第3号の1様式
(単位:円)
当年度末 前年度末 増 減
当年度末 前年度末 増 減
流動資産
128,880,417 76,851,426 52,028,991流動負債
66,301,700 2,102,075 64,199,625現金預金
72,433,790 56,249,680 16,184,110 短期運営資金借入金0
受取手形
0 事業未払金
154,087 219,968 -65,881
有価証券
0 その他の未払金
66,035,710 1,071,653 64,964,057商品・製品
0 支払手形
0
仕掛品
0
役員等短期借入金
0 702,790 -702,790
原材料
90,276 126,235 -35,959 未払費用
0
補助材料費
41,124
28,297
12,827 預り金
0
未収入金
48,797,815 12,914,402 35,883,413職員預り金
111,903 107,664
4,239
前払金
0
0 仮受金
0
立替金
19,136
54,012 -34,876
その他の流動負債
0
前払費用
53,724
39,440
14,284
0
短期貸付金
0
仮払金
7,444,552 7,439,3605,192
その他の流動資産
0
徴収不能引当金
0
固定資産
185,736,124 119,164,349 66,571,775固定負債
0
0
0
基本財産
180,826,357 92,303,606 88,522,751設備資金借入金
0
土地
50,049,370 36,707,970 13,341,400 長期運営資金借入金0
建物
130,776,987 55,595,636 75,181,351リース債務
0
定期預金
0
役員等長期借入金
0
投資有価証券
0 退職給付引当金
0
長期未払金
0
その他の固定資産
4,909,767 26,860,743-21,950,976長期預り金
0
土地
0
その他の固定負債
0
建物
897,405 835,889
61,516
0
構築物
2,567,908 3,324,146-756,238
0
機械及び装置
548,101 822,972 -274,871
負債の部合計
66,301,700 2,102,075 64,199,625車輌運搬具
710,039
1,193,880-483,841
器具及び備品
144,148 297,820 -153,672 基本金
113,055,704 108,055,704 5,000,000建設仮勘定
0
国庫補助金等特別積立金 59,904,410 25,550,211 34,354,199有形リース資産
0 その他の積立金
3,526
20,347,396 -20,343,870電話加入権
38,640
38,640
0 設備整備積立金
3,526
20,347,396 -20,343,870ソフトウェア
0
次期繰越活動増減差額 75,351,201 39,960,389 35,390,812無形リース資産
0
(うち当期活動増減差額) 35,390,812 17,334,930 18,055,882投資有価証券
0
退職給付引当資産
0
長期預り金積立資産0
設備整備積立資産
3,526
20,347,396-20,343,870差入保証金
0
長期前払費用
0
その他の固定資産
0
純資産の部合計
248,314,841 193,913,700 54,401,141資産の部合計
314,616,541 196,015,775 118,600,766 負債及び純資産の部合計 314,616,541 196,015,775 118,600,766純 資 産 の 部
平成28年 3月31日 現在
貸 借 対 照 表
資 産 の 部
負 債 の 部
1.継続事業の前提に関する注記 該当なし 2.重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 満期保有目的の債券等 - 償却原価法(定額法) ○ 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 製品、仕掛品 - 最終仕入原価法 ○ 原材料、商品 - 最終仕入原価法 ○ 貯蔵品 - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 ○ 有形固定資産(リース資産を除く) - 建物は定額法及び定率法、建物以外は定率法 ○ 無形固定資産(リース資産を除く) - 定額法 ○ リース資産 - 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、 リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 該当なし ○ 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない ○ 賞与引当金 - 該当職員がいない為計上していない ○ 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 該当なし ○ 所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じ た会計処理によっている 3.重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理している 4.法人で採用する退職給付制度 ○ 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。掛金は「退職給付 費用」の科目で費用処理している 5.法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分 当法人の作成する財務諸表は以下のとおりになっている ① 法人全体の財務諸表 ○ 第1号の1様式 ○ 第2号の1様式 ○ 第3号の1様式 ② 社会福祉事業における拠点区分別内訳表 ※ 当法人は、社会福祉事業のみの為、第1号の2様式 、第2号の2様式 、第3号の2様式 の作成はしていない ③ 各拠点区分におけるサービス区分の内容 ア こばと拠点(社会福祉事業) 「就労支援B型」 イ たんぽぽ拠点(社会福祉事業) 「就労支援B型」 ウ あゆみの舎拠点(社会福祉事業) 「就労支援B型」 エ はあとぽっぽ拠点(社会福祉事業) 「就労移行支援」 オ あかり拠点(社会福祉事業) 「共同生活支援」 「共同生活援助」 カ ともるⅡ拠点(社会福祉事業) 「共同生活支援」 キ サン拠点(社会福祉事業)
財務諸表に対する注記(法人全体用)
「共同生活支援」 ク えきまえ拠点(社会福祉事業) 「共同生活支援」 ケ 本部拠点 6.基本財産の増減の内容及び金額 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである (単位:円) 7.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等 特別積立金の取崩し 該当なし 8.担保に供している資産 該当なし 9.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである (単位:円) 10.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高 該当なし 11.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 該当なし 12.関連当事者との取引の内容 該当なし 13.重要な偶発債務 該当なし 14.重要な後発事象 該当なし 15.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び 純資産の状態を明らかにするために必要な事項 該当なし 9,697,899 897,405 5,849,549 548,101 2,567,908 ソフトウェア 無形リース資産 合 計 器具及び備品 車両運搬具 権利(電話加入権) 710,039 機械及び装置 6,397,650 144,148 有形リース資産 5,525,986 5,381,838 4,493,778 3,783,739 0 233,241,451 47,508,853 0 185,732,598 38,640 38,640 0 50,049,370 建物 土地(基本財産) 建物(基本財産) 土地 1,381,663 22,311,570 130,776,987 484,258 0 当期末残高 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 55,595,636 合 計 77,932,040 2,750,689 投資有価証券 土地 建物 定期預金 構築物 12,265,807 36,707,970 取得価格 92,303,606 0 50,049,370 153,088,557 減価償却累計額 50,049,370 0 130,776,987 91,273,440 2,750,689 13,341,400 0 180,826,357
