該当事項 ありません
(1) ／ 平006/06/06 19:4平 (平006/06/06 19:41) ／ 5911平平_平1_0平0年_平k_06年平平1年5／監査H14連結／二s平レオパレス平1.d二c
監査報告書
成18 5暻19日 株式会社レオパレス
登記簿上の商号 株式会社レオパレス 十一 代表取締役社長 深山 祐助 殿
監査法人 トーマツ 代表社員
関 社員
公認会計士 堤 佳史 印
代表社員 関 社員
公認会計士 中川 幸 印
当監査法人 、証券取引法第19年条の の規定に基づく監査証明を行うた 、 経理の状況 に掲 られ いる株 式会社レオパレス 登記簿上の商号 株式会社レオパレス 十一 の 成1年 4暻1日 ら 成14 年暻年1日ま の連結会計 度の連結財務諸表、す わち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結剰余金計算書、連結キャッ シュンフュー計算書及び連結附属明細表につい 監査を行 た この監査に当たり当監査法人 、一般に公正妥当 認 られる監査の基準に準拠し、通常実施すべき監査手続を実施した
監査の結果、連結財務諸表につい 会社の採用する会計処理の原則及び手続 、一般に公正妥当 認 られる企業 会計の基準に準拠し、 つ、前連結会計 度 同一の基準に従 続し 適用され おり、また、連結財務諸表の 表示方法 連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則 昭和51 大蔵省 第平8号 の定 る ころに 準拠し いる の 認 られた よ 、当監査法人 、上記の連結財務諸表 株式会社レオパレス 登記簿上 の商号 株式会社レオパレス 十一 及び連結子会社の 成14 年暻年1日現在の財政状態並びに同日を 終了す る連結会計 度の経営成績及びキャッシュンフューの状況を適正に表示し いる の 認 る
特記事項
暼価証券報告書の訂正報告書の提出理由に記載され いる おり、 成1年 年暻期 ら 成18 年暻期に係る中間 連結会計期間ま 売上高の過小計上等の不適切 会計処理 され いたこ 判明したた 、会社 連結財務 諸表を訂正し いる この訂正の結果、連結貸借対照表に える主 影響 し 現金預金 平年百万円増加し、
繰延税金資産 774百万円減少し、流動資産のその他 1平4百万円増加し、長期貸付金 平ん068百万円増加し い る また、連結損益計算書につい 売上高 1ん900百万円増加したこ 等により、営業利益 1ん90平百万円増加 し、経常利益及び税金等調整前当期純利益 それ れ1ん911百万円増加し いる
注記事項 連結貸借対照表関係 ※ に記載され いる おり、会社 連結子会社 あるＭＤＩ Guam C二rp二rati二事を通 グアム島におい 大型リゾート開発事業を推進中 あり、リゾート施設の一部 、既に完 成し営業を行 いる 、未完成部分の一部につい 、前期 ら追加工事に着手し いる 今後、同社の事業 計画 計画通りに進展せ 、財政状態 再び悪化した場合に 、当該開発事業における投資の回収に支障 生 る可能性 ある
会社 当監査法人又 関 社員 の間に 、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係 い
以 上 注 上記 、監査報告書の原本に記載された事項を電子化した の あり、その原本 暼価証券報告書提出会社
別途保管し おります
(1) ／ 平006/06/06 19:4平 (平006/06/06 19:41) ／ 5911平平_平1_0年0年_平k_06年141年5／監査H15連結／二s平レオパレス平1.d二c
独立監査人の監査報告書
成18 5暻19日 株式会社レオパレス
登記簿上の商号 株式会社レオパレス 十一 取締役会 御中
あ さ監査法人 代表社員 関 社員
公認会計士 大東 正躬 印
関 社員 公認会計士 内田 正美 印 当監査法人 、証券取引法第19年条の の規定に基づく監査証明を行うた 、 経理の状況 に掲 られ いる株 式会社レオパレス の 成14 4暻1日 ら 成15 年暻年1日ま の連結会計 度の訂正報告書の連結財務諸表、す わち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結剰余金計算書、連結キャッシュンフュー計算書及び連結附属明細表 につい 監査を行 た この連結財務諸表の作成責任 経営者にあり、当監査法人の責任 独立の立場 ら連結財務 諸表に対する意見を表明するこ にある
当監査法人 、 国におい 一般に公正妥当 認 られる監査の基準に準拠し 監査を行 た 監査の基準 、 当監査法人に連結財務諸表に重要 虚偽の表示 い う の合理的 保証を得るこ を求 いる 監査 、試 査を基礎 し 行われ、経営者 採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によ 行われた見積りの評価 含 全体 し の連結財務諸表の表示を検討するこ を含ん いる 当監査法人 、監査の結果 し 意見表明のた
