• 検索結果がありません。

<95BD90AC E937891E590CE959F8E8389EF328CBB8BB595F18D908C888E5A8F912E786C7378>

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2021

シェア "<95BD90AC E937891E590CE959F8E8389EF328CBB8BB595F18D908C888E5A8F912E786C7378>"

Copied!
30
0
0

読み込み中.... (全文を見る)

全文

(1)

第3号の1様式

(単位:円)

当年度末 前年度末 増 減

当年度末 前年度末 増 減

流動資産

128,880,417 76,851,426 52,028,991

流動負債

66,301,700 2,102,075 64,199,625

 現金預金

72,433,790 56,249,680 16,184,110 短期運営資金借入金

0

 受取手形

0  事業未払金

154,087 219,968 -65,881

 有価証券

0  その他の未払金

66,035,710 1,071,653 64,964,057

 商品・製品

0  支払手形

0

 仕掛品

0

 役員等短期借入金

0 702,790 -702,790

 原材料

90,276 126,235 -35,959  未払費用

0

 補助材料費

41,124

28,297

12,827  預り金

0

 未収入金

48,797,815 12,914,402 35,883,413

 職員預り金

111,903 107,664

4,239

 前払金

0

0  仮受金

0

 立替金

19,136

54,012 -34,876

 その他の流動負債

0

 前払費用

53,724

39,440

14,284

0

 短期貸付金

0

 仮払金

7,444,552 7,439,360

5,192

 その他の流動資産

0

 徴収不能引当金

0

固定資産

185,736,124 119,164,349 66,571,775

固定負債

0

0

0

基本財産

180,826,357 92,303,606 88,522,751

 設備資金借入金

0

 土地

50,049,370 36,707,970 13,341,400 長期運営資金借入金

0

 建物

130,776,987 55,595,636 75,181,351

 リース債務

0

 定期預金

0

 役員等長期借入金

0

 投資有価証券

0  退職給付引当金

0

 長期未払金

0

その他の固定資産

4,909,767 26,860,743-21,950,976

 長期預り金

0

 土地

0

 その他の固定負債

0

 建物

897,405 835,889

61,516

0

 構築物

2,567,908 3,324,146

-756,238

0

 機械及び装置

548,101 822,972 -274,871

負債の部合計

66,301,700 2,102,075 64,199,625

 車輌運搬具

710,039

1,193,880

-483,841

 器具及び備品

144,148 297,820 -153,672 基本金

113,055,704 108,055,704 5,000,000

 建設仮勘定

0

国庫補助金等特別積立金 59,904,410 25,550,211 34,354,199

 有形リース資産

0 その他の積立金

3,526

20,347,396 -20,343,870

 電話加入権

38,640

38,640

0 設備整備積立金

3,526

20,347,396 -20,343,870

 ソフトウェア

0

次期繰越活動増減差額 75,351,201 39,960,389 35,390,812

 無形リース資産

0

(うち当期活動増減差額) 35,390,812 17,334,930 18,055,882

 投資有価証券

0

 退職給付引当資産

0

 長期預り金積立資産

0

 設備整備積立資産

3,526

20,347,396-20,343,870

 差入保証金

0

 長期前払費用

0

 その他の固定資産

0

純資産の部合計

248,314,841 193,913,700 54,401,141

資産の部合計

314,616,541 196,015,775 118,600,766 負債及び純資産の部合計 314,616,541 196,015,775 118,600,766

純  資  産  の  部

平成28年 3月31日 現在

貸  借  対  照  表

資  産  の  部

負  債  の  部

(2)

1.継続事業の前提に関する注記 該当なし 2.重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 満期保有目的の債券等 - 償却原価法(定額法) ○ 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 製品、仕掛品 - 最終仕入原価法 ○ 原材料、商品 - 最終仕入原価法 ○ 貯蔵品    - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 ○ 有形固定資産(リース資産を除く) - 建物は定額法及び定率法、建物以外は定率法 ○ 無形固定資産(リース資産を除く) - 定額法 ○ リース資産 - 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、       リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 該当なし ○ 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない ○ 賞与引当金   - 該当職員がいない為計上していない ○ 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 該当なし ○ 所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じ  た会計処理によっている 3.重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理している 4.法人で採用する退職給付制度 ○ 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。掛金は「退職給付  費用」の科目で費用処理している 5.法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分  当法人の作成する財務諸表は以下のとおりになっている ① 法人全体の財務諸表 ○ 第1号の1様式 ○ 第2号の1様式 ○ 第3号の1様式 ② 社会福祉事業における拠点区分別内訳表 ※ 当法人は、社会福祉事業のみの為、第1号の2様式 、第2号の2様式 、第3号の2様式 の作成はしていない ③ 各拠点区分におけるサービス区分の内容 ア こばと拠点(社会福祉事業) 「就労支援B型」 イ たんぽぽ拠点(社会福祉事業) 「就労支援B型」 ウ あゆみの舎拠点(社会福祉事業) 「就労支援B型」 エ はあとぽっぽ拠点(社会福祉事業) 「就労移行支援」 オ あかり拠点(社会福祉事業) 「共同生活支援」 「共同生活援助」 カ ともるⅡ拠点(社会福祉事業) 「共同生活支援」 キ サン拠点(社会福祉事業)

財務諸表に対する注記(法人全体用)

(3)

