平
成
20
年
度
一
般
会
計
岡 山 市
特
別
会
計
歳入歳出決算
及 び 基 金 運 用 状 況 審 査 意 見 書
岡
監
第
１
５
１
号
平成２１年８月３１日
岡山市長
髙
谷
茂
男
様
岡山市監査委員
藤
本
徹
同
若
井
逹
子
同
田
尻
祐
二
平 成 2 0 年 度 岡 山 市 各 会 計 歳 入 歳 出 決 算
及
び
基
金
運
用
状
況
審
査
意
見 に
つ
い て
地方自治法第233条第2項及び同法第241条第5項の規定により審査に付された平成20年
度岡山市各会計の歳入歳出決算及び証書類その他関係書類並びに基金運用状況報告書を
審査しました。その結果，別紙のとおり意見を提出します。
なお
，
監査委員
池上
進は
，
平成20年4月1日から平成21年3月31日まで会計管理者で
目
次
各 会 計 歳 入 歳 出 決 算 審 査 意 見
1
第 １ 審 査 の 対 象
1
第 ２ 審 査 の 期 間
1
第 ３ 審 査 の 方 法
1
第 ４ 審 査 の 結 果
１ 決 算 の 総 括 2
（１ ） 決 算 規 模 2
（２ ） 決 算 収 支 3
（３ ） 市 債現 在高 の状 況 4
（４ ） 普 通会 計に よる 財政 状況 5
２ 一 般 会 計 8
（１ ） 歳 入 8
（２ ） 歳 出 28
３ 特 別 会 計 43
（１ ） 下 水 道 費 43
（２ ） 国 民 健 康 保 険 費 48
（３ ） 用 品 調 達 費 52
（４ ） 住 宅新 築資 金等 貸付 事業 費 53
（５ ） 災 害遺 児教 育年 金事 業費 54
（６ ） 公 共用 地取 得事 業費 55
（７ ） 財 産 区 費 56
（８ ） 学 童校 外事 故共 済事 業費 57
（９ ） 老 人 保 健 医 療 費 58
（10） 駐 車 場 費 60
（11） 母 子寡 婦福 祉資 金貸 付事 業費 61
（12） 駅 元町 地区 市街 地再 開発 事業 費 62
（13） 介 護 保 険 費 63
（14） 後 期高 齢者 医療 費 66
４ 財 産 に 関 す る 調 書 68
基
金
運
用
状
況
審
査
意
見
71
第 １ 審 査 の 対 象
71
第 ２ 審 査 の 期 間
71
第 ３ 審 査 の 方 法
71
第 ４ 審 査 の 結 果
１ 岡山 市土 地開 発基 金 72
２ 岡山 市生 活改 善資 金貸 付基 金 73
資 料 75
（注 ）１ 文中 の金 額は ，原 則と して 万円 単位 で表 し， 端数 は切 り捨 てた 。こ のた め計 数
が一致 しな い場 合が ある 。
２ 文中 の比 率， 各表 中の 比率 及び 数値 は， 原則 とし て表 示の １桁 下位 で四 捨五 入
した。 この ため 計数 が一 致し ない 場合 があ る。
３ 文中 に用 いる ポイ ント とは ，パ ーセ ンテ ージ 間又 は指 数間 の単 純差 引数 値で あ
平成20年度岡山市各会計歳入歳出決算審査意見
第 １ 審査の対 象
平成20年度 岡山 市一 般会 計歳 入歳 出決 算
岡山 市下 水道 費特 別会 計歳 入歳 出決 算 平成20年度
岡山 市国 民健 康保 険費 特別 会計 歳入 歳出 決算 平成20年度
岡山 市用 品調 達費 特別 会計 歳入 歳出 決算 平成20年度
岡山 市住 宅新 築資 金等 貸付 事業 費特 別会 計歳 入歳 出決 算 平成20年度
岡山 市災 害遺 児教 育年 金事 業費 特別 会計 歳入 歳出 決算 平成20年度
岡山 市公 共用 地取 得事 業費 特別 会計 歳入 歳出 決算 平成20年度
岡山 市財 産区 費特 別会 計歳 入歳 出決 算 平成20年度
岡山 市学 童校 外事 故共 済事 業費 特別 会計 歳入 歳出 決算 平成20年度
岡山 市老 人保 健医 療費 特別 会計 歳入 歳出 決算 平成20年度
岡山 市駐 車場 費特 別会 計歳 入歳 出決 算 平成20年度
岡山 市母 子寡 婦福 祉資 金貸 付事 業費 特別 会計 歳入 歳出 決算 平成20年度
岡山 市駅 元町 地区 市街 地再 開発 事業 費特 別会 計歳 入歳 出決 算 平成20年度
岡山 市介 護保 険費 特別 会計 歳入 歳出 決算 平成20年度
岡山 市後 期高 齢者 医療 費特 別会 計歳 入歳 出決 算 平成20年度
第 ２ 審査の 期間
平成21年7月10日か ら 平成21年8月26日ま で