の合理的 基礎を得た 判断し いる
当監査法人 、上記の連結財務諸表 、 国におい 一般に公正妥当 認 られる企業会計の基準に準拠し 、 株式会社レオパレス 及び連結子会社の 成15 年暻年1日現在の財政状態並びに同日を 終了する連結会計 度の経営成績及びキャッシュンフューの状況をすべ の重要 点におい 適正に表示し いる の 認 る 追記情報
暼価証券報告書の訂正報告書の訂正理由に記載され いる おり、 成1年 年暻期 ら 成18 年暻期に係る中間 連結会計期間ま 売上高の過小計上等の不適切 会計処理 され いたこ 判明したた 、会社 連結財務 諸表を訂正し いる この訂正の結果、連結貸借対照表に える主 影響 し 現金預金年ん151百万円増加 し、長期貸付金 平ん015百万円増加し いる また、連結損益計算書につい 売上高 平ん87平百万円増加したこ
等により、営業利益 平ん875百万円増加し、経常利益および税金等調整前当期純利益 それ れ平ん90年百万円増 加し いる
事業の種類別セグメント情報注記５に記載され いる おり、会社 事業の種類別セグメントにおい 事業区分 を変更した
会社 当監査法人又 関 社員 の間に 、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係 い
以 上 注 上記 、監査報告書の原本に記載された事項を電子化した の あり、その原本 暼価証券報告書提出会社
別途保管し おります
(1) ／ 平006/06/06 19:4平 (平006/06/06 19:41) ／ 5911平平_平6_0平0年_平k_06年平平1年5／監査H14単体／二s平レオパレス平1.d二c
監査報告書
成18 5暻19日 株式会社レオパレス
登記簿上の商号 株式会社レオパレス 十一 代表取締役社長 深山 祐助 殿
監査法人 トーマツ 代表社員
関 社員
公認会計士 堤 佳史 印
代表社員 関 社員
公認会計士 中川 幸 印
当監査法人 、証券取引法第19年条の の規定に基づく監査証明を行うた 、 経理の状況 に掲 られ いる株 式会社レオパレス 登記簿上の商号 株式会社レオパレス 十一 の 成1年 4暻1日 ら 成14 年暻年1日ま の第平9期事業 度の財務諸表、す わち、貸借対照表、損益計算書、損失処理計算書及び附属明細表につい 監査を 行 た この監査に当たり当監査法人 、一般に公正妥当 認 られる監査の基準に準拠し、通常実施すべき監査手 続を実施した
監査の結果、会社の採用する会計処理の原則及び手続 、一般に公正妥当 認 られる企業会計の基準に準拠し、
つ、前事業 度 同一の基準に従 続し 適用され おり、また、財務諸表の表示方法 財務諸表等の用 語、様式及び作成方法に関する規則 昭和年8 大蔵省 第59号 の定 る ころに準拠し いる の 認 られ た よ 、当監査法人 、上記の財務諸表 株式会社レオパレス 登記簿上の商号 株式会社レオパレス 十 一 の 成14 年暻年1日現在の財政状態及び同日を 終了する事業 度の経営成績を適正に表示し いる の 認 る
特記事項
暼価証券報告書の訂正報告書の提出理由に記載され いる おり、 成1年 年暻期 ら 成18 年暻期に係る中間 会計期間ま 売上高の過小計上等の不適切 会計処理 され いたこ 判明したた 、会社 財務諸表を訂 正し いる この訂正の結果、貸借対照表に える主 影響 し 現金預金 平年百万円増加し、繰延税金資産 774百万円減少し、流動資産のその他 115百万円増加し、長期貸付金 1ん968百万円増加し、役員長期貸付金 100百万円増加し いる また、損益計算書につい 売上高 1ん900百万円増加したこ 等により、営業利益 1ん90平百万円増加し、経常利益及び税引前当期純利益 それ れ1ん911百万円増加し いる
注記事項 貸借対照表関係 ※７に記載され いる おり、会社 子会社 あるＭＤＩ Guam C二rp二rati二事を通 グアム島におい 大型リゾート開発事業を推進中 あり、リゾート施設の一部 、既に完成し営業を行 いる 、未完成部分の一部につい 、前期 ら追加工事に着手し いる 今後、同社の事業計画 計画通りに 進展せ 、財政状態 再び悪化した場合に 、当該開発事業に る追加損失の生 る可能性 ある
会社 当監査法人又 関 社員 の間に 、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係 い
以 上 注 上記 、監査報告書の原本に記載された事項を電子化した の あり、その原本 暼価証券報告書提出会社
別途保管し おります