第一部 企業情報
２． 財務諸表等
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
（単位：百万円）
前事業年度
（平成27年９月30日）
当事業年度
（平成28年９月30日）
資産の部
流動資産
現金及び預金 1,603 ※１ 1,861
売掛金 ※２ 93 ※２ 84
営業投資有価証券 － 50
貯蔵品 0 0
前払費用 79 100
繰延税金資産 153 333
関係会社短期貸付金 ※４ 1,695 ※４ 453
その他 ※２ 403 ※２ 170
貸倒引当金 △234 △335
流動資産合計 3,796 2,718
固定資産
有形固定資産
建物 ※１,※３ 12,617 ※１,※３ 12,096
構築物 ※１ 57 ※１ 54
機械及び装置 ※１ 8 ※１ 7
車両運搬具 0 0
工具、器具及び備品 ※１ 46 ※１ 38
土地 ※１,※３ 912 ※１,※３ 822
リース資産 55 37
建設仮勘定 － 2
有形固定資産合計 13,697 13,058
無形固定資産
商標権 35 35
ソフトウエア 0 4
その他 4 16
無形固定資産合計 40 56
投資その他の資産
投資有価証券 27 7
関係会社株式 ※１ 26,286 ※１ 26,316
関係会社長期貸付金 8 －
長期前払費用 20 98
敷金及び保証金 414 417
その他 373 371
貸倒引当金 △372 △370
投資その他の資産合計 26,756 26,840
固定資産合計 40,494 39,955
（単位：百万円）
前事業年度
（平成27年９月30日）
当事業年度
（平成28年９月30日）
負債の部
流動負債
買掛金 ※２ 0 ※２ 0
短期借入金 ※５ 500 ※５ 300
1年内返済予定の長期借入金 ※１ 2,347 ※１ 2,339
関係会社短期借入金 ※５ 1,500 ※５ 2,490
リース債務 18 19
未払金 ※２ 175 ※２ 155
未払費用 0 0
未払法人税等 50 94
賞与引当金 5 －
株主優待引当金 － 2
前受金 ※２ 26 ※２ 25
預り金 18 17
前受収益 62 81
その他 65 31
流動負債合計 4,770 5,556
固定負債
長期借入金 ※１ 28,294 ※１ 24,989
リース債務 41 22
繰延税金負債 546 372
退職給付引当金 65 72
資産除去債務 6 6
長期預り保証金 ※２ 2,630 ※２ 2,626
金利スワップ負債 34 15
固定負債合計 31,619 28,104
負債合計 36,389 33,661
純資産の部
株主資本
資本金 7,311 7,613
資本剰余金
資本準備金 113 414
資本剰余金合計 113 414
利益剰余金
利益準備金 19 35
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 2,342 2,794
利益剰余金合計 2,361 2,829
自己株式 △1,894 △1,850
株主資本合計 7,892 9,006
新株予約権 9 5
純資産合計 7,901 9,012
負債純資産合計 44,291 42,673
②【損益計算書】
（単位：百万円）
前事業年度
（自 平成26年10月１日 至 平成27年９月30日）
当事業年度
（自 平成27年10月１日 至 平成28年９月30日）
売上高 ※１ 4,275 ※１ 3,875
売上原価 ※１ 1,817 ※１ 1,756
売上総利益 2,457 2,119
販売費及び一般管理費 ※１,※２ 1,147 ※１,※２ 1,154
営業利益 1,309 964
営業外収益
受取利息 ※１ 96 ※１ 14
受取配当金 1,247 －
貸倒引当金戻入額 922 －
金利スワップ評価益 27 19
雑収入 19 1
営業外収益合計 2,313 35
営業外費用
支払利息 ※１ 529 ※１ 349
支払手数料 283 56
貸倒引当金繰入額 － 93
雑損失 19 13
営業外費用合計 832 513
経常利益 2,790 486
特別利益
投資有価証券売却益 － 0
関係会社株式売却益 ※１ 1,478 －
債務免除益 300 －
投資損失引当金戻入額 1,039 －
固定資産受贈益 － 7
特別利益合計 2,818 7
特別損失
固定資産売却損 － ※３ 13
関係会社株式評価損 59 49
リース解約損 1 0
震災関連費用 － 21
本社移転関連費用 － 13
特別損失合計 60 99
税引前当期純利益 5,548 395
法人税、住民税及び事業税 63 88
法人税等調整額 1,533 △353
法人税等合計 1,596 △265
当期純利益 3,951 660
【売上原価明細書】
前事業年度
（自 平成26年10月１日 至 平成27年９月30日）
当事業年度
（自 平成27年10月１日 至 平成28年９月30日）
区分
注記 番号
金額（百万円）
百分比
（％）
金額（百万円）