第3号の3様式
(単位:円)
勘定科目
本部拠点
こばと拠点 たんぽぽ拠点 あゆみの舎拠点 はあとぽっぽ拠点 あかり拠点 ともるⅡ拠点サン拠点
えきまえ拠点合 計
内部取引消去 事業区分計流動資産
78,924,2105,172,794 3,304,817
37,879,6021,282,194
844,220
552,800
574,980
344,800
128,880,4170
128,880,417現金預金
71,494,382100,000
357,383
482,025
72,433,790 72,433,790商品・製品
0
0
仕掛品
0
0
原材料
90,276
90,276
90,276
補助材料費
41,124
41,124
41,124
未収入金
0 5,099,494 3,204,817
37,522,219654,485
844,220
552,800
574,980
344,800
48,797,815 48,797,815前払金
0
0
立替金
19,136
19,136
19,136
前払費用
39,440
14,284
53,724
53,724
短期貸付金
0
0
仮払金
7,410,692
33,860
7,444,552
7,444,552
その他の流動資産
0
0
徴収不能引当金
0
0
固定資産
11,414,819 23,914,9600
86,117,125 44,390,643 15,357,9484,532,940
7,689
0
185,736,1240
185,736,124基本財産
10,000,000 23,186,3680
86,098,093 41,702,589 15,319,3064,520,001
0
0
180,826,3570
180,826,357建物
14,978,398 77,756,693 27,702,589 10,319,30620,001
130,776,987 130,776,987土地
10,000,0008,207,970
8,341,400
14,000,0005,000,000 4,500,000
50,049,370 50,049,370定期預金
0
0
その他の固定資産
1,414,819
728,592
0
19,032 2,688,054
38,642
12,939
7,689
0 4,909,767
0 4,909,767
建物
593,712
0
303,693
897,405
897,405
構築物
731,656
0 1,836,252
2,567,908
2,567,908
機械及び装置
0
548,101
548,101
548,101
車輌運搬具
710,039
0
710,039
710,039
器具及び備品
85,925
18,553
19,032
8
2
12,939
7,689
144,148
144,148
土地
0
0
平成28年3月31日 現在
社会福祉事業区分 貸借対照表内訳表
電話加入権
38,640
38,640
38,640
施設整備積立資産
3,526
3,526
3,526
資産の部合計
90,339,029 29,087,7543,304,817
123,996,727 45,672,837 16,202,1685,085,740
582,669
344,800
314,616,5410
314,616,541流動負債
116,448
576,931
287,318
64,934,035371,574
2,558
0
12,836
0
66,301,7000
66,301,700支払手形
0
0
事業未払金
154,087
154,087
154,087
短期運営資金借入金
0
0
未払金
4,545
576,931
287,318
64,934,035217,487
2,558
12,836
66,035,710 66,035,710未払費用
0
0
職員預り金
111,903
111,903
111,903
前受金
0
0
仮受金
0
0
役員等短期借入金
0
0
0
固定負債
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
設備資金借入金
0
0
長期運営資金借入金
0
0
役員等長期借入金
0
0
負債の部合計
116,448
576,931
287,318
64,934,035371,574
2,558
0
12,836
0
66,301,7000
66,301,700基本金
10,000,000 25,762,287 50,094,575 22,198,8425,000,000
0
113,055,704 113,055,704国庫補助金等特別積立金
407,193
527,527
35,759,341 23,210,349 59,904,410 59,904,410その他の積立金
3,526
0
0
0
0
0
0
0
3,526
0
3,526
施設整備積立金
3,526
3,526
3,526
次期繰越活動増減差額
79,811,8622,221,009 3,017,499
23,303,351 -28,003,661 -5,999,23285,740
569,833
344,800
75,351,201 75,351,201 (うち当期活動増減差額) 17,718,272-475,125 -138,554
21,374,692 -1,763,867-776,424 -101,546
-39,916 -406,720
35,390,812 35,390,812純資産の部合計
90,222,581 28,510,8233,017,499
59,062,692 45,301,263 16,199,6105,085,740
569,833
344,800
248,314,8410
248,314,841負債及び純資産の部合計
90,339,029 29,087,7543,304,817
123,996,727 45,672,837 16,202,1685,085,740
582,669
344,800
314,616,5410
314,616,541第3号の4様式
(単位:円)
当年度末 前年度末
増 減
当年度末 前年度末
増 減
流動資産
78,924,210 61,704,244 17,219,966流動負債
116,448
815,102 -698,654
現金預金
71,494,382 54,235,432 17,258,950 短期運営資金借入金0
有価証券
0 事業未払金
0
事業未収金
0 その他の未払金
4,545
4,648
-103
未収金
0
9,300
-9,300 支払手形
0
未収補助金
0 役員等短期借入金
0
702,790 -702,790
原材料
0 預り金
0
立替金
19,136
54,012
-34,876 職員預り金
111,903
107,664
4,239
前払金
0 前受金
0
前払費用
0 前受収益
0
短期貸付金
0 事業区分間借入金
0
事業区分間貸付金
0 拠点区分間借入金
0
拠点区分間貸付金
0 仮受金
0
仮払金
7,410,692 7,405,5005,192
0
0
0
0
0
0
0
固定資産
11,414,819 32,040,671 -20,625,852固定負債
0
0
0
基本財産
10,000,000 10,000,0000 設備資金借入金
0
土地
10,000,000 10,000,0000
長期運営資金借入金0
建物
0 リース債務
0
定期預金
0 役員等長期借入金
0
投資有価証券
0
事業区分間長期借入金0
0
拠点区分間長期借入金0
その他の固定資産
1,414,819 22,040,671 -20,625,852長期未払金
0
土地
0 長期預り金
0
建物
593,712
521,510
72,202 その他の固定負債
0
構築物
731,656
1,028,557-296,901
0
機械及び装置
0
負債の部合計
116,448
815,102 -698,654
車輌運搬具
0
器具及び備品
85,925
143,208
-57,283 基本金
10,000,000 10,000,0000
建設仮勘定
0
国庫補助金等特別積立金407,193
488,827
-81,634
有形リース資産
0 その他の積立金
3,526
20,347,396 -20,343,870電話加入権
0 施設整備積立金
3,526
20,347,396 -20,343,870ソフトウェア
0