「共同生活支援」 ク えきまえ拠点(社会福祉事業) 「共同生活支援」 ケ 本部拠点 6.基本財産の増減の内容及び金額  基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである (単位:円) 7.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等 特別積立金の取崩し 該当なし 8.担保に供している資産 該当なし 9.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高  固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである (単位:円) 10.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高 該当なし 11.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 該当なし 12.関連当事者との取引の内容 該当なし 13.重要な偶発債務 該当なし 14.重要な後発事象 該当なし 15.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び    純資産の状態を明らかにするために必要な事項 該当なし 9,697,899 897,405 5,849,549 548,101 2,567,908 ソフトウェア 無形リース資産 合  計 器具及び備品 車両運搬具 権利(電話加入権) 710,039 機械及び装置 6,397,650 144,148 有形リース資産 5,525,986 5,381,838 4,493,778 3,783,739 0 233,241,451 47,508,853 0 185,732,598 38,640 38,640 0 50,049,370 建物 土地(基本財産) 建物(基本財産) 土地 1,381,663 22,311,570 130,776,987 484,258 0 当期末残高 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 55,595,636 合  計 77,932,040 2,750,689 投資有価証券 土地 建物 定期預金 構築物 12,265,807 36,707,970 取得価格 92,303,606 0 50,049,370 153,088,557 減価償却累計額 50,049,370 0 130,776,987 91,273,440 2,750,689 13,341,400 0 180,826,357

(4)

第3号の3様式

(単位:円)

勘定科目

本部拠点

こばと拠点 たんぽぽ拠点 あゆみの舎拠点 はあとぽっぽ拠点 あかり拠点 ともるⅡ拠点

サン拠点

えきまえ拠点

合 計

内部取引消去 事業区分計

流動資産

78,924,210

5,172,794 3,304,817

37,879,602

1,282,194

844,220

552,800

574,980

344,800

128,880,417

0

128,880,417

 現金預金

71,494,382

100,000

357,383

482,025

72,433,790 72,433,790

 商品・製品

0

0

 仕掛品

0

0

 原材料

90,276

90,276

90,276

 補助材料費

41,124

41,124

41,124

 未収入金

0 5,099,494 3,204,817

37,522,219

654,485

844,220

552,800

574,980

344,800

48,797,815 48,797,815

 前払金

0

0

 立替金

19,136

19,136

19,136

 前払費用

39,440

14,284

53,724

53,724

 短期貸付金

0

0

 仮払金

7,410,692

33,860

7,444,552

7,444,552

 その他の流動資産

0

0

 徴収不能引当金

0

0

固定資産

11,414,819 23,914,960

0

86,117,125 44,390,643 15,357,948

4,532,940

7,689

0

185,736,124

0

185,736,124

基本財産

10,000,000 23,186,368

0

86,098,093 41,702,589 15,319,306

4,520,001

0

0

180,826,357

0

180,826,357

 建物

14,978,398 77,756,693 27,702,589 10,319,306

20,001

130,776,987 130,776,987

 土地

10,000,000

8,207,970

8,341,400

14,000,000

5,000,000 4,500,000

50,049,370 50,049,370

 定期預金

0

0

その他の固定資産

1,414,819

728,592

0

19,032 2,688,054

38,642

12,939

7,689

0 4,909,767

0 4,909,767

 建物

593,712

0

303,693

897,405

897,405

 構築物

731,656

0 1,836,252

2,567,908

2,567,908

 機械及び装置

0

548,101

548,101

548,101

 車輌運搬具

710,039

0

710,039

710,039

 器具及び備品

85,925

18,553

19,032

8

2

12,939

7,689

144,148

144,148

 土地

0

0

平成28年3月31日 現在

社会福祉事業区分 貸借対照表内訳表

(5)

 電話加入権

38,640

38,640

38,640

 施設整備積立資産

3,526

3,526

3,526

資産の部合計

90,339,029 29,087,754

3,304,817

123,996,727 45,672,837 16,202,168

5,085,740

582,669

344,800

314,616,541

0

314,616,541

流動負債

116,448

576,931

287,318

64,934,035

371,574

2,558

0

12,836

0

66,301,700

0

66,301,700

 支払手形

0

0

 事業未払金

154,087

154,087

154,087

 短期運営資金借入金

0

0

 未払金

4,545

576,931

287,318

64,934,035

217,487

2,558

12,836

66,035,710 66,035,710

 未払費用

0

0

 職員預り金

111,903

111,903

111,903

 前受金

0

0

 仮受金

0

0

 役員等短期借入金

0

0

0

固定負債

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

 設備資金借入金

0

0

 長期運営資金借入金

0

0

 役員等長期借入金

0

0

負債の部合計

116,448

576,931

287,318

64,934,035

371,574

2,558

0

12,836

0

66,301,700

0

66,301,700

基本金

10,000,000 25,762,287 50,094,575 22,198,842

5,000,000

0

113,055,704 113,055,704

国庫補助金等特別積立金

407,193

527,527

35,759,341 23,210,349 59,904,410 59,904,410

その他の積立金

3,526

0

0

0

0

0

0

0

3,526

0

3,526

 施設整備積立金

3,526

3,526

3,526

次期繰越活動増減差額

79,811,862

2,221,009 3,017,499

23,303,351 -28,003,661 -5,999,232

85,740

569,833

344,800

75,351,201 75,351,201 (うち当期活動増減差額) 17,718,272

-475,125 -138,554

21,374,692 -1,763,867

-776,424 -101,546

-39,916 -406,720

35,390,812 35,390,812

純資産の部合計

90,222,581 28,510,823

3,017,499

59,062,692 45,301,263 16,199,610

5,085,740

569,833

344,800

248,314,841

0

248,314,841

負債及び純資産の部合計

90,339,029 29,087,754

3,304,817

123,996,727 45,672,837 16,202,168

5,085,740

582,669

344,800

314,616,541

0

314,616,541

(6)

第3号の4様式

(単位:円)

