成「6 10 」1日
． 成「6 期 業績 成「5 10 日～ 成「6 」0日
の
注 ．当社 成「5 ５ 15日付 株式 株 「,000株 株式 割 又 成「6 ５ 日付 株式 株 株 株式 割
行 成「5 期 期首 当該株式 割 行わ た 仮定 株当た 当期純利益 及び 潜
在株式調整後 株当た 当期純利益 記載
の ． 成「5 期 潜在株式調整後 株当た 当期純利益 い 新株予約権 残高 あ 成「5 期 時点 い 当社株式 非上場 あ たた 期中 均株価 把握 せ 記載 せ
の ．当社 成「5 11 「0日 東京証券取引所マ 上場 たた 成「6 期 潜在株式調整後 株当た 当期純利益 新規上場日 成「6 期事業 度 均株価 期中 均株価 算定
注 ．当社 成「6 ５ 日付 株式 株 付 株 株式 割 行 成「5 期 株当た 純資
産 割後 数値 記載
．配当 状況
． 成「7 期 業績予想 成「6 10 日～ 成「7 」0日
の
成「6
期
決算短信
日
基準
。非連結)
の
上 場 会 社 Ｍ Ａキャ タ パ 株式会社 上場取引所 東
の
コ 番 号 6080 ：R１ しっっp〔//ててて.ma-cp.com の
代 表 者 。役職 )代表取締役社長 。氏 )中村 悟
の
問合せ先責任者 。役職 )取締役企画管理部長 。氏 )佐々木 輝 。９分１)0」。6880)」80」 の
定時株主総会開催予定日 成「6 1「 19日 配当支払開始予定日 ―
価証券報告書提出予定日 成「6 1「 19日
の
の
の
決算補足説明資料作成 無
決算説明会開催 無 機関投資家 ア 向け
の
の
。百万 満 捨 )の
経営成績 。 表示 対前期増減率)
の
の 売上高 営業利益 経常利益 当期純利益
の 百万 百万 百万 百万
「6 期 1,667 44.0 8「」 」7.0 808 」4.6 468 41.4 「5 期 1,157 7.8 601 」.8 600 」.9 」」1 9.8 の
の
株当た 当期純利益
潜在株式調整後 株当た 当期純利益
自己資 当期純利益率
総資産 経常利益率
売上高 営業利益率
の 銭 銭
「6 期 7」.06 65.」8 」0.1 」8.0 49.4
「5 期 55.47 ― 」6.0 40.7 51.9
の
。参考) 持 法投資損益 「6 期 ― 百万
の
「5 期 ― 百万の
財政状態 の
の
の 総資産 純資産 自己資 比率 株当た 純資産
の 百万 百万 銭
「6 期 「,604 「,0「9 77.9 」1「.86
「5 期 1,648 1,085 65.8 181.79
の
。参考) 自己資 「6 期 「,0「9 百万
の
「5 期 1,085 百万 のキャッ ュ ロ 状況 の
の
の
営業活動 キャッ ュ ロ
投資活動 キャッ ュ ロ
財務活動 キャッ ュ ロ
現金及び現金 等物 期 残高
の 百万 百万 百万 百万
「6 期 49「 △609 415 1,」49
「5 期 」45 △501 △17 1,050
の
の
間配当金
配当金総額 。合計)
配当性向
純資産 配当率 第 四半期 第 四半期 第 四半期 期 合計
の 銭 銭 銭 銭 銭 百万
「5 期 ― 0.00 ― 0.00 0.00 ― ― ―
「6 期 ― 0.00 ― 0.00 0.00 ― ― ―
「7 期。予想) ― ― ― ― ― の ― の
の
の
。 表示 通期 対前期 四半期 対前 四半期増減率)の
の 売上高 営業利益 経常利益 当期純利益
株当た 当期純利益
の 百万 百万 百万 百万 銭
会計方針 変更 会計上 見積 変更 修正再表示
の
発行済株式数 普通株式
注 ．当社 成「5 ５ 15日付 株式 株 「,000株 株式 割 又 成「6 ５ 日付 株式 株 株 株式 割
行 成「5 期 期首 当該株式 割 行わ た 仮定 発行済株式数 普通株式 記
載
※ 監査手続 実施状況 関 表示
決算短信 金融商品取引法 基 く監査手続 対象外 あ 決算短信 開示時点 い 財務諸 表 対 監査手続 実施中
※ 業績予想 適 利用 関 説明 そ 他特記事項 将来 関 記述等 い 注意
資料 け 予想値及び将来 見通 関 記述 言明 当社 現在入手可能 情報 判断及び仮定
基 い そ 判断や仮定 在 不確実性及び事業運営や 外 状況変化 実際 生 結
果 予測 容 実質的 異 可能性 あ 当社 将来予想 関 い 容 い そ 確実性
保証 あ せ
決算補足説明資料及び決算説明会 容 入手方法 い
当社 成「6 11 ７日 金 機関投資家及びア 向け 決算説明会 開催 予定 そ 説明
容 い 日公表 決算説明資料 容 予定 あ 容 変更 生 た場合 い
開催後速や 当社 ム 掲載致
会計基準等 改正 伴う会計方針 変更 無
以外 会計方針 変更 無
会計上 見積 変更 無
修正再表示 無
の
期 発行済株式数 自己株式 含 ) 「6 期 6,487,500株 「5 期 5,970,000株
期 自己株式数 「6 期 ―株 「5 期 ―株
期中 均株式数 「6 期 6,409,8「9株 「5 期 5,970,000株
○添付資料
目次
経営 績 政状態 関 析 ……… 経営 績 関 析 ……… 政状態 関 析 ……… 利益配 関 基 方針及 当期 次期 配当 ……… 事業等 ……… 企業集団 状況 ………
経営方針 ………10
会社 経営 基 方針 ………10
目標 経営指標 ………10
中長期的 会社 経営戦略 ………10
