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１． 務デイメイダ情報 有価証券届出書 第 部[ファンド 詳細情報]第 [ファ ンド 経理状況]１[ 務諸表] ら抜粋し 載した す 取
．ファンド 務諸表 監査 東陽監査法人 より行われ 監査証明を け ります 取
そ 証明 る監査報告書 有価証券届出書 第 部[ファンド 詳細情報]
第 [ファンド 経理状況]１[ 務諸表] 添付され います 取 取
アジアンオセアニア好配当成長株オヴプン 毎暻分配型 取 借対照表 取
取
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ｃ取①ｈ取ｃ取
損益及び剰余金計算書 取 取
取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
ｃ取①ｉ取ｃ取 重要 会計方針 係る事項 関する注 取
期取 別取 取 項取 目取
第 可 特定期間取 自取平成 ｈｆ 年 ｇｆ 暻 ｇｇ 日取 至取平成 ｈｇ 年取ｊ取暻 ｇｆ 日取
第 台 特定期間取 自取平成 ｈｇ 年取ｊ取暻 ｇｇ 日取 至取平成 ｈｇ 年 ｇｆ 暻 ｇｉ 日取 投資信 益証券取
移動平均法 基 原則 し 時価
評価し ります 時価評価 あた
投資信 益証券 基準価額
基 い 評価し ります 取 取
投資信 益証券取 同取 左取
取 取 取 取 ｇｄ運用資産 評価基準及び評価方法取
取
親投資信 益証券取
移動平均法 基 原則 し 時価
評価し ります 時価評価 あた
親投資信 益証券 基準価
額 基 い 評価し ります 取 取
親投資信 益証券取
同取 左取
ｈｄ費用・収益 計上基準取 取
取 取
取配当金取
原則 し 投資信 分配落 日
計上し ります 取
取
取配当金取 同取 左取 取 取
取 有価証券売買等損益取
約定日基準 計上し ります 取
有価証券売買等損益取 同取 左取
取
ｉｄそ 他 務諸表作成 た 基本
る重要 事項取
計算期間 取扱い取
当ファンド 計算期間 ①ヮ暻未満
あるた 務諸表を①ヮ暻毎 作成 し り 平成ｈｆ年取ｇｆ取暻ｇｇ日 ら平 成ｈｇ年ｊ暻ｇｆ日ま を特定期間 し
ります 取 取
計算期間 取扱い取
当ファンド 計算期間 ①ヮ暻未満
あるた 務諸表を①ヮ暻毎 作成
し り 当期曒 休日 た 平成
ｈｇ年ｊ暻ｇｇ日 ら平成ｈｇ年ｇｆ暻ｇｉ日ま を特定期間 し ります 取 取
ｃ取①ｊ取ｃ取
＜参考＞取
当ファンド 日本マネヴ・マギヴファンド 益証券を 主要投資対象 し ります 取 借対照表 資産 部 計上された｠親投資信 益証券｡ 当該マギヴファンド 益証券 す 取 取
日本マネヴンマザヴファンドの経理状況
マギヴファンド 経理状況 参考情報 あり 監査証明 対象 ありません 取
日本マネヴンマザヴファンド
