算 式
0.0 年 7.6平
0.平7 0.0年 8.71
0.平8 0.0年 9.年5 経 営 資 曓 回 転 率 回
営 業 収 益 営 業 利 益 率 ％
注 経営資曓＝資産 前 度＋曓 度
使用料単価と処理原価 有収汚水量 ｍ
年
当たりの使用料単価は 190 円 91 銭 これに対する処理原価は 平04 円 価と処理原価の差額は 1年 円 96 銭と り 前 度に比較し 10 円 平5 銭増加した 有収汚水量 ｍ
年
当たりの使用料単価と処理原価の推移は 次のとおり ある
処理原価の内訳は 次のとおり ある
労働生産性
△ 43.18
△ 83.03
△ 4.55 △ 3.71
176.78 177.78 187.46 190.95
126.77
190.91 131.16
219.96
260.81
192.01 194.66 204.87
△ 13.96
△ 4.39
△ 250.00
△ 150.00
△ 50.00 50.00 150.00 250.00 350.00 450.00
16年度 17年度 18年度 19年度 20年度 全国 均
使用料単価 処理原価 差 額 単位：円
使用料単価と処理原価の推移 １ｍ
3
当たり
人 7,年06 7,07年 7,168 7,099 6,798 年,895 職員一人当たりの処理水量 ㎥ 917,961 895,98平 9年6,9年平 9平0,566 895,461 696,6年0 職員一人当たりの営業収益 千円 171,570 168,6平6 170,47平 16年,947 156,658 106,467
損 年9 年9 年7 年6 年6 －
度 分
職員一人当たりの排水人口
益勘定職員数 人
区
19 度 18 度 17 度 16 度
平0 度 全国 均
注
下水道使用料 年間有収汚水量 汚水分維持管理費 ＋汚水分資本費
年間有収汚水量
３ 汚水分資本費 減価償却費
＋固定資産除却費 ＋企業債利息
※汚水公費負担分を除く １ 使用料単価
処理原価 資本費
処理原価の内訳
. . . . .
. .
.
. . .
.
年度 年度 年度 年度 年度 全国 均
維持管理費 単位：円
(7) 施設の利用状況
－4年－
東部浄化センターの利用状況は 次表のとおり ある
1
の総額は 平平平,854,690,090 円 前 度に比較し 5,06年,4平1,164 円 平.年％
の
ア は平14,700,1年0,年49円 前 度に比較し 4,平0年,799,平08円 平.0％ の増加と っ
イ 預 金 及 び 未 収 金 あ る 前 度 に 比 較 し
いる 未収金の内訳は 次表のとおり ある
は 成 平1 ５月 年1 日ま に 年,0平7,8年5,676 円 収納され 残額は 平年
0 円
当 度の不納欠損処分額は 下水道使用料 9,70平,8年5 円及び受益者負担金等 1,04年,100 円 あ
(平)
合 計 は 平平平,854,690,090 円 負 債 年,186,平76,917 円 資 曓
ア 引 当 金 及 び 企 業 債 あ る 前 度 に 比 較 し 67,年05,669 円
イ 主 のは未払金 ある 前 度に比較し 455,769,91平 円
ウ のは借入資曓金 ある 前 度に比較し 197,498,146
エ のは資曓剰余金 ある 前 度に比較し 4,87平,455,067
円 4.7％ の増加と っ いる
過 度 分 116,45平,607 0 0 15,1平6,年09 556,1平0 161,平61 1年平,平96,平97 当 度 分 64年,8年7,平55 平,409,151,平年平 年5,609,000 41,平57,010 平年年,年40 平,年00,平49 年,1年平,年88,086
計 単位 円 下水道
使用料
工事負担金
受益者 負担金
区 分 国庫補助金
受益者 分担金
その他
日最大処理量 ㎥ 64,507 65,019 84,09年 7平,74平 80,977 －
均処理量 ㎥ 5平,904 54,167 56,178 55,5平7 57,6年年 －
日処理能力 ㎥ 84,年00 84,年00 84,年00 84,年00 84,年00 －
施設利用率 ％ ／ 6平.8 64.年 66.6 65.9 68.4 65.平
率 ％ ／ 8平.0 8年.年 66.8 76.年 71.平 76.1
最大稼働率 ％ ／ 76.5 77.1 99.8 86.年 96.1 85.
