ネットde記帳
平成２４年度の申告について
従来版のネットde記帳からの決算・申告フロー
所得税申告書 消費税申告書 ≪ネットde記帳・申告モジュール≫ 電子申告 青色申告決算書までは 従来と変わらない手順で 出力します。 所得税／消費税申告書 作成機能を実行すると、 「ネットde記帳・申告モ ジュール」が起動します。 平成24年度の申告書作 成と電子申告は、「ネッ トde記帳・申告モジュー ル」から行います。 青色申告決算書の内容 は自動的に連携されま す。 ※申告モジュールは、全国連ホスティング従来版のネットde記帳からの改良点
所得税・消費税
消費税
電子申告
源泉徴収票の記載事項の提出省略に対応予定です。 還付申告明細の作成に対応予定です。 国税庁の様式を意識した画面で入力を行うことができます。所得税
入力検証の画面が新設されました。 印刷設定のバリエーションが増え、モノクロ様式にも対応します。【所得税】平成24年度申告に関連する税制改正の対応内容
１．平成22年度の改正事項のうち、平成24年分の所得税から適用されるもの （１）生命保険料控除の変更 ・生命保険料控除画面にて平成23年12月31日以前に締結した保険契約等（旧保険）と 平成２４年１月１日以後に締結した保険契約等（新保険）をそれぞれ入力するようになります。 ・新保険、旧保険の各入力金額にもとづき、生命保険料控除額が計算されます。（上限120,000円） ２．平成23年度の改正事項のうち、平成24年分の所得税から適用されるもの （１） 減価償却資産の定率法の改正 ・「200％償却」に対応します（固定資産管理機能で登録が可能となります）。 ３． 事業所得等に係る特例の改正 （１） 雇用者等の数が増加した場合の所得税額の特別控除 ・ 『所得税申告書』で特別控除額を直接、29欄に入力するようになります。 ※入力する金額は利用者により計算された金額になります。 （２） 次世代育成支援対策に係る基準適合認定を受けた場合の建物等の割増償却の創設 ・固定資産管理機能にて「当期割増償却額」を直接、入力していただく対応となります。 ※入力する金額は利用者により計算された金額になります。４．震災特例法の改正 （１）福島復興再生特別措置法に基づく特別控除等 ・『所得税申告書』で特別控除額を直接、29欄に入力するようになります。 ※特別控除額に入力する金額は利用者により計算された金額になります。 （２）避難解除区域において機械等を取得した場合の特別償却又は所得税額の特別控除の創設 ・特別償却は、固定資産管理機能にて「当期割増償却額」を直接、入力していただく対応となります。 ・特別控除は、『所得税申告書』で特別控除額を直接、29欄に入力するようになります。 ※特別償却、特別控除ともに入力する金額は利用者にり計算された金額になります。 ５．その他 （１）青色申告決算書の様式変更 ・『青色申告決算書』１ページ目の「事業期間（自）（至）」欄がOCR項目に変更になります。
【所得税】平成24年度申告に関連する税制改正の対応内容
（つづき）
≪参考情報≫青色申告決算書の様式変更について
様式の変更
青色申告決算書の様式が、一部変更されました。 「一般用」だけでなく、「農業所得用」「不動産所得用」も同様です。 （自 月 日 至 月 日）欄がOCR対応項 目となり、印字位置が変わりました。 「ネットｄｅ記帳」平成24年度申告対応版（Ｖｅｒ.6.8）で専用紙印刷を行う場合の出力位置は、新様式 に準拠します。旧様式に対して印刷を行うと位置がずれますのでご注意ください。所得税申告書作成準備（1）
平成24年度（2012年度）の所得税 申告書を作成する場合は、こちらを 選択します。 作成済の平成24年度（2012年度） の所得税申告書を印刷する場合は、 こちらを選択します。 過年度（平成21年度（2009年度）～ 平成23年度（2011年度）の作成済 所得税申告書を印刷する場合は、 こちらを選択します。所得税確定申告書選択
所得税申告書作成準備（2）
「所得税申告書作成処理」ボタンを押すと、「基本情報」の確認画面に遷移します。 ここで、申告に使用する事業主情報等を確認・修正します。基本情報の確認