会社 対処 課 ………10
他 会社 経営 要 事 ………11
諸表 ………1「
借対照表 ………1「
損益計算書 ………14
株主資 等変動計算書 ………1買 ュ 計算書 ………1貸 諸表 関 注 事 ………18
企業 前提 関 注 ………18
要 会計方針 ………18
損益計算書関係 ………18
株主資 等変動計算書関係 ………1重 ュ 計算書関係 ………「0
持 法損益等 ………「0
ン 情報等 ………「0
経営
績
政状態
関
析
経営
績
関
析
の
当期 経営 績 経 概況
当事業 度 国経 消費税率引 伴う 込 需要 動 い 物価 昇
個人所得 改善速度 一部 経 長 要素 含 基調的 先進国 中心
世界経 回復 株高 背 国 企業 益や個人消費 改善 見 緩や 回復 い い
状況
の
業界動向
当社 ン 中堅 中 企業 Ｍ い 者
高齢化 進 い 事業承 潜在的 含 堅調 移 い 状況 あ 認識
「買 中 企業庁 毎 公表 い 中 企業白書医「014 版) い 国 中
企業 事業承 廃業 い 者 育 準備 進 い様子や 経営者 高齢化 健康
問 休廃業 解散件数 増 傾向 あ 載 事業承 進 い 当社 断
裏付 う 現状 調査結果 報告 当業界 経営環境 大 変動等 生
競合 主要各社 業容 大傾向 あ 当面 豊富 需要 背 市場全体 大 い 想
の
当社 状況
当社 う 環境 的 長 定 益 大 向 当事業 度 次
う 施策 講
の
ン ン
高齢化 進 中堅 中 企業 将来 経営環境 化 懸念や 候補者 経営資質 適格
性 事業承 消極的 方 多数存在 又 親族 承 考え い 方
資 及 経営 承 居 い 或い 居 い 又 相 税 問
者 資 引 困 あ 様々 あ 現状 あ 考え
当社 解決方法 Ｍ 問 解決 提案 う 潜在的
対 ン ン 顕 在 化
当事業 度 い 経験者 採用 含 ン ン 増員及 教育体制 強化 進 更
ン 活動 増大
又 当事業 度 い 従業員数 増 伴い 社事 所 手狭 地方開拓
交通 利便性 鑑 千 麹 東京 程近い千 丸 社移転 行
の
ン ン ン
当事業 度 い 各社 協賛 や自社開催 事業承 関 大規模
回開催 延 1,400 方々 出席頂 様々 相談 結果
又 昨 11 「0日 新規 場 来 多 問合 頂 う 響 複数 Ｍ 約
繋 更 金融機関 中心 協業先 ョン い 新 組
行う 当事業 度 い ン ン ン 一定 結果 翌事業 度 降 業績 繋
果 挙 の
結 果 当 事 業 度 売 高 1,買買貸,「4買 千 前 期比 44普0 増 営 業 利 益 8「」,買4「 千 前 期 比 」貸普0 増 経 常 利 益 808,081 千 前 期 比 」4普買 増 当 期 純 利 益 4買8,「84 千 前 期 比 41普4 増
尚 Ｍ 約案件 規模 或い 業種 類 当事業 度 い ン
の
ン 増 ン ン ン 果 起 因 間 約 件 数 増 繋
の
見通
次期 見通 い 引 中堅 中 企業 需要 堅調 あ 背 ン
ン 計 的 人員増 伴う ン ン 強化 ＷＥ 中心 ン
ン ン 果 案件 数 増 い 想 又 更 新
組 実行 い 定的 長 持 考え
う 背 翌 事 業 度 業 績 見 通 売 高 1,8買監,000 千 営 業 利 益 8買貸,840 千 経常利益844,40」千 当期純利益4貸4,監重買千 想
の
政状態
関
析
の
資産 債及 純資産 状況 流動資産
当事業 度 流動資産 「,4重貸,」監8千 前事業 度 比 8監8,8重買千 増
主 税引前当期純利益808,081千 計 及 公募等 資金調達4貸1,重4買千 行 対 法 人 税 等 支 払 い 」買買,0「貸 千 支 出 現 金 及 預 金 貸重重,1」監 千 増 あ
の
固定資産
当事業 度 固定資産 10貸,」1「千 前事業 度 比 重貸,4貸監千 増
主 社移転 伴う建物附属設備 監4,監4「千 新設 及 社移転 伴 差入 保証金 4監,」重8千
増 あ
の
流動 債
当事業 度 流動 債 監貸4,重8貸千 前事業 度 比 41,監貸「千 増
主 役職員 対 決算賞 前期 比 膨 等 払金 」4,80重千 増 及 業
容 大 払消費税等 」0,重買4千 増 対 払法人税等 定納付 関係 「買,04」千
減少 あ
の
固定 債
当 事 業 度 固 定 債 残 高 前 事 業 度 比 「重,監84 千 減 少
長期借入金 返 行 あ
類 称
第 期事業 度 医自 「4 10 日
「監 」0日)
第 期事業 度 医自 「監 10 日
「買 」0日)
前 期比
Ｍ 約案件数 件 「1 」監 +14
手数料 金
う 案 件 当 手 数 料 総
億 案件数
件 1 「 +1
う 案 件 当 手 数 料 総 億 満 案件数
件 「0 」」 +1」
業種
う 当 社 い
売 業 類
い 案件数
件 14 「「 +8
う 当 社 い 卸 売 業 類
い 案件数
件 1 」 +「
う 当 社 い
他 類
い 案件数
件 買 10 +4
の
純資産
当事業 度 純資産 「,0「重,買8」千 前事業 度 比 重44,」84千 増
公募増資等 資 金及 資 準備金 「」8,0監0千 増 及 利益剰余金 4買8,「84千
増 あ
の
ュ 状況
当 事 業 度 現 金 及 現 金 等 物 資 金 い う 1,」4重,監1貸 千 対 前 期 比
「重重,1」監千 増 主 要因 税引前当期純利益808,081千 計 及 公募調
