当社は、 財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。 具体的には、 会計基準等 の内容を適切に把握できる体制を整備するため、 公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、 当該機構の行う 決算セミナーに参加しております。
有価証券報告書
１ 【連結財務諸表等】
( 1) 【連結財務諸表】
該当事項はありません。
( 2) 【その他】
該当事項はありません。
有価証券報告書
２【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
(単位：百万円) 前事業年度
(平成22年３月31日)
当事業年度 (平成23年３月31日) 資産の部
流動資産
現金・預金 12,442 10,396
預託金 11,000 9,200
トレーディング商品
※3 3,539
※3 3,226 商品有価証券等
※1 3,539
※1 3,226
約定見返勘定 226 −
信用取引資産 15,245 12,267
信用取引貸付金 12,967 11,512
信用取引借証券担保金 2,278 754
立替金 0 2
募集等払込金 1,136 1,009
短期貸付金 21 21
前払費用 52 57
未収入金 10 41
未収還付法人税等
※4 22
※4 12
未収収益 561 331
その他の流動資産 24 10
流動資産計 44,284 36,577
固定資産
有形固定資産 4,209 4,130
建物
※2, ※3 2,347
※2, ※3 2,356 構築物（純額）
※2 18
※2 14 車両運搬具（純額）
※2 1 −
器具備品
※2 430
※2 376 土地
※3 1,411
※3 1,382 リース資産（純額）
※2 0
※2 1
無形固定資産 629 461
借地権 12 12
電話加入権 51 51
ソフトウエア 562 397
その他 2 −
投資その他の資産 5,461 4,936
投資有価証券
※3 4,176
※3 3,704
出資金 5 5
従業員に対する長期貸付金 71 58
長期差入保証金 872 880
長期前払費用 7 3
保険積立金 268 271
その他 76 29
貸倒引当金 △ 18 △18
固定資産計 10,300 9,528
資産合計 54,584 46,106
有価証券報告書
(単位：百万円) 前事業年度
(平成22年３月31日)
当事業年度 (平成23年３月31日) 負債の部
流動負債
トレーディング商品 − 9
商品有価証券等 −
※1 9
約定見返勘定 − 22
信用取引負債 2,556 985
信用取引借入金
※3 1,127
※3 208
信用取引貸証券受入金 1,429 777
預り金 14,257 8,242
顧客からの預り金 7,438 7,484
募集等受入金 6,332 −
その他の預り金 485 757
受入保証金 1,284 1,348
短期借入金
※3 3,240
※3 3,240
前受収益 3 2
リース債務 0 0
未払金 203 86
未払費用 403 422
未払法人税等
※5 60
※5 51
賞与引当金 437 469
災害損失引当金 − 163
その他の流動負債 − 2
流動負債計 22,445 15,046
固定負債
長期未払金 358 357
リース債務 0 0
繰延税金負債 114 96
退職給付引当金 2,333 2,450
資産除去債務 − 306
その他の固定負債 52 50
固定負債計 2,860 3,260
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金
※6 124
※6 74
特別法上の準備金計 124 74
負債合計 25,430 18,381
純資産の部 株主資本
資本金 12,272 12,272
資本剰余金
資本準備金 4,294 4,294
その他資本剰余金 4,342 4,342
資本剰余金合計 8,637 8,637
利益剰余金
その他利益剰余金 8,815 7,904
別途積立金 11,247 8,247
繰越利益剰余金 △2,431 △ 342
利益剰余金合計 8,815 7,904
自己株式 △1,008 △ 1,009
株主資本合計 28,717 27,804
評価・換算差額等
有価証券報告書
負債・純資産合計 54,584 46,106
有価証券報告書
②【損益計算書】
(単位：百万円) 前事業年度
(自 平成21年４月１日 至 平成22年３月31日)
当事業年度 (自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日) 営業収益
受入手数料 8,763 8,314
委託手数料 5,494 4,624
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘 等の手数料
197 15
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等 の取扱手数料
1,761 2,198
その他の受入手数料 1,310 1,476
トレーディング損益
※1 1,974
※1 2,006 金融収益
※2 394
※2 351
その他の営業収益 71 67
営業収益計 11,203 10,739
金融費用
※3 158
※3 121
純営業収益 11,045 10,617
販売費・一般管理費 取引関係費
※4 1,292
※4 1,186 人件費
※5 6,259
※5 6,382 不動産関係費
※6 1,579
※6 1,469 事務費
※7 1,550
※7 1,499
減価償却費 616 501
租税公課
※8 148
※8 143
貸倒引当金繰入れ 18 −
その他
※9 212
※9 280
販売費・一般管理費計 11,677 11,463
営業損失（△ ） △631 △ 845
営業外収益
受取配当金 69 83
雑収入
※10 203
※10 318
営業外収益計 272 401