当年度末 前年度末

増 減

当年度末 前年度末

増 減

流動資産

78,924,210 61,704,244 17,219,966

流動負債

116,448

815,102 -698,654

 現金預金

71,494,382 54,235,432 17,258,950  短期運営資金借入金

0

 有価証券

0  事業未払金

0

 事業未収金

0  その他の未払金

4,545

4,648

-103

 未収金

0

9,300

-9,300  支払手形

0

 未収補助金

0  役員等短期借入金

0

702,790 -702,790

 原材料

0  預り金

0

 立替金

19,136

54,012

-34,876  職員預り金

111,903

107,664

4,239

 前払金

0  前受金

0

 前払費用

0  前受収益

0

 短期貸付金

0  事業区分間借入金

0

 事業区分間貸付金

0  拠点区分間借入金

0

 拠点区分間貸付金

0  仮受金

0

 仮払金

7,410,692 7,405,500

5,192

0

0

0

0

0

0

0

固定資産

11,414,819 32,040,671 -20,625,852

固定負債

0

0

0

基本財産

10,000,000 10,000,000

0  設備資金借入金

0

 土地

10,000,000 10,000,000

0

 長期運営資金借入金

0

 建物

0  リース債務

0

 定期預金

0  役員等長期借入金

0

 投資有価証券

0

 事業区分間長期借入金

0

0

 拠点区分間長期借入金

0

その他の固定資産

1,414,819 22,040,671 -20,625,852

 長期未払金

0

 土地

0  長期預り金

0

 建物

593,712

521,510

72,202  その他の固定負債

0

 構築物

731,656

1,028,557

-296,901

0

 機械及び装置

0

負債の部合計

116,448

815,102 -698,654

 車輌運搬具

0

 器具及び備品

85,925

143,208

-57,283 基本金

10,000,000 10,000,000

0

 建設仮勘定

0

国庫補助金等特別積立金

407,193

488,827

-81,634

 有形リース資産

0 その他の積立金

3,526

20,347,396 -20,343,870

 電話加入権

0  施設整備積立金

3,526

20,347,396 -20,343,870

 ソフトウェア

0

次期繰越活動増減差額 79,811,862 62,093,590 17,718,272

 無形リース資産

0

(うち当期活動増減差額) 17,718,272 14,544,998 3,173,274

 施設整備積立資産

3,526

20,347,396 -20,343,870

 差入保証金

0

 長期前払費用

0

 その他の固定資産

0

0

純資産の部合計

90,222,581 92,929,813 -2,707,232

資産の部合計

90,339,029 93,744,915 -3,405,886 負債及び純資産の部合計90,339,029 93,744,915 -3,405,886

純  資  産  の  部

平成28年3月31日 現在

本部拠点区分 貸借対照表

資  産  の  部

負  債  の  部

(7)

1.重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 満期保有目的の債券等 - 償却原価法(定額法) ○ 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 製品、仕掛品 - 最終仕入原価法 ○ 原材料、商品 - 最終仕入原価法 ○ 貯蔵品    - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 ○ 有形固定資産(リース資産を除く) - 建物は定額法及び定率法、建物以外は定率法 ○ 無形固定資産(リース資産を除く) - 定額法 ○ リース資産 - 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、       リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 該当なし ○ 退職給付引当金 - 該当職員がいない為計上していない ○ 賞与引当金   - 支給時に費用計上している為計上していない ○ 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 該当なし ○ 所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じ  た会計処理によっている 3.重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている 3.採用する退職給付制度 ○ 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。掛金は「退職共済  掛金」の科目で費用処理している。 4.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分  当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている ① 拠点区分の財務諸表 ○ 第1号の4様式 ○ 第2号の4様式 ○ 第3号の4様式 ② サービス区分別明細書 ○ 本部の為作成していない ③ 拠点区分資金収支明細書 ○ 本部の為作成していない  基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。 (単位:円) 6.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等 特別積立金の取崩し 該当なし 7.担保に供している資産 該当なし 投資有価証券 財務諸表に対する注記(本部拠点) 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 0 当期末残高 合  計 10,000,000 0 0 10,000,000 土地 建物 定期預金 0 0 10,000,000 10,000,000

(8)

8.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高  固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである (単位:円) 9.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高  (貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。)  債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。 (単位:円) 10.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 該当なし 11.重要な後発事象 該当なし 12.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び    純資産の状態を明らかにするために必要な事項 該当なし 0 0 17,145,441 該当なし 5,734,148 11,411,293 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 合  計 建物(基本財産) 機械及び装置 合  計 5,173,543 0 建物 5,905,199 431,718 128,887 85,925 有形リース資産 0 器具及び備品 1,025,430 0 593,712 減価償却累計額 土地 構築物 取得価格 10,000,000 権利(電話加入権) 214,812 0 10,000,000 0 0 731,656 当期末残高 土地(基本財産) 車両運搬具

(9)

第3号の4様式

(単位:円)

当年度末 前年度末

増 減

当年度末 前年度末

増 減

流動資産

5,172,794 4,838,421

334,373 流動負債

576,931

525,896

51,035

 現金預金

0

 短期運営資金借入金

0

 有価証券

0  事業未払金

0

 事業未収金

0  その他の未払金

576,931

525,896

51,035

 未収金

5,099,494 4,765,121

334,373  支払手形

0

 未収補助金

0  役員等短期借入金

0

 原材料

0  預り金

0

 立替金

0  職員預り金

0

 前払金

0  前受金

0

 前払費用

39,440

39,440

0  前受収益

0

 仮払金

33,860

33,860

0

0

 その他の流動資産

0

0

 徴収不能引当金

0

0

固定資産

23,914,960 25,036,301 -1,121,341

固定負債

0

0

0

基本財産

23,186,368 23,813,932

-627,564  設備資金借入金

0

 土地

8,207,970 8,207,970

0

 長期運営資金借入金

0

 建物

14,978,398 15,605,962

-627,564  リース債務

0

 定期預金

0  役員等長期借入金

0

 投資有価証券

0

 事業区分間長期借入金

0

0

 拠点区分間長期借入金

0

その他の固定資産

728,592

1,222,369

-493,777  退職給付引当金

0

 土地

0  長期未払金

0

 建物

0  長期預り金

0

 構築物

0  その他の固定負債

0

 機械及び装置

0

負債の部合計

576,931

525,896

51,035

 車輌運搬具

710,039

1,193,880

-483,841

 器具及び備品

18,553

28,489

-9,936 基本金

25,762,287 25,762,287

0

 建設仮勘定

0

国庫補助金等特別積立金

527,527

890,405 -362,878

 有形リース資産

0 その他の積立金

0

0

0

 電話加入権

0  積立金

0

 ソフトウェア

0

次期繰越活動増減差額 2,221,009 2,696,134

-475,125

 無形リース資産

0

(うち当期活動増減差額)