百分比
（％）
Ⅰ 賃貸斡旋事業原価
賃借料 324 314
減価償却費 11 8
計 336 19.0 322 18.4
Ⅱ ＰＩ・ファンド事業原価
家賃原価 895 856
減価償却費 582 575
計 1,478 81.0 1,432 81.5
Ⅲ その他事業原価
営業投資有価証券原価 － 0
その他事業原価 3 1
計 3 0.0 1 0.1
合 計 1,817 100.0 1,756 100.0
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 平成26年10月１日 至 平成27年９月30日）
（単位：百万円）
株主資本
資本金
資本剰余金 利益剰余金
自己株式
株主資本 合計
資本準備金
その他資 本剰余金
資本剰余 金合計
利益準備金
その他利 益剰余金
利益剰余 金合計
繰越利益 剰余金
当期首残高 7,311 113 2,750 2,863 － 558 558 △2,714 8,019
当期変動額
新株の発行 －
剰余金の配当 △190 △190 △190
利益準備金の積立 19 △19 － －
当期純利益 3,951 3,951 3,951
自己株式の取得 △3,889 △3,889
自己株式の処分 △2 △2 2 0
自己株式の消却 △4,706 △4,706 4,706 －
利益剰余金から資本剰 余金への振替
1,958 1,958 △1,958 △1,958 － 当期変動額合計 － － △2,750 △2,750 19 1,783 1,802 819 △127 当期末残高 7,311 113 － 113 19 2,342 2,361 △1,894 7,892
新株予約権 純資産合計
当期首残高 9 8,029
当期変動額
新株の発行 －
剰余金の配当 △190
利益準備金の積立 －
当期純利益 3,951
自己株式の取得 △3,889
自己株式の処分 0
自己株式の消却 －
利益剰余金から資本剰 余金への振替
－
当事業年度（自 平成27年10月１日 至 平成28年９月30日）
（単位：百万円）
株主資本
資本金
資本剰余金 利益剰余金
自己株式
株主資本 合計
資本準備金
その他資 本剰余金
資本剰余 金合計
利益準備金
その他利 益剰余金
利益剰余 金合計
繰越利益 剰余金
当期首残高 7,311 113 － 113 19 2,342 2,361 △1,894 7,892
当期変動額
新株の発行 301 301 301 602
剰余金の配当 △164 △164 △164
利益準備金の積立 16 △16 － －
当期純利益 660 660 660
自己株式の取得 △4 △4
自己株式の処分 △27 △27 47 20
利益剰余金から資本剰 余金への振替
27 27 △27 △27 －
当期変動額合計 301 301 － 301 16 451 468 43 1,114
当期末残高 7,613 414 － 414 35 2,794 2,829 △1,850 9,006
新株予約権 純資産合計
当期首残高 9 7,901
当期変動額
新株の発行 △4 598
剰余金の配当 △164
利益準備金の積立 －
当期純利益 660
自己株式の取得 △4
自己株式の処分 20
利益剰余金から資本剰 余金への振替
－
当期変動額合計 △4 1,110
当期末残高 5 9,012
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法
（１）有価証券の評価基準及び評価方法 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
その他有価証券（営業投資有価証券を含む）
①時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は 移動平均法により算定）を採用しております。
②時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
（２）デリバティブの評価基準及び評価方法 時価法
２．固定資産の減価償却の方法
（１）有形固定資産（リース資産を除く）
自社利用の有形固定資産については、主に定率法を採用しております。また、賃貸目的の有形固定資産 については、主に定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 ８年～50年
構築物 10年～45年
機械及び装置 ８年～17年 工具、器具及び備品 ３年～15年
（２）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。なお、耐用年数は次のとおりであります。
商標権 10年
自社利用のソフトウエア ５年
（３）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし残存価額を零とする定額法によっております。
３．引当金の計上基準
