該当事項 ありません
(1) ／ 平006/06/06 18:46 (平006/06/06 18:45) ／ 5911平平_平1_0109_平k_06年平平1年1／中間監査H1年連結／二s平レオパレス平1.d二c
中間監査報告書
成18 5月19日 株式会社レオパレス
登記簿上の商号 株式会社レオパレス 十一 代表取締役社長 深山 祐助 殿
監査法人 トーマツ 代表社員
関 社員
公認会計士 堤 佳史 印 代表社員
関 社員
公認会計士 中川 幸三 印 当監査法人 、証券取引法第19年条の の規定に基 く監査証明を行うた 、 経理の状況 に掲 られ いる株 式会社レオパレス 登記簿上の商号 株式会社レオパレス 十一 の 成1年 4月1日 ら 成14 年月年1日ま の連結会計 度の中間連結会計期間 成1年 4月1日 ら 成1年 9月年0日ま に係る中間連結財務諸表、すなわ ち、中間連結貸借対照表、中間連結損益計算書、中間連結剰余金計算書及び中間連結キャッシュンフュー計算書に い 中間監査を行った この中間監査に当たり当監査法人 、一般に公正妥当 認 られる中間監査の基準に準拠 し、中間監査に係る通常実施すべき監査手続を実施した すなわち、この中間監査におい 当監査法人 、中間監査 実施基準 に準拠し 財務諸表の監査に係る通常実施すべき監査手続の一部を省略し、また、連結子会社等に い
、中間監査実施基準三に準拠し 分析的手続、質問及び閲覧等 ら構成される監査手続を実施した
中間監査の結果、中間連結財務諸表に い 会社の採用する会計処理の原則及び手続 、一般に公正妥当 認 ら れる中間連結財務諸表の作成基準に準拠し、 、前連結会計 度 同一の基準に従っ 続し 適用され おり、
また、中間連結財務諸表の表示方法 中間連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則 成11 大蔵 省 第平4号 の定 る ころに準拠し いる の 認 られた よっ 、当監査法人 、上記の中間連結財務諸表 株式会社レオパレス 登記簿上の商号 株式会社レオパレス 十一 及び連結子会社の 成1年 9月年0日現在の 財政状態並びに同日を っ 終了する中間連結会計期間 成1年 4月1日 ら 成1年 9月年0日ま の経営成績及 びキャッシュンフューの状況に関する暼用な情報を表示し いる の 認 る
特記事項
半期報告書の訂正報告書の提出理由に記載され いる おり、 成1年 年月期 ら 成18 年月期に係る中間連結 会計期間ま 売上高の過小計上等の不適切な会計処理 なされ いたこ 判明したた 、会社 中間連結財務 諸表を訂正し いる この訂正の結果、中間連結貸借対照表に える主な影響 し 現金預金 81百万円増加 し、流動資産のその他 1年4百万円増加し、投資その他の資産のその他 768百万円増加し いる また、中間連 結損益計算書に い 売上高 710百万円増加したこ 等により、営業利益 711百万円増加し、経常利益及び 税金等調整前中間純利益 それ れ714百万円増加し いる
注記事項 中間連結貸借対照表関係 ※ に記載され いる おり、会社 連結子会社 あるMDI Guam C二rp二rati二事を通 グアム島におい 大型リゾート開発事業を推進中 ある 当該事業の第一期工事 完成し
おり既に営業し いる 第 期工事 、会員権、コンチプニアム等の市況の回復 遅れ おり、着手を見合わ せ いた 、不動産流動化等を含 た商品化による販売を企画、実施し 追加工事に 次着手し いる 今 後、同社の事業計画 計画 おりに進展せ 、再び財政状態 悪化した場合に 、当該開発事業における投資の 回収に支障 生 る可能性 ある
会社 当監査法人又 関 社員 の間に 、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係 ない
以 上 注 上記 、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化した の あり、その原本 半期報告書提出会社
別途保管し おります
(1) ／ 平006/06/06 18:46 (平006/06/06 18:45) ／ 5911平平_平1_0平09_平k_06年18484／中間監査H14連結／二s平レオパレス平1.d二c
中間監査報告書
成18 5月19日 株式会社レオパレス
登記簿上の商号 株式会社レオパレス 十一 代表取締役社長 深山 祐助 殿
あ さ監査法人 代表社員 関 社員
公認会計士 大東 正躬 印
関 社員 公認会計士 内田 正美 印 当監査法人 、証券取引法第19年条の の規定に基 く監査証明を行うた 、 経理の状況 に掲 られ いる株 式会社レオパレス の 成14 4月1日 ら 成15 年月年1日ま の連結会計 度の中間連結会計期間 成14 4月 1日 ら 成14 9月年0日ま に係る訂正報告書の中間連結財務諸表、すなわち、中間連結貸借対照表、中間連結損 益計算書、中間連結剰余金計算書及び中間連結キャッシュンフュー計算書に い 中間監査を行った
この中間監査に当たっ 、当監査法人 、一般に公正妥当 認 られる中間監査の基準に準拠し、中間監査に係る 通常実施すべき監査手続を実施した すなわち、この中間監査におい 当監査法人 、中間監査実施基準 に準拠し 財務諸表の監査に係る通常実施すべき監査手続の一部を省略し、また、連結子会社等に い 、中間監査実施基 準三に準拠し 分析的手続、質問及び閲覧等 ら構成される監査手続を実施した
中間監査の結果、中間連結財務諸表に い 会社の採用する会計処理の原則及び手続 、一般に公正妥当 認 ら れる中間連結財務諸表の作成基準に準拠し、 、前連結会計 度 同一の基準に従っ 続し 適用され おり、
また、中間連結財務諸表の表示方法 、 中間連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則 成11 大 蔵省 第平4号 の定 る ころに準拠し いる の 認 られた