-475,125

3,644,330 -4,119,455

 積立資産

0

 差入保証金

0

 長期前払費用

0

 その他の固定資産

0

0

純資産の部合計

28,510,823 29,348,826

-838,003

資産の部合計

29,087,754 29,874,722

-786,968

負債及び純資産の部合計29,087,754 29,874,722

-786,968

純  資  産  の  部

平成28年3月31日 現在

こばと拠点区分 貸借対照表

資  産  の  部

負  債  の  部

(10)

1.重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 満期保有目的の債券等 - 償却原価法(定額法) ○ 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 製品、仕掛品 - 最終仕入原価法 ○ 原材料、商品 - 最終仕入原価法 ○ 貯蔵品    - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 ○ 有形固定資産(リース資産を除く) - 建物は定額法及び定率法、建物以外は定率法 ○ 無形固定資産(リース資産を除く) - 定額法 ○ リース資産 - 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、       リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 該当なし ○ 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない ○ 賞与引当金   - 支給時に費用計上している為計上していない ○ 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 該当なし ○ 所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じ  た会計処理によっている 3.重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている 3.採用する退職給付制度 ○ 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。掛金は「退職共済  掛金」の科目で費用処理している。 4.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分  当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている ① 拠点区分の財務諸表 ○ 第1号の4様式 ○ 第2号の4様式 ○ 第3号の4様式 ② サービス区分別明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない ③ 拠点区分資金収支明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない  基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。 (単位:円) 6.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等 特別積立金の取崩し 該当なし 7.担保に供している資産 投資有価証券 財務諸表に対する注記(こばと拠点) 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 建物 定期預金 8,207,970 15,605,962 627,564 14,978,398 8,207,970 0 23,186,368 0 23,813,932 0 合  計 627,564

(11)

該当なし 8.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高  固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである (単位:円) 9.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高 該当なし 10.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 該当なし 11.重要な後発事象 該当なし 12.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び    純資産の状態を明らかにするために必要な事項 該当なし 3,783,739 710,039 0 0 0 取得価格 8,207,970 21,363,100 土地(基本財産) 当期末残高 14,978,398 0 8,207,970 6,384,702 0 構築物 減価償却累計額 無形リース資産 合  計 ソフトウェア 建物(基本財産) 車両運搬具 4,493,778 土地 機械及び装置 器具及び備品 権利(電話加入権) 建物 有形リース資産 23,914,960 35,742,392 0 1,677,544 1,658,991 18,553 11,827,432 0 0

(12)

第3号の4様式

(単位:円)

当年度末 前年度末

増 減

当年度末 前年度末

増 減

流動資産

3,304,817 3,436,891

-132,074 流動負債

287,318

280,838

6,480

 現金預金

100,000

100,000

 短期運営資金借入金

0

 有価証券

0  事業未払金

0

 事業未収金

0  その他の未払金

287,318

280,838

6,480

 未収金

3,204,817 3,436,891

-232,074  支払手形

0

 未収補助金

0  役員等短期借入金

0

 仕掛品

0  未払費用

0

 原材料

0  預り金

0

 立替金

0  職員預り金

0

 前払金

0  前受金

0

 前払費用

0  前受収益

0

 仮払金

0

0

 その他の流動資産

0

0

 徴収不能引当金

0

0

固定資産

0

0

0 固定負債

0

0

0

基本財産

0

0

0  設備資金借入金

0

 土地

0

 長期運営資金借入金

0

 建物

0  リース債務

0

 定期預金

0  役員等長期借入金

0

 投資有価証券

0

 事業区分間長期借入金

0

0

 拠点区分間長期借入金

0

その他の固定資産

0

0

0  退職給付引当金

0

 土地

0  長期未払金

0

 建物

0  長期預り金

0

 構築物

0  その他の固定負債

0

 機械及び装置

0

負債の部合計

287,318

280,838

6,480

 車輌運搬具

0

 器具及び備品

0 基本金

0

 建設仮勘定

0

国庫補助金等特別積立金

0

 有形リース資産

0 その他の積立金

0

0

0

 電話加入権

0  積立金

0

 ソフトウェア

0

次期繰越活動増減差額 3,017,499 3,156,053

-138,554

 無形リース資産

0

(うち当期活動増減差額)

-138,554

919,829

-1,058,383

 積立資産

0

 差入保証金

0

 長期前払費用

0

 その他の固定資産

0

0

純資産の部合計

3,017,499 3,156,053

-138,554

資産の部合計

3,304,817 3,436,891

-132,074

負債及び純資産の部合計 3,304,817 3,436,891

-132,074

純  資  産  の  部

平成28年3月31日 現在

たんぽぽ拠点区分 貸借対照表

資  産  の  部

負  債  の  部

(13)

1.重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 満期保有目的の債券等 - 償却原価法(定額法) ○ 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 製品、仕掛品 - 最終仕入原価法 ○ 原材料、商品 - 最終仕入原価法 ○ 貯蔵品    - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 - 該当なし ○ 有形固定資産(リース資産を除く) - 建物は定額法及び定率法、建物以外は定率法 ○ 無形固定資産(リース資産を除く) - 定額法 ○ リース資産 - 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、       リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 該当なし ○ 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない ○ 賞与引当金   - 支給時に費用計上している為計上していない ○ 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 該当なし ○ 所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じ  た会計処理によっている 3.重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている 3.採用する退職給付制度 ○ 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。掛金は「退職共済 掛金」の科目で費用処理している。 4.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分  当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている ① 拠点区分の財務諸表 ○ 第1号の4様式 ○ 第2号の4様式 ○ 第3号の4様式 ② サービス区分別明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない ③ 拠点区分資金収支明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない  基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである 該当なし (単位:円) 6.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等 特別積立金の取崩し 該当なし 7.担保に供している資産 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 合  計 財務諸表に対する注記(たんぽぽ拠点) 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 建物 定期預金 投資有価証券 0

