該当事項なし の
の
の
独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
のの の
成「6年 」1日 コクヨ株式会社
取締役会 御中
の
限責任 あ さ監査法人 の
の
指定 限責任社員 業 務 執 行 社 員
の 公認会計士 井 上 浩 一 印 の
の
指定 限責任社員 業務執行社員
の 公認会計士 梅 田 佳 成 印 の
の
指定 限責任社員 業務執行社員
の 公認会計士 成 本 弘 治 印 の
の
＜財務諸表監査＞
当監査法人 金融商品取引法第19」条の 第 項の規定に基 く監査証明を行うた 経理の状況 に掲
い コクヨ株式会社の 成「5年 日 成「5年1「 」1日ま の連結会計年度の連結財務諸表 すなわち 連結貸借 対照表 連結損益計算書 連結包括利益計算書 連結株主資本等変動計算書 連結キャッシュ フロー計算書 連結財務 諸表作成のた の基本 な 重要な事項 その他の注記及び連結附属明細表に い 監査を行 た
の
連結財務諸表に対す 経営者の責任
経営者の責任 国に い 一般に公正妥当 認 企業会計の基準に準拠し 連結財務諸表を作成し適正に 表示す こ にあ こ に 不正又 誤謬に 重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示す た に 経営者 必要 断した内部統制を整備及び運用す こ 含ま
の
監査人の責任
当監査法人の責任 当監査法人 実施した監査に基 い 独立の立場 連結財務諸表に対す 意見を表明す こ にあ 当監査法人 国に い 一般に公正妥当 認 監査の基準に準拠し 監査を行 た 監査の基準
当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示 ない う に い 合理的な保証を得 た に 監査計画を策定 し こ に基 監査を実施す こ を求 い
監査に い 連結財務諸表の金額及び開示に い 監査証拠を入手す た の手続 実施さ 監査手続 当 監査法人の 断に 不正又 誤謬に 連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基 い 選択及び適用さ
財務諸表監査の目的 内部統制の 効性に い 意見表明す た の の ない 当監査法人 リスク評価 の実施に際し 状況に応 た適 な監査手続を立案す た に 連結財務諸表の作成 適正な表示に関連す 内部統制 を検討す また 監査に 経営者 採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者に 行わ た見積 の評価
含 全体 し の連結財務諸表の表示を検討す こ 含ま
当監査法人 意見表明の基礎 な 十 適 な監査証拠を入手した 断し い の
監査意見
当監査法人 上記の連結財務諸表 国に い 一般に公正妥当 認 企業会計の基準に準拠し コク ヨ株式会社及び連結子会社の 成「5年1「 」1日現在の財政状態並びに同日を 終了す 連結会計年度の経営成績及び キャッシュ フローの状況をすべ の重要な点に い 適正に表示し い の 認
の
＜内部統制監査＞
当監査法人 金融商品取引法第19」条の 第 項の規定に基 く監査証明を行うた コクヨ株式会社の 成「5年1「
」1日現在の内部統制報告書に い 監査を行 た の
内部統制報告書に対す 経営者の責任
経営者の責任 財務報告に係 内部統制を整備及び運用し 国に い 一般に公正妥当 認 財務報告に 係 内部統制の評価の基準に準拠し 内部統制報告書を作成し適正に表示す こ にあ
な 財務報告に係 内部統制に 財務報告の虚偽の記載を完全に 防 又 発見す こ ない可能性 あ の
監査人の責任
当監査法人の責任 当監査法人 実施した内部統制監査に基 い 独立の立場 内部統制報告書に対す 意見を 表明す こ にあ 当監査法人 国に い 一般に公正妥当 認 財務報告に係 内部統制の監査の基準 に準拠し 内部統制監査を行 た 財務報告に係 内部統制の監査の基準 当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽 表示 ない う に い 合理的な保証を得 た に 監査計画を策定し こ に基 内部統制監査を実施す こ を求 い
内部統制監査に い 内部統制報告書に け 財務報告に係 内部統制の評価結果に い 監査証拠を入手す た の手続 実施さ 内部統制監査の監査手続 当監査法人の 断に 財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性 に基 い 選択及び適用さ また 内部統制監査に 財務報告に係 内部統制の評価範囲 評価手続及び評価結果 に い 経営者 行 た記載を含 全体 し の内部統制報告書の表示を検討す こ 含ま
当監査法人 意見表明の基礎 な 十 適 な監査証拠を入手した 断し い の
監査意見
当監査法人 コクヨ株式会社 成「5年1「 」1日現在の財務報告に係 内部統制 効 あ 表示した上記の内部 統制報告書 国に い 一般に公正妥当 認 財務報告に係 内部統制の評価の基準に準拠し 財務報告 に係 内部統制の評価結果に い すべ の重要な点に い 適正に表示し い の 認
の 利害関係
会社 当監査法人又 業務執行社員 の間に 公認会計士法の規定に 記載すべ 利害関係 ない の
以 上
※ 上記 監査報告書の原本に記載さ た事項を電子化した の あ その原本 当社。 価証券報告書提出会 社) 連結財務諸表及び内部統制報告書に添付す 形 別途保管し ます
XBR１データ 監査の対象に 含ま ませ の