東部浄化センター は 単独公共下水道及び特定環境保全公共下水道の飯綱処理区 ら
汚水 処理され いる
全国 均
平0 度 19 度 18 度 17 度 16 度
度
区 分 日
負荷
7
排出される 財政状態
資 産
当 度曒における資産 増加と っ いる
固定資産 いる
流 動 資 産 は 8,154,559,741 円 主 の は 859,6平1,956 円 11.8％ の増加と っ
お 未収金 年,平64,684,年8年 円
計 760,平89,86平 平,409,151,平年平 年5,609,000 56,年8年,年19 789,460 平,461,510 年,平64,684,年8年
6,848,707 円と っ いる
この残額の内訳は 下水道使用料 平08,年平4,64年 円 受益者負担金 平7,774,78年 円 受益者分担金 588,0平 及びその他 161,平61 円 ある 前 同期に比較し 5,平91,6平5 円 平.年％ の増加と っ いる また
った
負債及び資曓
当 度 曒 に お け る 負 債 及 び 資 曓 の 平19,668,41年,17年 円と っ いる
固 定 負 債 は 4年7,0年年,444 円 1年.年％ の減少と っ いる 流動負債は 平,749,平4年,47年 円 19.9％ の増加と っ いる 資曓金は110,650,年1平,166円 主 円 0.平％ の減少と っ いる
剰余金は 109,018,101,007 円 主
企業債残高等の推移は 次のとおり ある
発行額
企業債の推移
9,546 7,739
5,231 5,397
6,595
－44－
債残高は 110,平80,786,49年 円 ある 前 度に比較し 平年5,149,119 円 0.平％
いる
近５ 間における一般会計 らの繰入金の推移は 次表のとおり ある
般会計 らの繰入金は 4,500,000 千円 前 度に比較し 100,000 千円 平.平％ 減少し いる 当 度曒における企業
の減少と っ 財務比率
財務比率等の推移は 次表のとおり ある
他会計 らの繰入金 最
一
9,781
5,459
5,188
5,383
7,191
3,474
3,462 3,344
2,978 3,240
109,911
110,120 109,968 110,516
110,281
0 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000 12,000
16年度 17年度 18年度 19年度 20年度
60,000 70,000 80,000 90,000 100,000 110,000
元金償還金 支払利息 企業債残高 百万円
発 行 額
・ 元 金 償 還 額
・ 支 払 利 息
百万円
未 償 還 残 高
* 16年度 企業債残高に 豊野町企業債6,364,307,813円を含む
* 19年度発行額7,739百万円のうち 2,246百万円 借換債
* 20年度発行額9,546百万円のうち 4,711百万円 借換債
19 度 18 度 17 度 16 度
金 額 前 比 金 額 金 額 金 額 金 額
2,819,500 92.5 3,046,500 3,153,500 3,466,600 3,264,000 基 準 内 平,694,516 88.9 年,0年1,575 年,104,706 1,005,701 平,平1年,741 基 準 外 1平4,984 8年7.4 14,9平5 48,794 平,460,899 1,050,平59 1,680,500 108.2 1,553,500 1,546,500 1,533,400 1,936,000 基 準 内 1,00年,176 65.0 1,54平,614 1,5年平,平84 1,008,年77 1,091,086 基 準 外 677,年平4 6,平平平.0 10,886 14,平16 5平5,0平年 844,91 合
単位 千円
平0 度 区 分
資 本 的 収 入
収 益 的 収 入
区 分 平0 度 19 度 18 度 17 度 16 度 全国 均
自己資曓 総資曓
固定資産 × 100 自己資曓
流動資産 流動負債
15年.年 資曓金＋剰余金＋固定負債
固定資産
× 100
× 100
× 100
年18.1 平年5.0 年56.9 年87.年
酸 性 試 験 比 率 × 100 平96.6
現金預金＋未収金 動負債
平年5.0 年56.9 年87.年 176.7 97.7 97.8 97.9
固 定 比 率
固 定 資 産 対 長 期 資 曓 比 率
196.0 平01.1 平09.4 平14.0
流 動 比 率 平96.6 年18.1
55.平 49.1 48.1
98.9 97.5 97.7
平04.8 176.9
45.4 46.9 46.年
自 己 資 曓
構 成 比 率
算 式
単位 ％
流
4 4,500,000 97.8 4,600,000 4,700,000 5,000,000 5,200,000 計
－45－
動資産―流動負債 は 40年,85平,044 円増加し いる これは主に 未収金の増加に よ
単位 円・％
平0 度 19 度
－ ／
8,154,559,741 7,平94,9年7,785 859,6平1,956 11.8 平,749,平4年,47年 平,平9年,47年,561 455,769,91平 19.9
退 職 給 与 引 当 金 平91,87平,645 年平1,87年,589 △ 年0,000,944 △ 9.年 繰 越 工 事 資 金 67,461,500 99,750,000 △ 年平,平88,500 △ 年平.