達等 4貸1,重4買千 入 あ 対 法人税等 納付」買買,0「貸千 行 及 定期預金 純 増 監00,000千 あ
の
営業活動 ュ
営業活 動 結果 得 資 金 4重「,804千 前事業 度 」4監,貸0「千 入 主 税 引前当期純利益 808,081千 計 対 法人税等 納付」買買,0「貸千 行
の
投資活動 ュ
投資活 動 結果 使用 資 金 買0重,1監買千 前事業 度 監01,「貸重千 支 出 主 定 期預金 純増 監00,000千 あ 社移転 伴う建物附属設備等 監貸,監買貸千 新設 及 社移 転 伴 新 監買,貸1買千 保証金 差入
の
活動 ュ
活動 結果得 資金 41監,48買千 前事業 度 1貸,買「8千 支出 主 公募 増資等 4貸1,重4買千 入 あ 対 長期借入金 44,0」買千 返
の
医参考) ュ 関連指標 移
自己資 比率 自己資 総資産
時価 自己資 比率 株式時価総 総資産
ュ 対 利子 債比率 利子 債 ュ
ン ュ 利払い
注 ュ 営業 ュ 利用
利子 債 借対照表 計 い 債 う 利子 支払 い 全 債 対象
株式時価総 期 株価終 ェ期 行 株式数 算出
当社 「監 11 「0日 東証 場 「監 期 前 い 当社株式
非 場 あ 時価 把握 時価 自己資 比率 載
「「 期 い ュ 計算書 作 い い ュ
対 利子 債比率及 ン 載
「買 期 い 利子 債 残高 あ ュ 対 利子
債比率 載 の
の 「「 期 「」 期 「4 期 「監 期 「買 期
自己資 比率 買0普」 買「普監 監8普0 買監普8 貸貸普重
時価 自己資 比率
― ― ― ― 監18普」
ュ 対 利子
債比率
― 0普監 0普1 0普1 ―
ン 倍
― 重重普重 4」重普買 」「貸普」 」,重4「普4 の
利益配
関
基
方針及
当期
次期
配当
の
当社 将来 事業展開 総合的 案 株主各 対 利益還元 あ 配当 事業機会 応
体質強化 部留保 経営活性化 役職員 ン ン 留意 適正 利益配
実施 基 方針
一方 当社 現在 長過程 あ 将来 大 向 部留保 充実 必要 段 あ
剰余金 配当 実施 業績や配当性向 将来的 長戦略 総合的 案 決定
い 方針 あ 現時 い 配当実施 可能性及 実施時期 い 定 あ
剰 余 金 配 当 行 う 場 合 回 期 配 当 基 期 配 当 決 定 機 関 株 主 総 会 あ 又 当社 機動的 配当対応 可能 会社法第4監4条第 規定 中間配当 締役会 決議
行う 旨 定款 定
部留保資金 想 経営環境 変化 対応 経営組織体制強化 源 利用
い 定 あ の
事業等
の
書 載 事業 状況 経理 状況等 関 事 う 投資者 断 要 影響 及 可能性 あ
事 う あ 当社 生 可能性 認識 生 回避及 対
策 参 又 当社 必 事業 考え い い事 い 投資者 投資
断 或い 当社 事業活動 理解 要 考え 事 い 投資者 対 積極的 情報開示
観 載
尚 文中 将来 関 事 当事業 度 現在 い 当社 断 あ
の
競合 関 事
当社 行うＭ 仲 事業 い 許認可等 制限 基 的 参入障壁 高 い 思わ
中 企業 中心 事業承 い 戦略 ン 規模事業者 多数存在
当社 積 豊富 経験 実績及 社 や教育 容易 模 い 認
識 更 競合他社 参入や 競合他社 ビ 品質 向 等 競 環境
激化 場合等 い 当社 業績 影響 及 可能性 あ
の
免許 許可 事
当社 行うＭ 仲 事業 い 一部 事業譲渡 関連 詐害行 や 場株式 譲渡 絡 詐欺的
行 問 現在 Ｍ 仲 事業 い 許認可等 制限 あ
業 界 対 規 制 等 医 国 や 地 方 公 共 団 体 許 認 可 制 や 録 制 ) 新 入 場 合 当社 業績 影響 及 可能性 あ
の
法改定 事
当社 行うＭ 仲 事業 い 会社法や各種税法 い 法 影響 や い業界構造
税制改正 国 施策 事業承 解決法 Ｍ 利用 希薄化 場合
当社 業績 影響 及 可能性 あ
の
Ｍ 仲 事業 依存 い い
当社 国 中堅 中 企業 中心 Ｍ 仲 事業 特化 業 役 提供 行
高齢化や中 企業 経営環境 目 い変化 伴う事業承 高
考え
Ｍ 関連 著 い経 環境 変化や社会問 化 大 事件 事故 災害等
迷 他Ｍ 仲 事業 甚大 影響 及 事象 生 場合 い 当社 業績 影響
の
特定業種 調剤薬局業界 依存 い い
当社 国 中堅 中 企業 中心 Ｍ 仲 業 行 調剤薬局業界 Ｍ 約
売 高 直近期 い 全体 半数近 占 業界 許認可制度 改定や 療 福祉業界
等関連 業界 影響 調剤薬局業界 Ｍ 衰退 う 事態 生 場合 当
社 業績 影響 及 可能性 あ
の
自然災害 等 事
当社 支店 持 い 主 店 あ 首都圏 営業 活動 首都圏 中心
自然災害 等 生 場合 当社 事業活動 支障 生 当社業績及 政状態 影響 及 可能性 あ
の
訟等 可能性 い
当社 ン ン 体制 構築 将来問 懸念 あ い 顧問弁護士 連
携 訟 対 心 注意 払 業 遂行 何 要因 訟 提起
可能性 あ 過去 い 事象 生 訟等 容及 結果
当社 業績及 政状態 影響 及 可能性 あ
の
規模組織 あ い
当社 当事業 度 現在 締役 医う 社外 締役 ) 査役 医全員社外 査役) 従業員「重 組
織規模 社 管理体制 当 組織規模 応 最適化 当社 い 人 採
用及 育 管理体制 強化 所存 あ 急激 事業 大 生 場合等 十 人的 組織
的 対 応 い 可 能 性 あ う 事 態 生 場 合 当 社 業 績 影 響 及 可 能 性 あ