（１）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、貸倒懸念債権等の特定の債権については個別に回収可能性を検 討し回収不能見込額を計上しております。
（２）退職給付引当金
当社は従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務（簡便法）に基づき計上し ております。
（３）賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、翌事業年度支給見込額のうち当事業年度負担額を計上してお ります。
（４）株主優待引当金
（会計方針の変更）
（企業結合に関する会計基準等の適用）
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」とい う。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日。以下「事業分離等会 計基準」という。）等を当事業年度から適用し、取得関連費用を発生した事業年度の費用として計上する方法 に変更しております。また、当事業年度の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定 による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する事業年度の財務諸表に反映させる方法に変更しており ます。
企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項（４）及び事業分離等会計基準第57－
４項（４）に定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の期首時点から将来にわたって適用しておりま す。
なお、当事業年度において、財務諸表に与える影響額はありません。
（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）
法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務 対応報告第32号 平成28年６月17日）を当事業年度に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備 及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
なお、当事業年度において、財務諸表に与える影響は軽微であります。
（追加情報）
（営業投資有価証券）
当事業年度より、当社グループにて投資育成事業を開始し、投資目的の有価証券の取得及び売却等を営業取 引として行うことになったため、貸借対照表上、投資育成目的の有価証券を流動資産の「営業投資有価証券」
に、また、損益計算書上、当該有価証券に係る損益を「売上高」及び「売上原価」に計上しております。
（株主優待引当金）
株主優待制度の導入に伴い、当事業年度より株主優待制度に基づく費用の発生見込額を計上しております。
なお、当該引当金は流動負債の「株主優待引当金」に計上しております。
（貸借対照表関係）
※１．担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
前事業年度
（平成27年９月30日）
当事業年度
（平成28年９月30日）
現金及び預金 －百万円 6百万円
建物 12,595百万円 12,062百万円
構築物 51百万円 48百万円
機械及び装置 8百万円 7百万円
工具、器具及び備品 19百万円 12百万円
土地 880百万円 790百万円
関係会社株式 12,141百万円 12,141百万円
計 25,696百万円 25,069百万円
担保付債務は、次のとおりであります。
前事業年度
（平成27年９月30日）
当事業年度
（平成28年９月30日）
１年内返済予定の長期借入金 2,010百万円 1,946百万円
長期借入金 24,189百万円 21,360百万円
計 26,199百万円 23,307百万円
なお、上記の担保に供している資産以外に、前事業年度は連結子会社３社から、当事業年度は連結子会社 ３社から、担保提供を受け、担保に供している資産は次のとおりであります。
前事業年度
（平成27年９月30日）
当事業年度
（平成28年９月30日）
建物 18百万円 17百万円
土地 1,509百万円 714百万円
関係会社株式 2,480百万円 2,480百万円
計 4,008百万円 3,212百万円
※２．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
区分表示されたもの以外で当該関係会社に対する金銭債権及び金銭債務の金額は、次のとおりであります。
前事業年度
（平成27年９月30日）
当事業年度
（平成28年９月30日）
短期金銭債権 152百万円 163百万円
短期金銭債務 60百万円 61百万円
長期金銭債務 6百万円 2百万円