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１ 自己株式に関する事項
株式の種類 前事業年度末 増加 減少 当事業年度末
普通株式( 株) 5, 644 ― ― 5, 644
当事業年度( 自 平成21年４月１日 至 平成22年３月31日）
１ 自己株式に関する事項
株式の種類 前事業年度末 増加 減少 当事業年度末
普通株式( 株) 5, 644 ― ─ 5, 644
有価証券報告書
( リース取引関係)
摘要前事業年度 ( 自 平成20年４月１日
至 平成21年３月31日)
当事業年度 ( 自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日) リース物件の所有権が借主に
移転すると認められるもの以 外のファイナンス・リース取 引に係る注記
リース取引に関する会計基準適用初年 度開始前の所有権移転外ファイナンス
・リース取引
リース取引に関する会計基準適用初年 度開始前の所有権移転外ファイナンス
・リース取引 ( 1) リース物件の取得価額相
当 額 、減 価 償 却 累 計 額 相 当額及び期末残高相当額
有形固定資産 器具備品
( 千円)
有形固定資産 器具備品
( 千円)
取得価額相当額 127, 812 92, 865
減価償却累計額相当額 82, 464 67, 657
期末残高相当額 45, 348 25, 207
( 2) 未経過リース料期末残高 相当額
１年以内 21, 636千円 19, 178千円
１年超 23, 939千円 7, 269千円
合計 45, 030千円 26, 448千円
( 3) 支払リース料 37, 531千円 21, 890千円
減価償却費相当額 36, 633千円 20, 355千円
支払利息相当額 349千円 1, 008千円
( 4) 減価償却費相当額の算定 方法
減価償却費相当額の算定方法は、リー ス期間を耐用年数とし残存価額を零と する定額法によっております。
同左
( 5) 利息相当額の算定方法 利息相当額の算定方法は、リース料総 額とリース資産取得価額相当額との差 額 を 利 息 相 当 額 と し 、各 期 へ の 配 分 方 法 に つ い て は 、利 息 法 に よ っ て お り ま す。
同左
( 有価証券関係)
前事業年度( 自 平成20年４月１日 至 平成21年３月31日)
子会社株式及び関連会社株式で時価のあるものは、 ありません。
当事業年度( 自 平成21年４月１日 至 平成22年３月31日）
( 追加情報)
当事業年度より、 「金融商品に関する会計基準」( 企業会計基準第10号 平成20年３月10日) 及び
「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」( 企業会計基準適用指針第19号 平成20年３月10日) を適用しております。
子会社株式（貸借対照表計上額230, 500千円）は、 市場価格が無く、 時価を把握することが極めて 困難と認められるものであることから、 記載しておりません。
有価証券報告書
( 税効果会計関係)
前事業年度 ( 平成21年３月31日)
当事業年度 ( 平成22年３月31日) １ 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
貸倒引当金 62, 273千円
賞与引当金 33, 549千円
未払事業税 1, 648千円
商品評価損 14, 401千円
投資有価証券評価損 31, 703千円
事業整理損 17, 606千円
税務上の繰越欠損金 475, 503千円
その他 8, 770千円
繰延税金資産小計 645, 457千円 評価性引当金 △ 607, 768千円
繰延税金資産合計 37, 689千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額 200千円
繰延税金負債合計 200千円
繰延税金資産の純額 37, 488千円
（注）繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項 目に含まれる。
流動資産―繰延税金資産 37, 689千円 固定負債―繰延税金負債 200千円
１ 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
貸倒引当金 62, 103千円
未払事業税 1, 557千円
商品評価損 15, 290千円
投資有価証券評価損 25, 846千円
事業整理損 16, 524千円
税務上の繰越欠損金 541, 567千円
その他 5, 712千円
繰延税金資産小計 668, 602千円 評価性引当額 △ 639, 092千円
繰延税金資産合計 29, 510千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額 375千円
繰延税金負債合計 375千円
繰延税金資産の純額 29, 134千円
（注）繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項 目に含まれる。
流動資産―繰延税金資産 29, 510千円 固定負債―繰延税金負債 375千円
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率 との差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率 40. 6％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目 72. 4％
受取配当金等永久に益金に算入されない項 目
△ 263. 0％
住民税均等割等 58. 8％
その他 △0. 9％
評価性引当金 104. 9％
税効果会計適用後の法人税等の負担率 12. 8％
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率 との差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載しており ません。