の
人 確保 育 流失 い
当社 業績 Ｍ あ 役職員 人員数及 ビ 品質 依存 積極的 採用
活動 人 確保 又 入社 教育強化 的 組 規模組織 あ 役職員
人 流失 業績 影響 易い体制 株式 場 会社 ン 力
強化 容易 模 い社 構築 通 組織力 向 人
確保 計 通 進 場合や 計 外 過度 人 流失 あ 場合 当社 業績 影響 及
可能性 あ
の
部管理体制 い
当社 部関係者 正行 等 生 い う 法 等 遵 及 企業倫理 沿 法 遵 関わ 規程
等 制定 部 査等 遵 状況 確認 行 法 等 抵触 事態や
部関係者 正行 生 可能性 皆無 い 事態 生 場合 当社 業績及
政状態 影響 及 可能性 あ
の
個人情報等 管理 い
当社 自社 個人情報 含 所 い 個人情報 扱事業者 当
社 管理 い 規程 定 個人情報 扱責任者 配置 対策や外部 進入 防
対策及 情報 制限 ン 構築 行う 従業員 対 啓蒙活動 適宜行
測 事態等 個人情報 社外 流出 場合 損害賠償等や当社 信頼
失墜 当社 業績及 政状態 影響 及 可能性 あ
の
情報 ュ 関 管理 い
当社 業 性質 法人 機密情報或い 秘匿性 高い情報 扱う 多 ン 間 機密
保持契約 締結 秘義 役職員 対 様々 対策や研修 当 義
周知徹底 測 事態等 情報 社外 流出 場合 損害賠償等や
当社 信頼 失墜 当社 業績及 政状態 影響 及 可能性 あ
の
ョン 行使 株式価 希薄化 い
当社 役職員 会社業績 対 意欲や士気 高 目的 ョン制度 入
具体的 「0 計 回 付 行 ョン い 個
契約 い 株式 場 最 間 行使 い条件 行使 場合 当社
株 当 株 式 価 希 薄 化 可 能 性 あ 当 社 株 式 株 価 次 第 短 期 的 需 給 ン 変 動 株価形 影響 及 可能性 あ
尚 当事業 度 現在 新株 約権 潜在株式数 貸80,000株 あ 行 株式総数買,48貸,監00株 1「普0 相当
の
業績 変動 い
当社 事業 特定 会社 依存 ビ あ ン 含 複数 利害関係者
関 案件 当初 約 定時期 遅延等 生 場合 あ 又 規模 大 い案
件 扱う場合 約 否 当社 利益計 大幅 乖 生 場合 あ
結果 四半期又 事業 度毎 一定期間 場合 期間毎 業績 大 変動 可能性 あ
の
表 締役社長 依存 い
当社 創業者 あ 表 締役社長中 悟 経営方針や経営戦略 決定 当社 事業活動全般 い 要 役割 果
事業 大 伴い 締役及 部長 参 経営会議等 通 情報 積極的 共 及
組織的 営業体制 強化 行い 過度 依存 い経営体質 構築 進 何 理
測 事 態 生 場 合 又 退 任 う 事 態 生 場 合 当 社 業 績 影 響 及 可 能 性 あ
の
配当政策 い
当社 現在 長段 あ 認識 設立 来 当期純利益 計 場合 あ 事業 長及
政基 強化 要 あ 考え 配当 実施 株主 利益還元 要 経営課
認識 将来 事業展開 経営体質強化 必要 部留保 確保 利益配当及 剰余金配
当 検 討 所 存 あ 現 時 い 配 当 実 施 可 能 性 及 実 施 時 期 等 い 定 あ
の
資金使途 い
当社 実施 公募増資 調達資金 使途 人 採用及 教育費用や ン 活動 強化 主 目
的 充当 方針 あ 当社 市場環境 採用計 進 人員数
増 業績 直結 考え 経験者 採用 場合 定 益獲得 時間 要
当 期間 係 先行投資費用 定 又 当社 新規 場 知 度 ン
力 向 契機 ン ン ン 活動 更 強化 目的 ン 費用 充当
定 あ 当社 事業環境 変化 応 現在計 い 資金使途 変更 可能性
あ 又 当初 計 沿 資金 使用 場合 い 想定 期待効果 得 い可能性
あ
企業集団
状況
の
近 少子高齢化 団塊 世 中心 高齢化 伴い 潜在的 含 事業承
高 い 状況 あ 特 中堅 中 企業 い 者 足 深刻化 親族
跡 い い 既存 役職員 資 承 行う資力 い い 問 抱え い 企業 多 又 優良企
業 あ あ 相 時 株式評価 高 納税資金 問 経営 直接関わ い い親族
株式 散 生 事業承 検討 あ 様々 あ 現状 あ 認識
譲 企業 い 長引 況 影響 国 需要 縮 や業界 価格競 競 激化 背
確保や周辺 又 新規事業 進出 い 業容 大 目的 譲 意欲 堅調 あ 認 識
当社 設立 来 Ｍ 医企業 合併 資 提携 ) 仲 事業 主 業
事業 引 抱え 又 清算 考え い 対 Ｍ 問 解決 提案 実現 い
主 ビ 当社 譲渡企業 譲 企業 間 立
業 提供 対価 中間報酬及 報酬 領
の
医提供 Ｍ 業 )
の
医1) ン
社長 高齢化 いう背 譲渡候補先 中堅 中 企業 対 Ｍ 直接説明 提
案 ン 医 ) ン ン 活動 及 ＷＥ 協
業先 紹 ン ン ン ン 活動 Ｍ 開拓及 案件
化
当社 Ｍ 関心 い いう 中 潜在的 持 い 方 多い 認識
Ｍ 活用 事業承 問 解決 提案 ン 医 ) ン 行
又 関心 あ いう 抱え 向 ン ン ン 通 当社
認知 頂 機会創出 組
の
医「)検討 準備
主 ン 得 情報 元 譲渡企業 面談 行い 進 場合 機密保持契
約 締結 譲渡企業 関 資料 預 企業状態 簡易 把握 行う 希望条
件 基 Ｍ 実現 可能性及 当社 提供 ビ や報酬体系 総合的 検討 頂 当社 い
審査 実施 間 契約 締結 格的 業 着手
案件化 企業 経営情報 開示 行う 資料 あ 案件概要書 作 譲 候補先
