集團
環境復原 採礦權利 總計 港幣千元 港幣千元 港幣千元 於二零零六年一月一日 122,070 63,090 185,160
額外撥備 5,500 － 5,500
在損益表扣除 1,460 12,820 14,280
本年度使用 (9,160) (8,710) (17,870)
於二零零六年十二月三十一日 119,870 67,200 187,070
撥備撥回 (1,597) － (1,597)
在損益表扣除 1,438 17,740 19,178
本年度使用 (16,807) (15,258) (32,065)
於二零零七年十二月三十一日 102,904 69,682 172,586
撥備現期部分金額港幣36,964,000元（二零零六年：港幣66,919,000元）計入其他應付賬款。
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2007 年報
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綜合財務報表附註
35. 應付賬款及應計費用
集團 公司
二零零七年 二零零六年 二零零七年 二零零六年 港幣千元 港幣千元 港幣千元 港幣千元 業務應付賬款（附註a） 1,038,002 975,230 － －
其他應付款 678,030 668,863 － －
已發出籌碼 1,322,394 1,065,413 － －
少數股東貸款（附註b） 89,672 76,088 － －
營運應計費用 765,649 843,663 30,198 16,555
已收按金 7,883 4,294 － －
3,901,630 3,633,551 30,198 16,555
(a) 本集團之業務應付賬款依發票日期之賬齡分析如下：
二零零七年 二零零六年 港幣千元 港幣千元
一個月內 608,429 816,005
二至三個月 86,894 65,820
四至六個月 43,952 55,560
六個月以上 298,727 37,845
1,038,002 975,230
本集團之業務應付賬款之賬面值以下列貨幣列值：
二零零七年 二零零六年 港幣千元 港幣千元
澳門幣 206,157 795,853
人民幣 204,646 147,710
港幣 617,369 31,667
其他 9,830 －
1,038,002 975,230
(b) 借款為無抵押、免息及無固定還款期。
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銀河娛樂集團有限公司
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36. 綜合現金流量表附註
(a) 經營溢利╱（虧損）與來自經營業務之現金對賬表
二零零七年 二零零六年 港幣千元 港幣千元
經營溢利╱（虧損） 81,282 (1,032,447)
折舊 328,280 144,493
投資物業公平值變動 － 500
出售物業、機器及設備虧損 1,229 119
出售無形資產虧損 － 42
出售附屬公司虧損 2,337 －
出售部分共同控制實體收益 (28,863) －
出售非流動投資收益 (1,736) －
上市投資已變現及未變現收益 (68,429) (3,883)
衍生金融工具公平值變動 － 407
非流動投資減值 4,569 4,237
物業、機器及設備減值 27,457 784
存貨減值 943 －
利息收入 (225,409) (162,819)
融資租賃總盈利 (14,514) (11,441)
上市及非上市投資股息收入 (13,196) (9,578)
遞延支出攤銷 38,771 33,484
無形資產攤銷 1,004,088 999,224
租賃土地及土地使用權攤銷 41,484 12,938
授予認股權公平值 － 3,661
營運資本變動前之經營溢利╱（虧損） 1,178,293 (20,279)
存貨增加 (716) (600)
應收賬款及預付款（增加）╱減少 (329,928) 110,976
應付賬款及應計費用增加 423,411 2,142,421
來自經營業務之現金 1,271,060 2,232,518
(b) 出售附屬公司相關現金流入分析
二零零七年 二零零六年 港幣千元 港幣千元
以現金償付之代價 49,217 －
出售時之現金流入淨額 49,217 －
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2007 年報
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綜合財務報表附註
37. 出售附屬公司
於二零零七年十月，本集團出售於嘉華石礦（湖州）有限公司的 100%股權。已出售資產淨值如下：
已出售資產 賬面金額 港幣千元
物業、機器及設備 45,717
石礦場之發展 7,648
存貨 3,846
匯兌儲備 (5,657)
已出售資產淨值 51,554
現金代價 (49,217)
出售時之虧損（附註 8） 2,337
38. 資本承擔
集團
二零零七年 二零零六年 港幣千元 港幣千元
已簽約但未撥備 2,519,750 2,315,845
已批准但未簽約 3,866,781 1,206,054
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銀河娛樂集團有限公司
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39. 經營租賃承擔
根據不可撤銷之土地及樓宇及設備經營租賃而於未來應付之最低租賃支出總額如下：
集團
二零零七年 二零零六年 港幣千元 港幣千元
第一年 29,245 22,258
第二至第五年 43,518 47,846
五年以上 108,742 108,527
181,505 178,631
40. 經營租賃應收租金
根據不可撤銷之土地及樓宇經營租賃而於未來應收之最低租賃收入總額如下：
集團
二零零七年 二零零六年 港幣千元 港幣千元
第一年 15,752 20,992
第二至第五年 54,670 73,257
五年以上 35,098 42,256
105,520 136,505
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2007 年報
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綜合財務報表附註
41. 有關連人士交易
年內，在集團正常業務範圍內進行之重大有關連人士交易如下：
(a) 按 訂 約 方 協 定 之 條 款， 應 收 共 同 控 制 實 體 利 息 收 入 為 港 幣5,409,000元（ 二 零 零 六 年： 港 幣
2,073,000元）及沒有向本公司主要股東嘉華國際集團有限公司（「嘉華國際」）一間附屬公司收取
利息（二零零六年：港幣3,371,000元）。
(b) 收取自共同控制實體之管理費為港幣3,286,000元（二零零六年：港幣1,391,000元）。
(c) 租賃費用港幣2,015,000元（二零零六年：港幣2,015,000元）乃支付予嘉華國際之一間附屬公司，
條款根據各方於租賃協議內所定。
(d) 出售物業、機器及設備予一間聯營公司合計為港幣3,122,000元（二零零六年：無）。
(e) 於共同控制實體及聯營公司之餘款已於附註26及25(c)披露。
(f) 根據各方協定之定息票據條款，發行予 City Lion Profits Corp.及Recurrent Profits Limited之定息票據 之融資成本分別為港幣133,157,000元（二零零六年：港幣140,081,000元）及港幣2,921,000元（二 零零六年：港幣3,073,000元）。City Lion Profits Corp.是由呂志和博士以創立人身份成立的一項全 權信託全資擁有，呂志和博士、呂耀東先生及鄧呂慧瑜女士（全部均為本公司董事）為該全權信 託之直接或間接全權受益人；及Recurrent Profits Limited由呂耀東先生全資擁有。
(g) 主要管理人員包括主席、副主席、董事總經理、副董事總經理及其他執行董事。主要管理人員
之總薪酬載列如下：
二零零七年 二零零六年 港幣千元 港幣千元
袍金 547 500
薪金及其他酬金 20,364 19,406
酌情花紅 6,782 304
退休福利 1,078 1,017
認股權 － 1,100
28,771 22,327