第一部 企業情報
２． 財務諸表等
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
(単位：百万円)
前事業年度
(平成28年３月31日) 当事業年度 (平成29年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 36,278 26,879
売掛金 ※１ 993 ※１ 1,523
前払費用 3 42
短期貸付金 ※１ 272,775 ※１ 315,662
繰延税金資産 99 152
その他 ※１ 2,174 ※１ 2,827
流動資産合計 312,324 347,088
固定資産
有形固定資産
建物 11 53
工具、器具及び備品 62 122
有形固定資産合計 73 175
無形固定資産
商標権 2 0
ソフトウエア 1,059 1,545
その他 354 30
無形固定資産合計 1,416 1,576
投資その他の資産
投資有価証券 － 200
関係会社株式 172,711 173,400
関係会社長期貸付金 565,000 612,500
長期前払費用 1,052 2,685
繰延税金資産 355 427
その他 0 0
投資その他の資産合計 739,119 789,214
固定資産合計 740,609 790,965
資産合計 1,052,933 1,138,054
(単位：百万円)
前事業年度
(平成28年３月31日) 当事業年度 (平成29年３月31日)
負債の部
流動負債
短期借入金 134,700 105,800
1年内償還予定の社債 － 10,000
未払金 ※１ 507 ※１ 411
未払費用 ※１ 1,122 ※１ 939
未払法人税等 97 244
預り金 ※１ 49,123 ※１ 40,015
賞与引当金 216 234
役員賞与引当金 226 191
その他 51 59
流動負債合計 186,044 157,895
固定負債
社債 60,000 70,000
長期借入金 524,100 623,800
固定負債合計 584,100 693,800
負債合計 770,144 851,695
純資産の部
株主資本
資本金 116,598 116,779
資本剰余金
資本準備金 116,962 117,143
資本剰余金合計 116,962 117,143
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 47,546 50,452
利益剰余金合計 47,546 50,452
自己株式 △3 △3
株主資本合計 281,104 284,372
新株予約権 1,685 1,986
純資産合計 282,789 286,358
負債純資産合計 1,052,933 1,138,054
②【損益計算書】
(単位：百万円)
前事業年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
当事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
営業収益
受取配当金 10,755 14,450
金融収益 11,406 11,623
経営指導料 1,043 1,069
その他 2,061 2,883
営業収益合計 ※１ 25,267 ※１ 30,026
営業原価 ※１ 7,924 ※１ 7,564
営業総利益 17,342 22,462
販売費及び一般管理費 ※１,※２ 6,735 ※１,※２ 7,987
営業利益 10,607 14,474
営業外収益
受取利息 1 0
有価証券利息 2 －
未払配当金除斥益 6 9
その他 0 0
営業外収益合計 10 10
営業外費用
固定資産除却損 38 6
営業外費用合計 38 6
経常利益 10,579 14,478
特別利益
新株予約権戻入益 41 42
特別利益合計 41 42
特別損失
関係会社支援損 550 －
特別損失合計 ※１ 550 －
税引前当期純利益 10,070 14,521
法人税、住民税及び事業税 221 235
法人税等調整額 △23 △125
法人税等合計 198 110
当期純利益 9,872 14,411
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
(単位：百万円)
株主資本
新株予約権 純資産合計
資本金
資本剰余金 利益剰余金
自己株式 株主資本 合計
資本準備金 資本剰余 金合計
その他利
益剰余金 利益剰余
繰越利益 金合計
剰余金
当期首残高 116,188 116,177 116,177 47,721 47,721 △2 280,085 1,533 281,619
当期変動額
新株の発行 410 410 410 820 820
剰余金の配当 △10,047 △10,047 △10,047 △10,047
当期純利益 9,872 9,872 9,872 9,872
自己株式の取得 △0 △0 △0
株式交換による増加 374 374 374 374
株主資本以外の項目の当
期変動額（純額） 151 151
当期変動額合計 410 784 784 △174 △174 △0 1,018 151 1,170
当期末残高 116,598 116,962 116,962 47,546 47,546 △3 281,104 1,685 282,789
当事業年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
(単位：百万円)
株主資本
新株予約権 純資産合計
資本金
資本剰余金 利益剰余金
自己株式 株主資本 合計
資本準備金 資本剰余 金合計
その他利
益剰余金 利益剰余
繰越利益 金合計
剰余金
当期首残高 116,598 116,962 116,962 47,546 47,546 △3 281,104 1,685 282,789
当期変動額
新株の発行 180 180 180 361 361
剰余金の配当 △11,504 △11,504 △11,504 △11,504
当期純利益 14,411 14,411 14,411 14,411
自己株式の取得 △0 △0 △0
株主資本以外の項目の当
期変動額（純額） 301 301
当期変動額合計 180 180 180 2,906 2,906 △0 3,267 301 3,568 当期末残高 116,779 117,143 117,143 50,452 50,452 △3 284,372 1,986 286,358
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式及び関連会社株式 移動平均法による原価法を採用しております。
その他有価証券
時価のないもの 移動平均法による原価法を採用しております。
(2) デリバティブ等の評価基準及び評価方法
デリバティブ 時価法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産 定額法を採用しております。
(リース資産を除く)
(2) 無形固定資産 定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、
(リース資産を除く) 社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
(3) リース資産 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
３．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金 売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率 により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回 収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金 従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当期負担額を 計上しております。