有価証券報告書
( １株当たり情報)
前事業年度 ( 自 平成20年４月１日
至 平成21年３月31日)
当事業年度 ( 自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
１株当たり純資産額 8, 396円96銭 １株当たり純資産額 7, 774円12銭
１株当たり当期純利益 121円53銭 １株当たり当期純損失 668円83銭
な お 、潜 在 株 式 調 整 後 １ 株 当 た り 当 期 純 利 益 に つ い て は、希薄化効果を有している潜在株式が存在していない ため記載しておりません。
な お 、潜 在 株 式 調 整 後 １ 株 当 た り 当 期 純 利 益 に つ い て は、１株当たり当期純損失であるため記載しておりませ ん。
( 注) 算定上の基礎
１ １株当たり純資産額
前事業年度 ( 自 平成20年４月１日
至 平成21年３月31日)
当事業年度 ( 自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
貸借対照表の純資産の部の合計額 759, 303千円 702, 982千円
普通株式に係る純資産額 759, 303千円 702, 982千円
普通株式の発行済株式数 96, 070株 96, 070株
普通株式の自己株式数 5, 644株 5, 644株
１株当たり純資産額の算定に用いられた 普通株式の数
90, 426株 90, 426株
２ １株当たり当期純利益又は当期純損失( △ ) 及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益
前事業年度 ( 自 平成20年４月１日
至 平成21年３月31日)
当事業年度 ( 自 平成21年４月１日
至 平成22年３月31日)
１株当たり当期純利益又は当期純損失( △ )
当期純利益又は当期純損失( △) 10, 989千円 △ 60, 479千円
普通株主に帰属しない金額 ─ 千円 ― 千円
普 通 株 式 に か か る 当 期 純 利 益 又 は 当 期 純 損 失 ( △)
10, 989千円 △ 60, 479千円
期中平均株式数 90, 426株 90, 426株
潜在株式調整後１株当たり当期純利益
希 薄 化 効 果 を 有 し な い た め 、潜 在 株 式 調 整 後 １ 株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在 株式の概要
新 株 予 約 権 ３ 種 類 （ 新 株 予 約 権 の 数 63個 、482個 及 び 730 個）
これらの詳細は、「新株予約 権等の状況」及び「ストック オプション制度の内容」に記 載のとおりであります。
新 株 予 約 権 ２ 種 類 （ 新 株 予 約権の数482個及び730個）
これらの詳細は、「新株予約 権等の状況」及び「ストック オプション制度の内容」に記 載のとおりであります。
( 重要な後発事象)
該当事項はありません。
有価証券報告書
④ 【附属明細表】
【有価証券明細表】
【株式】
銘柄 株式数( 株) 貸借対照表計上額( 千円)
( 投資有価証券)
その他有価証券
キーコーヒー㈱ 10, 000 15, 890
㈱ソフトクリエイト 15, 500 14, 027
アートソフト㈱ 4, 000 6, 972
㈱ＪＷＡＹ 400 4, 546
㈱ワン・トゥ・ワン 100 2, 101
㈱ジャスネット 200 1, 048
㈱北海道ソフトウェア技術開発機構 400 1, 000
㈱OSK日本歌劇団 20 1, 000
㈱ディアイティ 10 212
㈱フェイト 100 0
計 30, 730 46, 798
有価証券報告書
【有形固定資産等明細表】
資産の種類
前期末残高 ( 千円)
当期増加額 ( 千円)
当期減少額 ( 千円)
当期末残高 ( 千円)
当期末減価 償却累計額 又は償却累 計額( 千円)
当期償却額 ( 千円)
差引当期末 残高 ( 千円)
有形固定資産
建物 20, 384 ― ― 20, 384 12, 862 1, 404 7, 522
車両運搬具 5, 182 ― ― 5, 182 5, 000 85 182
工具、器具及び備品 92, 825 5, 606 2, 278 96, 154 80, 918 7, 724 15, 235 有形固定資産計 118, 393 5, 606 2, 278 121, 721 98, 781 9, 214 22, 940
無形固定資産
ソフトウェア 306, 836 65, 779 ― 372, 615 288, 149 26, 267 84, 466 ソフトウェア仮勘定 28, 682 70, 990 65, 444 34, 228 ― ― 34, 228
その他 4, 580 439 ― 5, 019 983 224 4, 036
無形固定資産計 340, 099 137, 209 65, 444 411, 864 289, 132 26, 492 122, 731
長期前払費用 ― ― ― ― ― ― ―
繰延資産
社債発行費 6, 260 ― ― 6, 260 2, 586 2, 017 3, 673 繰延資産計 6, 260 ― ― 6, 260 2, 586 2, 017 3, 673
（注）当期の増加額のうち、主なものは以下のとおりです。
ソフトウェア ソフトウェア仮勘定からの振替高 65, 444千円 ソフトウェア仮勘定 滞納管理・収納支援システム「CARATS」 49, 637千円
【引当金明細表】
区分
前期末残高 ( 千円)
当期増加額 ( 千円)
当期減少額 ( 目的使用)
( 千円)
当期減少額 ( その他)
( 千円)
当期末残高 ( 千円)
貸倒引当金 153, 383 ― ― 420 152, 963
賞与引当金 82, 635 ― 82, 635 ― ―
( 注) 貸倒引当金の「当期減少額（その他）」欄の金額は、回収によるものであります。
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