営業外費用
雑損失 ※11 74
※11 44
営業外費用計 74 44
経常損失（△ ） △433 △ 487
特別利益
金融商品取引責任準備金戻入 24 49
投資有価証券売却益 107 −
投資有価証券受贈益 − 105
貸倒引当金戻入額 − 0
ゴルフ会員権売却益 0 −
移転補償金 − 78
資産除去債務戻入額 − 6
特別利益計 131 239
特別損失
災害損失引当金繰入額 −
※15 163
投資有価証券売却損 7 −
投資有価証券評価損 28 −
38 36
有価証券報告書
ゴルフ会員権償還損 − 5
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額 − 123
その他 − 1
特別損失計 602 387
有価証券報告書
(単位：百万円) 前事業年度
(自 平成21年４月１日 至 平成22年３月31日)
当事業年度 (自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日)
税引前当期純損失（△ ） △904 △ 636
法人税、住民税及び事業税 23 23
法人税等調整額 △ 24 65
法人税等合計 △ 0 89
当期純損失（△ ） △904 △ 725
有価証券報告書
③【株主資本等変動計算書】
(単位：百万円) 前事業年度
(自 平成21年４月１日 至 平成22年３月31日)
当事業年度 (自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日) 株主資本
資本金
前期末残高 12,272 12,272
当期変動額
当期変動額合計 − −
当期末残高 12,272 12,272
資本剰余金 資本準備金
前期末残高 4,294 4,294
当期変動額
当期変動額合計 − −
当期末残高 4,294 4,294
その他資本剰余金
前期末残高 4,342 4,342
当期変動額
自己株式の処分 △ 0 △0
当期変動額合計 △ 0 △0
当期末残高 4,342 4,342
資本剰余金合計
前期末残高 8,637 8,637
当期変動額
自己株式の処分 △ 0 △0
当期変動額合計 △ 0 △0
当期末残高 8,637 8,637
利益剰余金
その他利益剰余金 別途積立金
前期末残高 11,247 11,247
当期変動額
別途積立金の取崩 − △3,000
当期変動額合計 − △3,000
当期末残高 11,247 8,247
繰越利益剰余金
前期末残高 △ 1,527 △2,431
当期変動額
別途積立金の取崩 − 3,000
剰余金の配当 − △ 185
当期純損失（△ ） △904 △ 725
当期変動額合計 △904 2,088
当期末残高 △ 2,431 △ 342
利益剰余金合計
前期末残高 9,719 8,815
当期変動額
別途積立金の取崩 − −
剰余金の配当 − △ 185
当期純損失（△ ） △904 △ 725
当期変動額合計 △904 △ 911
当期末残高 8,815 7,904
有価証券報告書
(単位：百万円) 前事業年度
(自 平成21年４月１日 至 平成22年３月31日)
当事業年度 (自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日) 自己株式
前期末残高 △ 1,005 △1,008
当期変動額
自己株式の取得 △ 3 △1
自己株式の処分 0 0
当期変動額合計 △ 3 △1
当期末残高 △ 1,008 △1,009
株主資本合計
前期末残高 29,625 28,717
当期変動額
剰余金の配当 − △ 185
当期純損失（△ ） △904 △ 725
自己株式の取得 △ 3 △1
自己株式の処分 0 0
当期変動額合計 △907 △ 912
当期末残高 28,717 27,804
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
前期末残高 280 436
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純 額）
156 △ 516
当期変動額合計 156 △ 516
当期末残高 436 △80
評価・換算差額等合計
前期末残高 280 436
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額（純 額）
156 △ 516
当期変動額合計 156 △ 516
当期末残高 436 △80
純資産合計
前期末残高 29,905 29,154
当期変動額
剰余金の配当 − △ 185
当期純損失（△ ） △904 △ 725
自己株式の取得 △ 3 △1
自己株式の処分 0 0
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） 156 △ 516
当期変動額合計 △751 △1,429
当期末残高 29,154 27,724
有価証券報告書
④【キャッシュ・フロー計算書】
(単位：百万円) 前事業年度
(自 平成21年４月１日 至 平成22年３月31日)
当事業年度 (自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日) 営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純損失（△） △904 △ 636
減価償却費 616 501
減損損失 490 51
貸倒引当金の増減額（△ は減少） 2 △0
退職給付引当金の増減額（△ は減少） △ 2 116
賞与引当金の増減額（△ は減少） 145 32
金融商品取引責任準備金の増減額（△ は減少） △ 24 △49
固定資産売却損益（△は益） 38 36
固定資産廃棄損 37 6
ゴルフ会員権償還損 − 5
資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額 − 123
資産除去債務戻入額 − △6
投資有価証券受贈益 − △ 105
