調整消費税等を入力する

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調整消費税等を入力する手順を説明します。≪調整消費税等入力≫画面では、中間納付税 額、特定課税仕入、棚卸調整消費税、課税売上割合変動、固定資産転用を入力します。中 間申告書の場合は使用できません。

①［調整消費税等入力］ボタンをクリックします。

「3.1.8.2 調整消費税等の入力でエラーが発生した場合」参照

②各タブを選択し金額を入力します。［特定課税仕入］タブ、［その他］タブは、「原則課税」

を選択している場合に表示されます。

各タブの設定項目「3.1.8.1詳細説明」参照

③［ＯＫ］ボタンをクリックします。

④再計算処理が実行されます。

1

2

3

3.1.8.1

詳細説明

≪調整消費税等入力≫画面の詳細について説明します。

●［消費税、地方消費税］タブ

［中間納付税額］

・確定申告の際に、すでに納付済みの中間納付税額を入力します。

・中間申告書を作成している場合は、中間申告書の納付税額が自動で連動されます。

●特定課税仕入

［特定課税仕入］

・特定課税仕入の取引金額を入力します。

［会計連動］ボタン

・『マスター関係登録』＞『固定摘要登録』で特定課税仕入用の固定摘要が設定されてい る場合、［会計連動］ボタンは使用可能になります。

・［会計連動］ボタンをクリックし、特定課税仕入用の固定摘要が登録されている仕訳を 集計します。

特定課税仕入用の固定摘要設定について

「事業者機能 Ⅰ.マスター関係登録編 5.1.5 特定課税仕入用の固定摘要を設定する」参照

●その他

［棚卸調整消費税］

・付表2および2－(2)で「納付義務の免除を受けない（受ける）こととなった場合におけ

る、消費税額の調整（加算又は減算）額」に該当する金額を入力します。

・課税売上割合が 95％未満になる場合には、課税・課税非課税共通・非課税の各売上に 対応する金額に区分し、入力する必要があります。

［課税売上割合変動］

・付表2および2－(2)で、控除調整の「課税売上割合変動時の調整対象固定資産に係る消

費税額の調整（加算又は減算）額」に該当する金額を入力します。

［固定資産転用］

・付表2および2－(2)で、控除調整の「調整対象固定資産を課税業務用（非課税業務用）

に転用した場合の調整（加算又は減算）額」に該当する金額を入力します。

3.1.8.2

調整消費税等の入力でエラーが発生した場合

調整消費税等の入力を行う際に表示されるエラーメッセージについて説明します。

●調整消費税等を入力する申告書で金額修正がされている場合

・［調整消費税等入力］ボタンをクリックしたとき、次のエラーメッセージが表示されま す。

・『金額修正解除』を行ってから、再度調整消費税等の入力を行います。