該当事項 ありません
(1) ／ 平006/06/06 19:18 (平006/06/06 19:17) ／ 5911平平_平1_010年_平k_06年平平1年6／監査H1年連結／二s平レオパレス平1.d二c
監査報告書
成18 5暻19日 株式会社レオパレス２
旧会社名 株式会社 エムタ゛アイ 代表取締役社長 深山 祐助 殿
監査法人 トーマツ 代表社員
関与社員
公認会計士 堤 佳史 印
代表社員 関与社員
公認会計士 米澤 英樹 印
当監査法人 、証券取引法第19年条の２の規定に基づく監査証明を行うた 、 経理の状況 に掲 られ いる株 式会社レオパレス２ 旧会社名：株式会社エムタ゛アイ の 成1平 4暻1日から 成1年 年暻年1日ま の連結会計 度の連結財務諸表、す わち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結剰余金計算書、連結キャッシュンフュー計 算書及び連結附属明細表につい 監査を行 た この監査に当たり当監査法人 、一般に公正妥当 認 られる監査 の基準に準拠し、通常実施すべき監査手続を実施した
監査の結果、連結財務諸表につい 会社の採用する会計処理の原則及び手続 、一般に公正妥当 認 られる企業 会計の基準に準拠し、かつ、前連結会計 度 同一の基準に従 続し 適用され おり、また、連結財務諸表の 表示方法 連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則 昭和51 大蔵省令第平8号 の定 る ころに 準拠し いる の 認 られた よ 、当監査法人 、上記の連結財務諸表 株式会社レオパレス２ 旧会社 名：株式会社エムタ゛アイ 及び連結子会社の 成1年 年暻年1日現在の財政状態並びに同日を 終了する連結会 計 度の経営成績及びキャッシュンフューの状況を適正に表示し いる の 認 る
特記事項
暼価証券報告書の訂正報告書の提出理由に記載され いる おり、 成1年 年暻期から 成18 年暻期に係る中間 連結会計期間ま 売上高の過小計上等の不適切 会計処理 され いたこ 判明したた 、会社 連結財務 諸表を訂正し いる この訂正の結果、連結貸借対照表に与える主 影響 し 現金預金 年平百万円増加し、
流動資産のその他及び長期貸付金 それ れ147百万円増加し いる また、連結損益計算書につい 売上高 年年年百万円増加したこ 等により、営業利益、経常利益及び税金等調整前当期純利益 それ れ年年年百万円増加 し いる
２ 注記事項 連結貸借対照表関係 ※２に記載され いる おり、会社 連結子会社 あるＭＤＩ Guam C二rp二rati二事を通 グアム島におい 大型リゾート開発事業を推進中 あり、第一期工事 完成し 既に営業 を行 いる 第 期工事 、会員権、コンチプニアム等の市況の回復 遅れ おり、着手を見合わせ いた
、不動産流動化等 含 た商品化による販売を企画、実施しつつ、当期から追加工事に 次着手した ころ ある 今後、同社の事業計画 計画通りに進展せ 、再び財政状態 悪化した場合に 、当該開発事業における 投資の回収に支障 生 る可能性 ある
会社 当監査法人又 関与社員 の間に 、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係 い
注 会社 、当連結会計 度より追加情報の注記に記載の おり、退職給付に係る会計基準、金融商品に係る会計 基準及び改訂後の外 建取引等会計処理基準 適用されるこ るた 、これらの会計基準により連結財務 諸表を作成し いる
以 上 注 上記 、監査報告書の原本に記載された事項を電子化した の あり、その原本 暼価証券報告書提出会社
別途保管し おります
監査報告書
成18 5暻19日 株式会社レオパレス２
登記簿上の商号 株式会社レオパレス 十一 代表取締役社長 深山 祐助 殿
監査法人 トーマツ 代表社員
関与社員
公認会計士 堤 佳史 印
代表社員 関与社員
公認会計士 中川 幸 印
当監査法人 、証券取引法第19年条の２の規定に基づく監査証明を行うた 、 経理の状況 に掲 られ いる株 式会社レオパレス２ 登記簿上の商号 株式会社レオパレス 十一 の 成1年 4暻1日から 成14 年暻年1日ま の連結会計 度の連結財務諸表、す わち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結剰余金計算書、連結キャッ シュンフュー計算書及び連結附属明細表につい 監査を行 た この監査に当たり当監査法人 、一般に公正妥当 認 られる監査の基準に準拠し、通常実施すべき監査手続を実施した
監査の結果、連結財務諸表につい 会社の採用する会計処理の原則及び手続 、一般に公正妥当 認 られる企業 会計の基準に準拠し、かつ、前連結会計 度 同一の基準に従 続し 適用され おり、また、連結財務諸表の 表示方法 連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則 昭和51 大蔵省令第平8号 の定 る ころに 準拠し いる の 認 られた よ 、当監査法人 、上記の連結財務諸表 株式会社レオパレス２ 登記簿上 の商号 株式会社レオパレス 十一 及び連結子会社の 成14 年暻年1日現在の財政状態並びに同日を 終了す る連結会計 度の経営成績及びキャッシュンフューの状況を適正に表示し いる の 認 る