(14)

該当なし 8.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高  固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである 該当なし (単位:円) 9.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高 該当なし 10.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 該当なし 11.重要な後発事象 該当なし 12.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び    純資産の状態を明らかにするために必要な事項 該当なし 0 0 0 0 0 0 0 無形リース資産 合  計 ソフトウェア 土地(基本財産) 建物(基本財産) 器具及び備品 有形リース資産 土地 0 権利(電話加入権) 建物 車両運搬具 構築物 機械及び装置 0 0 0 減価償却累計額 0 0 当期末残高 0 0 取得価格

(15)

第3号の4様式

(単位:円)

当年度末 前年度末

増 減

当年度末 前年度末

増 減

流動資産

37,879,602 1,973,509 35,906,093

流動負債

64,934,035

82,913

64,851,122

 現金預金

357,383

419,249

-61,866

 短期運営資金借入金

0

 有価証券

0  事業未払金

0

 事業未収金

0  その他の未払金

64,934,035

82,913

64,851,122

 未収金

37,522,219 1,554,260 35,967,959

 支払手形

0

 未収補助金

0  役員等短期借入金

0

 原材料

0  預り金

0

 立替金

0  職員預り金

0

 前払金

0  前受金

0

 前払費用

0  前受収益

0

 仮払金

0

0

 その他の流動資産

0

0

 徴収不能引当金

0

0

固定資産

86,117,125

38,063

86,079,062

固定負債

0

0

0

基本財産

86,098,093

0

86,098,093

 設備資金借入金

0

 土地

8,341,400 8,341,400  長期運営資金借入金

0

 建物

77,756,693 77,756,693

 リース債務

0

 定期預金

0  役員等長期借入金

0

 投資有価証券

0

 事業区分間長期借入金

0

0

 拠点区分間長期借入金

0

その他の固定資産

19,032

38,063

-19,031  退職給付引当金

0

 土地

0  長期未払金

0

 建物

0  長期預り金

0

 構築物

0  その他の固定負債

0

 機械及び装置

0

負債の部合計

64,934,035

82,913

64,851,122

 車輌運搬具

0

 器具及び備品

19,032

38,063

-19,031 基本金

0

 建設仮勘定

0

国庫補助金等特別積立金 35,759,341 35,759,341

 有形リース資産

0 その他の積立金

0

0

0

 電話加入権

0  積立金

0

 ソフトウェア

0

次期繰越活動増減差額 23,303,351 1,928,659 21,374,692

 無形リース資産

0

(うち当期活動増減差額) 21,374,692

213,246

21,161,446

 積立資産

0

 差入保証金

0

 長期前払費用

0

 その他の固定資産

0

0

純資産の部合計

59,062,692 1,928,659 57,134,033

資産の部合計

123,996,727 2,011,572 121,985,155 負債及び純資産の部合計 123,996,727 2,011,572 121,985,155

純  資  産  の  部

平成28年3月31日 現在

あゆみの舎拠点区分 貸借対照表

資  産  の  部

負  債  の  部

(16)

1.重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 満期保有目的の債券等 - 償却原価法(定額法) ○ 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 製品、仕掛品 - 最終仕入原価法 ○ 原材料、商品 - 最終仕入原価法 ○ 貯蔵品    - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 ○ 有形固定資産(リース資産を除く) - 建物は定額法及び定率法、建物以外は定率法 ○ 無形固定資産(リース資産を除く) - 定額法 ○ リース資産 - 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、       リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 該当なし ○ 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない ○ 賞与引当金   - 支給時に費用計上している為計上していない ○ 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 該当なし ○ 所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じ  た会計処理によっている 3.重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている 3.採用する退職給付制度 ○ 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。掛金は「退職共済  掛金」の科目で費用処理している。 4.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分  当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている ① 拠点区分の財務諸表 ○ 第1号の4様式 ○ 第2号の4様式 ○ 第3号の4様式 ② サービス区分別明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない ③ 拠点区分資金収支明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない  基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである 該当なし (単位:円) 6.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等 特別積立金の取崩し 該当なし 7.担保に供している資産 投資有価証券 財務諸表に対する注記(あゆみ拠点) 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 建物 定期預金 8,341,400 0 77,932,040 175,347 77,756,693 0 8,341,400 0 0 86,098,093 0 0 0 86,273,440 合  計 175,347

(17)

該当なし 8.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高  固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである (単位:円) 9.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高 該当なし 10.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 該当なし 11.重要な後発事象 該当なし 12.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び    純資産の状態を明らかにするために必要な事項 該当なし 0 0 0 0 取得価格 8,341,400 77,932,040 土地(基本財産) 当期末残高 77,756,693 0 8,341,400 175,347 0 構築物 減価償却累計額 無形リース資産 合  計 ソフトウェア 建物(基本財産) 車両運搬具 土地 機械及び装置 器具及び備品 権利(電話加入権) 建物 有形リース資産 86,117,125 86,395,240 0 121,800 102,768 19,032 278,115 0 0

(18)

第3号の4様式

(単位:円)

