留保金課税 「普貸 「買普4
税率変更 影響 △「普貸 ―定
評価性引当 「普1 「4監普1
0普4 1普貸
税効果会計適用 法人税等 担率 「普8 」0普0
定 定
要性 乏 い 注 省略 定
定 定 定 定
医注貨ｄ 潜 株式調整 株当 当期純利益金 い 潜 株式 存 い 載 定
株当 当期純利益金 算 基礎 あ 定
株当 純資産 算 基礎 あ 定
定 定
定 定定 当 あ 定
定 定
医資産除去債 関 貨
医 株当 情報貨
前 業
医自ｄ定 「」 日
ｄ定 「4 」1日貨
当 業
医自ｄ定 「4 日
ｄ定 「監 」1日貨
株当 純資産 4監貸普買買 44監普監買
株当 当期純利益金 4監普1「 4普08
前 業
医自ｄ定 「」 日
ｄ定 「4 」1日貨
当 業
医自ｄ定 「4 日
ｄ定 「監 」1日貨
株当 当期純利益金
ｄ定当期純利益医千 貨 1,貸貸買,4買4 1買4,監11
ｄ定 通株主 属 い金 医千 貨 ― ―
ｄ定 通株式 当期純利益医千 貨 1,貸貸買,4買4 1買4,監11
ｄｄ 通株式 期中 均株式数医株貨 」重,」貸」,4重8 40,」」監,貸買1
前 業 定 医 「4 」1日貨
当 業 定 医 「監 」1日貨
純資産 部 合計 医千 貨 18,01重,8「8 18,重「」,買8監
純資産 部 合計 除 金 医千 貨 ― ―
通株式 期 純資産 医千 貨 18,01重,8「8 18,重「」,買8監
株当 純資産 算 用い 期 通株式
数医株貨
」重,」貸」,48貸 4「,4貸「,10「
医 要 象貨
定 定
定 定
定 定
ｄ 附属明 表 価証 明 表 株式
銘柄 株式数医株貨
借対照表計 定 医千 貨
投資 価定 証
定 価証
竹㈱ 貸監4,000 貸「買,8監買
㈱ 定 普 1,000,000 買」監,000
㈱ 「,1」0 」4貸,40」
㈱朝鮮 買「0,000 「買1,買40
㈱角 買「,監1「 1買1,40監
㈱ 144 100,800
東 ㈱ 4「,000 8「,」「0
東 ㈱ 11監,000 貸監,買貸0
㈱東京 監」,000 貸4,買貸貸
㈱ 1,000 44,「監0
銘柄 1監0,01「 貸重,貸買重
計 「,貸重重,貸重8 「,監8重,貸重0
銘柄 投資口数 口
借対照表計 定 医千 貨 投資 価定
証 価証
号 投 資 業 限責任組合
1 8「,88重
計 1 8「,88重
定 定
医注貨定 形固 資産 無形固 資産 当期減少 う 定 書 減損損失 計 あ 定
定 定 定 長期前払費用 定 数 保険料等 期間配 あ 減価償却 性格 異
償却 計 当期償却 算 含 定
定 定
定 定
形固 資産等明 表
資産 種類当期首 高定 医千 貨
当期増加 定 医千 貨
当期減少 定 医千 貨
当期 高定 医千 貨
当期 減価定 償却 計 定 又 償却定
計 定 医千 貨
当期償却 定 医千 貨
差引当期 定 高定 医千 貨 形固 資産
定 建物 買,監貸重,」」0 8買,重貸8 買8,1重監 買,監重8,11」 4,810,重1貸 1貸」,4監0 1,貸8貸,1重監
定 構築物 「買4,買8監 ― ― 「買4,買8監 「44,0貸「 」,0貸8 「0,買1」
定 機械 装置 重重,貸0監 ― 1重 重重,買8買 重重,「14 「「4 4貸1
定 工 器 監監監,貸」「 「8,014 」買,」「「 監4貸,4「」 4監重,1「8 」1,0」4 88,「重監 定 備品
定 土地 「,重重監,重買4 ― ― 「,重重監,重買4 ― ― 「,重重監,重買4
定 建設仮 」「,」重買 監,「00
」貸,監重買 医」「,」重買貨
― ― ― ―
形固 資産計 10,監「貸,814 1「0,1重「
14「,1」」
医」「,」重買貨
10,監0監,8貸」 監,買1」,」」」 「0貸,貸88 4,8重「,監40 無形固 資産
定 「0」,0監」 「「,「」「 ― 「「監,「8監 1」重,重1貸 」8,8重1 8監,」買8
定 買8,買買貸 監重,4監重
買貸,監「0 医買買,「重1貨
買0,買0買 監貸」 監貸 買0,0」」
無形固 資産計 「貸1,貸「0 81,買重1
買貸,監「0 医買買,「重1貨
「8監,8重1 140,4重0 」8,重48 14監,401
長期前払費用 ―
重,重1貸 医重,重1貸貨
「,」買重 医「,」買重貨
貸,監4貸 医貸,監4貸貨
― ―
貸,監4貸 医貸,監4貸貨
引当金明 表
当期首 高定 医千 貨
当期増加 定 医千 貨
当期減少 定 医目的使用貨定
医千 貨
当期減少 定 医 貨定
医千 貨
当期 高定 医千 貨
賞 引当金 41,監重貸 4」,重80 41,監重貸 ― 4」,重80
定 定
現金 預金定 定
定 定
定 短期 付金定
定 定
定 関 会社株式定
定 定