＜補足＞ この画面で登録された情報が所 得税申告書の基本情報（住所・ 職業・性別等）に反映されます。 初期表示される内容は過年度 の申告書作成有無や登録状況 等によって異なります。必要に 応じて修正をお願いします。所得税申告書作成準備（3）
収入・所得の入力
所得税申告書作成準備（4）
源泉徴収票
「収入・所得」の入力画面から「給与」⇒「新規」のように項目を選択すると、源泉徴収票の記載 事項を入力できます。
所得税申告書作成準備（5）
損益通算の確認
損益通算の計算書に関 する情報を確認します。 この画面では、入力する 項目はありません。他画 面の入力内容から損益 の通算や譲渡所得内の 通算があるとき、各項目 に金額が連動され、計算 結果を確認することがで きます。所得税申告書作成準備（6）
繰越損失の入力
繰越損失の金額を入力します。
所得税申告書作成準備（7）
繰り越す損失額の入力
翌年に繰り越す損失金額を入力します（「損失申告」用の第四表を作成する場合で、「東日本大 震災」用の第四表付表を使用しない時に使用します）。
所得税申告書作成準備（8）
被災事業用資産の入力
被災事業用資産の損失金額を入力します（「東日本大震災」用の第四表付表を作成する場合 に使用します）。
所得税申告書作成準備（9）
事業専従者等の入力
事業専従者に関する情報を入力します。
青色申告決算書の「専従者給与の内訳」の「氏名」、「続柄」、「従事月数」および「支給額」の 「合計」から、情報が連動します。
所得税申告書作成準備（10）
雑損控除の入力
雑損控除に関する情報を入力します。 ここで入力された内容が「所得税の確定申告書B 第二表」で「○所得から差し引かれる金額に 関する事項」の「雑損控除」欄に表示され、そこから計算された控除額が「所得税の確定申告書 B 第一表」の「所得から差し引かれる金額」の「雑損控除」欄に表示されます。所得税申告書作成準備（11）
医療費控除の入力
医療費の明細を入力します。 「医療費の明細書」の「支払っ た医療費」と「左のうち生命保 険や社会保険などで補填さ れる金額」のそれぞれの合計 は、「所得税の確定申告書B 第二表」の医療費控除欄に 連動されます。 電子申告を行う場合で、医療 費に係る領収書等の提出ま たは提示に代えて第三者作 成書類の「医療費に係る領収 書等の記載事項」を作成して 送信する場合は、「医療費の 明細書」で医療費に係る領収 書等の内容を入力する必要 があります。所得税申告書作成準備（12）
社会保険料等の入力
社会保険料等に関する情報を入力しま す。 【社会保険料控除】 ここで入力した支払保険料や支払掛金 の合計は「所得税の確定申告書B 第 二表」の「○所得から差し引かれる金額 に関する事項」の社会保険料控除から 地震保険料控除までの各該当欄に連動 されます。 【小規模企業共済等掛金控除】 ここで入力した情報は、「所得税の確定 申告書B 第二表」の「○所得から差し 引かれる金額に関する事項」の小規模 企業共済等掛金控除欄に連動されます。所得税申告書作成準備（13）
生命保険料等の入力
生命保険料等に関する情報を入力します。 【生命保険料控除】 ここで入力した情報は、「新生命保険料」、 「旧生 命保険料」、「新個人年金保険料」、「旧個人年金 保険料」、「介護医療保険料」の各支払保険料の 合計が「所得税の確定申告書B 第二表」の「○ 所得から差し引かれる金額に関する事項」の生 命保険料控除欄にそれぞれ連動され、そこから 計算された控除額が「所得税の確定申告書B 第 一表」の「所得から差し引かれる金額」の「生命 保険料控除」欄に表示されます。 【地震保険料控除】 ここで入力した情報は、「地震保険料」と「旧長 期損害保険料」の支払保険料の合計が「所得 税の確定申告書B 第二表」の「○所得から差 し引かれる金額に関する事項」の地震保険料 控除欄にそれぞれ連動され、そこから計算され た控除額が「所得税の確定申告書B 第一表」 の「所得から差し引かれる金額」の「地震保険 料控除」欄に表示されます。所得税申告書作成準備（14）
寄附金控除の入力