特記事項
暼価証券報告書の訂正報告書の提出理由に記載され いる おり、 成1年 年暻期から 成18 年暻期に係る中間 連結会計期間ま 売上高の過小計上等の不適切 会計処理 され いたこ 判明したた 、会社 連結財務 諸表を訂正し いる この訂正の結果、連結貸借対照表に与える主 影響 し 現金預金 平年百万円増加し、
繰延税金資産 774百万円減少し、流動資産のその他 1平4百万円増加し、長期貸付金 平,068百万円増加し い る また、連結損益計算書につい 売上高 1,900百万円増加したこ 等により、営業利益 1,90平百万円増加 し、経常利益及び税金等調整前当期純利益 それ れ1,911百万円増加し いる
２ 注記事項 連結貸借対照表関係 ※２に記載され いる おり、会社 連結子会社 あるＭＤＩ Guam C二rp二rati二事を通 グアム島におい 大型リゾート開発事業を推進中 あり、リゾート施設の一部 、既に完 成し営業を行 いる 、未完成部分の一部につい 、前期から追加工事に着手し いる 今後、同社の事業 計画 計画通りに進展せ 、財政状態 再び悪化した場合に 、当該開発事業における投資の回収に支障 生 る可能性 ある
会社 当監査法人又 関与社員 の間に 、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係 い
以 上 注 上記 、監査報告書の原本に記載された事項を電子化した の あり、その原本 暼価証券報告書提出会社
別途保管し おります
(1) ／ 平006/06/06 19:18 (平006/06/06 19:17) ／ 5911平平_平6_010年_平k_06年平平1年6／監査H1年単体／二s平レオパレス平1.d二c
監査報告書
成18 5暻19日 株式会社レオパレス２
旧会社名 株式会社 エムタ゛アイ 代表取締役社長 深山 祐助 殿
監査法人 トーマツ 代表社員
関与社員
公認会計士 堤 佳史 印
代表社員 関与社員
公認会計士 米澤 英樹 印
当監査法人 、証券取引法第19年条の２の規定に基づく監査証明を行うた 、 経理の状況 に掲 られ いる株 式会社レオパレス２ 旧会社名：株式会社エムタ゛アイ の 成1平 4暻1日から 成1年 年暻年1日ま の第平8期事 業 度の財務諸表、す わち、貸借対照表、損益計算書、損失処理計算書及び附属明細表につい 監査を行 た こ の監査に当たり当監査法人 、一般に公正妥当 認 られる監査の基準に準拠し、通常実施すべき監査手続を実施し た
監査の結果、会社の採用する会計処理の原則及び手続 、一般に公正妥当 認 られる企業会計の基準に準拠し、
かつ、前事業 度 同一の基準に従 続し 適用され おり、また、財務諸表の表示方法 財務諸表等の用 語、様式及び作成方法に関する規則 昭和年8 大蔵省令第59号 の定 る ころに準拠し いる の 認 られ た よ 、当監査法人 、上記の財務諸表 株式会社レオパレス２ 旧会社名：株式会社エムタ゛アイ の 成 1年 年暻年1日現在の財政状態及び同日を 終了する事業 度の経営成績を適正に表示し いる の 認 る 特記事項
暼価証券報告書の訂正報告書の提出理由に記載され いる おり、 成1年 年暻期から 成18 年暻期に係る中間 会計期間ま 売上高の過小計上等の不適切 会計処理 され いたこ 判明したた 、会社 財務諸表を訂 正し いる この訂正の結果、貸借対照表に与える主 影響 し 現金預金 年平百万円増加し、流動資産のそ の他及び長期貸付金 それ れ147百万円増加し いる また、損益計算書につい 売上高 年年年百万円増加し たこ 等により、営業利益及び経常利益 それ れ年年年百万円増加し、税引前当期純損失 年年年百万円減少し い る
２ 注記事項 貸借対照表関係 ※10に記載され いる おり、会社 子会社 あるＭＤＩ Guam C二rp二rati二事を通 グアム島におい 大型リゾート開発事業を推進中 あり、第一期工事 完成し 既に営業を行 いる 第 期工事 、会員権、コンチプニアム等の市況の回復 遅れ おり、着手を見合わせ いた 、不動産流動化等 含 た商品化による販売を企画、実施しつつ、当期から追加工事に 次着手した ころ ある 今後、同社の 事業計画 計画通りに進展せ 、再び財政状態 悪化した場合に 、当該開発事業にかかる追加損失の生 る可 能性 ある
会社 当監査法人又 関与社員 の間に 、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係 い
注 会社 、当事業 度より追加情報の注記に記載の おり、退職給付に係る会計基準、金融商品に係る会計基準 及び改訂後の外 建取引等会計処理基準 適用されるこ るた 、これらの会計基準により財務諸表を作 成し いる
以 上 注 上記 、監査報告書の原本に記載された事項を電子化した の あり、その原本 暼価証券報告書提出会社
別途保管し おります