※１業務執行者とは、法人その他の団体の業務執行取締役、執行役、執行役員又は支配人その 他の使用人をいう
※２当社グループの主要な取引先とは、過去３年間のいずれかにおいて、当社の年間連結売上 高の２％以上の額の支払いを当社に行っている取引先、またはその取引先の年間連結売上 高の２％以上の額の支払いを当社から受けた取引先をいう
※３当社グループの主要な借入先とは、直近事業年度末における当社の連結総資産の２％以上 の額を当社に融資している借入先をいう
※４主要株主とは、総議決権の10％以上の議決権を直接又は間接的に保有している者又はその 業務執行者をいう
※５多額とは、過去３事業年度の平均で、個人の場合は年間1,000万円以上、法人、組合等の 団体の場合は、当該団体の総収入の２％を超えることをいう
※６重要な者とは、取締役（社外取締役を除く）、監査役（社外監査役を除く）、執行役員及 び部長格以上の上級管理職にある使用人をいう
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互 連携並びに内部統制部門との関係
当社における社外取締役は、業務執行の監督並びに幅広い視野に立った有益な助言を得るこ とを企図し選任しております。社外監査役は、それぞれが独立した視点から取締役の業務執行 を監視するために選任しております。また社外監査役は、業務監査室及び有限責任 あずさ監 査法人と意見交換を行い、相互連携を図っております。
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（３）【監査の状況】
① 監査役監査の状況
（１）監査役監査の組織、人員及び手続
・当社の監査役会は、常勤監査役２名、非常勤監査役２名の計４名の監査役で構成し、監査 に関する事項等の協議、決議、報告を行っています。また監査役の補助を目的に専任の監 査役スタッフ１名を配置し、監査役監査の実効性を確保しています。
（２）監査役及び監査役会の活動状況
・監査役は、監査役会において定めた髙島屋監査役監査基準及び監査役監査方針に則り、取 締役会その他重要な会議へ出席する他、取締役、執行役員、業務監査室、内部管理部門等 から職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めています。また、稟議 書、契約書等の重要な決裁書類等を閲覧・調査するとともに、本社、百貨店各店、各事業 部及び関係会社に対して業務及び財産状況について往査を行っています。
・監査役会は、髙島屋監査役会規則に則り、監査報告書の作成、常勤監査役の選任及び解 職、監査の方針、業務及び財産状況の調査の方法、内部統制システムの整備・運用状況そ の他監査役の職務の執行に関する事項等の監査の結果について検討するとともに、会計監 査人の選任、解任及び不再任に関する事項の決定、会計監査人の報酬等に対する同意等、
監査役会の決議とする事項について検討しています。
・監査役会は、会計監査人が独立の立場を保持し適正な監査を実施しているかを監視及び検 証するとともに、会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて 説明を求めています。また、会計監査人から「職務の遂行が適正に行われることを確保す るための体制」（会社計算規則第131条各号に掲げる事項）を「監査に関する品質管理基 準」（2005年10月28日企業会計審議会）等に従って整備している旨の通知を受けていま す。
・当事業年度は監査役会を11回開催し、個々の出席状況は次のとおりです。
氏名 出席状況 ※出席/開催
常勤監査役 鋤納 健治 11回／11回
平本 彰 11回／11回
非常勤監査役 武藤 英二 11回／11回
西村 寛 11回／11回
・また監査役は、代表取締役と定期的に会合し、重要課題等の意見交換を行う等、代表取締 役との相互認識を深めています。
② 内部監査の状況
当社における内部監査は、業務監査室（人員13名）が担当しており、定期的に業務監査及び財 務報告に係る内部統制評価を行い、諸法令や社内諸規則の遵守状況、経営活動全般にわたる管 理・運営状況、重点施策の執行・浸透状況を独立した立場から検討・評価し、その結果に基づ く問題点の指摘及び改善の方向性の提案を行っております。また取締役及び監査役への監査結 果の報告や意見交換を定期的に行うことにより、業務改善に繋がる有効な監査の実施に努めて おります。
③ 会計監査の状況 ａ．監査法人の名称
有限責任 あずさ監査法人
ｂ．継続監査期間 45年間
ｃ．業務を執行した公認会計士 前野 充次
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中村 太郎
ｄ．監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士11名、その他11名であります。
ｅ．会計監査人の解任または不再任の決定の方針
監査役会は、会計監査人の選解任等について、以下の基準のいずれかに該当するとき は、会計監査人の解任又は不再任を決定し、株主総会に議案として提出します。
① 会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると判断される場合
② 会社法、公認会計士等の法令違反による懲戒処分や監督官庁からの処分を受けた場合
③ その他、会計監査人の職業倫理、独立性、専門性、効率性、及び監査に関する品質管 理体制等の具体的要素を列挙し、それらの観点から監査を遂行するに不十分であると 判断した場合等
ｆ．会計監査人の選任の方針と評価