よっ 、当監査法人 、上記の中間連結財務諸表 株式会社レオパレス 及び連結子会社の 成14 9月年0日現 在の財政状態並びに同日を っ 終了する中間連結会計期間 成14 4月1日 ら 成14 9月年0日ま の経営成 績及びキャッシュンフューの状況に関する暼用な情報を表示し いる の 認 る
追記情報
半期報告書の訂正報告書の訂正理由に記載され いる おり、 成1年 年月期 ら 成18 年月期に係る中間連結 会計期間ま 売上高の過小計上等の不適切な会計処理 なされ いたこ 判明したた 、会社 中間連結財務 諸表を訂正し いる この訂正の結果、中間連結貸借対照表に える主な影響 し 現金預金1,91年百万円増 加し、投資その他の資産のその他 1,年08百万円増加し いる また、中間連結損益計算書に い 売上高 1,平10百万円増加したこ 等により、営業利益 1,平1平百万円増加し、経常利益および税金等調整前中間純利益 それ れ1,平平9百万円増加し いる
注記事項 中間連結貸借対照表関係 ※ に記載され いる おり、会社 連結子会社 あるMDI Guam C二rp二rati二事を通し グアム島におい 大型リゾート開発事業を推進中 ある 当該事業のリゾート施設の一部
既に完成し営業を行っ おり、未完成部分の一部に い 追加工事を進捗し いる状況にある 現在、諸施 設 次稼動し収益 改善し ある状況にある 、今後、同連結子会社の事業計画 計画通りに進展しない場 合に 、当該開発事業における投資の回収に支障 生 る可能性 ある
会社 当監査法人又 関 社員 の間に 、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係 ない
注 会社 、当中間連結会計期間 ら追加情報に記載の おり、自己株式及び法定準備金の取崩等に関する会計基 準 適用されるこ なるた 、当該会計基準により中間連結財務諸表を作成し いる
以 上 注 上記 、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化した の あり、その原本 半期報告書提出会社
別途保管し おります
(1) ／ 平006/06/06 18:46 (平006/06/06 18:45) ／ 5911平平_平6_0109_平k_06年平平1年1／中間監査H1年単体／二s平レオパレス平1.d二c
中間監査報告書
成18 5月19日 株式会社レオパレス
登記簿上の商号 株式会社レオパレス 十一 代表取締役社長 深山 祐助 殿
監査法人 トーマツ 代表社員
関 社員
公認会計士 堤 佳史 印
代表社員 関 社員
公認会計士 中川 幸三 印
当監査法人 、証券取引法第19年条の の規定に基 く監査証明を行うた 、 経理の状況 に掲 られ いる株 式会社レオパレス 登記簿上の商号 株式会社レオパレス 十一 の 成1年 4月1日 ら 成14 年月年1日ま の第平9期事業 度の中間会計期間 成1年 4月1日 ら 成1年 9月年0日ま に係る中間財務諸表、すなわち、中 間貸借対照表及び中間損益計算書に い 中間監査を行った この中間監査に当たり当監査法人 、一般に公正妥当
認 られる中間監査の基準に準拠し、中間監査に係る通常実施すべき監査手続を実施した すなわち、この中間監 査におい 当監査法人 、中間監査実施基準 に準拠し 財務諸表の監査に係る通常実施すべき監査手続の一部を省 略した
中間監査の結果、中間財務諸表に い 会社の採用する会計処理の原則及び手続 、一般に公正妥当 認 られる 中間財務諸表の作成基準に準拠し、 、前事業 度 同一の基準に従っ 続し 適用され おり、また、中間財 務諸表の表示方法 中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則 昭和5平 大蔵省 第年8号 の定 る ころに準拠し いる の 認 られた よっ 、当監査法人 、上記の中間財務諸表 株式会社レオパレス
登記簿上の商号 株式会社レオパレス 十一 の 成1年 9月年0日現在の財政状態及び同日を っ 終了する中間 会計期間 成1年 4月1日 ら 成1年 9月年0日ま の経営成績に関する暼用な情報を表示し いる の 認 る
特記事項
半期報告書の訂正報告書の提出理由に記載され いる おり、 成1年 年月期 ら 成18 年月期に係る中間会計 期間ま 売上高の過小計上等の不適切な会計処理 なされ いたこ 判明したた 、会社 中間財務諸表を訂 正し いる この訂正の結果、中間貸借対照表に える主な影響 し 現金預金 81百万円増加し、流動資産 のその他 1年4百万円増加し、長期貸付金 768百万円増加し いる また、中間損益計算書に い 売上高 710百万円増加したこ 等により、営業利益 711百万円増加し、経常利益及び税引前中間純利益 それ れ714 百万円増加し いる
注記事項 中間貸借対照表関係 ※９に記載され いる おり、会社 子会社 あるMDI Guam C二rp二rati二事を通 グアム島におい 大型リゾート開発事業を推進中 ある 当該事業の第一期工事 完成し おり既に営業し いる 第 期工事 、会員権、コンチプニアム等の市況の回復 遅れ おり、着手を見合わせ いた 、不動 産流動化等 含 た商品化による販売を企画、実施し 、追加工事に 次着手し いる 今後、同社の事業計 画 計画 おりに進展せ 、再び財政状態 悪化した場合に 、当該開発事業に係る追加損失の生 る可能性 ある
会社 当監査法人又 関 社員 の間に 、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係 ない
以 上 注 上記 、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化した の あり、その原本 半期報告書提出会社
別途保管し おります