。1) 連結財務諸表
① 連結貸借対照表
の
の の の の の の の の の の の 。単位：百万円) の の の の の の の の の の
前連結会計年度
。 成25年 月31日)
当連結会計年度
。 成2【年 月31日)
資産の部 の の
の 流動資産 の の
の の 現金及び預金 3,008 4,【0【
の の 取手形及び売掛金 ※１ の4,835 5,935
の の 有価証券 3,300 2,300
の の 商品 1】】 】1
の の 仕掛品 ※ の20】 ※ の2【8
の の 貯蔵品 15 33
の の 繰延税金資産 415 391
の の その他 】84 483
の の 貸倒引当金 △】 △【
の の 流動資産合計 12,】3】 14,084
の 固定資産 の の
の の 有形固定資産 の の
の の の 建物及び構築物 3,324 3,3【】
の の の の 減価償却累計額 △2,223 △2,3】8
の の の の 建物及び構築物 純額 1,100 988
の の の 工具、器具及び備品 429 4【【
の の の の 減価償却累計額 △3】3 △420
の の の の 工具、器具及び備品 純額 5【 4【
の の の 土地 1,355 1,355
の の の リース資産 1,924 2,243
の の の の 減価償却累計額 △9【4 △1,142
の の の の リース資産 純額 959 1,100
の の の 建設仮勘定 － 2【
の の の 有形固定資産合計 3,4】2 3,51】
の の 無形固定資産 の の
の の の の ん － 94
の の の リース資産 99 】3
の の の その他 349 300
の の の 無形固定資産合計 448 4【8
の の 投資その他の資産 の の
の の の 投資有価証券 1,422 1,1】【
の の の 繰延税金資産 55 43
の の の その他 】【【 5】3
の の の 貸倒引当金 △4】 △34
の の の 投資その他の資産合計 2,19【 1,】59
の の 固定資産合計 【,11】 5,】45
の 資産合計 18,855 19,829
の
の
の の の の の の の の の の の 。単位：百万円) の の の の の の の の の の
前連結会計年度
。 成25年 月31日)
当連結会計年度
。 成2【年 月31日)
債の部 の の
の 流動 債 の の
の の 買掛金 1,505 1,841
の の リース債務 24【 305
の の 未払法人税等 【【 221
の の 賞与引当金 】89 】54
の の 注損失引当金 ※ の【 ※ の50
の の その他 】15 】39
の の 流動 債合計 3,329 3,912
の 固定 債 の の
の の リース債務 8】9 949
の の 繰延税金 債 － 59
の の 退職給付引当金 35【 －
の の 役員退職慰労引当金 95 108
の の 退職給付に係る 債 － 21】
の の その他 【1 【2
の の 固定 債合計 1,393 1,39】
の 債合計 4,】23 5,310
純資産の部 の の
の 株主資本 の の
の の 資本金 2,054 2,054
の の 資本剰余金 2,228 2,228
の の 利益剰余金 9,【【0 9,8】2
の の 自己株式 △0 △0
の の 株主資本合計 13,943 14,155
の その他の包括利益累計額 の の
の の その他有価証券評価差額金 188 25【
の の 退職給付に係る調整累計額 － 108
の の その他の包括利益累計額合計 188 3【4
の 純資産合計 14,132 14,519
債純資産合計 18,855 19,829
の
② 連結損益計算書及び連結包括利益計算書 連結損益計算書
の の の の の の の の の の の 。単位：百万円) の の の の の の の の の の 前連結会計年度
。自の 成24年 月１日 至の 成25年 月31日)
当連結会計年度
。自の 成25年 月１日 至の 成2【年 月31日)
売上高 20,941 21,【53
売上原価 ※ ※ の1【,952 ※ ※ の1】,5【8
売上総利益 3,989 4,084
販売費及び一般管理費 ※１ の3,48【 ※１ ※ の3,598
営業利益 502 485
営業外収益 の の
の 取利息 5 5
の 取配当金 28 23
の 不動産賃貸料 【3 【4
の 保険配当金 9 19
の 助成金収入 10 20
の 雑収入 24 1【
の 営業外収益合計 143 148
営業外費用 の の
の 支払利息 28 25
の 固定資産除売却損 4 1
の 不動産賃貸費用 35 33
の 雑損失 8 0
の 営業外費用合計 】【 【0
経常利益 5【9 5】3
特別利益 の の
の 投資有価証券売却益 1】 43
の 特別利益合計 1】 43
特別損失 の の
の 会員権評価損 ※ の45 －
の 特別退職金 】1 52
の 特別損失合計 11【 52
税金等調整前当期純利益 4】0 5【4
法人税、住民税及び事業税 【8 21】
法人税等調整額 143 0
法人税等合計 211 218
