当連結会計年度中に売却したその他有価証券(自  平成15年４月１日  至  平成16年３月31日)

１  その他有価証券で時価のあるもの 

  取得原価 

(百万円) 

連結貸借対照表計上額  (百万円) 

差額  (百万円)  連結貸借対照表計上額が取得原価を

超えるもの   

(1) 株式  27,893 64,300  36,406

(2) 債券  35,000 35,498  498

(3) その他  38,825 38,874  48

小計  101,719 138,673  36,953

連結貸借対照表計上額が取得原価を

超えないもの   

(1) 株式  ― ―  ―

(2) 債券  9,431 9,413  △17

(3) その他  ― ―  ―

小計  9,431 9,413  △17

合計  111,151 148,087  36,935

２  当連結会計年度中に売却したその他有価証券(自  平成15年４月１日  至  平成16年３月31日) 

売却額  (百万円) 

売却益の合計額  (百万円) 

売却損の合計額  (百万円) 

56,242  501 ―

３  時価評価されていない主な有価証券 

  連結貸借対照表計上額(百万円) 

その他有価証券 

コマーシャル・ペーパー  39,986

非上場株式(店頭売買株式を除く)  24,100

４  その他有価証券のうち満期があるものの連結決算日後における償還予定額 

  １年以内 

(百万円) 

１年超５年以内 (百万円) 

５年超10年以内  (百万円) 

10年超  (百万円) 

(1) 債券   

国債・地方債等  1,350 ― ―  ―

社債  16,721 20,435 ―  ―

(2) その他  79,828 ― ―  ―

合計  97,900 20,435 ―  ―

(デリバティブ取引関係) 

  前連結会計年度 

(自  平成14年４月１日  至  平成15年３月31日) 

当連結会計年度  (自  平成15年４月１日 

至  平成16年３月31日)  １  取引の状況に関する事項 

(1) 取引の内容及び利用目的等 

当社グループは、通常の営業過程における輸出取 引の為替相場の変動によるリスクを回避し、安定的 な利益確保を図る目的で為替予約取引を行ってい る。 

また、債券の変動金利の受取利息を固定金利に換 え、将来の金利市場における変動リスクを回避する 目的で、金利スワップ取引を行っている。 

なお、デリバティブ取引を利用してヘッジ会計を 行っている。 

①  ヘッジ会計の方法 

繰延ヘッジ処理を採用している。なお、為替予 約取引については振当処理の要件を満たしている ものは振当処理を採用している。 

②  ヘッジ手段とヘッジ対象 

外貨建取引(売掛債権、予定取引等)については 為替予約取引を、債券については金利スワップ取 引を行っている。 

③  ヘッジ方針 

為替相場及び市場金利の変動によるリスクを回 避することを目的とし、対象債権の範囲内でヘッ ジを行っている。 

④  ヘッジ有効性評価の方法 

為替予約取引については、予定取引を含めた外 貨建取引において同一金額で同一期日の為替予約 を行っているため、その後の為替相場の変動によ る相関関係は完全に確保されており、その判定を もって有効性の判定に代えている。 

また、金利スワップ取引については、ヘッジ手 段の想定元本とヘッジ対象に関する重要な条件が 同一であり、かつ、ヘッジ開始時及びその後も継 続して相場変動又はキャッシュ・フローの変動を 完全に相殺するものと想定できるため、その判定 をもって有効性の判定に代えている。 

１  取引の状況に関する事項  (1) 取引の内容及び利用目的等 

同    左 

(2) 取引に対する取組方針 

通貨関連におけるデリバティブ取引については、

主としてドル建て及びユーロ建ての売上契約に伴う 為替変動リスクをヘッジする目的であるため、外貨 建売掛金及び成約高の範囲内で行うこととし、ま た、金利関連のデリバティブ取引については、債券 の受取利息の範囲内での金利変動リスクのヘッジを 目的としており、いずれの取引についても投機目的 のためのデリバティブ取引は行わない方針である。

(2) 取引に対する取組方針  同    左 

(3) 取引に係るリスクの内容 

為替予約取引及び金利スワップ取引は、為替相場 及び市場金利の変動による期待利益の喪失というリ スクを有しているが、それぞれ外貨建債権及び債券 の受取利息の範囲内での取引であり、実質的なリス クはない。また、取引は全て取引関係のある信用度 の高い銀行と行っており、取引上の信用リスクはな

(3) 取引に係るリスクの内容  同    左 

前連結会計年度  (自  平成14年４月１日 

至  平成15年３月31日) 

当連結会計年度  (自  平成15年４月１日 

至  平成16年３月31日)  (4) 取引に係るリスク管理体制 

為替予約取引についてのリスク管理は主に社内の 規程に基づき輸出部門で行っているが、取引があっ た都度経理部門に報告されており、また、金利関連 のデリバティブ取引についてのリスク管理は主に社 内の規程に基づき経理部門が行っている。また、デ リバティブ取引の状況は定期的に担当役員に報告さ れている。 

(4) 取引に係るリスク管理体制  同    左 

２  取引の時価等に関する事項 

全てヘッジ会計を適用している為、該当事項はな い。 

２  取引の時価等に関する事項  同    左 

(退職給付関係) 

前連結会計年度(自  平成14年４月１日  至  平成15年３月31日)  １  採用している退職給付制度の概要 

当社及び一部の連結子会社は確定給付型の制度として、厚生年金基金制度、適格退職年金制度及び 退職一時金制度を設けている。 

なお、当社及び一部の国内子会社は、厚生年金基金の代行部分について、厚生労働大臣から将来分 支給義務免除の認可（当社は平成14年４月18日、国内子会社は平成14年４月23日）を受けている。