次期繰越活動増減差額 79,811,862 62,093,590 17,718,272無形リース資産
0
(うち当期活動増減差額) 17,718,272 14,544,998 3,173,274施設整備積立資産
3,526
20,347,396 -20,343,870差入保証金
0
長期前払費用
0
その他の固定資産
0
0
純資産の部合計
90,222,581 92,929,813 -2,707,232資産の部合計
90,339,029 93,744,915 -3,405,886 負債及び純資産の部合計90,339,029 93,744,915 -3,405,886純 資 産 の 部
平成28年3月31日 現在
本部拠点区分 貸借対照表
資 産 の 部
負 債 の 部
1.重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 満期保有目的の債券等 - 償却原価法(定額法) ○ 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 製品、仕掛品 - 最終仕入原価法 ○ 原材料、商品 - 最終仕入原価法 ○ 貯蔵品 - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 ○ 有形固定資産(リース資産を除く) - 建物は定額法及び定率法、建物以外は定率法 ○ 無形固定資産(リース資産を除く) - 定額法 ○ リース資産 - 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、 リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 該当なし ○ 退職給付引当金 - 該当職員がいない為計上していない ○ 賞与引当金 - 支給時に費用計上している為計上していない ○ 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 該当なし ○ 所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じ た会計処理によっている 3.重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている 3.採用する退職給付制度 ○ 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。掛金は「退職共済 掛金」の科目で費用処理している。 4.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分 当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている ① 拠点区分の財務諸表 ○ 第1号の4様式 ○ 第2号の4様式 ○ 第3号の4様式 ② サービス区分別明細書 ○ 本部の為作成していない ③ 拠点区分資金収支明細書 ○ 本部の為作成していない 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。 (単位:円) 6.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等 特別積立金の取崩し 該当なし 7.担保に供している資産 該当なし 投資有価証券 財務諸表に対する注記(本部拠点) 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 0 当期末残高 合 計 10,000,000 0 0 10,000,000 土地 建物 定期預金 0 0 10,000,000 10,000,000
8.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである (単位:円) 9.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高 (貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。) 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。 (単位:円) 10.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 該当なし 11.重要な後発事象 該当なし 12.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び 純資産の状態を明らかにするために必要な事項 該当なし 0 0 17,145,441 該当なし 5,734,148 11,411,293 債権額 徴収不能引当金の当期末残高 債権の当期末残高 合 計 建物(基本財産) 機械及び装置 合 計 5,173,543 0 建物 5,905,199 431,718 128,887 85,925 有形リース資産 0 器具及び備品 1,025,430 0 593,712 減価償却累計額 土地 構築物 取得価格 10,000,000 権利(電話加入権) 214,812 0 10,000,000 0 0 731,656 当期末残高 土地(基本財産) 車両運搬具
第3号の4様式
(単位:円)
当年度末 前年度末
増 減
当年度末 前年度末
増 減
流動資産
5,172,794 4,838,421334,373 流動負債
576,931
525,896
51,035
現金預金
0
短期運営資金借入金0
有価証券
0 事業未払金
0
事業未収金
0 その他の未払金
576,931
525,896
51,035
未収金
5,099,494 4,765,121334,373 支払手形
0
未収補助金
0 役員等短期借入金
0
原材料
0 預り金
0
立替金
0 職員預り金
0
前払金
0 前受金
0
前払費用
39,440
39,440
0 前受収益
0
仮払金
33,860
33,860
0
0
その他の流動資産
0
0
徴収不能引当金
0
0
固定資産
23,914,960 25,036,301 -1,121,341固定負債
0
0
0
基本財産
23,186,368 23,813,932-627,564 設備資金借入金
0
土地
8,207,970 8,207,9700
長期運営資金借入金0
建物
14,978,398 15,605,962-627,564 リース債務
0
定期預金
0 役員等長期借入金
0
投資有価証券
0
事業区分間長期借入金0
0
拠点区分間長期借入金0
その他の固定資産
728,592
1,222,369-493,777 退職給付引当金
0
土地
0 長期未払金
0
建物
0 長期預り金
0
構築物
0 その他の固定負債
0
機械及び装置
0
負債の部合計
576,931
525,896
51,035
車輌運搬具
710,039
1,193,880-483,841
器具及び備品
18,553
28,489
-9,936 基本金
25,762,287 25,762,2870
建設仮勘定
0
国庫補助金等特別積立金527,527
890,405 -362,878
有形リース資産
0 その他の積立金
0
0
0
電話加入権
0 積立金
0
ソフトウェア
0
次期繰越活動増減差額 2,221,009 2,696,134-475,125
無形リース資産
0
(うち当期活動増減差額)-475,125
3,644,330 -4,119,455積立資産
0
差入保証金
0
長期前払費用
0
その他の固定資産
0
0
純資産の部合計
28,510,823 29,348,826-838,003
資産の部合計
29,087,754 29,874,722-786,968
負債及び純資産の部合計29,087,754 29,874,722-786,968
純 資 産 の 部
平成28年3月31日 現在
こばと拠点区分 貸借対照表
資 産 の 部
負 債 の 部