少数株主損益調整前当期純利益 258 345
当期純利益 258 345
の
連結包括利益計算書
の の の の の の の の の の の 。単位：百万円) の の の の の の の の の の 前連結会計年度
。自の 成24年 月１日 至の 成25年 月31日)
当連結会計年度
。自の 成25年 月１日 至の 成2【年 月31日)
少数株主損益調整前当期純利益 258 345
その他の包括利益 の の
の その他有価証券評価差額金 95 【】
の その他の包括利益合計 ※１ の95 ※１ の【】
包括利益 353 413
内訳 の の
の 親会社株主に係る包括利益 353 413
の
③ 連結株主資本等変動計算書
前連結会計年度。自 成24年 月１日 至 成25年 月31日)
の
当連結会計年度。自 成25年 月１日 至 成2【年 月31日)
の
。単位：百万円)
株主資本 その他の包括利益累計額
純資産合計 資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本
合計
その他 有価証券 評価差額金
退職給付に 係る調整
累計額
その他の 包括利益 累計額合計
当期首残高 2,054 2,228 9,53【 △0 13,820 92 - 92 13,912
当期変動額 の
剰余金の配当 △134 △134 の △134
当期純利益 258 258 の 258
自己株式の取得 の の の の - の の の -
株主資本以外の項目
の当期変動額。純額) の 95 - 95 95
当期変動額合計 - - 123 - 123 95 - 95 219
当期末残高 2,054 2,228 9,【【0 △0 13,943 188 - 188 14,132
の
。単位：百万円)
株主資本 その他の包括利益累計額
純資産合計 資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本
合計
その他 有価証券 評価差額金
退職給付に 係る調整
累計額
その他の 包括利益 累計額合計
当期首残高 2,054 2,228 9,【【0 △0 13,943 188 - 188 14,132
当期変動額 の
剰余金の配当 △134 △134 の △134
当期純利益 345 345 の 345
自己株式の取得 の の の △0 △0 の の の △0
株主資本以外の項目
の当期変動額。純額) 【】 108 1】【 1】【
当期変動額合計 - - 211 △0 211 【】 108 1】【 38】
当期末残高 2,054 2,228 9,8】2 △0 14,155 25【 108 3【4 14,519
の
④ 連結キャッシュ・フロー計算書
の の の の の の の の の の の 。単位：百万円) の の の の の の の の の の 前連結会計年度
。自の 成24年 月１日 至の 成25年 月31日)
当連結会計年度
。自の 成25年 月１日 至の 成2【年 月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー の の
の 税金等調整前当期純利益 4】0 5【4
の 減価償却費 【】9 【39
の の ん償却額 － 23
の 貸倒引当金の増減額 △は減少 △1 △12
の 賞与引当金の増減額 △は減少 11【 △35
の 注損失引当金の増減額 △は減少 【 43
の 退職給付引当金の増減額 △は減少 】0 △350
の 退職給付に係る 債の増減額 △は減少 － 38【
の 取利息及び 取配当金 △34 △28
の 支払利息 28 25
の 固定資産除売却損益 △は益 4 1
の 投資有価証券売却損益 △は益 △1】 △43
の 会員権評価損 45 －
の 特別退職金 】1 52
の 売上債権の増減額 △は増加 530 △1,033
の たな卸資産の増減額 △は増加 139 28
の 仕入債務の増減額 △は減少 △3【【 320
の その他 △282 353
の 小計 1,4【0 93【
の 利息及び配当金の 取額 34 28
の 利息の支払額 △28 △25
の 特別退職金の支払額 △9】 △58
の 移転費用の支払額 △52 －
の 法人税等の支払額 △45 △【】
の 法人税等の還付額 41 3
の 営業活動によるキャッシュ・フロー 1,312 81【
投資活動によるキャッシュ・フロー の の
の 有形固定資産の取得による支出 △155 △8【
の 無形固定資産の取得による支出 △184 △101
の 投資有価証券の取得による支出 △8 △】
の 投資有価証券の売却による収入 139 39】
の 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得によ
る支出 － △152
の その他の支出 △192 △200
の その他の収入 41 3【8
の 投資活動によるキャッシュ・フロー △3【0 218
財務活動によるキャッシュ・フロー の の
の リース債務の返済による支出 △315 △302
の 自己株式の取得による支出 － △0
の 配当金の支払額 △134 △134