取
［ 借対照表］取
取
(単位： ) 平成 ｈｇ 年 ｇｆ 暻 ｇｉ 日現在取
期取 別 科取 目取
注
番号 金取取額取
資産 部取 取 取
流動資産取 取 取
コヴル・ロヴン取 ｈｂｈｊｇｂｇ台ｉ
国債証券取 ｇｊエｂエ可可ｂ台ｉイ
未収利息取 可
流動資産合計取 ｇイｈｂｈｇエｂｆｈイ
資産合計取 ｇイｈｂｈｇエｂｆｈイ
純資産 部取 取 取
元本等取 取 取
元本取 取 取
元本取 *ｇ取 ｇｊエｂエｈｆｂｇｆｉ
剰余金取 取 取
剰余金取 ｈｂｈエ台ｂエｈｈ
純資産合計取 *ｈ取 ｇイｈｂｈｇエｂｆｈイ
債・純資産合計取 ｇイｈｂｈｇエｂｆｈイ
取
重要 会計方針 係る事項 関する注 取 期取 別取
取 項取 目取
自取平成 ｈｇ 年取ｊ取暻 ｇｇ 日取 至取平成 ｈｇ 年 ｇｆ 暻 ｇｉ 日取 ｇｄ有価証券 評価基準及び評価方法取
取 取 取 取
国債証券取
個別法 基 原則 し 時価 評価し ります 時価評価 あた
金融商品取引業者 銀行等 提示する価額 但し 売気配相場 使
用し い 又 価格情報会社 提供する価額 評価し ります 但し
償還日ま 残存期間 １年以内 債券 い 価格変動性 限定的
償却原価法 よる評価 合理的 あり 益者 利益を害し い 委
会社 断した場合 償却原価法 よ 評価し ります 取
取
ｈｄ収益及び費用 計上基準取 有価証券売買等損益取
約定日基準 計上し ります 取 取
ｉｄそ 他 務諸表作成 た 基本 る重要 事項取
計算期間 取扱い取
当ファンド 計算期間 ゚グ゚・オセ゚ニ゚好配当成長株オヴハン 毎
暻分配型 特定期間 合わせるた 平成 ｈｇ 年 ｊ 暻 ｇｇ 日 ら平成 ｈｇ 年 ｇｆ 暻 ｇｉ 日ま ります 取
取
ｃ取①イ取ｃ取
＜参考＞ＰＣＡアジアンオセアニア好配当株式ファンド 適格機関投資家専用 の経理状況取 取
当ファンド ＰＣＡ゚グ゚・オセ゚ニ゚好配当株式ファンド 適格機関投資家専用 振暶 益権を 主要投資対象 し ります 借対照表 資産 部 計上された｠投資信 益証券｡
当該ファンド 振暶 益権 す 取 取
以 経理状況 ヌヴシヴ゠ヴ・゚セッダ・マネグメンダ株式会社 ら提供された 務諸表 一部を抜粋した す 取
取
ＰＣＡ゚グ゚・オセ゚ニ゚好配当株式ファンド 適格機関投資家専用 １ 借対照表
前特定期間取 (平成 ｈｇ 年 ｊ 暻 ① 日現在)
当特定期間取 (平成 ｈｇ 年 ｇｆ 暻 ① 日現在)
区取 取 分取 注
番号 金取 取 額( )取 金取 取 額( )取
資産 部取 取 取 取 取
流動資産取 取 取 取 取
コヴル・ロヴン取 取 取 ｇ台ｂｇｇ①ｂ可ｉｇ取 取
親投資信 益証券取 取 取 ｊｊｂｆｈｊｂ台ｈ可ｂイｈ台取 イ台ｂｉ台ｊｂ①エエｂ台ｈｊ取
未収入金取 取 取 取 ｈ台ｂｆエエｂ可イ台取
未収利息取 取 取 ｈｊ取 取