1.重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 満期保有目的の債券等 - 償却原価法(定額法) ○ 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 製品、仕掛品 - 最終仕入原価法 ○ 原材料、商品 - 最終仕入原価法 ○ 貯蔵品 - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 ○ 有形固定資産(リース資産を除く) - 建物は定額法及び定率法、建物以外は定率法 ○ 無形固定資産(リース資産を除く) - 定額法 ○ リース資産 - 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、 リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 該当なし ○ 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない ○ 賞与引当金 - 支給時に費用計上している為計上していない ○ 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 該当なし ○ 所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じ た会計処理によっている 3.重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている 3.採用する退職給付制度 ○ 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。掛金は「退職共済 掛金」の科目で費用処理している。 4.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分 当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている ① 拠点区分の財務諸表 ○ 第1号の4様式 ○ 第2号の4様式 ○ 第3号の4様式 ② サービス区分別明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない ③ 拠点区分資金収支明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。 (単位:円) 6.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等 特別積立金の取崩し 該当なし 7.担保に供している資産 投資有価証券 財務諸表に対する注記(こばと拠点) 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 建物 定期預金 8,207,970 15,605,962 627,564 14,978,398 8,207,970 0 23,186,368 0 23,813,932 0 合 計 627,564
該当なし 8.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである (単位:円) 9.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高 該当なし 10.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 該当なし 11.重要な後発事象 該当なし 12.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び 純資産の状態を明らかにするために必要な事項 該当なし 3,783,739 710,039 0 0 0 取得価格 8,207,970 21,363,100 土地(基本財産) 当期末残高 14,978,398 0 8,207,970 6,384,702 0 構築物 減価償却累計額 無形リース資産 合 計 ソフトウェア 建物(基本財産) 車両運搬具 4,493,778 土地 機械及び装置 器具及び備品 権利(電話加入権) 建物 有形リース資産 23,914,960 35,742,392 0 1,677,544 1,658,991 18,553 11,827,432 0 0
第3号の4様式
(単位:円)
当年度末 前年度末
増 減
当年度末 前年度末
増 減
流動資産
3,304,817 3,436,891-132,074 流動負債
287,318
280,838
6,480
現金預金
100,000
100,000
短期運営資金借入金0
有価証券
0 事業未払金
0
事業未収金
0 その他の未払金
287,318
280,838
6,480
未収金
3,204,817 3,436,891-232,074 支払手形
0
未収補助金
0 役員等短期借入金
0
仕掛品
0 未払費用
0
原材料
0 預り金
0
立替金
0 職員預り金
0
前払金
0 前受金
0
前払費用
0 前受収益
0
仮払金
0
0
その他の流動資産
0
0
徴収不能引当金
0
0
固定資産
0
0
0 固定負債
0
0
0
基本財産
0
0
0 設備資金借入金
0
土地
0
長期運営資金借入金0
建物
0 リース債務
0
定期預金
0 役員等長期借入金
0
投資有価証券
0
事業区分間長期借入金0
0
拠点区分間長期借入金0
その他の固定資産
0
0
0 退職給付引当金
0
土地
0 長期未払金
0
建物
0 長期預り金
0
構築物
0 その他の固定負債
0
機械及び装置
0
負債の部合計
287,318
280,838
6,480
車輌運搬具
0
器具及び備品
0 基本金
0
建設仮勘定
0
国庫補助金等特別積立金0
有形リース資産
0 その他の積立金
0
0
0
電話加入権
0 積立金
0
ソフトウェア
0
次期繰越活動増減差額 3,017,499 3,156,053-138,554
無形リース資産
0
(うち当期活動増減差額)-138,554
919,829
-1,058,383積立資産
0
差入保証金
0
長期前払費用
0
その他の固定資産
0
0
純資産の部合計
3,017,499 3,156,053-138,554
資産の部合計
3,304,817 3,436,891-132,074
負債及び純資産の部合計 3,304,817 3,436,891-132,074
純 資 産 の 部
平成28年3月31日 現在
たんぽぽ拠点区分 貸借対照表
資 産 の 部
負 債 の 部
1.重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 満期保有目的の債券等 - 償却原価法(定額法) ○ 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 製品、仕掛品 - 最終仕入原価法 ○ 原材料、商品 - 最終仕入原価法 ○ 貯蔵品 - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 - 該当なし ○ 有形固定資産(リース資産を除く) - 建物は定額法及び定率法、建物以外は定率法 ○ 無形固定資産(リース資産を除く) - 定額法 ○ リース資産 - 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、 リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 該当なし ○ 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない ○ 賞与引当金 - 支給時に費用計上している為計上していない ○ 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 該当なし ○ 所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じ た会計処理によっている 3.重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている 3.採用する退職給付制度 ○ 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。掛金は「退職共済 掛金」の科目で費用処理している。 4.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分 当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている ① 拠点区分の財務諸表 ○ 第1号の4様式 ○ 第2号の4様式 ○ 第3号の4様式 ② サービス区分別明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない ③ 拠点区分資金収支明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである 該当なし (単位:円) 6.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等 特別積立金の取崩し 該当なし 7.担保に供している資産 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 合 計 財務諸表に対する注記(たんぽぽ拠点) 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 建物 定期預金 投資有価証券 0