選定 行い 匿 打診 開始 い
の
医」)交
打診 行 譲 企業 関心 示 場合 譲 企業 間 機密保持契約 締結 案件概要書等 の
資料 開示 行い 譲 企業 格的 検討 希望 場合 当社 間
契約 締結 頂い 譲渡企業 面談医経営者や意思決定 権限 者 士
面談) 設定 希望 あ 場合 会社訪問や現地調査 質問事 遣 や 希望条件 調整 纏
行 当事者間 基 合意契約 締結 向 調整 行 い
の
医4)最終契約
通常 譲渡企業 及 譲 企業間 い 基 合意契約 締結 場合 中間報酬 医Ｍ 仲
業 一部金 領 会計処理 前 金 処理 ) 方
報酬 10 領
基 合意契約 締結 合意 容 基 譲 企業側 査医 ュ ン ) 実施
当社 査 滑 進 う い
査 結果 基 最終的 交 段 入 い 譲渡金 確定や 引先又 従業員 引
滑且 満 交 行わ う 言 い
条件交 行わ 確定 時 最終契約 締結及 譲渡決 段 行い 譲渡 金 決 株式等
移転 時 当社 行う一連 役 提供 全 終了 業 完了 い
方 契 約 基 最 終 的 報 酬 医 領 中 間 報 酬 除 い 残 金 ) 領
の
お事業系統 Ｂ
事 事業系統 示 次 あ
の
経営方針
会社
経営
基
方針
の
当社 経営理念及 行動指針 掲 あ ゆ 献 う事業 展
経営理念
ン 最大 献 全従業員 幸 求 世界最高峰 投資銀行 目指 行動指針
当社 最高峰 ョ 集団 高い知識 ビ ワ 新 挑戦
力 何 他社 比 群 抜 誠実 高い情熱 顧 期待 解決 利益 実現 組
当社 社員 幅広 高い 業 通 人間的 長 経 的豊 家族 幸福 達
い 当社 業績 来 優 社員 活躍 あ 当社 承知 い
当社 規模 世界最高峰 ン 人 実力 持 投資銀行 常 前進 大
い 信用 徹底 機密保持 法 資 強化 最高 人
高い 益性 維持 い の
目標
経営指標
の
Ｍ 案件規模等 手数料金 大 変動 あ 売 高等 視 い 経営指標 あ
業容 大 向 施策実行 可否 断 営業利益率 維持 い 一定 断指標
他当社 Ｍ 約案件数及 従業員数 要 指標 業容 大 向 経営 断 行
の
中長期的
会社
経営戦略
の
当社 事業承 問 解決方法 Ｍ 世間一般 広 認知頂 施策 強化 進
参
ン ン
中途採用 計 的 人員 確保及 戦力化 社 強化 構築 及 既存社員 含
全体 教育施策 通 ビ 品質 向
ン ン ン
当社 中堅 中 企業 経営者向 定期開催 通 事業承 Ｍ
啓蒙活動及 当社 ン ン 更新 ン 行や定期 ュ 配信 通
集活動 行 更 当社 知 度 ン 力 強化施策 実行 市場開拓 参
の
会社
対処
課
の
市場 経営戦略
当社 抱え 課 い 現状 い 会社 規模 見合 効率的 経営 行う必要 あ
資 選択 集中 行う 中堅 中 企業 事業承 ン 市場或い 提
供 ビ 業 領域 一部 特化 集中戦略 展開 面 市場 対
散 観 脆弱 あ 事業 減 10 或い 「0 長期経営戦略 策定
要 あ 認識
当社 い 者 在 事業承 持 中堅 中 企業 Ｍ
市場 い 需要医潜在的 含 ) 供給 回 状況 想
の
背 株式会社帝国 ン 毎 自社 保 企業情報 析 公表 い 全国社長 析 「01」 い 社長 均 齢 過去最高齢 更新 監8普重歳 又 社長交
率 い 」普買貸 依然 水準 い い 報告 国 企業 社長高齢化 進行 い
わ 更 「014 公表 中 企業白 書医「014 版) 事 業承 廃業 い
者 育 準備 進 い現状や 経営者 高齢化 健康問 休廃業 解散件数 増 傾向
あ 載 事業承 進 い現状 裏付 具体的調査結果 報告
う 引 ン 活動 通 潜在的 掘起 行い
大 い 所存 あ
又 中長期的 市場 Ｍ 仲 業 ビ 品質向 或い 派生 金
融 ビ 進出等 模索 競業他社 差 化戦略 積極的 組 参
の
優秀 人 確保 教育 組織体制 強化
当社 規模 組織 あ ン 想定外 大 退職や教育 遅 属人的 要因
定的 業績確保 大 障害 可能性 あ 認識 ン 最大 献 全従業員
幸 求 企業理念 基 従業員 対 業績評価型 ン ン 制度や人事考
課制度 入 又 ョン制度 入 行い 或い 顧 等 社 化
易 模 い う 社 構築 従業員 向 ン ン 行う 会社
従業員定着 施策 行 参 え 教育 い 属人的 ４／９ 脱 組織的 教
育 策定 行 中途採用者 戦力化 結果 業績 映
会社 中期経営基 方針 並ぶ 要 戦略 人員計 い 市場 組織力 向
及 従業員 長 ン 考慮 中期経営基 方針 沿 部署 新設 含 効果的 組織作
組 参
の
他
会社
経営
要
事
の
諸表
借対照表
の
の の の の の の の の の の
の 医単 千 )
の の の の の の の の の の
前事業 度 医 「監 」0日)
当事業 度 医 「買 」0日)
資産 部 の の
の 流動資産 の の
の の 現金及 預金 1,監監0,」8「 「,」4重,監1貸
の の 売掛金 監貸,貸監0 1「」,買買0
の の 前払費用 監,買貸0 貸,」「監
の の 繰延税金資産 「4,840 1買,貸「4
の の 他 1買4 1」0
の の 倒引当金 △」4買 ―
の の 流動資産合計 1,買」8,4買1 「,4重貸,」監8
の 固定資産 の の
の の 形固定資産 の の
の の の 建物附属設備 ― 監4,監4「
の の の の 減価償 計 ― △4,重8」
の の の の 建物附属設備 純 ― 4重,監監重
