建物（基本財産） 土地（運用財産） 建物（運用財産） 計 担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。 設備資金借入金（1年以内返済予定額を含む） 計 ８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。 （単位：円） ９.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高 徴収不能引当金は貸借対照表において、間接控除している。 １０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、以下のとおりである。 該当なし 155,000 0 155,000 器具及び備品 20,142,578 11,836,333 8,306,245 1,031,983,310 359,968,589 672,014,721 建物 833,073 645,104 187,969 1,706,268 車輛運搬具 40,343,785 ソフトウェア 571,000 252,800 318,200 合 計 権利 建物（基本財産） 967,920,500 307,771,627 構築物 2,017,374 311,106 786,616,870 合 計 ６．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩し 23,714,479 660,148,873 458,720,000円 取得価額 減価償却額累計額 該当なし 当期末残高 458,720,000円 126,183,997円 660,148,873円 660,148,873 39,151,619 1,192,166 810,331,349 0 23,714,479 786,332,870円 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 基本財産の種類 ５．基本財産の増減の内容及び金額 126,467,997 0 0 126,467,997 建 物 683,863,352 0 土 地 財務諸表に対する注記（老人介護 ふたみ） １１．重要な後発事象 該当なし １２．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の状態を 明らかにするために必要な事項 該当なし 1．重要な会計方針 (1)有価証券の評価基準及び評価方法 移動平均法による原価法 (2)固定資産の減価償却の方法 ①建物、構築物、車輛運搬具、器具及び備品、権利、ソフトウェア 平成19年3月31日以前に取得したものについては旧定額法、平成19年4月1日以降に取得したものに ついては定額法によっている。 ②リース資産 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。 (3)引当金の計上基準 ①賞与引当金 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上している。 ②徴収不能引当金 個別評価をする金銭債権については、債権金額から回収見込額を控除した金額を計上している。 個別評価をする金銭債権以外の金銭債権については、債権金額に過去３年間の貸倒実績率を乗じた 金額を乗じた金額を計上している。 ③退職給付引当金 期末在籍者の退職金の支給に備えるため、財団法人三重県社会福祉事業職員共済会に加入 しており、掛金として支出した累計額と同額を計上しております。 従前の会計処理方法は、社会福祉法人会計基準（平成12年2月17日社援第310号）によるものであったが、 社会福祉法人会計基準（平成23年7月27日雇児発・社援発・老発0727第1号）に変更した。 ①一般財団法人三重県社会福祉事業職員共済会が実施する退職共済制度 ②独立行政法人福祉医療機構が実施する退職共済制度 ４．拠点が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分 当拠点区分において作成する財務諸表は以下のとおりになっている。 ① 拠点財務諸表(第１号の4様式、第２号の4様式、第３号の4様式) ② 拠点区分事業活動明細書(会計基準・別紙4) 志摩介護老人福祉施設 喫茶・売店（志摩） 阿児認知症対応型共同生活介護 阿児小規模多機能 大王小規模多機能 大王認知症対応型共同生活介護 浜島小規模多機能 浜島認知症対応型共同生活介護 阿児居宅介護支援 阿児第1通所介護 阿児第2通所介護 阿児短期入所生活介護 阿児訪問介護 浜島居宅介護支援 ③ 拠点区分資金収支明細書(会計基準・別紙3) 志摩介護老人福祉施設 喫茶・売店（志摩） 阿児認知症対応型共同生活介護 阿児小規模多機能 大王小規模多機能 大王認知症対応型共同生活介護 浜島小規模多機能 財務諸表に対する注記（老人介護 志摩） ２．重要な会計方針の変更 ３．採用する退職給付制度 財務諸表に対する注記（老人介護 志摩） 浜島認知症対応型共同生活介護 阿児居宅介護支援 阿児第1通所介護 阿児第2通所介護 阿児短期入所生活介護 阿児訪問介護 浜島居宅介護支援 （単位：円） ７．担保に供している資産 担保に供されている資産は以下のとおりである。 土地（基本財産） 建物（基本財産） 土地（運用財産） 建物（運用財産） 計 担保している債務の種類および金額は以下のとおりである。 設備資金借入金（1年以内返済予定額を含む） 計 ８．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。 （単位：円） ９.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高 徴収不能引当金は貸借対照表において、間接控除している。 ドキュメント内 老人福祉第二種 第一種 障害者福第祉二種 老人デイサービス事業 阿児第 1 通所介護センター真珠荘 公表 志摩市阿児町鵜方字小入口 3503 番 10 平成 15 年 10 月 1 日休止中 老人デイサービス事業 阿児第 2 通所介護センター真珠荘 公表 志摩市阿児町鵜方字小入口 3503 番 20 (ページ 185-188)