該当なし 8.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである 該当なし (単位:円) 9.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高 該当なし 10.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 該当なし 11.重要な後発事象 該当なし 12.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び 純資産の状態を明らかにするために必要な事項 該当なし 0 0 0 0 0 0 0 無形リース資産 合 計 ソフトウェア 土地(基本財産) 建物(基本財産) 器具及び備品 有形リース資産 土地 0 権利(電話加入権) 建物 車両運搬具 構築物 機械及び装置 0 0 0 減価償却累計額 0 0 当期末残高 0 0 取得価格
第3号の4様式
(単位:円)
当年度末 前年度末
増 減
当年度末 前年度末
増 減
流動資産
37,879,602 1,973,509 35,906,093流動負債
64,934,03582,913
64,851,122現金預金
357,383
419,249
-61,866
短期運営資金借入金0
有価証券
0 事業未払金
0
事業未収金
0 その他の未払金
64,934,03582,913
64,851,122未収金
37,522,219 1,554,260 35,967,959支払手形
0
未収補助金
0 役員等短期借入金
0
原材料
0 預り金
0
立替金
0 職員預り金
0
前払金
0 前受金
0
前払費用
0 前受収益
0
仮払金
0
0
その他の流動資産
0
0
徴収不能引当金
0
0
固定資産
86,117,12538,063
86,079,062固定負債
0
0
0
基本財産
86,098,0930
86,098,093設備資金借入金
0
土地
8,341,400 8,341,400 長期運営資金借入金0
建物
77,756,693 77,756,693リース債務
0
定期預金
0 役員等長期借入金
0
投資有価証券
0
事業区分間長期借入金0
0
拠点区分間長期借入金0
その他の固定資産
19,032
38,063
-19,031 退職給付引当金
0
土地
0 長期未払金
0
建物
0 長期預り金
0
構築物
0 その他の固定負債
0
機械及び装置
0
負債の部合計
64,934,03582,913
64,851,122車輌運搬具
0
器具及び備品
19,032
38,063
-19,031 基本金
0
建設仮勘定
0
国庫補助金等特別積立金 35,759,341 35,759,341有形リース資産
0 その他の積立金
0
0
0
電話加入権
0 積立金
0
ソフトウェア
0
次期繰越活動増減差額 23,303,351 1,928,659 21,374,692無形リース資産
0
(うち当期活動増減差額) 21,374,692213,246
21,161,446積立資産
0
差入保証金
0
長期前払費用
0
その他の固定資産
0
0
純資産の部合計
59,062,692 1,928,659 57,134,033資産の部合計
123,996,727 2,011,572 121,985,155 負債及び純資産の部合計 123,996,727 2,011,572 121,985,155純 資 産 の 部
平成28年3月31日 現在
あゆみの舎拠点区分 貸借対照表
資 産 の 部
負 債 の 部
1.重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 満期保有目的の債券等 - 償却原価法(定額法) ○ 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 製品、仕掛品 - 最終仕入原価法 ○ 原材料、商品 - 最終仕入原価法 ○ 貯蔵品 - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 ○ 有形固定資産(リース資産を除く) - 建物は定額法及び定率法、建物以外は定率法 ○ 無形固定資産(リース資産を除く) - 定額法 ○ リース資産 - 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、 リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 該当なし ○ 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない ○ 賞与引当金 - 支給時に費用計上している為計上していない ○ 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 該当なし ○ 所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じ た会計処理によっている 3.重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている 3.採用する退職給付制度 ○ 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。掛金は「退職共済 掛金」の科目で費用処理している。 4.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分 当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている ① 拠点区分の財務諸表 ○ 第1号の4様式 ○ 第2号の4様式 ○ 第3号の4様式 ② サービス区分別明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない ③ 拠点区分資金収支明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである 該当なし (単位:円) 6.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等 特別積立金の取崩し 該当なし 7.担保に供している資産 投資有価証券 財務諸表に対する注記(あゆみ拠点) 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 建物 定期預金 8,341,400 0 77,932,040 175,347 77,756,693 0 8,341,400 0 0 86,098,093 0 0 0 86,273,440 合 計 175,347
該当なし 8.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである (単位:円) 9.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高 該当なし 10.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 該当なし 11.重要な後発事象 該当なし 12.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び 純資産の状態を明らかにするために必要な事項 該当なし 0 0 0 0 取得価格 8,341,400 77,932,040 土地(基本財産) 当期末残高 77,756,693 0 8,341,400 175,347 0 構築物 減価償却累計額 無形リース資産 合 計 ソフトウェア 建物(基本財産) 車両運搬具 土地 機械及び装置 器具及び備品 権利(電話加入権) 建物 有形リース資産 86,117,125 86,395,240 0 121,800 102,768 19,032 278,115 0 0
第3号の4様式
(単位:円)
当年度末 前年度末
増 減
当年度末 前年度末
増 減
流動資産
1,282,194 2,140,721-858,527 流動負債
371,574
392,888
-21,314
現金預金
482,025
1,594,999 -1,112,974 短期運営資金借入金0
有価証券
0 事業未払金
154,087
219,968
-65,881
事業未収金
0 その他の未払金
217,487
172,920
44,567
未収金
654,485
391,190
263,295 支払手形
0
未収補助金
0 役員等短期借入金
0
原材料
90,276
126,235
-35,959 未払費用
0
補助材料
41,124
28,297
12,827 預り金
0
立替金
0 職員預り金