監査役会は、「会計監査人の解任又は不再任の決定の方針」に則り、当事業年度におけ る会計監査人の職業倫理、独立性、専門性、効率性、及び監査に関する品質管理体制を審 査するとともに、「会計監査人の評価基準に関する実務指針」に則り、当事業年度の会計 監査人への聴取、及び社内関係部署等への聴取をもとに監査の実施状況等について評価を 行い、会計監査人としての適正性の判断と再任の適否について協議しました。その結果、
監査役会は会計監査人の再任を決定しました。
④ 監査報酬の内容等
ａ．監査公認会計士等に対する報酬等
区分前連結会計年度 当連結会計年度
監査証明業務に 基づく報酬(百万円)
非監査業務に 基づく報酬(百万円)
監査証明業務に 基づく報酬(百万円)
非監査業務に 基づく報酬(百万円)
提出会社 116 38 119 13
連結子会社 33 3 38 3
計 149 42 157 17
当社における非監査業務の内容は、主なものとして、国際財務報告基準（ＩＦＲＳ)の適用検 討に係る助言業務等を依頼し、対価を支払っております。
ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワーク（ＫＰＭＧ）に対する報酬（ａ．を除く）
区分
前連結会計年度 当連結会計年度
監査証明業務に 基づく報酬(百万円)
非監査業務に 基づく報酬(百万円)
監査証明業務に 基づく報酬(百万円)
非監査業務に 基づく報酬(百万円)
提出会社 − − − ６
連結子会社 25 ２ 25 10
計 25 ２ 25 16
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ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容 該当事項はありません。
ｄ．監査報酬の決定方針 該当事項はありません。
ｅ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、過年度の監査計画における監査項目別、階層別監査時間の実績及び報酬額 の推移並びに会計監査人の職務遂行状況を確認し、当事業年度の監査計画及び報酬額の妥 当性を検討した結果、会計監査人の報酬等について相当であると判断し会社法第399条第１ 項の同意を行っております。
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（４）【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算出方法の決定に関する方針に係る事項 ａ．決定の方針及び決定プロセス
１．役員報酬制度の考え方
当社は、以下の考え方に基づき取締役（社外取締役を除く）の役員報酬制度を設計してお ります。
（１）各役位に求められる役割に応じて報酬水準と評価指標を設定し、客観性のある評定プ ロセスにより公正性と透明性を担保
（２）各役位に設定する固定部分と、単年度の業績に応じて支給する変動報酬部分で構成 し、自らが担当する部門の業績向上にむけたインセンティブを担保
（３）自社株取得報酬により、株主・投資家と利益やリスクの共有化を図り、中長期的な業 績向上と企業価値向上に向けたインセンティブを担保
社外取締役及び監査役については固定報酬のみとし、会社業績に左右されない報酬体系と することで、経営に対する独立性を担保しています。
２．役員報酬の総額
当社の取締役報酬額は、2007年５月22日開催の第141回定時株主総会の決議により、年間 ５億５千万円以内と定められています。また、監査役報酬額は、年額７千万円（内、社外監 査役２千２百万円）以内と定められています。
なお、社外取締役の報酬については、2020年５月19日開催の第154回定時株主総会の決議に より、年額５千万円以内に改定いたしました。
３．役員報酬の決定方法
当社では、役員報酬の決定プロセスにおける公正性・透明性を確保する目的で、社外取締 役を委員長とする「報酬委員会（※）」を取締役会の諮問機関として設置しており、取締役 の評価及び個人別報酬額等について審議し、取締役会に上申して決定しています。
監査役の報酬については、株主総会の決議によって定められた報酬枠の範囲内において、
監査役の協議によって決定しています。
また、報酬水準については、東証１部上場の大手企業が参加している報酬サーベイへ参加 し、毎年度検証しています。
※報酬委員会 [メンバー]
・取締役社長、総務本部長、社外取締役その他の委員で構成
・報酬委員会を構成する取締役社長、総務本部長以外の委員は取締役会の決議にて選任
・報酬委員会の委員長は、社外取締役の委員から選任 [役割]
取締役会の諮問機関として、取締役及び執行役員の報酬決定ルールや報酬水準、個別評 価及び報酬案、役員賞与支給の有無及び賞与支給案等を検討・策定し、取締役会に上申
４．当事業年度の役員報酬決定に関する活動内容
2019年度は報酬委員会を３回開催し、取締役の個別評価及び報酬案を審議しました。
取締役の2019年度月額報酬に関しては、2019年５月の取締役会に報酬案を上申して決定して います。また取締役賞与に関しては、2020年３月に報酬委員会を開催し、３月の取締役会に 支給案を上申しました。その後、５月開催の第154回定時株主総会の決議により総額が決定 され、株主総会後の取締役会で個別支給額を決定しています。
ｂ．役員報酬の構成
当社の役員報酬は、以下の内容で構成されています。
（１）取締役（社外取締役を除く）報酬
月額報酬 （基本報酬＋業績連動報酬＋自社株取得報酬）＋役員賞与
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