定 短期借入金定
医「貨定 主 資産 債 容 定 流動資産
金 医千 貨
現金 重」
預金 種類
当 預金 監,41「,重買4
期預金 」,000,000
段預金 8監
計 8,41」,0監0
合計 8,41」,144
付 金 医千 貨
㈱ 8重8,4監0
㈱．２＆，．（＆ 4監0,000
㈱ 1「,000
合計 1,」買0,4監0
定 固 資産
金 医千 貨 子会社株式
㈱．２＆，．（＆ 買,4重4,」41
㈱ 重「1,000
㈱ 監0貸,重重1
㈱．２＆，．（＆ 」貸8,1貸監
㈱ 「貸」,8重貸
184,11「
合計 8,貸監重,監18
定 流動 債
相手 金 医千 貨
㈱．２＆，．（＆ 1,8」重,買41
㈱．２＆，．（＆ 1,」買0,貸「買
㈱ 銀行 1,000,000
㈱ 買「1,1「買
「,41「,80買
合計 貸,「」4,」01
定 定
特 載 あ 定
医」貨定
定 定
医注貨ｄ定当社 款 単元 満株主 会社法第18重条第 各号 掲 利 会社法第1買買条第 規
請求 利 株主 株式数 応 募 株式 割当 募 新株 約 割当
利 外 利 定
定 定
第 提出会社の株式 務の概要
業 日 」1日
時株主総会 毎
基準日 」1日
余金 配当 基準日 」0日 」1日
単元 株式数 100株
単元 満株式 定 定 扱場所
特 口 定
東京都千 丸 目 番 号定
信 銀行株式会社定 証 行部 定 定 株主 簿管理人
特 口 定
東京都千 丸 目 番 号定
信 銀行株式会社
定 定 所 ―
定 定 手数料 株式 売 委 手数料相当 途 金
公告掲載方法
電子公告 但 故 や え い 電子公告 公告
い場合 日 経 新聞 掲載 行い
公告掲載：７１
Ｍ図図Ｕ野景景与与与普ＮＲＦＬＮＨＦＷＴＧＴ図普ＯＵ景
株主 対 特 あ
定 定
当 あ 定
定 定
当 業 開始日 価証 報告書提出日 間 書類 提出 定
定 定
第 提出会社の参考情報
提出会社の親会社等の情報
その他の参考情報
価証 報告書定 添 付 書 類 並 確認書
業 定 医第」重期貨
自定 「」 日定 定 「4 」1日
「4 「「日定 関東 局長 提出 部統 報告書
添付書類
業 定 医第」重期貨
自定 「」 日定 定 「4 」1日
「4 「「日定 関東 局長 提出 四半期報告書
確認書
第40期定 第 四半期
自定 「4 日定 定 「4 」0日
「4 10日定 関東 局長 提出 第40期定
第 四半期
自定 「4 日定 定 「4 」0日
「4 11 日定 関東 局長 提出 第40期定
第 四半期
自定 「4 10 日定 定 「4 1「 」1日
「監 日定 関東 局長 提出 価証 報告書定
訂 報告書 定 確認書
業 医第」重期貨 価証 報告書 訂 報告書 確認書 あ
「4 11 1監日定 関東 局長 提出 価証 届出書定
添付書類
般募
売出 価証 届出書
「4 11 1監日定 関東 局長 提出 価証 届出書定
添付書類
者 対 割当 価証
届出書
「4 11 1監日定 関東 局長 提出 価証 届出書定
訂 届出書
価証 届出書 訂 届出 書
「4 11 「買日定 関東 局長 提出 価証 届出書定
訂 届出書
価証 届出書 訂 届出 書
「4 11 「買日定
関東 局長 提出
定 定
当 あ 定
定 定
第 部 提出会社の保証会社等の情報
成25 ６月25日 株式会社イマ カ ロ ット ールデ ングス
取締役会 御中
＜財務諸表監査＞
当監査法人 、金融商品取引法第193条の 第１項の規定に基づく監査証明 行うた 、 経理の状況 に掲 いる株式会社イマ カ ロ ット ールデ ングスの 成24 ４月１日 成25 月31 日 ま の 連 結 会 計 度 の 連 結 財 務 諸 表、す な わ ち、連 結 貸 借 対 照 表、連 結 損 益 計 算 書、連 結 包 括 利 益 計 算 書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ フロー計算書、連結財務諸表作成のた の基本となる重 要な事項、その他の注記及び連結附属明細表に い 監査 行 た
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任 、 国におい 一般に公正妥当と認 る企業会計の基準に準拠し 連結財務諸表 作成し適正に表示することにある こ に 、不正又 誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表 作 成し適正に表示するた に経営者 必要と 断した内部統制 整備及び運用すること 含ま る
監査人の責任