移転補償金 − △78
災害損失引当金繰入額 − 163
受取利息及び受取配当金 △475 △ 450
支払利息 158 121
投資有価証券売却及び評価損益（△は益） △ 70 −
顧客分別金信託の増減額（△ は増加） △1,900 1,800
トレーディング商品の増減額 △320 571
信用取引資産及び信用取引負債の増減額 △6,034 1,407
預り金及び受入保証金の増減額（△は減少） 5,761 △5,951
その他の資産・負債の増減額 495 233
小計 △ 1,987 △2,106
利息及び配当金の受取額 460 467
利息の支払額 △156 △ 120
移転補償金の受取額 − 78
法人税等の支払額 △ 48 △37
法人税等の還付額 390 22
営業活動によるキャッシュ・フロー △ 1,340 △1,697
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の取得による支出 △ 62 △67
投資有価証券の売却による収入 308 3
有形固定資産の取得による支出 △ 40 △ 147
有形固定資産の売却による収入 19 43
無形固定資産の取得による支出 − △3
貸付けによる支出 △ 79 △6
貸付金の回収による収入 8 18
その他 0 −
投資活動によるキャッシュ・フロー 154 △ 159
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少） △700 −
長期借入金の返済による支出 △103 −
自己株式の処分による収入 0 0
自己株式の取得による支出 △ 3 △1
配当金の支払額 △ 1 △ 185
その他 △ 0 △1
807 187
有価証券報告書
(単位：百万円) 前事業年度
(自 平成21年４月１日 至 平成22年３月31日)
当事業年度 (自 平成22年４月１日 至 平成23年３月31日)
現金及び現金同等物に係る換算差額 △ 0 △0
現金及び現金同等物の増減額（△ は減少） △1,993 △2,045
現金及び現金同等物の期首残高 14,435 12,442
現金及び現金同等物の期末残高
※
12,442
※
10,396
有価証券報告書
【重要な会計方針】
項目
前事業年度 ( 自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
当事業年度 ( 自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日) １ 有 価 証 券 の 評 価 基 準 及 び
評価方法
( 1) トレーディング商品( 売買目的有 価証券)
( 1) トレーディング商品( 売買目的有 価証券)
① 目的と範囲
自己の計算に基づき、時価の変動 又は市場間の格差等を利用して 利益を得ること及びそれらの取 引により生じ得る損失を減少さ せ る こ と を 目 的 と し て お り ま す。
その範囲は、有価証券、有価証券 に 準 ず る 商 品 、デ リ バ テ ィ ブ 取 引等であります。
① 目的と範囲 同左
② 評価基準及び評価方法
時価法を採用するとともに約定 基 準 で 計 上 し 、売 却 原 価 は 移 動 平均法によっております。
② 評価基準及び評価方法 同左
( 2) トレーディング商品に属さない有 価証券等
( 2) トレーディング商品に属さない有 価証券等
①その他有価証券
イ 時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時 価をもって貸借対照表価額と し 、取 得 原 価 と の 評 価 差 額 を 全部純資産直入する方法によ り 処 理 し 、売 却 原 価 は 移 動 平 均法によっております。
①その他有価証券 イ 時価のあるもの
同左
ロ 時価のないもの
移動平均法による原価法によっ ております。
な お 、投 資 事 業 有 限 責 任 組 合 及 びそれに類する組合への出資 ( 金 融 商 品 取 引 法 第 ２ 条 第 ２ 項により有価証券とみなされ るもの) については、組合契約 に規定される決算報告日に応 じて入手可能な最近の決算書 を 基 礎 と し 、持 分 相 当 額 を 純 額で取り込む方法によってお ります。
ロ 時価のないもの 同左
有価証券報告書
項目
前事業年度 ( 自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
当事業年度 ( 自 平成22年４月１日
至 平成23年３月31日) ２ 固 定 資 産 の 減 価 償 却 の 方
法
( 1) 有形固定資産( リース資産を除く) 定率法( ただし、平成10年４月１日
以 降 に 取 得 し た 建 物 ( 附 属 設 備 は 除く) については定額法) によって おります。なお、主な耐用年数は以 下のとおりであります。
建物 ３〜50年 器具備品 ３〜20年
( 1) 有形固定資産( リース資産を除く) 同左
( 2) 無形固定資産( リース資産を除く) 定額法によっております。
ただし、ソフトウェアについては社 内利用可能期間( ５年) に基づく定 額法によっております。
( 2) 無形固定資産( リース資産を除く) 同左
( 3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リー ス取引に係るリース資産
リ ー ス 期 間 を 耐 用 年 数 と し 、残 存 価額をゼロとする定額法によってお ります。
な お 、所 有 権 移 転 外 フ ァ イ ナ ン ス
・ リ ー ス 取 引 の う ち 、リ ー ス 取 引 開 始日が平成20年３月31日以前のリー ス 取 引 に つ い て は 、通 常 の 賃 貸 借 取 引 に 係 る 方 法 に 準 じ た 会 計 処 理 に よっております。
( 3) リース資産 同左
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