会計処理基準に関する事項
(1）重要な資産の評価基準および評価方法 イ．有価証券
その他有価証券 時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法によって おります。（評価差額は全部資本直入法により処理 し、売却原価は移動平均法により算定しておりま す。）
４．会計処理基準に関する事項
(1）重要な資産の評価基準および評価方法 イ．有価証券
その他有価証券 時価のあるもの
同左
時価のないもの
移動平均法による原価法によっております。
時価のないもの
同左 ロ．たな卸資産の評価基準及び評価方法
① 商品・製品・原材料・仕掛品については総平均 法による原価法によっております。
ロ．たな卸資産の評価基準及び評価方法
① 同左
② 貯蔵品については、最終仕入原価法による原価 法によっております。クリナップ運輸㈱は、移 動平均法による原価法によっております。
② 同左
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法 イ．有形固定資産
当社および国内連結子会社は定率法（ただし、建 物（附属設備を除く）については定額法）により償 却を行っております。
クリナップ香港リミテッドは見積耐用年数による 定率法によっております。
なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
建物及び構築物10年〜50年 機械装置及び運搬具５年〜13年 工具・器具及び備品２年〜10年
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法 イ．有形固定資産
同左
ロ．無形固定資産
定額法により償却を行っております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内 における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採 用しております。
ロ．無形固定資産
同左
(3）重要な引当金の計上基準 イ．貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、
一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念 債権等特定の債権については個別に回収可能性を
(3）重要な引当金の計上基準 イ．貸倒引当金
同左