当年度末 前年度末

増 減

当年度末 前年度末

増 減

流動資産

1,282,194 2,140,721

-858,527 流動負債

371,574

392,888

-21,314

 現金預金

482,025

1,594,999 -1,112,974  短期運営資金借入金

0

 有価証券

0  事業未払金

154,087

219,968

-65,881

 事業未収金

0  その他の未払金

217,487

172,920

44,567

 未収金

654,485

391,190

263,295  支払手形

0

 未収補助金

0  役員等短期借入金

0

 原材料

90,276

126,235

-35,959  未払費用

0

 補助材料

41,124

28,297

12,827  預り金

0

 立替金

0  職員預り金

0

 前払金

0  前受金

0

 前払費用

14,284

0

14,284  前受収益

0

 仮払金

0

0

 その他の流動資産

0

0

 徴収不能引当金

0

0

固定資産

44,390,643 46,277,927 -1,887,284

固定負債

0

0

0

基本財産

41,702,589 42,785,426 -1,082,837

 設備資金借入金

0

 土地

14,000,000 14,000,000

0

 長期運営資金借入金

0

 建物

27,702,589 28,785,426 -1,082,837

 リース債務

0

 定期預金

0  役員等長期借入金

0

 投資有価証券

0

 事業区分間長期借入金

0

0

 拠点区分間長期借入金

0

その他の固定資産

2,688,054 3,492,501

-804,447  退職給付引当金

0

 土地

0  長期未払金

0

 建物

303,693

314,379

-10,686  長期預り金

0

 構築物

1,836,252 2,295,589

-459,337  その他の固定負債

0

 機械及び装置

548,101

822,972 -274,871

負債の部合計

371,574

392,888

-21,314

 車輌運搬具

0

 器具及び備品

8

59,561

-59,553 基本金

50,094,575 50,094,575

0

 建設仮勘定

0

国庫補助金等特別積立金 23,210,349 24,170,979

-960,630

 有形リース資産

0 その他の積立金

0

0

0

 電話加入権

0  積立金

0

 ソフトウェア

0

次期繰越活動増減差額 -28,003,661 -26,239,794-1,763,867

 無形リース資産

0

(うち当期活動増減差額) -1,763,867 -1,712,776

-51,091

 積立資産

0

 差入保証金

0

 長期前払費用

0

 その他の固定資産

0

0

純資産の部合計

45,301,263 48,025,760 -2,724,497

資産の部合計

45,672,837 48,418,648 -2,745,811 負債及び純資産の部合計45,672,837 48,418,648 -2,745,811

純  資  産  の  部

平成28年3月31日 現在

はあとぽっぽ拠点区分 貸借対照表

資  産  の  部

負  債  の  部

(19)

1.重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 満期保有目的の債券等 - 償却原価法(定額法) ○ 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 ○ 製品、仕掛品 - 最終仕入原価法 ○ 原材料、商品 - 最終仕入原価法 ○ 貯蔵品    - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 ○ 有形固定資産(リース資産を除く) - 建物は定額法及び定率法、建物以外は定率法 ○ 無形固定資産(リース資産を除く) - 定額法 ○ リース資産 - 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、       リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 該当なし ○ 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない ○ 賞与引当金   - 支給時に費用計上している為計上していない ○ 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 該当なし ○ 所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じ  た会計処理によっている 3.重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている- 会計基準移行年度の為、事業活動計画書、拠点区分事業活動計画書、       貸借対照表及び拠点区分貸借対照表の前年度の数値の記載はしていない 3.採用する退職給付制度 ○ 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。掛金は「退職共済  掛金」の科目で費用処理している。 4.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分  当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている ① 拠点区分の財務諸表 ○ 第1号の4様式 ○ 第2号の4様式 ○ 第3号の4様式 ② サービス区分別明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない ③ 拠点区分資金収支明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない  基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである (単位:円) 6.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等 特別積立金の取崩し 該当なし 7.担保に供している資産 42,785,426 0 1,082,837 14,000,000 0 27,702,589 1,082,837 0 14,000,000 0 41,702,589 0 0 合  計 財務諸表に対する注記(はあと拠点) 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 建物 定期預金 投資有価証券 28,785,426

(20)

該当なし 8.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高  固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである (単位:円) 9.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高 該当なし 10.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 該当なし 11.重要な後発事象 該当なし 12.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び    純資産の状態を明らかにするために必要な事項 該当なし 44,390,643 65,413,646 0 2,204,580 2,204,572 8 21,023,003 0 0 無形リース資産 合  計 ソフトウェア 36,094,575 土地(基本財産) 建物(基本財産) 器具及び備品 有形リース資産 土地 0 14,000,000 52,540 0 権利(電話加入権) 建物 車両運搬具 構築物 6,360,608 機械及び装置 0 6,397,650 356,233 0 548,101 減価償却累計額 5,849,549 303,693 1,836,252 当期末残高 14,000,000 8,391,986 27,702,589 4,524,356 取得価格

(21)

第3号の4様式

(単位:円)

当年度末 前年度末

増 減

当年度末 前年度末

増 減

流動資産

844,220

761,060

83,160 流動負債

2,558

2,916

-358

 現金預金

0

 短期運営資金借入金

0

 有価証券

0  事業未払金

0

 事業未収金

0  その他の未払金

2,558

2,916

-358

 未収金

844,220

761,060

83,160  支払手形

0

 未収補助金

0  役員等短期借入金

0

 拠点区分間貸付金

0

0

 仮払金

0

0

 その他の流動資産

0

0

 徴収不能引当金

0

0

固定資産

15,357,948 11,217,890 4,140,058

固定負債

0

0

0

基本財産

15,319,306 11,179,248 4,140,058

 設備資金借入金

0

 土地

5,000,000 5,000,000  長期運営資金借入金

0

 建物

10,319,306 11,179,248

-859,942  リース債務

0

 定期預金

0  役員等長期借入金

0

 投資有価証券

0

 事業区分間長期借入金

0

0

 拠点区分間長期借入金

0

その他の固定資産

38,642

38,642

0  退職給付引当金

0

 土地

0  長期未払金

0

 建物

0  長期預り金

0

 構築物

0  その他の固定負債

0

 機械及び装置

0

負債の部合計

2,558

2,916

-358

 車輌運搬具

0

 器具及び備品

2

2

0 基本金

22,198,842 17,198,842 5,000,000

 建設仮勘定

0

国庫補助金等特別積立金

0

 有形リース資産

0 その他の積立金

0

0

0

 電話加入権

38,640

38,640

0 積立金

0

 ソフトウェア

0

次期繰越活動増減差額 -5,999,232 -5,222,808

-776,424

 無形リース資産

0

(うち当期活動増減差額)