当監査法人の責任 、当監査法人 実施した監査に基づい 、独立の立場 連結財務諸表に対する意見 表明することにある 当監査法人 、 国におい 一般に公正妥当と認 る監査の基準に準拠し 監査 行 た 監査の基準 、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示 ない う に い 合理的 な保証 得るた に、監査計画 策定し、こ に基づき監査 実施すること 求 いる
監査におい 、連結財務諸表の金額及び開示に い 監査証拠 入手するた の手続 実施さ る 監 査手続 、当監査法人の 断によ 、不正又 誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示の スクの評価に 基づい 選択及び適用さ る 財務諸表監査の目的 、内部統制の有効性に い 意見表明するた のもの ない 、当監査法人 、 スク評価の実施に際し 、状況に応 た適 な監査手続 立案するた に、
連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制 検討する また、監査に 、経営者 採用した会計 方針及びその適用方法並びに経営者によ 行わ た見積 の評価も含 全体とし の連結財務諸表の表示
検討すること 含ま る
当監査法人 、意見表明の基礎となる十分 適 な監査証拠 入手したと 断し いる 監査意見
当監査法人 、上記の連結財務諸表 、 国におい 一般に公正妥当と認 る企業会計の基準に準 拠し 、株式会社イマ カ ロ ット ールデ ングス及び連結子会社の 成25 月31日現在の財政状 態並びに同日 も 終了する連結会計 度の経営成績及びキャッシュ フローの状況 すべ の重要な点 におい 適正に表示し いるものと認 る
独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
太陽ＡＳＧ有限責任監査法人
指定有限責任社員 業務執行社員
公認会計士 大 村 茂 ㊞
指定有限責任社員 業務執行社員
公認会計士 藤 本 浩 巳 ㊞
＜内部統制監査＞
当監査法人 、金融商品取引法第193条の 第 項の規定に基づく監査証明 行うた 、株式会社イマ カ ロ ット ールデ ングスの 成25 月31日現在の内部統制報告書に い 監査 行 た
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任 、財務報告に係る内部統制 整備及び運用し、 国におい 一般に公正妥当と認 る財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠し 内部統制報告書 作成し適正に表示することにある
なお、財務報告に係る内部統制によ 財務報告の虚偽の記載 完全に 防 又 発見すること きない 可能性 ある
監査人の責任
当監査法人の責任 、当監査法人 実施した内部統制監査に基づい 、独立の立場 内部統制報告書に 対する意見 表明することにある 当監査法人 、 国におい 一般に公正妥当と認 る財務報告に 係る内部統制の監査の基準に準拠し 内部統制監査 行 た 財務報告に係る内部統制の監査の基準 、当 監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示 ない う に い 合理的な保証 得るた に、監査計画
策定し、こ に基づき内部統制監査 実施すること 求 いる
内部統制監査におい 、内部統制報告書にお る財務報告に係る内部統制の評価結果に い 監査証拠 入手するた の手続 実施さ る 内部統制監査の監査手続 、当監査法人の 断によ 、財務報告の信 頼性に及ぼす影響の重要性に基づい 選択及び適用さ る また、内部統制監査に 、財務報告に係る内部 統制の評価範囲、評価手続及び評価結果に い 経営者 行 た記載 含 、全体とし の内部統制報告書 の表示 検討すること 含ま る
当監査法人 、意見表明の基礎となる十分 適 な監査証拠 入手したと 断し いる 監査意見
当監査法人 、株式会社イマ カ ロ ット ールデ ングス 成25 月31日現在の財務報告に係 る内部統制 有効 あると表示した上記の内部統制報告書 、 国におい 一般に公正妥当と認 る 財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠し 、財務報告に係る内部統制の評価結果に い 、すべ の 重要な点におい 適正に表示し いるものと認 る
利害関係
会社と当監査法人又 業務執行社員との間に 、公認会計士法の規定によ 記載すべき利害関係 ない
以のの上
※１の 上記 、監査報告書の原本に記載さ た事項 電子化したもの あ 、その原本 当社。有価証券報告書提出会 社) 途保管し お ます
のの連結財務諸表の範囲に XBR１データ自体 含ま いませ
の