流動資産合計取 取 ｊｊｂｆｊｈｂエｊｊｂｈ台ｉ取 イ台ｂｊｇｈｂ可エエｂイ台ｈ取 資産合計取 取 ｊｊｂｆｊｈｂエｊｊｂｈ台ｉ取 イ台ｂｊｇｈｂ可エエｂイ台ｈ取 債 部取 取
取
取 取
流動 債取 取 取 取 取
未払収益分配金取 取 取 ｇｂイ台エｂイｊエｂｉ①台取 ｇｆイｂエ①台ｂイｊイ取 未払 者報酬取 取 取 ｇｂｈ台ｇｂｉｆ台取 ｈｂｆｆ可ｂｉｊイ取 未払委 者報酬取 取 取 ｇ①ｂｉｉ①ｂ①可ｉ取 ｈイｂイエｉｂ①①ｉ取 そ 他未払費用取 取 取 ｊエ台ｂ可イｆ取 ｊエ台ｂ可イｆ取 流動 債合計取 取 取 ｇｂ①ｆ可ｂ①①①ｂｆエエ取 ｇｉｊｂｆ①台ｂｉｆｉ取 債合計取 取 取 ｇｂ①ｆ可ｂ①①①ｂｆエエ取 ｇｉｊｂｆ①台ｂｉｆｉ取
純資産 部取 取 取 取 取
元本等取 取 取 取 取
元本取 取 ｇ ｈ エｉｂイｆｈｂエｆｊｂｆｈｉ取 ｇｆイｂエ①台ｂイｊイｂ可可ｆ取
剰余金取 取 取 取 取
期曒 損金取 取 ｉ取 イｇｂｆ①可ｂ①ｈイｂ台ｉエ取 ｊ可ｂ①台エｂ台ｇｊｂｊエｇ取 (う 分配準備積立金)取 取 (ｊｂ可エｈｂｉ①エｂｈ台イ)取 (ｊｂｆ台台ｂｈｊ可ｂ①可ｉ)取 剰余金合計取 取 取 △イｇｂｆ①可ｂ①ｈイｂ台ｉエ取 △ｊ可ｂ①台エｂ台ｇｊｂｊエｇ取 元本等合計取 取 取 ｊｈｂｊｉイｂｈ可台ｂｇ台ｊ取 イ台ｂｈ可台ｂ可ｉｇｂｈ可エ取 純資産合計取 取 取 ｊｈｂｊｉイｂｈ可台ｂｇ台ｊ取 イ台ｂｈ可台ｂ可ｉｇｂｈ可エ取 債・純資産合計取 取 取 ｊｊｂｆｊｈｂエｊｊｂｈ台ｉ取 イ台ｂｊｇｈｂ可エエｂイ台ｈ取
ｃ取①①取ｃ取 損益及び剰余金計算書
前特定期間取 自取 平成 ｈｆ 年 ｇｆ 暻 可 日取
至取 平成 ｈｇ 年取ｊ 暻 ① 日取
当特定期間取 自取 平成 ｈｇ 年取ｊ 暻 可 日取 至取 平成 ｈｇ 年 ｇｆ 暻 ① 日取
区取 取 分取 注
番号
金取 取 額( )取 金取 取 額( )取
営業収益取 取 取 取
取利息取 取 可ｆ取 エｂイ台イ取
有価証券売買等損益取 取 △ｉｂｇｈ可ｂエｊｈｂｊ①イ取 ｇｉｂｊ可ｈｂイｉイｂｊｆ①取 営業収益合計取 取 △ｉｂｇｈ可ｂエｊｈｂｉエイ取 ｇｉｂｊ可ｈｂイｊｊｂエエｇ取
営業費用取 取 取 取
者報酬取 取 イｂｈｉ可ｂｊエ①取 ｇｇｂｈイ可ｂイ可台取
委 者報酬取 ｈ取 ①①ｂ可可台ｂｆｉイ取 ｇｊｉｂイｉｊｂｆ可エ取
そ 他費用取 取 ｊエ台ｂ可イｆ取 ｊエ台ｂ可イｆ取
営業費用合計取 取 可ｈｂイｇｊｂｈ台ｇ取 ｇイイｂｈエｆｂｊｆ可取
営業利益金額取 取 取 ｇｉｂｉｇ可ｂｈイｊｂイ台ｊ取
営業損失金額取 取 ｉｂｈｆｆｂｊイ①ｂ①可①取 取
経常利益金額取 取 取 ｇｉｂｉｇ可ｂｈイｊｂイ台ｊ取
経常損失金額取 取 ｉｂｈｆｆｂｊイ①ｂ①可①取 取
当期純利益金額取 取 取 ｇｉｂｉｇ可ｂｈイｊｂイ台ｊ取
当期純損失金額取 取 ｉｂｈｆｆｂｊイ①ｂ①可①取 取