-776,424 -867,068

90,644

 積立資産

0

 差入保証金

0

 長期前払費用

0

 その他の固定資産

0

0

純資産の部合計

16,199,610 11,976,034 4,223,576

資産の部合計

16,202,168 11,978,950 4,223,218 負債及び純資産の部合計16,202,168 11,978,950 4,223,218

純  資  産  の  部

平成28年3月31日 現在

あかり拠点区分 貸借対照表

資  産  の  部

負  債  の  部

(22)

1.重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 満期保有目的の債券等 - 償却原価法(定額法) ○ 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 製品、仕掛品 - 最終仕入原価法 ○ 原材料、商品 - 最終仕入原価法 ○ 貯蔵品    - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 ○ 有形固定資産(リース資産を除く) - 建物は定額法及び定率法、建物以外は定率法 ○ 無形固定資産(リース資産を除く) - 定額法 ○ リース資産 - 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、       リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 該当なし ○ 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない ○ 賞与引当金   - 支給時に費用計上している為計上していない ○ 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 該当なし ○ 所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じ  た会計処理によっている 3.重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている 3.採用する退職給付制度 ○ 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。掛金は「退職共済  掛金」の科目で費用処理している。 4.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分  当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている ① 拠点区分の財務諸表 ○ 第1号の4様式 ○ 第2号の4様式 ○ 第3号の4様式 ② サービス区分別明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない ③ 拠点区分資金収支明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない  基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである (単位:円) 6.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等 特別積立金の取崩し 該当なし 7.担保に供している資産 投資有価証券 財務諸表に対する注記(あかり拠点) 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 建物 定期預金 5,000,000 11,179,248 859,942 10,319,306 5,000,000 0 0 15,319,306 0 0 11,179,248 5,000,000 合  計 859,942

(23)

該当なし 8.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高  固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである (単位:円) 9.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高 該当なし 10.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 該当なし 11.重要な後発事象 該当なし 12.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び    純資産の状態を明らかにするために必要な事項 該当なし 0 0 0 0 38,640 取得価格 5,000,000 17,198,842 土地(基本財産) 当期末残高 10,319,306 0 5,000,000 6,879,536 0 0 構築物 減価償却累計額 無形リース資産 合  計 ソフトウェア 建物(基本財産) 0 車両運搬具 0 土地 機械及び装置 器具及び備品 権利(電話加入権) 建物 有形リース資産 0 15,357,948 22,993,482 0 756,000 755,998 2 7,635,534 0 0 38,640 0

(24)

第3号の4様式

(単位:円)

当年度末 前年度末

増 減

当年度末 前年度末

増 減

流動資産

552,800

644,040

-91,240 流動負債

0

0

0

 現金預金

0

 短期運営資金借入金

0

 有価証券

0  事業未払金

0

 事業未収金

0  その他の未払金

0

 未収金

552,800

644,040

-91,240  支払手形

0

 未収補助金

0  役員等短期借入金

0

 原材料

0  預り金

0

 立替金

0  職員預り金

0

 前払金

0  前受金

0

 前払費用

0  前受収益

0

 仮払金

0

0

 その他の流動資産

0

0

 徴収不能引当金

0

0

固定資産

4,532,940 4,543,246

-10,306 固定負債

0

0

0

基本財産

4,520,001 4,525,000

-4,999  設備資金借入金

0

 土地

4,500,000 4,500,000

0

 長期運営資金借入金

0

 建物

20,001

25,000

-4,999  リース債務

0

 定期預金

0  役員等長期借入金

0

 投資有価証券

0

 事業区分間長期借入金

0

0

 拠点区分間長期借入金

0

その他の固定資産

12,939

18,246

-5,307  退職給付引当金

0

 土地

0  長期未払金

0

 建物

0  長期預り金

0

 構築物

0  その他の固定負債

0

 機械及び装置

0

負債の部合計

0

0

0

 車輌運搬具

0

 器具及び備品

12,939

18,246

-5,307 基本金

5,000,000 5,000,000

0

 建設仮勘定

0

国庫補助金等特別積立金

0

 有形リース資産

0 その他の積立金

0

0

0

 電話加入権

0  積立金

0

 ソフトウェア

0

次期繰越活動増減差額

85,740

187,286 -101,546

 無形リース資産

0

(うち当期活動増減差額)

-101,546

-26,359

-75,187

 積立資産

0

 差入保証金

0

 長期前払費用

0

 その他の固定資産

0

0

純資産の部合計

5,085,740 5,187,286

-101,546

資産の部合計

5,085,740 5,187,286

-101,546

負債及び純資産の部合計 5,085,740 5,187,286

-101,546

純  資  産  の  部

平成28年3月31日 現在

ともるⅡ拠点区分 貸借対照表

資  産  の  部

負  債  の  部

(25)

1.重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 満期保有目的の債券等 - 償却原価法(定額法) ○ 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 製品、仕掛品 - 最終仕入原価法 ○ 原材料、商品 - 最終仕入原価法 ○ 貯蔵品    - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 ○ 有形固定資産(リース資産を除く) - 建物は定額法及び定率法、建物以外は定率法 ○ 無形固定資産(リース資産を除く) - 定額法 ○ リース資産 - 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、       リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 該当なし ○ 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない ○ 賞与引当金   - 支給時に費用計上している為計上していない ○ 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 該当なし ○ 所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じ  た会計処理によっている 3.重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている 3.採用する退職給付制度 ○ 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。掛金は「退職給付  費用」の科目で費用処理している。 4.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分  当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている ① 拠点区分の財務諸表 ○ 第1号の4様式 ○ 第2号の4様式 ○ 第3号の4様式 ② サービス区分別明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない ③ 拠点区分資金収支明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない  基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである (単位:円) 6.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等 特別積立金の取崩し 該当なし 7.担保に供している資産 4,525,000 0 4,999 4,500,000 0 20,001 4,999 0 4,500,000 4,520,001 0 0 合  計 財務諸表に対する注記(ともる拠点) 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 建物 定期預金 投資有価証券 25,000