第 ３ 審査の 方法
審査に当たっては，平成 20年 度岡 山市 一般 会計 及び 各特 別会 計歳 入歳 出決 算書 及 び 証書類 並び に歳 入歳 出決 算事 項別 明細 書， 実質 収支 に関 する 調書 ，財 産に 関す る 調 書が関 係法 令に 適合 して 調製 され てい るか どう かを 確認 し， これ らの 計数 を会 計 管 理者所 管の 関係 諸帳 簿及 び関 係課 から 提出 され た決 算資 料と 照合 する こと によ り 実 施した 。
また， 予算 の執 行状 況等 につ いて は， これ らの 資料 のほ か， 例月 現金 出納 検査 ， 定 期監査 及び 随時 監査 の結 果も 考慮 に入 れな がら ，必 要に 応じ 関係 者か らの 説明 を 聴 取し， その 適否 につ いて 審査 した 。
第 ４ 審査の 結果
審査に 付さ れた 各会 計歳 入歳 出決 算書 等は ，い ずれ も関 係法 令に 準拠 して 作成 さ れ ており ，計 数は 関係 諸帳 簿と 符合 し正 確で ある と認 めた 。
また， 予算 の執 行に つい ては ，総 務費 にお ける 退職 手当 にお いて 検討 ・改 善を 要 す る事項 が認 めら れた が， その 他に つい ては おお むね 適正 であ ると 認め た。
１
決
算
の
総
括
（１） 決
算
規
模
一 般会計 及び 特別 会計 の決 算額 は，
歳 入 4, 021 億 9, 200万円 （予 算現 額に 対す る執 行率 94. 7％ ）
一般会計 2, 326 億 9, 531万円（ 同 94. 2％ ）
特別会計 1, 694 億 9, 668万円（ 同 95. 3％ ）
歳 出 3, 972 億 1, 775万円（ 同 93. 5％ ）
一般会計 2, 272 億 4, 422万円（ 同 92. 0％ ）
特別会計 1, 699 億 7, 352万円（ 同 95. 5％ ）
歳入歳出差引額 49 億 7, 424万円
一般会計 54 億 5, 108万円
特別会計 △ 4 億 7, 684万円
とな ってい る。（ 資料 第1, 2参照 ）
次 に，決 算規 模の 推移 は， 次表 のと おり であ る。
決 算 規 模 の 推 移
歳 入 歳 出
区 分 対 前 年 度 対 前 年 度
決 算 額 前年度比 決 算 額 前年度比
増，減( △) 額 増，減( △) 額
% %
年度 千円 千円 千円 千円
421, 176, 345 28, 719, 662 107. 3 412, 829, 526 25, 972, 634 106. 7 総 16
437, 884, 756 16, 708, 411 104. 0 430, 450, 222 17, 620, 696 104. 3 計
17
417, 667, 925 △ 20, 216, 831 95. 4 410, 601, 778 △19, 848, 445 95. 4 額
18
445, 326, 525 27, 658, 600 106. 6 439, 548, 102 28, 946, 325 107. 0
19
402, 192, 001 △ 43, 134, 524 90. 3 397, 217, 756 △42, 330, 346 90. 4
20
393, 445, 903 27, 551, 505 107. 5 385, 099, 084 24, 804, 477 106. 9
16
411, 414, 539 104. 6 403, 980, 005 104. 9 純
17 17, 968, 636 18, 880, 920
計 18 390, 876, 982 △ 20, 537, 558 95. 0 383, 810, 834 △20, 169, 171 95. 0 415, 949, 037 106. 4 410, 170, 614 106. 9 額
19 25, 072, 055 26, 359, 780
377, 961, 127 90. 9 372, 986, 882 90. 9
20 △ 37, 987, 910 △37, 183, 732
（２）決
算
収
支
本 年度決 算収 支の 状況 は次 表の とお りで ，一 般会 計及 び特 別会 計の 総額 では ，歳 入
歳出差引残額49億7, 424万円 の剰 余金 を生 じて いる が，こ のう ちに は翌年 度へ 繰り 越す