寄附金控除に関する情報を入力します。 ここで入力された内容が「所得税の確定申告書B 第二表」で「○所得から差し引かれる 金額に関する事項」の「寄附金控除」欄に表示され、そこから計算された控除額が「所得 税の確定申告書B 第一表」の「所得から差し引かれる金額」の「寄附金控除」欄に表示さ れます。所得税申告書作成準備（15）
配偶者・扶養控除の入力
配偶者や扶養親族に関する情報を入力します。 ここで入力された内容が「所得税の確定申告書B 第二表」で「○所得から差し引かれる金額に関 する事項」の各該当欄に表示され、そこから計算された控除額が「所得税の確定申告書B 第一 表」の「所得から差し引かれる金額」の各該当欄に表示されます。所得税申告書作成準備（16）
税金の計算等の入力
所得税申告書作成準備（17）
他・延納の届出の入力
所得税申告書作成準備（18）
住民税・事業税の入力
所得税申告書作成準備（19）
申告書確認
申告書の完成イメージが確認 できます。 前画面までに入力し た情報を確認します。所得税申告書作成準備（20）
入力検証
入力した内容等を「チェッ ク判定」機能で確認するこ とができます。 ここでは、所得金額の合 計や申告納税額などを確 認できる他、各所得控除 について直接入力による 控除額あるいは自動計算 結果による控除額などを 確認することができます。 「判定」欄に表示される判 定結果を確認し、必要に 応じて各入力画面で再入 力を行います。所得税申告書作成準備（21）
入力完了
必要な情報が入力されているか どうか、確認します。 従来の所得税申告書作成機能で は、申告書PDFの作成を行うと申 告データ確定とみなされて、電子 申告データの作成まで行うことが できましたが、今年度版では「入 力完了」のチェックを入れること によってデータが確定されます。 「入力完了」のチェックが入った 状態では入力内容を修正するこ とはできません。修正が必要な 場合はチェックを外してください。所得税申告書作成準備（22）
印刷条件設定
印刷可能な帳票にチェックがつきます。
消費税申告書作成準備（1）
消費税申告書選択
平成24年度（2012年度）の消費税 申告書を作成する場合は、こちらを 選択します。 作成済の平成24年度（2012年度） の消費税申告書を印刷する場合は、 こちらを選択します。 過年度（平成21年度（2009年度）～ 平成23年度（2011年度）の作成済 消費税申告書を印刷する場合は、 こちらを選択します。消費税申告書作成準備（2）
基本情報の確認
「消費税申告書作成処理」ボタンを押すと、「基本情報」の確認画面に遷移します。 ここで、申告に使用する事業主情報等を確認します。
消費税申告書作成準備（3）
消費税計算情報の設定
消費税申告書作成準備（4）
過去情報の設定
必要に応じ、過去の課税売上高等の情報を入力します。
≪簡易≫
消費税申告書作成準備（5）
申告書選択
消費税申告書作成準備（6）
基礎金額登録
申告書の作成に必要な金額が表示されます。必要に応じ、基礎金額の金額を入力します。 消費税計算情報画面の「税処理区分」が税込設定の場合には、税込用画面が表示され ます。 ≪簡易≫消費税申告書作成準備（7）
基礎金額登録
申告書の作成に必要な金額が表示されます。必要に応じ、基礎金額の金額を入力します。 消費税計算情報画面の「税処理区分」が税込設定の場合には、税込用画面が表示されます。
消費税申告書作成準備（8）
申告書（簡易）
国税庁様式に近いイメージの画面で申告書の内容確認・入力を行います。 ≪各欄の背景色≫ 【薄い青色地】 （計算項目） 計算された値が表示さ れる項目です。 【薄い灰色地】 （表示項目） 基本情報から連動さ れる項目や、参照表 示など、入力する必要 がない項目です。 【白色地】 （入力項目） 金額や文字などを入 力する項目です。消費税申告書作成準備（9）
付表５（簡易）
消費税申告書作成準備（10）
申告書（原則）
国税庁様式に近いイメージの画面で申告書の内容確認・入力を行います。 ≪各欄の背景色≫ 【薄い青色地】 （計算項目） 計算された値が表示さ れる項目です。 【薄い灰色地】 （表示項目） 基本情報から連動さ れる項目や、参照表 示など、入力する必要 がない項目です。 【白色地】 （入力項目） 金額や文字などを入 力する項目です。消費税申告書作成準備（11）