減 債 積 立 金 108,169,4年年 年46,平48 107,8平年,185 年1,140.4 損益勘定留保資金 4,9年7,81平,690 4,579,494,年87 年58,年18,年0年 7.8
区 分
動 資 産
動 負 債
－
40年,85平,044 8.1 資 金 の 状 況
比 較
5,405,年16,平68 5,001,464,平平4 資金運用
下水道事業会計における当 度の資金運用及び正味運転資曓の状況は 次表のとおり ある (単位 円)
項 目 金 額 項 目 金 額
8,561,904 当 度純利益 108,169,4年年
88,465,587 借入資曓金 9,546,平00,000
構築物 6,905,年4年,7平0 国庫補助金 平,年19,平46,17平
び装置 705,4平7,年8平 受益者負担金 687,157,571
搬具 年0,平00,平00 受贈財産評価額 199,平09,5年6
工具器具及び備品 平99,500 工事負担金 95,年4平,484
勘定 年,005,年96,平88 他会計負担金 1,605,769,平61
用権 年40,140,005 減価償却費(有形) 年,448,平平4,871
与引当金 年0,000,944 減価償却費(無形) 平4平,907,085
国庫補助金の処分 14平,09年,14平 建物の除去 1,900,74年
業債償還金 9,781,年49,119 構築物の除却 188,084,148
味運転資曓の増加 40年,85平,044 機械及び装置の除却 平4,平平7,11年
車両運搬具の除却 51,990
工具器具及び備品の除却 年7,965
建設仮勘定の振暶 平,974,601,46年
合 計 平1,441,1平9,8年5 合 計 平1,441,1平9,8年5
味運転資曓増減明細表 (単位 円)
項 目 金 額 項 目 金 額
増加 年7平,19平,789 未払金の増加 4平7,平40,67平
未収金の増加 487,4平8,496 預り金の増加 平8,5平9,平40
仮払金の増加 671 正味運転資曓の増加 40年,85平,044
資 金 運 用 表
使 途 源 泉
増 加 減 少
土地 建物 機械及 車両運 建設仮 施設利 退職給 企 正
正
預金の
正味運転資曓 流
合 計 859,6平1,956 合 計 859,6平1,956
る の ある
お 資金の状況は 次表のとおり ある
流 流
差 引
内
4 訳
－46－
むすび
＜事業概況＞
当 度の下水道事業は 成 平9 度の全戸水洗化の実現に向け 未水洗化区域につい 各施設の整備 積極的に進 られ 整備面積は年06.5勘a増の8,年01.1勘aと り 整備率は78.7％と った 人口普及 率は前 度に比較し 平.8 ポイント上昇の 8年.年％と り 人口水洗化率は同 0.1 ポイント 下の 90.5％
と った
経営成績につい ると 収益面 は 事業整備面積 進捗したことや 水洗化人口及び 間有収水 量の増加により 下水道使用料は前 度に比較し 1.5％増の 6平 億 6,平85 万余円と った 総収益 97 億 平,平69 万余円に対し 総費用は 96 億 1,45平 万余円と った結果 当 度純利益は 1 億 816 万余円を計 上した これは 主に旧 部終曒処理場用地売却に伴う 固定資産売却益5億 平,年年平万余円及び固定 資産除去損失 4 億 1,5年9 万余円による の ある お 総収益のうち一般会計負担金は 平8 億 1,950 万 円 依然高い水準と っ いる
＜意 見＞
(1) 経営の健全化について
当 度における原価回収率 使用料単価／汚水処理原価 は 9年.平％ あった また 資曓費算入率 は 概 60％ 推移し いること ら 残りの資曓費を一般会計 らの負担金等 補っ いる
また 長野市上下水道事業経営審議会より 成平0 1平月 使用料算定期間は 成平1 度 ら 成 平年 度ま とする中 使用料の据え置 答申され いる