べき財源として，繰越明許費繰越額 7億500万円 が含 まれ てい るの で， これ を控 除し た
実質収支では， 42億 6, 924万 円の 黒字 決算 とな っている。
な お，本 年度 の実 質収 支か ら前 年度 の実 質収 支を 差引 いた 単年 度収 支で は3億 7, 871
万円 の赤字 とな って いる。（資 料第 2参照 ）
決 算 収 支 の 推 移
区 分 20 年 度 19 年 度 18 年 度
円 円 円
232, 695, 314, 288 233, 859, 902, 701 223, 577, 943, 998
歳 入 総 額
一 般 会 計
169, 496, 686, 921 211, 466, 622, 561 194, 089, 981, 536
特 別 会 計
445, 326, 525, 262 417, 667, 925, 534
Ａ 計 402, 192, 001, 209
227, 244, 227, 746 228, 878, 957, 022 218, 522, 433, 880
歳 出 総 額
一 般 会 計
169, 973, 528, 641 210, 669, 145, 349 192, 079, 343, 647
特 別 会 計
439, 548, 102, 371 410, 601, 777, 527
Ｂ 計 397, 217, 756, 387
5, 451, 086, 542 4, 980, 945, 679 5, 055, 510, 118
歳 入 歳 出 一 般 会 計
△ 476, 841, 720 797, 477, 212 2, 010, 637, 889
差 引 額 特 別 会 計
5, 778, 422, 891 7, 066, 148, 007
（Ａ−Ｂ）Ｃ 計 4, 974, 244, 822
446, 501, 692 777, 235, 132 888, 277, 686
翌年度へ繰り越 一 般 会 計
258, 500, 000 353, 225, 000 715, 400, 250
す べ き 財 源 特 別 会 計
1, 130, 460, 132 1, 603, 677, 936
(既収入財源) Ｄ 計 705, 001, 692
5, 004, 584, 850 4, 203, 710, 547 4, 167, 232, 432
実 質 収 支
一 般 会 計
△ 735, 341, 720 444, 252, 212 1, 295, 237, 639
特 別 会 計
4, 647, 962, 759 5, 462, 470, 071
（Ｃ−Ｄ）Ｅ 計 4, 269, 243, 130
800, 874, 303 36, 478, 115 △ 1, 640, 916, 193
単 年 度 収 支
一 般 会 計
1, 077, 714, 041
特 別 会 計 △1, 179, 593, 932 △850, 985, 427
△ 378, 719, 629 △814, 507, 312 △ 563, 202, 152
（ ３） 市
債
現
在
高
の
状
況
市 債現在 高は ，次 表の とお りで ある 。
市 債 現 在 高 の 状 況
区 分 年 度 末 現 在 高 前年度比 指 数 年度中の増加額
千円 % 千円
100 △944, 180
一 般 会 計 319, 140, 643 99. 7
271, 011, 344 100 14, 813, 660
18年度 特 別 会 計 105. 8
102. 4 100 13, 869, 480
計 590, 151, 987
96. 5 △ 11, 024, 061
一 般 会 計 308, 116, 582 96. 5
98. 6 98. 6 △3, 825, 335
19年度 特 別 会 計 267, 186, 009
97. 5 97. 5 △ 14, 849, 396
計 575, 302, 591
95. 7 92. 4 △ 13, 368, 277
一 般 会 計 294, 748, 305
98. 8 97. 4 △3, 215, 611
20年度 特 別 会 計 263, 970, 398
97. 1 94. 7 △ 16, 583, 888
計 558, 718, 703
( 注) 1 指数 は 平 成18年 度を 100と し て 算出 し て いる 。