の 財務活動によるキャッシュ・フロー △450 △43【
現金及び現金同等物に係る換算差額 － －
現金及び現金同等物の増減額 △は減少 502 59】
現金及び現金同等物の期首残高 5,80【 【,308
現金及び現金同等物の期末残高 【,308 【,90【
の
注記事項
。連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項) １ 連結の範囲に関する事項
すべての子会社を連結しております。
連結子会社の数 1社
連結子会社の名称
株式会社ＫＣＳソリューション
成25年 月８日に全株式を取得し連結の範囲に含めた株式会社シ ・エイ・テ は、 成2【年 月１日付 当 社の連結子会社 あるケーシーエスデータ株式会社を存続会社とする吸収合併により消滅したため、連結の範囲
除外しております。なお、存続会社 あるケーシーエスデータ株式会社は、同日、株式会社ＫＣＳソリューショ ン に商号を変更しております。
持分法の適用に関する事項 該当事項はありません。
連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の事業年度末日と連結決算日は一 しております。
会計処理基準に関する事項
。1)の重要な資産の評価基準及び評価方法
①のの有価証券 その他有価証券 時価のあるもの
株式………決算日前１ヵ月の市場価格の 均に基づく時価法 株式以外…決算日の市場価格等に基づく時価法
評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動 均法により算出しております。
時価のないもの
移動 均法による原価法
②ののたな卸資産
評価基準は原価法 収益性の 下による簿価切下 の方法 によ ております。
商品………個別法 仕掛品……個別法
貯蔵品……総 均法。月別)
。2)の重要な減価償却資産の減価償却の方法
①のの有形固定資産 リース資産を除く 定率法によ ております。
た し、 成10年 月１日以降に取得した建物 建物附属設備を除く については、定額法を採用しておりま す。
なお、主な耐用年数は以下のとおり あります。
建物及び構築物のののののののの ～38年 工具、器具及び備品のののの ～15年
②のの無形固定資産 リース資産を除く 定額法によ ております。
た し、
イののソフトウ ア。市場販売目的)
見込販売数量に基づく償却額と、残存見込販売有効期間に基づく均等償却額とのい 大きい金額を計 上しております。
なお、当初における見込販売有効期間は 年としております。
ロののソフトウ ア。自社利用目的)
社内利用可能期間。 年)に基づく定額法によ ております。
③ののリース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によ ております。
。3)の重要な引当金の計上基準
①のの貸倒引当金
債権の貸倒 による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に ついては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
②のの賞与引当金
従業員の賞与支給に充てるため、将来の支給見込額のうち当連結会計年度の 担額を計上しております。
③のの 注損失引当金
ソフトウ アの請 契約に基づく開発案件のうち、当連結会計年度末時点 将来の損失が見込ま 、 つ、当 該損失額を合理的に見積もることが可能なものについては、翌連結会計年度以降に発生が見込ま る損失額を計 上しております。
④ 役員退職慰労引当金
役員退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額の100％相当額を計上しております。
。4) 退職給付に係る会計処理の方法
①の 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末ま の期間に帰属させる方法については、
期間定額基準によ ております。
②のの数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用は、その発生時の従業員の 均残存勤務期間以内の一定の年数 13年 による定額法により費用 処理しております。
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の 均残存勤務期間以内の一定の年数 13年 による定額法により按分した額をそ 発生の翌連結会計年度 費用処理しております。
③ 小規模企業等における簡便法の採用
連結子会社は、退職給付に係る 債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職 給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
。5) 重要な収益及び費用の計上基準
ソフトウ アの請 開発契約に係る収益及び原価の計上基準 イの 開発の進捗部分について成果の確実性が認め る場合
工事進行基準によ ております。
ロの 上記の要件を満たさない場合
の