0
前払金
0 前受金
0
前払費用
14,284
0
14,284 前受収益
0
仮払金
0
0
その他の流動資産
0
0
徴収不能引当金
0
0
固定資産
44,390,643 46,277,927 -1,887,284固定負債
0
0
0
基本財産
41,702,589 42,785,426 -1,082,837設備資金借入金
0
土地
14,000,000 14,000,0000
長期運営資金借入金0
建物
27,702,589 28,785,426 -1,082,837リース債務
0
定期預金
0 役員等長期借入金
0
投資有価証券
0
事業区分間長期借入金0
0
拠点区分間長期借入金0
その他の固定資産
2,688,054 3,492,501-804,447 退職給付引当金
0
土地
0 長期未払金
0
建物
303,693
314,379
-10,686 長期預り金
0
構築物
1,836,252 2,295,589-459,337 その他の固定負債
0
機械及び装置
548,101
822,972 -274,871
負債の部合計
371,574
392,888
-21,314
車輌運搬具
0
器具及び備品
8
59,561
-59,553 基本金
50,094,575 50,094,5750
建設仮勘定
0
国庫補助金等特別積立金 23,210,349 24,170,979-960,630
有形リース資産
0 その他の積立金
0
0
0
電話加入権
0 積立金
0
ソフトウェア
0
次期繰越活動増減差額 -28,003,661 -26,239,794-1,763,867無形リース資産
0
(うち当期活動増減差額) -1,763,867 -1,712,776-51,091
積立資産
0
差入保証金
0
長期前払費用
0
その他の固定資産
0
0
純資産の部合計
45,301,263 48,025,760 -2,724,497資産の部合計
45,672,837 48,418,648 -2,745,811 負債及び純資産の部合計45,672,837 48,418,648 -2,745,811純 資 産 の 部
平成28年3月31日 現在
はあとぽっぽ拠点区分 貸借対照表
資 産 の 部
負 債 の 部
1.重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 満期保有目的の債券等 - 償却原価法(定額法) ○ 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 ○ 製品、仕掛品 - 最終仕入原価法 ○ 原材料、商品 - 最終仕入原価法 ○ 貯蔵品 - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 ○ 有形固定資産(リース資産を除く) - 建物は定額法及び定率法、建物以外は定率法 ○ 無形固定資産(リース資産を除く) - 定額法 ○ リース資産 - 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、 リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 該当なし ○ 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない ○ 賞与引当金 - 支給時に費用計上している為計上していない ○ 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 該当なし ○ 所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じ た会計処理によっている 3.重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている- 会計基準移行年度の為、事業活動計画書、拠点区分事業活動計画書、 貸借対照表及び拠点区分貸借対照表の前年度の数値の記載はしていない 3.採用する退職給付制度 ○ 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。掛金は「退職共済 掛金」の科目で費用処理している。 4.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分 当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている ① 拠点区分の財務諸表 ○ 第1号の4様式 ○ 第2号の4様式 ○ 第3号の4様式 ② サービス区分別明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない ③ 拠点区分資金収支明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである (単位:円) 6.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等 特別積立金の取崩し 該当なし 7.担保に供している資産 42,785,426 0 1,082,837 14,000,000 0 27,702,589 1,082,837 0 14,000,000 0 41,702,589 0 0 合 計 財務諸表に対する注記(はあと拠点) 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 建物 定期預金 投資有価証券 28,785,426
該当なし 8.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである (単位:円) 9.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高 該当なし 10.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 該当なし 11.重要な後発事象 該当なし 12.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び 純資産の状態を明らかにするために必要な事項 該当なし 44,390,643 65,413,646 0 2,204,580 2,204,572 8 21,023,003 0 0 無形リース資産 合 計 ソフトウェア 36,094,575 土地(基本財産) 建物(基本財産) 器具及び備品 有形リース資産 土地 0 14,000,000 52,540 0 権利(電話加入権) 建物 車両運搬具 構築物 6,360,608 機械及び装置 0 6,397,650 356,233 0 548,101 減価償却累計額 5,849,549 303,693 1,836,252 当期末残高 14,000,000 8,391,986 27,702,589 4,524,356 取得価格
第3号の4様式
(単位:円)
当年度末 前年度末
増 減
当年度末 前年度末
増 減
流動資産
844,220
761,060
83,160 流動負債
2,558
2,916
-358
現金預金
0
短期運営資金借入金0
有価証券
0 事業未払金
0
事業未収金
0 その他の未払金
2,558
2,916
-358
未収金
844,220
761,060
83,160 支払手形
0
未収補助金
0 役員等短期借入金
0
拠点区分間貸付金
0
0
仮払金
0
0
その他の流動資産
0
0
徴収不能引当金
0
0
固定資産
15,357,948 11,217,890 4,140,058固定負債
0
0
0
基本財産
15,319,306 11,179,248 4,140,058設備資金借入金
0
土地
5,000,000 5,000,000 長期運営資金借入金0
建物
10,319,306 11,179,248-859,942 リース債務
0
定期預金
0 役員等長期借入金
0
投資有価証券
0
事業区分間長期借入金0
0
拠点区分間長期借入金0
その他の固定資産
38,642
38,642
0 退職給付引当金
0
土地
0 長期未払金
0
建物
0 長期預り金
0
構築物
0 その他の固定負債
0
機械及び装置
0
負債の部合計
2,558
2,916
-358
車輌運搬具
0
器具及び備品
2
2
0 基本金
22,198,842 17,198,842 5,000,000建設仮勘定
0
国庫補助金等特別積立金0
有形リース資産
0 その他の積立金
0
0
0
電話加入権
38,640
38,640
0 積立金
0
ソフトウェア
0
次期繰越活動増減差額 -5,999,232 -5,222,808-776,424
無形リース資産
0
(うち当期活動増減差額)-776,424 -867,068
