資 産
２ ストック・オプションの権利確定数の見積方法
当連結会計年度において存在したストック・オプションを対象とし、 ストック・オプションの 数については、 株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
会社名 提出会社
決議年月日 平成20年８月25日及び平成20年９月12日
権利確定前
期首（株） ―
付与（株） ―
失効（株） ―
権利確定（株） ―
未確定残（株） ―
権利確定後
期首（株） 511, 752
権利確定（株） ―
権利行使（株） ―
失効（株） ―
未行使残（株） 511, 752
② 単価情報
会社名 提出会社
決議年月日 平成20年８月25日及び平成20年９月12日
権利行使価格（円） 1
行使時平均株価（円） ―
付 与 日 に お け る 公 正 な 評 価 単価（円）
1, 160
２ ストック・オプションの権利確定数の見積方法
役員退職慰労金相当額打ち切り支給の方法としての付与であるため、 該当事項はありません。
ロート製薬株式会社(E 00942) 有価証券報告書
( 税効果会計関係)
前連結会計年度 ( 平成22年３月31日)
当連結会計年度 ( 平成23年３月31日) １ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別
の内訳 ( 繰延税金資産)
売上割戻引当金 729百万円
未払費用 1, 029百万円
未払事業税 201百万円
賞与引当金 696百万円
退職給付引当金 548百万円
新株予約権 241百万円
無形固定資産償却費 2, 348百万円
繰越税額控除 406百万円
その他 1, 011百万円
繰延税金資産小計 7, 213百万円 評価性引当額 △1, 018百万円 繰延税金資産合計 6, 194百万円 ( 繰延税金負債)
海外子会社留保利益 △ 254百万円 固定資産圧縮積立金 △ 638百万円 その他有価証券評価差額金 △3, 241百万円
その他 △82百万円
繰延税金負債合計 △4, 216百万円 繰延税金資産の純額 1, 978百万円
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別 の内訳
( 繰延税金資産)
売上割戻引当金 993百万円
未払費用 1, 210百万円
未払事業税 253百万円
賞与引当金 755百万円
退職給付引当金 507百万円
新株予約権 241百万円
投資有価証券評価損 428百万円
無形固定資産償却費 2, 175百万円
繰越税額控除 563百万円
その他 744百万円
繰延税金資産小計 7, 873百万円 評価性引当額 △ 1, 023百万円 繰延税金資産合計 6, 850百万円 ( 繰延税金負債)
海外子会社留保利益 △518百万円 固定資産圧縮積立金 △578百万円 その他有価証券評価差額金 △ 2, 178百万円
その他 △157百万円
繰延税金負債合計 △ 3, 433百万円 繰延税金資産の純額 3, 416百万円
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担 率との差異の原因となった項目別の内訳
法定実効税率 40. 6％
( 調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目
0. 8％
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目
△ 0. 5％
住民税均等割等 0. 2％
試験研究費特別税額控除 △ 1. 8％
外国税額控除 0. 8％
親会社と在外連結子会社と の実効税率差異による影響
△ 3. 3％
評価性引当額 △ 1. 3％
その他 1. 9％
税効果会計適用後の 法人税等の負担率
37. 4％
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担 率との差異の原因となった項目別の内訳
当連結会計年度は法定実効税率と税効果会計適用後 の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100分の５以下であるため注記を省略しております。
有価証券報告書
( 企業結合等関係)
前連結会計年度( 平成21年４月１日〜平成22年３月31日) 該当事項はありません。
当連結会計年度( 平成22年４月１日〜平成23年３月31日) 該当事項はありません。
( 資産除去債務関係)
当連結会計年度末( 平成23年３月31日)
重要性が乏しいため記載を省略しております。
( 賃貸等不動産関係)
前連結会計年度( 平成21年４月１日〜平成22年３月31日)
( 追加情報)
当連結会計年度から「賃貸等不動産の時価等の開示に関する会計基準」( 企業会計基準委員会 平成 20年11月28日 企業会計基準第20号) 及び「賃貸等不動産の時価等の開示に関する会計基準の適用指 針」( 企業会計基準委員会 平成20年11月28日 企業会計基準適用指針第23号) を適用しております。
重要性が乏しいため記載を省略しております。
当連結会計年度( 平成22年４月１日〜平成23年３月31日) 重要性が乏しいため記載を省略しております。