付表２（原則）
消費税申告書作成準備（12）
還付申告明細１／２
消費税申告書作成準備（13）
還付申告明細２／２
消費税申告書作成準備（14）
入力完了
必要な情報が入力されているか どうか、確認します。 従来の消費税申告書作成機能で は、申告書PDFの作成を行うと申告 データ確定とみなされて、電子申告 データの作成まで行うことができま したが、今年度版では「入力完了」 のチェックを入れることによって データが確定されます。 「入力完了」のチェックが入った状 態では入力内容を修正することは できません。修正が必要な場合は チェックを外してください。消費税申告書作成準備（15）
印刷条件設定
データ作成・個別送信（1）
電子申告メニューの起動
今年度の電子申告を行う場合は、「電子申告メ
データ作成・個別送信（2）
税理士ユーザー
代理送信（個別・一括とも）を行う場合は、システム権限が「税理士」となっているユーザーで操作を 行う必要があります。「ユーザー情報登録」であらかじめ税理士情報が登録されている場合は、事前 準備で利用者識別番号等を省略することができます。なお、税理士情報の登録には「システム管理 者」または「制限管理者」の権限が必要です。データ作成・個別送信（3）
事前準備
電子申告に必要な情報や設定の登録・確認を行います。 ＜補足＞ この画面での情報登録が必須 なのは利用者識別番号のみで す（事業者および代理人）。 その他の必須項目は、電子申 告を行う際に必要となる事項に ついての、備忘のためのチェッ ク項目です。データ作成・個別送信（4）
申告書データ選択
データ作成・個別送信（5）
送信票入力
データ作成・個別送信（6）
データ抽出
データ作成・個別送信（7）
電子署名
申告書等に電子署名を付加します。
署名が済んでいる場合は◎を表示します。 ピンクになっている場合は署名必須です。
データ作成・個別送信（8）
データ送信
データ作成・個別送信（9）
送信結果
データ作成・個別送信（10）
メッセージ詳細
即時通知をダブルクリック（または「メッセージ詳細」ボタンをクリック）すると、メッセージ詳細が 確認できます。 メッセージ詳細を参照すると、内容を保存します。その後はe-Taxに接続しなくても、履歴管理 の詳細で確認することができます。ただし、メッセージ詳細は状況によって変わることがあるの この画面は、メッセージ・ボックスから参照した時と共通の 構成です。 ≪ボタン説明≫ 【ダウンロード】 送信したxtxファイルをダウンロードします。 【送付書】 送付書を表示します。 【申告のお知らせ】 ＊ 「申告のお知らせ」の内容を表示します。 【通知書】 ＊ 開始届出書をオンラインで提出した場合の通知書を表示 します。 【交付請求】 電子申請等証明データシートをダウンロードします。 【ダイレクト納付】 ダイレクト納付が可能な場合、納付の指定を行います。 ダイレクト納付が利用不可の場合は表示しません。 ＊印のボタンは即時通知から遷移した時は使用できませ ん。データ作成・個別送信（11）
メッセージ・ボックス
メッセージの一覧画面です。該当するメッセージを選択して詳細情報を確認します。 詳細情報（メッセージ詳細）はデータ送信後に参照可能で すが、送信後に確認しなかった場合や改めて確認したい場 合は、メッセージ・ボックス（本処理）で確認します。 また、「申告のお知らせ」などの確認も可能です。データ作成・個別送信（12）
履歴管理
電子申告データの作成・送信状況を確認します。 詳細ボタンからは履歴詳細とダウンロード済み受信通知が参照できます。 履歴詳細…送信票情報、履歴詳細、履歴一覧を表示します。 ダウンロード済み受信通知…参照したメッセージ詳細を表示します。 削除ボタンでは、チェックを付けたデータ を削除します。送信前のデータを再作成 したいとき（申告書に修正があったときな ど）は、既存のデータを削除する必要があ ります。 ※削除した電子申告データは復元できま せんので、ご注意ください。 電子申告データファイル（xtx）のダウン ロードが可能です。データ作成・個別送信（13） 履歴管理－詳細
履歴詳細