2 平 成18年 度は 旧 建 部町 及 び 旧瀬 戸 町 の町 債 承 継分 を 含 む。
本年度末現在高は 5, 587億 1, 870万円で，前年度末に比べ165億8, 388万円 の減 少と な っており，内訳は一般会計が 4. 3％，特別会計が1. 2％そ れぞ れ減 少し たた め， 合計 で
も2. 9％の 減少 とな って いる。こ れは 主に，起 債発 行額 を抑 制す ると とも に，償還 に努
めた ことに よる もの であ る。
な お，市 債の 借入 先及 び利 率は ，次 表の とお りで ある が， 借換 債を 活用 して いる 。
市 債 借 入 先 及 び 利 率 の 状 況
（単位：千円，％）
区分 借 入 先 年 度 末 現 在 高 利 率
00 ∼ 5. 500
政 府 資 金 90, 216, 151 0. 4
一 旧 郵 政 公 社 資 金 29, 651, 728 0. 400 ∼ 6. 800 般 公 営 企 業 金 融 公 庫 76, 189, 000 0. 750 ∼ 4. 750 会 市 中 銀 行 92, 207, 035 0. 570 ∼ 3. 300
計 そ の 他 6, 484, 391 0 ∼ 3. 000
294, 748, 305 計
75, 261, 201 ∼ 5. 500
政 府 資 金 0. 600
特 旧 郵 政 公 社 資 金 69, 843, 031 1. 200 ∼ 6. 600 別 公 営 企 業 金 融 公 庫 86, 691, 914 0. 650 ∼ 4. 950 会 市 中 銀 行 31, 187, 427 0. 800 ∼ 2. 400
計 そ の 他 986, 825 0. 800 ∼ 1. 900
263, 970, 398 計
558, 718, 703
（ ４ ）普 通 会計 に よ る財 政 状 況
財 政構造 の状 況に つい て， 普通 会計 に基 づき その 主な もの につ いて みる と次 のと お りで ある。
普 通 会 計 財 政 分 析 表
（比率単位：％） 歳入総額に占める 歳出総額に占める 歳出総額に占める
区 分 財政力指数 経常収支比率 公債費比率 起債制限比率 実質収支比率
一般財源等の比率 義務的経費の比率 投資的経費の比率
0. 712 94. 2 23. 0 15. 6 4. 1 72. 3 15. 2
1 6 年 度
( 21. 3) 54. 1
0. 723 94. 1 23. 3 16. 6 3. 5 71. 9 15. 3
1 7 年 度
( 20. 6) 53. 9
0. 737 92. 4 22. 7 16. 8 2. 4 75. 4 12. 4
1 8 年 度
( 21. 9) 57. 8
0. 758 94. 6 21. 6 16. 7 2. 3 73. 4 12. 1
1 9 年 度
( 21. 8) 57. 8
0. 777 93. 6 21. 2 16. 5 2. 8 73. 3 12. 2
2 0 年 度
( 21. 1) 58. 3
( 注 ) 1 普 通 会計 と は ，総 務 省 で定 め る 基準 に よ り作 成 さ れる 統 計 上の 会 計で ， 一 般会 計 と 特別
会 計 （ 公営 事 業 会計 を 除 く。） を 合算 し ， 重複 額 等 を控 除 し たも の で ある 。
2 経 常 収 支比 率 は ，平 成 18年 度 決 算よ り 下 水道 事 業 特別 会 計 繰出 金 の うち 分 流 式下 水 道 に
関 す る 経費 を 基 準内 繰 出 金と し て 計上 し て いる 。
3 歳 出 総額 に 占 める 義 務 的経 費 の 比率 欄 中 （ ） 内 の数 値 は ，歳 出 総額 に 占 める 人 件 費の
比率 を 表 す。
平 成 16年 度 は旧 御 津 町分 及 び 旧灘 崎 町 分を 含 む 。 4
経 常収 支比 率， 公債 費比率 ，起 債制 限比 率の 推移
ア 財 政力指 数
財 政力指 数は ，地 方公 共団 体の 財政 力を 評価 する 際に 一般 的に 用い られ るも ので ， 数値が 1 に 近い ほど 財政 力が 強い とみ るこ とが でき ， 1 を超 える ほど 財源 に余 裕が あ
るものとされている。本年度の財政力指数は O. 777で，前 年度 を若 干上 回っ てい る。
イ 経 常収支 比率