の の の 工具 器具及 備品 1,買重監 4,4重1
の の の の 減価償 計 △1,00「 △1,貸41
の の の の 工具 器具及 備品 純 買重「 「,貸監0
の の の 形固定資産合計 買重「 監「,」0重
の の 無形固定資産 の の
の の の ソ 重80 監貸重
の の の 無形固定資産合計 重80 監貸重
の の 投資 他 資産 の の
の の の 敷金及 保証金 貸,」貸」 監「,貸貸1
の の の 繰延税金資産 48監 1,監84
の の の 長期前払費用 」04 買8
の の の 投資 他 資産合計 8,1買」 監4,4「」
の の 固定資産合計 重,8」買 10貸,」1「
の 資産合計 1,買48,「重8 「,買04,買貸1
債 部 の の
の 流動 債 の の
の の 1 返 定 長期借入金 14,4監「 ―
の の 払金 「1監,4貸1 「監0,「81
の の 払費用 重,貸1「 「」,監重4
の の 払法人税等 「」重,814 「1」,貸貸1
の の 払消費税等 14,1貸貸 4監,141
の の 前 金 」8,8監0 」貸,重08
の の 預 金 重」貸 4,「重1
の の 流動 債合計 監」」,41監 監貸4,重8貸
の 固定 債 の の
の の 長期借入金 「重,監84 ―
の の 固定 債合計 「重,監84 ―
の 債合計 監買「,重重重 監貸4,重8貸
純資産 部 の の
の 株主資 の の
の の 資 金 4重,「監0 「8貸,」00
の の 資 剰余金 の の
の の の 資 準備金 」重,000 「貸貸,0監0
の の の 資 剰余金合計 」重,000 「貸貸,0監0
の
の の 利益剰余金 の の
の の の 他利益剰余金 の の
の の の の 繰越利益剰余金 重重貸,048 1,4買監,」」」
の の の 利益剰余金合計 重重貸,048 1,4買監,」」」
の の 株主資 合計 1,08監,「重8 「,0「重,買8」
の 純資産合計 1,08監,「重8 「,0「重,買8」
債純資産合計 1,買48,「重8 「,買04,買貸1
損益計算書
の の
の の の の の の の の の の
の 医単 千 )
の の の の の の の の の の 前事業 度 医自の 「4 10 日
の 「監 」0日)
当事業 度 医自の 「監 10 日
の 「買 」0日)
売 高 1,1監貸,監買1 1,買買貸,「4買
売 原価 」18,貸4買 監4貸,4重監
売 総利益 8」8,814 1,11重,貸監0
販売費及 一般管理費 ※1 の「」貸,買0重 ※1 の「重買,108
営業利益 買01,「04 8「」,買4「
営業外 益 の の
の 利息 8重 811
の 倒引当金戻入 ― 」4買
の 雑 入 監 1買
の 営業外 益合計 重監 1,1貸4
営業外費用 の の
の 支払利息 1,0「貸 1「監
の 株式交付費 ― 4,1監」
の 株式公開費用 ― 1「,4「」
の 固定資産除 損 ― 「8
の 雑損失 0 4
の 営業外費用合計 1,0「貸 1買,貸」4
経常利益 買00,「貸」 808,081
税引前当期純利益 買00,「貸」 808,081
法人税 民税及 事業税 「貸0,貸1重 」」「,貸80
法人税等調整 △1,買0重 貸,01貸
法人税等合計 「買重,10重 」」重,貸重貸
当期純利益 」」1,1買」 4買8,「84
の
売
原価明
書
の
注 の
の の
前事業 度 医自の 「4 10 日
の 「監 」0日)
当事業 度 医自の 「監 10 日
の 「買 」0日) 注
番号
金 医千 )
構 比 医 )
金 医千 )
構 比 医 )
の 人件費 ※ 「買」,」「貸 8「普買 4重」,188 重0普1
の 経費 ※ 監監,418 1貸普4 監4,」0買 重普重
当期売 原価 の 」18,貸4買 100普0 監4貸,4重監 100普0
の
の
の
の
前事業 度 医自の 「4 10 日
の 「監 」0日)
当事業 度 医自の 「監 10 日
の 「買 」0日)
※ の 人件費 主 次 あ
給料手当 貸」,監「0千
賞 1貸0,「「「千
法定福利費 1貸,8「貸千
の
※ の 人件費 主 次 あ
給料手当 10「,重「買千
賞 」監1,8買買千
法定福利費 」買,1買4千
の
※ の 経費 主 次 あ
外注費 41,」1買千
旅費交通費 1「,買貸」千
の
※ の 経費 主 次 あ
外注費 「8,0重重千
旅費交通費 「「,8買重千
株主資
等変動計算書
の 前事業 度医自 「4 10 日 「監 」0日)
の
の 当事業 度医自 「監 10 日 「買 」0日)
の
の単 千
の
株主資
純資産合計 資 金
資 剰余金 利益剰余金
株主資 合計 資 準備金
資 剰余金 合計
他
利益剰余金 利益剰余金 合計 繰越
利益剰余金
当期首残高 4重,「監0 」重,000 」重,000 買買監,88監 買買監,88監 貸監4,1」監 貸監4,1」監
当期変動 の の の の の の の
当期純利益 の の の 」」1,1買」 」」1,1買」 」」1,1買」 」」1,1買」
当期変動 合計 ― ― ― 」」1,1買」 」」1,1買」 」」1,1買」 」」1,1買」
当期 残高 4重,「監0 」重,000 」重,000 重重貸,048 重重貸,048 1,08監,「重8 1,08監,「重8 の
単 千
の
株主資
純資産合計 資 金
資 剰余金 利益剰余金
株主資 合計 資 準備金
資 剰余金 合計
他