(26)

該当なし 8.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高  固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである (単位:円) 9.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高 該当なし 10.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 該当なし 11.重要な後発事象 該当なし 12.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び    純資産の状態を明らかにするために必要な事項 該当なし 4,532,940 5,425,250 0 425,250 412,311 12,939 892,310 0 0 無形リース資産 合  計 ソフトウェア 500,000 土地(基本財産) 建物(基本財産) 器具及び備品 有形リース資産 土地 0 4,500,000 0 権利(電話加入権) 建物 車両運搬具 0 構築物 0 0 機械及び装置 0 0 0 0 0 減価償却累計額 0 0 当期末残高 4,500,000 479,999 20,001 取得価格

(27)

第3号の4様式

(単位:円)

当年度末 前年度末

増 減

当年度末 前年度末

増 減

流動資産

574,980

601,020

-26,040 流動負債

12,836

1,522

11,314

 現金預金

0

 短期運営資金借入金

0

 有価証券

0  事業未払金

0

 事業未収金

0  その他の未払金

12,836

1,522

11,314

 未収金

574,980

601,020

-26,040  支払手形

0

 仕掛品

0  未払費用

0

 原材料

0  預り金

0

 立替金

0  職員預り金

0

 前払金

0  前受金

0

 前払費用

0  前受収益

0

 仮払金

0

0

 その他の流動資産

0

0

 徴収不能引当金

0

0

固定資産

7,689

10,251

-2,562 固定負債

0

0

0

基本財産

0

0

0  設備資金借入金

0

 土地

0

 長期運営資金借入金

0

 建物

0  リース債務

0

 定期預金

0  役員等長期借入金

0

 投資有価証券

0

 事業区分間長期借入金

0

0

 拠点区分間長期借入金

0

その他の固定資産

7,689

10,251

-2,562  退職給付引当金

0

 土地

0  長期未払金

0

 建物

0  長期預り金

0

 構築物

0  その他の固定負債

0

 機械及び装置

0

負債の部合計

12,836

1,522

11,314

 車輌運搬具

0

 器具及び備品

7,689

10,251

-2,562 基本金

0

 建設仮勘定

0

国庫補助金等特別積立金

0

 有形リース資産

0 その他の積立金

0

0

0

 電話加入権

0 積立金

0

 ソフトウェア

0

次期繰越活動増減差額

569,833

609,749

-39,916

 無形リース資産

0

(うち当期活動増減差額)

-39,916 -132,790

92,874

 積立資産

0

 差入保証金

0

 長期前払費用

0

 その他の固定資産

0

0

純資産の部合計

569,833

609,749

-39,916

資産の部合計

582,669

611,271

-28,602

負債及び純資産の部合計

582,669

611,271

-28,602

純  資  産  の  部

平成28年3月31日 現在

サン拠点区分 貸借対照表

資  産  の  部

負  債  の  部

(28)

1.重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 満期保有目的の債券等 - 償却原価法(定額法) ○ 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 製品、仕掛品 - 最終仕入原価法 ○ 原材料、商品 - 最終仕入原価法 ○ 貯蔵品    - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 ○ 有形固定資産(リース資産を除く) - 建物は定額法及び定率法、建物以外は定率法 ○ 無形固定資産(リース資産を除く) - 定額法 ○ リース資産 - 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、       リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 該当なし ○ 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない ○ 賞与引当金   - 支給時に費用計上している為計上していない ○ 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 該当なし ○ 所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じ  た会計処理によっている 3.重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている 3.採用する退職給付制度 ○ 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。掛金は「退職給付  費用」の科目で費用処理している。 4.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分  当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている ① 拠点区分の財務諸表 ○ 第1号の4様式 ○ 第2号の4様式 ○ 第3号の4様式 ② サービス区分別明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない ③ 拠点区分資金収支明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない  基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである 該当なし (単位:円) 6.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等 特別積立金の取崩し 該当なし 7.担保に供している資産 投資有価証券 財務諸表に対する注記(サン拠点) 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 建物 定期預金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 合  計 0

(29)

該当なし 8.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高  固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである (単位:円) 9.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高 該当なし 10.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 該当なし 11.重要な後発事象 該当なし 12.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び    純資産の状態を明らかにするために必要な事項 該当なし 0 0 0 0 0 取得価格 0 0 土地(基本財産) 当期末残高 0 0 0 0 0 構築物 減価償却累計額 無形リース資産 合  計 ソフトウェア 0 建物(基本財産) 0 車両運搬具 0 土地 機械及び装置 器具及び備品 権利(電話加入権) 建物 有形リース資産 0 7,689 126,000 0 126,000 118,311 7,689 118,311 0 0 0 0 0

参照

関連したドキュメント

学期 指導計画(学習内容) 小学校との連携 評価の観点 評価基準 主な評価方法 主な判定基準. (おおむね満足できる

瓦礫類の線量評価は,次に示す条件で MCNP コードにより評価する。 なお,保管エリアが満杯となった際には,実際の線源形状に近い形で

環境影響評価の項目及び調査等の手法を選定するに当たっては、条例第 47

廃棄物の排出量 A 社会 交通量(工事車両) B [ 評価基準 ]GR ツールにて算出 ( 一部、定性的に評価 )

項目 評価条件 最確条件 評価設定の考え方 運転員等操作時間に与える影響 評価項目パラメータに与える影響. 原子炉初期温度

電気事業会計規則に基づき、当事業年度末において、「原子力損害賠償補償契約に関する法律(昭和36年6月 17日

2.「注記事項 重要な会計方針 6.引当金の計上基準 (3)災害損失引当金 追加情報

1. 液状化評価の基本方針 2. 液状化評価対象層の抽出 3. 液状化試験位置とその代表性.