(3) 役員賞与引当金 役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当期負担額を計 上しております。
４．その他財務諸表作成のための基本となる事項
(1) 繰延資産の処理方法 支出時に全額費用処理しております。
(2) 重要なヘッジ会計の方法
・ヘッジ会計の方法 繰延ヘッジ処理を採用しております。また、金利スワップについて特例処理の 条件を充たしている場合には特例処理を採用しております。
・ヘッジ手段とヘッジ対象 ＜ヘッジ手段＞ ＜ヘッジ対象＞
金利スワップ 借入金
・ヘッジ方針 内規に基づき、金利変動リスクをヘッジしております。
・ヘッジの有効性評価の方法 ヘッジ対象のキャッシュ・フローの変動の累計とヘッジ手段のキャッシュ・フ ローの変動の累計とを比較し、その変動額の比率によって有効性を評価してお ります。ただし、特例処理によっている金利スワップについては、有効性の評 価を省略しております。
(3) 消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
（貸借対照表関係）
※１ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）
前事業年度
（平成28年３月31日）
当事業年度
（平成29年３月31日）
短期金銭債権 273,771百万円 317,211百万円
短期金銭債務 49,240 40,070
（損益計算書関係）
※１ 関係会社との取引高
前事業年度
（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
当事業年度
（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
営業取引高
営業収益 25,267百万円 30,026百万円
営業費用 395 427
営業取引以外の取引による
取引高 550 －
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度３％、当事業年度３％、一般管理費に属する費用のおおよそ の割合は前事業年度97％、当事業年度97％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前事業年度
（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
当事業年度
（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
従業員給料手当 971百万円 1,168百万円
賞与引当金繰入額 216 234
役員賞与引当金繰入額 226 191
株式報酬費用 586 616
減価償却費 357 534
委託顧問費 2,038 2,472
（有価証券関係）
子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式172,881百万円、関連会社株式518百万 円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式172,711百万円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて 困難と認められていることから、記載しておりません。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
（平成28年３月31日） 当事業年度
（平成29年３月31日）
繰延税金資産
株式報酬費用 364百万円 439百万円
関係会社株式評価損 279 279
賞与引当金 73 72
未払事業税 16 63
その他 23 28
繰延税金資産小計 757 882
評価性引当額 △290 △290
繰延税金資産合計 466 592
繰延税金負債
関係会社株式簿価 △12 △12
繰延税金負債合計 △12 △12
繰延税金資産の純額 454 580
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった 主要な項目別の内訳
前事業年度
（平成28年３月31日） 当事業年度
（平成29年３月31日）
法定実効税率 33.1％ 30.9％
（調整）
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 △32.7 △30.7
その他 1.6 0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率 2.0 0.8
（重要な後発事象）
１．新株予約権の発行
平成29年６月29日開催の当社取締役会において、ストック・オプションとして新株予約権の発行を決議しており ます。
(1)権利行使時の払込金額を１株当たり１円とするもの ①付与対象者の区分及び人数
当社取締役： ６名 当社子会社取締役及び執行役員：90名 ②新株予約権の目的となる株式の種類及び数
普通株式：268,100株
新株予約権１個当たりの目的である株式の数は、当社普通株式100株とする。
③新株予約権の行使時の払込金額 １株当たり１円
④新株予約権の割当日 平成29年７月21日 ⑤新株予約権の行使期間
自：平成32年７月21日 至：平成37年７月20日 ⑥新株予約権の譲渡に関する事項
譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要する。
(2)権利行使時の払込金額を時価基準により決定するもの ①付与対象者の区分及び人数
当社取締役： ６名 当社子会社取締役及び執行役員：90名 当社子会社従業員： 241名 ②新株予約権の目的となる株式の種類及び数
普通株式：456,400株
新株予約権１個当たりの目的である株式の数は、当社普通株式100株とする。
③新株予約権の行使時の払込金額
行使価額は、割当日の属する月の前月の各日（終値のない日を除く）の東京証券取引所における当社普通 株式の普通取引の終値の平均値に1.05を乗じた金額（１円未満の端数は切り上げ）または割当日の終値 （終値がない場合は、それに先立つ直近日の終値）のいずれか高い金額とする。
④新株予約権の割当日 平成29年７月21日 ⑤新株予約権の行使期間
自：平成32年７月21日 至：平成37年７月20日 ⑥新株予約権の譲渡に関する事項
譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要する。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
（単位：百万円）
区分 資産の種類 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期償却額 当期末残高 減価償却 累計額 有形
固定資産
建物 11 44 － 2 53 3
工具、器具及び備品 62 81 2 20 122 39
計 73 126 2 22 175 42
無形 固定資産
商標権 2 － － 1 0 41
ソフトウエア 1,059 851 4 361 1,545 633
その他 354 382 705 0 30 0
計 1,416 1,233 710 362 1,576 675
【引当金明細表】
（単位：百万円）
科目 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
賞与引当金 216 234 216 234
役員賞与引当金 226 191 226 191
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。