経 常収支 比率 は， 財政 構造 の硬 直度 や弾 力性 を示 す指 標で ，こ の比 率が 高い ほど 経 常余 剰財源 が少 なく ，財 政の 硬直 化が 進ん でい ると され てい る。 一般 的に は， 75％ 程 度が妥当と考えられ，80％を 超え る場 合に は， その 財政 構造 は弾 力性 を失 いつ つあ る
と考えられている。本年度の経常収支比率は 93. 6％で，前年度を1. 0ポイ ント 下回 って
いる 。
ウ 公 債費比 率
公 債費比 率は ，市 債発 行の 後年 度の 財政 運営 に及 ぼす 影響 を知 るた めに 用い られ る もの で，こ の比 率が 高い ほど 財政 硬直 化の 一因 とな るも のと され てい る。 本年 度の 公 債費比率は 21. 2％で，前年度を0. 4ポ イン ト下 回っ ている 。
94.6 94.2
94.1
92.4
93.6
23.0 23.3
22.7
21.6
21.2
16.5 16.7
16.8 16.6
15.6
50 60 70 80 90 100
16年度 17年度 18年度 19年度 20年度
(%)
経 常 収 支 比 率
10 12 14 16 18 20 22 24 26 28
(%)
公 債 費 比 率 ・ 起 債 制 限 比 率
エ 起 債制限 比率
起 債 制 限 比 率 は ， 公 債 費 比 率 に 一 部 補 正 を 加 え た 比 率 の 過 去 3年 度 間 を 平 均 し た も ので ，公債 費比 率と の違 いは ，地 方交 付税 で措 置さ れた 額を 控除 して ，市 税な どで 負 担す べき額 の比 率を はか る指 標と なっ てい る。 本年 度の 起債 制限 比率 は16. 5％ で， 前 年度を0. 2ポイ ント 下回 って いる 。
オ 実 質収支 比率
， ，
実 質収支 比率 は 実 質収 支額 の水 準を判 断す るた めの 指標 とし て用 いら れる もの で
団体 の財政 規模 やそ の年 度の 経済 の景 況等 によ って 一概 には いえ ない が， 3∼5％程 度 が望 ましい と考 えら れて いる 。本 年度 の実 質収 支比 率は 2. 8％ で， 前年 度を 0. 5ポイ ン ト上 回って いる 。
次 に，普 通会 計に おけ る歳 入， 歳出 の決 算状 況を みる と， 資料 第11及び第12に示 す
， ， ， ， ， ，
よう に 歳 入総 額で は主 に 市 税 地 方交 付税 地方 特例 交付 金が 増加 した が 市債
国庫支出金などが減少したため，前年度に比べ 0. 7％減 少し てい る。一方，歳 出総 額で
は主 に，扶 助費 ，物 件費 など が増 加し たが ，人 件費 ，補 助費 等， 繰出 金な どが 減少 し たため，前年度に比べ0. 9％ 減少 して いる 。
歳 出を性 質別 分類 によ る構 成比 でみ ると ，義 務的 経費 は， 扶助 費， 公債 費が 増加 ，
人件費は減少し，前年度を 0. 4ポイント上回る 58. 2％と なっ てい る。投資 的経 費は，普
通建 設事業 費が 増加，災 害復 旧事 業費 は皆 減し，前年 度を 0. 1ポイント上回る 12. 2％と
なっ ている 。ま た， その 他の 経費 は， 物件 費な どが 増加 した が， 補助 費等 ，繰 出金 な どが減少したため，前年度を 0. 6ポイント下回る29. 5％と なっ てい る。
２
一
般
会
計
一 般 会 計 の 決 算 額 は ， 歳 入 2, 326億 9, 531万 円 ， 歳 出 2, 272億 4, 422万 円 ， 差 引 残 額 54億 5, 108万 円 と な っ て い る 。
し かし，この 金額 に は , 翌 年度 繰 越額 160億 2, 676万 円 に 対 す る 財 源 充 当 額 が 4億 4, 650万 円
含ま れて い るの で，こ れを 控 除し た実 質 収支 は 50億 458万 円 と な っ て い る。こ の う ち 26億 円
を 地 方 自 治 法 の 規 定 に よ り 財 政 調 整 基 金 と し て 積 み 立 て，残 り 24億 458万 円 を 翌 年 度 へ 繰 り 越 し て い る 。
ま た， 単 年度 収支 で は 8億 87万 円 の 黒 字 と な っ て い る 。