90,644
積立資産
0
差入保証金
0
長期前払費用
0
その他の固定資産
0
0
純資産の部合計
16,199,610 11,976,034 4,223,576資産の部合計
16,202,168 11,978,950 4,223,218 負債及び純資産の部合計16,202,168 11,978,950 4,223,218純 資 産 の 部
平成28年3月31日 現在
あかり拠点区分 貸借対照表資 産 の 部
負 債 の 部
1.重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 満期保有目的の債券等 - 償却原価法(定額法) ○ 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 製品、仕掛品 - 最終仕入原価法 ○ 原材料、商品 - 最終仕入原価法 ○ 貯蔵品 - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 ○ 有形固定資産(リース資産を除く) - 建物は定額法及び定率法、建物以外は定率法 ○ 無形固定資産(リース資産を除く) - 定額法 ○ リース資産 - 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、 リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 該当なし ○ 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない ○ 賞与引当金 - 支給時に費用計上している為計上していない ○ 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 該当なし ○ 所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じ た会計処理によっている 3.重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている 3.採用する退職給付制度 ○ 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。掛金は「退職共済 掛金」の科目で費用処理している。 4.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分 当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている ① 拠点区分の財務諸表 ○ 第1号の4様式 ○ 第2号の4様式 ○ 第3号の4様式 ② サービス区分別明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない ③ 拠点区分資金収支明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである (単位:円) 6.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等 特別積立金の取崩し 該当なし 7.担保に供している資産 投資有価証券 財務諸表に対する注記(あかり拠点) 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 建物 定期預金 5,000,000 11,179,248 859,942 10,319,306 5,000,000 0 0 15,319,306 0 0 11,179,248 5,000,000 合 計 859,942
該当なし 8.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである (単位:円) 9.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高 該当なし 10.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 該当なし 11.重要な後発事象 該当なし 12.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び 純資産の状態を明らかにするために必要な事項 該当なし 0 0 0 0 38,640 取得価格 5,000,000 17,198,842 土地(基本財産) 当期末残高 10,319,306 0 5,000,000 6,879,536 0 0 構築物 減価償却累計額 無形リース資産 合 計 ソフトウェア 建物(基本財産) 0 車両運搬具 0 土地 機械及び装置 器具及び備品 権利(電話加入権) 建物 有形リース資産 0 15,357,948 22,993,482 0 756,000 755,998 2 7,635,534 0 0 38,640 0
第3号の4様式
(単位:円)
当年度末 前年度末
増 減
当年度末 前年度末
増 減
流動資産
552,800
644,040
-91,240 流動負債
0
0
0
現金預金
0
短期運営資金借入金0
有価証券
0 事業未払金
0
事業未収金
0 その他の未払金
0
未収金
552,800
644,040
-91,240 支払手形
0
未収補助金
0 役員等短期借入金
0
原材料
0 預り金
0
立替金
0 職員預り金
0
前払金
0 前受金
0
前払費用
0 前受収益
0
仮払金
0
0
その他の流動資産
0
0
徴収不能引当金
0
0
固定資産
4,532,940 4,543,246-10,306 固定負債
0
0
0
基本財産
4,520,001 4,525,000-4,999 設備資金借入金
0
土地
4,500,000 4,500,0000
長期運営資金借入金0
建物
20,001
25,000
-4,999 リース債務
0
定期預金
0 役員等長期借入金
0
投資有価証券
0
事業区分間長期借入金0
0
拠点区分間長期借入金0
その他の固定資産
12,939
18,246
-5,307 退職給付引当金
0
土地
0 長期未払金
0
建物
0 長期預り金
0
構築物
0 その他の固定負債
0
機械及び装置
0
負債の部合計
0
0
0
車輌運搬具
0
器具及び備品
12,939
18,246
-5,307 基本金
5,000,000 5,000,0000
建設仮勘定
0
国庫補助金等特別積立金0
有形リース資産
0 その他の積立金
0
0
0
電話加入権
0 積立金
0
ソフトウェア
0
次期繰越活動増減差額85,740
187,286 -101,546
無形リース資産
0
(うち当期活動増減差額)-101,546
-26,359
-75,187
積立資産
0
差入保証金
0
長期前払費用
0
その他の固定資産
0
0
純資産の部合計
5,085,740 5,187,286-101,546
資産の部合計
5,085,740 5,187,286-101,546
負債及び純資産の部合計 5,085,740 5,187,286-101,546
純 資 産 の 部
平成28年3月31日 現在
ともるⅡ拠点区分 貸借対照表
資 産 の 部
負 債 の 部
1.重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 満期保有目的の債券等 - 償却原価法(定額法) ○ 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 製品、仕掛品 - 最終仕入原価法 ○ 原材料、商品 - 最終仕入原価法 ○ 貯蔵品 - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 ○ 有形固定資産(リース資産を除く) - 建物は定額法及び定率法、建物以外は定率法 ○ 無形固定資産(リース資産を除く) - 定額法 ○ リース資産 - 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、 リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 該当なし ○ 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない ○ 賞与引当金 - 支給時に費用計上している為計上していない ○ 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 該当なし ○ 所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じ た会計処理によっている 3.重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている 3.