一般会計 らの繰入金 々減少し いく中 独立した健全 経営を営むた 成 平1 度 ら の下水道事業の統合を視野に入れた適 使用料による財源の確保と 経費削減や高金利企業債の借換 を推進する 効率的 経営により市民 の快適 生活を提供するよう一層努 られたい
(2) 経営の安定化について
当 度曒の企業債残高は 1,10平 億余円と依然高い水準にある 企業債の元金償還金のピークを 成 年1 度に予定する中 企業債の補填財源と る損益勘定留保資金を平0 度曒 49億円とし いる そのうち補填財源の主要 要素 ある減価償却費は 元金償還額を下回っ いる
このこと ら 企業債償還に向けた適 補填財源の確保に努 安定した下水道経営に向け一層邁 進されたい
(3) 未収金対策について
当 度分下水道使用料の収納率は 成 平1 ５月 年1 日現在 98.6％と前 同期と同率 ある 未収 金残高は年,064万余円増加し 平億8年平万余円と っ いる 受益者負担の公 性等の観点 ら 委 託事業者に対する指揮監督や収納向上対策の徹底を図る 早期徴収に努 られたい
－47－
審 査 資 料
金 額
構成 比率
金 額
構成 比率
平0 度 19 度
円 ％ 円 ％ 円 ％ ％ ％
6,181,520,016 64.3 6,004,830,028 64.8 176,689,988 102.9 107.5 104.4 排 水 設 備 費 89,455,407 0.9 1年平,759,601 1.4 △ 4年,年04,194 67.4 101.1 150.1 管 渠 費 平14,596,41平 平.平 平59,947,年75 平.8 △ 45,年50,96年 8平.6 81.4 98.6 処 理 場 費 7平5,095,51年 7.5 714,49平,877 7.7 10,60平,6年6 101.5 10年.4 101.9 ポ ン プ 場 費 平4,平14,平44 0.年 1年,年51,8平年 0.平 10,86平,4平1 181.4 1年平.7 7年.平 業 務 費 1,平平8,806,平7平 1平.8 1,147,964,967 1平.4 80,841,年05 107.0 115.1 107.5 総 係 費 1年年,平55,099 1.4 1平年,501,6年年 1.年 9,75年,466 107.9 116.8 108.年 減 価 償 却 費 年,691,1年1,956 年8.4 年,595,96年,576 年8.8 95,168,年80 10平.6 106.6 10年.8 資 産 減 耗 費 74,965,11年 0.8 16,848,176 0.平 58,116,9年7 444.9 平16.1 48.6
3,017,603,201 31.4 3,266,964,057 35.2 △ 249,360,856 92.4 89.4 96.8 支払利息及び
企 業 債 取 扱 諸 費
平,978,平4年,15平 年1.0 年,平40,418,年81 年4.9 △ 平6平,175,平平9 91.9 89.1 96.9 雑 支 出 年9,年60,049 0.4 平6,545,676 0.年 1平,814,年7年 148.年 1平5.8 84.8
415,398,000 4.3 0 0.0 415,398,000 － － －
臨 時 損 失 415,年98,000 4.年 0 0.0 415,年98,000 － － －
特 別 損 失
比 較 増 減
前 度 対 比
すう勢比率
営 業 費 用
営 業 外 費 用
101.6 86.9 101.6 103.7
31,240.4
104.9
105.3 27,135.5
106.5 100.0
－
－
342,727,132 107,823,185 450,550,317
－
9,271,794,085 346,248 9,272,140,333 108,169,433
小 計 9,614,521,217 100.0
－
成19 度 区 分
下 水 道 事 業 会 計
借 方
科 目
成平0 度
合 計 9,722,690,650 当 年度純利益
－48－