一部解約 伴う当期純利益金額分配額取 取 取 ①ｊｂ可ｉエｂｉ①①取 期首剰余金又 損金(△)取 取 △ｇイｂｇｆ①ｂｇエｉｂイ①ｈ取 △イｇｂｆ①可ｂ①ｈイｂ台ｉエ取
損金減少額取 取 取 台ｂｇエ台ｂｊ①ｊｂｊｆ台取
(当期一部解約 伴う 損金減少額)取 取 ( )取 (台ｂｇエ台ｂｊ①ｊｂｊｆ台)取 損金増加額取 取 ｈ台ｂｇエ可ｂｈ台ｈｂｇ①ｇ取 ｇイｂｆエエｂｉ①①ｂ可可①取 (当期追加信 伴う 損金増加額)取 取 (ｈ台ｂｇエ可ｂｈ台ｈｂｇ①ｇ)取 (ｇイｂｆエエｂｉ①①ｂ可可①)取 分配金取 ｇ取 ｊｂイ①ｉｂ①エｉｂｊｊｆ取 ｈｂエ可ｉｂ台ｆｇｂイｆｈ取 期曒 損金取 取 イｇｂｆ①可ｂ①ｈイｂ台ｉエ取 ｊ可ｂ①台エｂ台ｇｊｂｊエｇ取
重要 会計方針 係る事項 関する注 前特定期間
取
自取 平成 ｈｆ 年 ｇｆ 暻 可 日取 至取 平成 ｈｇ 年取ｊ取暻 ① 日取
当特定期間
取
自取 平成 ｈｇ 年取ｊ取暻 可 日取 至取 平成 ｈｇ 年 ｇｆ 暻 ① 日
取
有価証券 評価基準及び評価方法
取
親投資信 益証券 まし 移動
平均法 基 親投資信 益証券 基準 価額 評価し ります
取
有価証券 評価基準及び評価方法
取
同左
取
取
ｃ取①可取ｃ取 参考情報
当ファンド ＰＣＡ゚グ゚・オセ゚ニ゚好配当株式マギヴファンド 益証券を主要投資対象 し り 借対照表 資産 部 計上された 親投資信 益証券 同親投資信 益証券 す
同親投資信 状況 以 通り す
ＰＣＡ゚グ゚・オセ゚ニ゚好配当株式マギヴファンド 状況 以 載した情報 監査対象外 あります
１ 借対照表
(平成 ｈｇ 年 ｊ 暻 ① 日現在) (平成 ｈｇ 年 ｇｆ 暻 ① 日現在)
区取 取 分取 注
番号 金取 取 取 額( )取 金取 取 取 額( )取
資産 部取 取 取 取
流動資産取 取 取 取
預金取 取 ｇｂｉｈｆｂ台エイｂイｊ台取 ｇｂｆ台イｂ①ｈ①ｂｊｊ台取
金銭信 取 取 可ｇｂエ①ｇ取 ｉ台台ｂイエエ取
コヴル・ロヴン取 取 ｊｂｆｈエｂｆ可エｂ可可イ取 ｈｂイエｆｂｇ台可ｂ①ｊ①取 株式取 取 ①可ｂイｆ①ｂエイｉｂｊ①ｆ取 台可ｂｇｉ台ｂｆｉ可ｂ①台ｉ取 未収入金取 取 エ可ｈｂｆｈイｂｈ①ｇ取 ｇｂ①ｈｊｂイ可エｂｆエｊ取 未収配当金取 取 ｈ可ｆｂｉｈ可ｂｆｉｆ取 エ可ｂ可台ｆｂｊｇｈ取
未収利息取 取 イｂイｇエ取 ｉｂイｊ台取
流動資産合計取 可ｊｂｆエエｂｉイ台ｂイイｊ取 エｈｂイｉ①ｂ①ｆｉｂｊｉｆ取
資産合計取 取
可ｊｂｆエエｂｉイ台ｂイイｊ取 エｈｂイｉ①ｂ①ｆｉｂｊｉｆ取
債 部取 取 取 取
流動 債取 取 取 取
未払金取 取 ｇｂｊｇ台ｂｇｆｆｂｇｈｉ取 ｇｂｈｇ可ｂｈイｇｂ①可ｉ取 未払解約金取 取 イ①ｂｆ可台ｂｇ①ｇ取 台台ｂｇｆｊｂ台エｉ取 流動 債合計取 取 ｇｂｊ可ｊｂｇ可台ｂｈ台ｊ取 ｇｂｉｆイｂｉイ①ｂイ①①取 債合計取 取 ｇｂｊ可ｊｂｇ可台ｂｈ台ｊ取 ｇｂｉｆイｂｉイ①ｂイ①①取