ロート製薬株式会社(E 00942) 有価証券報告書
( セグメント情報等)
【事業の種類別セグメント情報】
前連結会計年度
( 平成21年４月１日〜平成22年３月31日) アイケア
関連 ( 百万円)
スキンケア 関連 ( 百万円)
内服関連 ( 百万円)
その他 ( 百万円)
計 ( 百万円)
消去 又は全社 ( 百万円)
連結 ( 百万円)
Ⅰ 売上高及び営業損益
売上高
( 1) 外部顧客に対する売上高 25, 840 66, 206 16, 106 5, 276 113, 429 ― 113, 429 ( 2) セグメント間の内部
売上高又は振替高
― ― ― ― ― ― ―
計 25, 840 66, 206 16, 106 5, 276 113, 429 ― 113, 429 営業費用 18, 578 59, 558 14, 957 4, 889 97, 982 2, 901 100, 884 営業利益 7, 261 6, 648 1, 149 386 15, 446 ( 2, 901) 12, 544
Ⅱ 資産、減価償却費及び 資本的支出
資産 19, 559 48, 567 15, 031 8, 790 91, 948 28, 821 120, 770
減価償却費 1, 324 2, 141 574 341 4, 382 159 4, 542
資本的支出 846 2, 514 717 484 4, 562 126 4, 688
( 注) １ 事業区分の方法
事業区分は、製品の種類、用途( 使用目的) 、製造方法等の類似性に基づき区分しております。
２ 各事業の主な製品
( 1) アイケア関連 … … 目薬、洗眼薬、コンタクトレンズ関連品
( 2) スキンケア関連 … メンソレータム、保湿鎮痒剤、リップクリーム、ハンドクリーム、にきび用剤、日焼け止 め、機能性化粧品
( 3) 内服関連 … … … … 胃腸薬、胃腸内服液、総合感冒薬、漢方薬、サプリメント ( 4) その他 … … … 体外検査薬、花粉関連品、義歯関連品、衛生雑貨
３ 営業費用のうち、消去又は全社の項目に含めた配賦不能営業費用の金額は、2, 901百万円であり、その主なもの は、当社の総務部門等管理部門に係る費用であります。
４ 資産のうち、消去又は全社の項目に含めた全社資産の金額は、28, 821百万円であり、その主なものは、当社での 余資運用資金( 現金・預金及び有価証券) 、長期投資資金( 投資有価証券) 及び管理部門に係る資産等でありま す。
５ 減価償却費及び資本的支出には、長期前払費用と同費用に係る償却額が含まれております。
有価証券報告書
【所在地別セグメント情報】
前連結会計年度
( 平成21年４月１日〜平成22年３月31日) 日本
( 百万円)
北米 ( 百万円)
ヨーロッパ ( 百万円)
アジア ( 百万円)
その他 ( 百万円)
計 ( 百万円)
消去 又は全社 ( 百万円)
連結 ( 百万円)
Ⅰ 売上高及び営業損益
売上高
( 1) 外部顧客に対する売上高 80, 586 7, 816 4, 662 19, 078 1, 285 113, 429 ― 113, 429 ( 2) セグメント間の内部
売上高又は振替高
1, 019 1, 610 16 2, 369 13 5, 027 ( 5, 027) ― 計 81, 605 9, 426 4, 679 21, 447 1, 299 118, 457 ( 5, 027) 113, 429 営業費用 71, 210 9, 826 4, 295 19, 257 1, 239 105, 829 ( 4, 945) 100, 884 営業利益又は営業損失( △) 10, 394 △399 383 2, 189 59 12, 627 ( 82) 12, 544
Ⅱ 資産 105, 823 12, 921 3, 035 18, 481 772 141, 034 ( 20, 264) 120, 770 ( 注) １ 国又は地域の区分は、地理的近接度によっております。
２ 本邦以外の区分に属する主な国又は地域 ( 1) 北米 … … … 米国・カナダ ( 2) ヨーロッパ … … 英国
( 3) アジア … … … … 中国・台湾・ベトナム ( 4) その他 … … … … オーストラリア
【海外売上高】
前連結会計年度
( 平成21年４月１日〜平成22年３月31日)
北米 ヨーロッパ アジア その他 計
Ⅰ 海外売上高( 百万円) 7, 083 4, 297 17, 635 1, 166 30, 182
Ⅱ 連結売上高( 百万円) 113, 429
Ⅲ 連結売上高に占める 海外売上高の割合( ％)
6. 2 3. 9 15. 5 1. 0 26. 6 ( 注) １ 国又は地域の区分は、地理的近接度によっております。
２ 各区分に属する主な国又は地域 ( 1) 北米 … … … 米国・カナダ ( 2) ヨーロッパ … … 英国
( 3) アジア … … … … 中国・台湾・ベトナム ( 4) その他 … … … … オーストラリア
３ 海外売上高は、当社及び連結子会社の本邦以外の国又は地域における売上高であります。
ロート製薬株式会社(E 00942) 有価証券報告書