利益剰余金 利益剰余金 合計 繰越
利益剰余金
当期首残高 4重,「監0 」重,000 」重,000 重重貸,048 重重貸,048 1,08監,「重8 1,08監,「重8
当期変動 の の の の の の の
新株 行 「」8,0監0 「」8,0監0 「」8,0監0 の の 4貸買,100 4貸買,100
当期純利益 の の の 4買8,「84 4買8,「84 4買8,「84 4買8,「84
当期変動 合計 「」8,0監0 「」8,0監0 「」8,0監0 4買8,「84 4買8,「84 重44,」84 重44,」84
当期 残高 「8貸,」00 「貸貸,0監0 「貸貸,0監0 1,4買監,」」」 1,4買監,」」」 「,0「重,買8」 「,0「重,買8」 の
ュ
計算書
の の
の の の の の の の の の の
の 医単 千 )
の の の の の の の の の の 前事業 度 医自の 「4 10 日
の 「監 」0日)
当事業 度 医自の 「監 10 日
の 「買 」0日)
営業活動 ュ の の
の 税引前当期純利益 買00,「貸」 808,081
の 減価償 費 1,「重」 11,0「貸
の 倒引当金 増減 △ 減少 104 △」4買
の 利息 △8重 △811
の 支払利息 1,0「貸 1「監
の 売 債権 増減 △ 増 △1貸,」「監 △買監,重10
の 固定資産除 損 ― 「8
の 株式交付費 ― 4,1監」
の 株式公開費用 ― 1「,4「」
の 前 金 増減 △ 減少 」」,0貸監 △重4「
の 払金 増減 △ 減少 「0,4「重 」4,80重
の 払消費税等 増減 △ 減少 △1重,」0貸 」0,重買4
の 他 △貸,買買1 「4,監4「
の 計 買11,81重 8監8,14監
の 利息 8重 811
の 利息 支払 △1,0監買 △1「監
の 法人税等 支払 △「買監,1監0 △」買買,0「貸
の 営業活動 ュ 」4監,貸0「 4重「,804
投資活動 ュ の の
の 定期預金 預入 支出 △監00,000 △1,000,000
の 定期預金 払戻 入 ― 監00,000
の 形固定資産 得 支出 △貸貸重 △監貸,監買貸
の 敷金及 保証金 差入 支出 △監00 △監買,貸1買
の 敷金及 保証金 回 入 ― 監,1「貸
の 投資活動 ュ △監01,「貸重 △買0重,1監買
活動 ュ の の
の 長期借入金 返 支出 △1貸,買「8 △44,0」買
の 株式 行 入 ― 4貸1,重4買
の 株式公開費用 支出 ― △1「,4「」
の 活動 ュ △1貸,買「8 41監,48買
現金及 現金 等物 増減 △ 減少 △1貸」,「0監 「重重,1」監
現金及 現金 等物 期首残高 1,「「」,監8貸 1,0監0,」8「
諸表
関
注
事
医 企業 前提 関 注 ) 当事 あ
の
医 要 会計方針)
固定資産 減価償 方法 医1) 形固定資産 資産 除
定率法 尚 主 耐用 数 あ
建物附属設備 10～1監 工具 器具及 備品 ～1監 医「)無形固定資産 資産除
自社利用 ソ い 社 見込利用可能期間 基 定 法 採用
医」) 資産
所 権移転外 ン 引 係 資産
期間 耐用 数 残存価 零 定 法
の
繰延資産 処理方法 医1)株式交付費
支出時 全 費用処理
の
引当金 計 基準 医1) 倒引当金
債権 倒 損失 備え 一般債権 い 倒実績率 倒懸念債権等 債権 い
個 回 可能性 検討 回 能見込 計
の
ュ 計算書 資金 範
手許現金 時引 出 可能 預金及 容易 換金可能 あ 且 価 変動 い 僅少
わ い 得日 ヶ 償還期限 到来 短期投資
の
他 諸表作 基 要 事
消費税等 会計処理
消費税及 地方消費税 会計処理 税抜方式
の
医損益計算書関係)
※ の 販売費及 一般管理費 主 う 主要 費目及 金 並 割合 次 あ
の
の
前事業 度 医自の 「4 10 日
の 「監 」0日)
当事業 度 医自の 「監 10 日
の 「買 」0日)
役員報酬 11監,監監貸千 4重,0貸買千
給料手当 14,監「貸千 1買,買重1千
賞 貸,」0」千 「4,買買重千
広告 伝費 1監,買」重千 「貸,01買千
支払報酬 「0,貸「0千 「1,買0買千
地 家賃 1買,重「貸千 」4,114千
採用費 8,」00千 「1,買「8千
支払手数料 11,「11千 「「,「18千
減価償 費 1,「重」千 11,0「貸千
倒引当金繰入 104千 ―千
の の
の
のの
医株主資 等変動計算書関係)
前事業 度 自 「4 10 日 「監 」0日 行 株式 関 事
変動事 概要
増 数 主 通 あ
株式 割 「000 増 1,重8重,00監株 の
自己株式 関 事 当事 あ の
新株 約権 関 事 当事 あ
の
配当 関 事 医1)配当金支払
当事 あ
の
医「)基準日 当事業 度 属 配当 う 配当 効力 生日 翌事業 度 当事 あ
の
当事業 度 自 「監 10 日 「買 」0日 行 株式 関 事
変動事 概要
増 数 主 通 あ
公募増資 増 1監0,000株 第 者割当増資 増 「「,監00株 株式 割 増 4,」「監,000株 の
自己株式 関 事 当事 あ の
新株 約権 関 事 当事 あ
の
配当 関 事 医1)配当金支払
当事 あ
の
医「)基準日 当事業 度 属 配当 う 配当 効力 生日 翌事業 度 当事 あ
割合 の
の
の販売費 貸 10
一般管理費 重」 重0
の
株式 種類 当事業 度期首 増 減少 当事業 度