純資産 部取 取 取 取
元本等取 取 取 取
元本取 ｇ ｈ 台可ｂ台ｇエｂエ台可ｂイ①台取 台①ｂｆｈｆｂ①ｊエｂｉｊｈ取
剰余金取 取 取 取
期曒剰余金又 損金(△)取 ｉ取 △ｇイｂｇエｊｂ台ｆ可ｂｈエ台取 イｂｈｇｆｂイエ可ｂイｈｈ取 剰余金合計取 取 △ｇイｂｇエｊｂ台ｆ可ｂｈエ台取 イｂｈｇｆｂイエ可ｂイｈｈ取 元本等合計取 取 可ｈｂ①ｈイｂｇ台ｆｂｈ可ｆ取 エｇｂｈｉｇｂｈｊ①ｂ台①ｊ取 純資産合計取 取 可ｈｂ①ｈイｂｇ台ｆｂｈ可ｆ取 エｇｂｈｉｇｂｈｊ①ｂ台①ｊ取 債・純資産合計取 取 可ｊｂｆエエｂｉイ台ｂイイｊ取 エｈｂイｉ①ｂ①ｆｉｂｊｉｆ取
ｃ取①台取ｃ取 重要 会計方針 係る事項 関する注
自取 平成 ｈｆ 年 ｇｆ 暻 可 日取 至取 平成 ｈｇ 年取ｊ取暻 ① 日取
自取 平成 ｈｇ 年取ｊ取暻 可 日取 至取 平成 ｈｇ 年 ｇｆ 暻 ① 日取 １．有価証券 評価基準及び評価方法取
株式 まし 移動平均法 基 以 通り原則 し 時価評価し りま す 取
１．有価証券 評価基準及び評価方法取 同左取
(ｇ)金融商品取引所 上場され いる有価証 券取
金融商品取引所 上場され いる有価証 券 原則 し 金融商品取引所 ける計 算期間曒日 暷終相場又 清算値段 外国証 券 場合 計算期間曒日 い 知りうる 直近 暷終相場又 清算値段 評価し ります 計算期間 曒日 当該金融商品取引 所 暷終相場等 い場合 当該金融商 品取引所 ける直近 日 暷終相場等 評価し ります 直近 日 暷終相場等
よるこ 適当 い 認 られた場合 当該金融商品取引所 ける計算期間曒 日又 直近 日 気配相場 評価し り ます 取
(ｇ)金融商品取引所 上場され いる有価証 券取
同左取
(ｈ)金融商品取引所 上場され い い有価 証券取
当該有価証券 い 原則 し 日 本証券業協会 店頭売買参考統計値 平均 値 金融機関 提示する価額 た し 売 気配相場 使用し い 又 価格情報提供会 社 提供する価額 い れ ら入手した 価額 評価し ります 取
(ｈ)金融商品取引所 上場され い い有価 証券取
同左取
(ｉ)時価 入手 た有価証券取
適 評価額を入手 た場合又
入手した評価額 時価 認定 い事 由 認 られた場合 投資信 委 会社 忠実義務 基 い 合理的 事由を 時価 認 た価額 しく 者 協議 うえ両者 合理的事由を 時価 認 た価額 評価し ります 取
(ｉ)時価 入手 た有価証券取 同左取
．収益及び費用 計上基準取 取配当金 計上基準取
取配当金 原則 し 株式 配当落 日 い そ 金額 確定し いる
い 当該金額 未 確定し い い場合 い 入金時 計上し ります 取
．収益及び費用 計上基準取 取配当金 計上基準取 同左取
取