採用する退職給付制度 ○ 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。掛金は「退職給付 費用」の科目で費用処理している。 4.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分 当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている ① 拠点区分の財務諸表 ○ 第1号の4様式 ○ 第2号の4様式 ○ 第3号の4様式 ② サービス区分別明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない ③ 拠点区分資金収支明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである (単位:円) 6.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等 特別積立金の取崩し 該当なし 7.担保に供している資産 4,525,000 0 4,999 4,500,000 0 20,001 4,999 0 4,500,000 4,520,001 0 0 合 計 財務諸表に対する注記(ともる拠点) 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 建物 定期預金 投資有価証券 25,000
該当なし 8.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである (単位:円) 9.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高 該当なし 10.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 該当なし 11.重要な後発事象 該当なし 12.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び 純資産の状態を明らかにするために必要な事項 該当なし 4,532,940 5,425,250 0 425,250 412,311 12,939 892,310 0 0 無形リース資産 合 計 ソフトウェア 500,000 土地(基本財産) 建物(基本財産) 器具及び備品 有形リース資産 土地 0 4,500,000 0 権利(電話加入権) 建物 車両運搬具 0 構築物 0 0 機械及び装置 0 0 0 0 0 減価償却累計額 0 0 当期末残高 4,500,000 479,999 20,001 取得価格
第3号の4様式
(単位:円)
当年度末 前年度末
増 減
当年度末 前年度末
増 減
流動資産
574,980
601,020
-26,040 流動負債
12,836
1,522
11,314
現金預金
0
短期運営資金借入金0
有価証券
0 事業未払金
0
事業未収金
0 その他の未払金
12,836
1,522
11,314
未収金
574,980
601,020
-26,040 支払手形
0
仕掛品
0 未払費用
0
原材料
0 預り金
0
立替金
0 職員預り金
0
前払金
0 前受金
0
前払費用
0 前受収益
0
仮払金
0
0
その他の流動資産
0
0
徴収不能引当金
0
0
固定資産
7,689
10,251
-2,562 固定負債
0
0
0
基本財産
0
0
0 設備資金借入金
0
土地
0
長期運営資金借入金0
建物
0 リース債務
0
定期預金
0 役員等長期借入金
0
投資有価証券
0
事業区分間長期借入金0
0
拠点区分間長期借入金0
その他の固定資産
7,689
10,251
-2,562 退職給付引当金
0
土地
0 長期未払金
0
建物
0 長期預り金
0
構築物
0 その他の固定負債
0
機械及び装置
0
負債の部合計
12,836
1,522
11,314
車輌運搬具
0
器具及び備品
7,689
10,251
-2,562 基本金
0
建設仮勘定
0
国庫補助金等特別積立金0
有形リース資産
0 その他の積立金
0
0
0
電話加入権
0 積立金
0
ソフトウェア
0
次期繰越活動増減差額569,833
609,749
-39,916
無形リース資産
0
(うち当期活動増減差額)-39,916 -132,790
92,874
積立資産
0
差入保証金
0
長期前払費用
0
その他の固定資産
0
0
純資産の部合計
569,833
609,749
-39,916
資産の部合計
582,669
611,271
-28,602
負債及び純資産の部合計582,669
611,271
-28,602
純 資 産 の 部
平成28年3月31日 現在
サン拠点区分 貸借対照表
資 産 の 部
負 債 の 部
1.重要な会計方針 (1) 有価証券の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 満期保有目的の債券等 - 償却原価法(定額法) ○ 上記以外の有価証券で時価のあるもの - 決算日の市場価格に基づく時価法 (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 - 該当なし ○ 製品、仕掛品 - 最終仕入原価法 ○ 原材料、商品 - 最終仕入原価法 ○ 貯蔵品 - 最終仕入原価法 (3) 固定資産の減価償却の方法 ○ 有形固定資産(リース資産を除く) - 建物は定額法及び定率法、建物以外は定率法 ○ 無形固定資産(リース資産を除く) - 定額法 ○ リース資産 - 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、 リース期間を耐用年数とし、残存価格をゼロとする定額法を採用 (4) 引当金の計上基準 - 該当なし ○ 退職給付引当金 - 退職共済に加入している為計上していない ○ 賞与引当金 - 支給時に費用計上している為計上していない ○ 徴収不能引当金 - 該当する債権がない為計上していない (5) リース取引の処理方法 - 該当なし ○ 所有権移転外ファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じ た会計処理によっている 3.重要な会計方針の変更 新会計基準に基づき処理をしている 3.採用する退職給付制度 ○ 福祉医療機構の実施する社会福祉施設職員等退職共済制度に加入している。掛金は「退職給付 費用」の科目で費用処理している。 4.拠点が作成する財務諸表等とサービス区分 当拠点区分において作成する財務諸表は以下の通りになっている ① 拠点区分の財務諸表 ○ 第1号の4様式 ○ 第2号の4様式 ○ 第3号の4様式 ② サービス区分別明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない ③ 拠点区分資金収支明細書 ○ サービス区分が1つの為作成していない 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである 該当なし (単位:円) 6.会計基準第3章第4(4)及び(6)の規定による基本金又は国庫補助金等 特別積立金の取崩し 該当なし 7.担保に供している資産 投資有価証券 財務諸表に対する注記(サン拠点) 基本財産の種類 前期末残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 土地 建物 定期預金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 合 計 0
該当なし 8.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである (単位:円) 9.債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高 該当なし 10.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 該当なし 11.重要な後発事象 該当なし 12.その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び 純資産の状態を明らかにするために必要な事項 該当なし 0 0 0 0 0 取得価格 0 0 土地(基本財産) 当期末残高 0 0 0 0 0 構築物 減価償却累計額 無形リース資産 合 計 ソフトウェア 0 建物(基本財産) 0 車両運搬具 0 土地 機械及び装置 器具及び備品 権利(電話加入権) 建物 有形リース資産 0 7,689 126,000 0 126,000 118,311 7,689 118,311 0 0 0 0 0