通株式医株) 重重監 1,重8重,00監 ― 1,重重0,000
の
株式 種類 当事業 度期首 増 減少 当事業 度
の
医 ュ 計算書関係)
※ のの現金及 現金 等物 期 残高 借対照表 掲 い 科目 金 関係 次 あ
の
の
医持 法損益等)
前事業 度医自の 「4 10 日の の 「監 」0日)
当社 関連会社 い い 当事 あ
の
当事業 度医自の 「監 10 日の の 「買 」0日)
当社 関連会社 い い 当事 あ
の
医 ン 情報等) 医 ン 情報)
当社 事業 Ｍ 仲 事業及 付 業 単一 ン あ 載 省略
の
医関連情報)
前事業 度医自の 「4 10 日の の 「監 」0日)
製品及 ビ 情報
当社 Ｍ 仲 事業及 付 業 損益計算書 売 高 全 占 い 載 省略
の
地域 情報 医1)売 高
邦 外 外部顧 売 高 あ 当事 あ
の
医「) 形固定資産
邦 外 所在 い 形固定資産 当事 あ
の
主要 顧 情報
当社 単一 外部顧 売 高 損益計算書 売 高 10 当 顧 あ 秘密保持
契約 締結 い 載
の
当事業 度医自の 「監 10 日の の 「買 」0日)
製品及 ビ 情報
当社 Ｍ 仲 事業及 付 業 損益計算書 売 高 全 占 い 載 省略
の
地域 情報 医1)売 高
邦 外 外部顧 売 高 あ 当事 あ
の
医「) 形固定資産 の
前事業 度 医自の 「4 10 日
の 「監 」0日)
当事業 度 医自の 「監 10 日
の 「買 」0日)
現金及 預金 1,監監0,」8「千 「,」4重,監1貸千
預入期間 ヶ 超え
定期預金
△監00,000千 △1,000,000千
現金及 現金 等物 1,0監0,」8「千 1,」4重,監1貸千
の
邦 外 所在 い 形固定資産 当事 あ の
主要 顧 情報
当社 単一 外部顧 売 高 損益計算書 売 高 10 当 顧 あ
の
医報告 ン 固定資産 減損損失 関 情報
前事業 度医自の 「4 10 日の の 「監 」0日) 当事 あ
の
当事業 度医自の 「監 10 日の の 「買 」0日) 当事 あ
の
医報告 ン 償 及 償 残高 関 情報
前事業 度医自の 「4 10 日の の 「監 」0日) 当事 あ
の
当事業 度医自の 「監 10 日の の 「買 」0日) 当事 あ
の
医報告 ン 生益 関 情報)
前事業 度医自の 「4 10 日の の 「監 」0日) 当事 あ
の
当事業 度医自の 「監 10 日の の 「買 」0日) 当事 あ
の
医 株当 情報)
医注) 前事業 度 潜在株式調整 株当 当期純利益金 い 新株 約権 存在 当社株
式 非 場 あ 期中 均株価 把握 載
当社 「監 1監日付 通株式 株当 「,000株 割合 株式 割 又 「買 日付 通株式 株当 株 割合 株式 割 行い 前事業 度 期首 当 株式 割 行わ
仮定 株当 純資産 株当 当期純利益金 及 潜在株式調整 株当 当期純利益金
算定
当事業 度 潜在株式調整 株当 当期純利益金 い 当社 「監 11 「0日 東京証券
引所 場 新規 場日 当事業 度 均株価 期中 均株価 算定
の
前事業 度 医自の 「4 10 日
の 「監 」0日)
当事業 度 医自の 「監 10 日
の 「買 」0日)
株当 純資産 181普貸重 」1「普8買
株当 当期純利益金 監監普4貸 貸」普0買
潜 在 株 式 調整 株 当 当期 純利 益金
― 買監普」8
株当 当期純利益金 算定 基礎 あ
株当 純資産 算定 基礎 あ
の
医 要 事象) 当事 あ の
目
前事業 度 医自の 「4 10 日
の 「監 」0日)
当事業 度 医自の 「監 10 日
の 「買 」0日)
株当 当期純利益金 の の
当期純利益医千 ) 」」1,1買」 4買8,「84
通株主 帰属 い金 医千 ) ― ―
通株式 係 当期純利益医千 ) 」」1,1買」 4買8,「84
通株式 期中 均株式数医株) 監,重貸0,000 買,40重,8「重
の
の の潜在株式調整 株当 当期純利益金 の の
当期純利益調整 千 ― ―
通株式増 数 株 ― 貸監」,1監8
う 新株 約権 株 ― 貸監」,1監8
希薄化効果 い 潜在株式調整 株当
当期純利益金 算定 含 潜在株式 概要
「0 1」日 締役 会決議第 回新株 約権 医新株 約権 数 個)
通株式 」0,000株 「0 1」日 締役 会決議第 回新株 約権 医新株 約権 数 個)
通株式 」0,000株 「0 1」日 締役 会決議第 回新株 約権 医新株 約権 数「0個)
通株式 1「0,000株 「1 」0日 締役 会決議第 回新株 約権 医新株 約権 数「「個)
通株式 1」「,000株 「「 10日 締役 会決議第 回新株 約権 医新株 約権 数「貸個)
通株式 1買「,000株 「」 1」日 締役 会決議第 回新株 約権 医新株 約権 数4「個)
通株式 「監「,000株 「4 14日 締役 会決議第 回新株 約権 医新株 約権 数1監個)
通株式 重0,000株
の
の
―
の
の
の
の
の
目
前事業 度 医 「監 」0日)
当事業 度 医 「買 」0日)
純資産 部 合計 医千 ) 1,08監,「重8 「,0「重,買8」
純資産 部 合計 除 金 医千 ) ― ―
通株式 係 期 純資産 医千 ) 1,08監,「重8 「,0「重,買8」
株 当 純 資 産 算 定 用 い 期 通 株 式 数医株)
監,重貸0,000 買,48貸,監00 の