予 算現 額 に対 する 執 行率 は 歳入 が 94. 2％， 歳出 が 92. 0％ と な っ て お り ， 前 年 度 に 比 べ 歳 入は 5. 0ポ イン ト ，歳 出は 5. 1ポ イ ン ト 低 下 し て い る 。
（１）歳
入
ア
決
算
状
況
歳 入 の 決 算 状 況 は ， 次 表 の と お り で あ る 。
一 般 会 計 歳 入 決 算 状況
（ 単 位 ： 円 ， ％ ）
増 ， 減 （ △ ）
20 年 度 19 年 度
区 分 Ｃ
Ｃ （ Ａ − Ｂ ）
Ａ Ｂ Ｂ
11, 147, 575, 295 4. 7
予 算 現 額 246, 976, 448, 998 235, 828, 873, 703
△ 1, 205, 361, 844 △ 0. 5
調 定 額 242, 508, 202, 279 243, 713, 564, 123
△ 10, 460, 805 △ 42. 5
14, 136, 130 24, 596, 935
232, 695, 314, 288 233, 859, 902, 701 △ 1, 164, 588, 413 △ 0. 5
収 金 額
△ 5. 0
入
予算現額に対する
94. 2 99. 2
比 率 （ 執 行 率 ） 済
0. 0 額
調定額に対する
96. 0 96. 0
比 率 （ 収 納 率 ）
21, 207, 472 3. 1
不 納 欠 損 額 703, 796, 338 682, 588, 866
△ 72, 441, 708 △ 0. 8
収 入 未 済 額 9, 123, 227, 783 9, 195, 669, 491
（ 注 ） 19年 度 ， 20年 度 の 「 収 入 済 額 の 金 額 」 の 欄 中 ， 上 段 の 数 字 は 還 付 未 済 額 を 示 す 。
収入 済 額は 2, 326億 9, 531万円 で， 前 年度 に比 べ 11億 6, 458万 円（ 0. 5％ ） の 減 少 と な っ て い る 。
予算 現 額に 対す る 執行 率 は 94. 2％ で ，前 年度 に 比べ 5. 0ポ イ ン ト 低 下 し て い る 。 なお ， 歳出 にお け る翌 年 度繰 越額 160億 2, 676万 円 に 対 す る 国 庫 支 出 金 等 未 収 入 特 定 財 源 が 155億 8, 026万 円 あり ， これ を勘 案 する と 100. 5％ の 執 行 率 と な る 。
調定 額 に対 する 収 納率 は 96. 0％ で ， 前 年 度 と 同 率 で あ る 。
不 納 欠 損 処 分 は ， 市 民 の 納 税 （ 納 付 ） 意 欲 を 阻 害 す る 要 因 と な り ， ま た ， 収 納 率 の 向 上 は ， 厳 し い 財 政 状 況 の な か で 自 主 財 源 の 確 保 ， 市 民 負 担 の 公 平 を 期 す る う え か ら も ， 極 め て 重 要 で あ る 。 効 果 的 な 徴 収 等 に も 努 め る な ど ， 収 入 未 済 額 の 解 消 に 向 け て ， 全 庁 挙 げ て 実 効 の あ が る 取 り 組 み を さ れ る よ う 要 望 す る 。
イ
財 源 別収 入 状 況
財 源 別 収 入 状 況 は ， 次 の と お り で あ る。（ 資 料 第 4, 5参 照 ）
一般 財 源は 1, 685億 4, 545万円 で， 前 年度 に比 べ 15億 2, 745万 円（ 0. 9％ ） の 減 少 と な っ て いる 。 歳入 総額 に 占め る 割合 は 72. 4％で ，前 年 度に 比 べ 0. 3ポ イ ン ト 低 下 し て い る 。
特定 財 源は 641億 4, 985万 円で，前年 度 に比 べ 3億 6, 286万 円（0. 6％）の 増 加 と な っ て い る 。歳 入 総額 に占 め る割 合 は 27. 6％ で ，前 年度 に 比べ 0. 3ポ イ ン ト 上 昇 し て い る 。
ま た ， 財 源 を 自 主 的 な も の 及 び 依 存 的 な も の に 分 類 す る と ， 自 主 財 源 は 1, 347億 1, 961 万 円で，前年 度に 比 べ 9億 5, 732万円（0. 7％）の 増 加 と な っ て い る。歳 入 総 額 に 占 め る 割 合 は 57. 9％で ，前 年 度に 比 べ 0. 7ポ イ ン ト 上 昇 し て い る 。
依存 財 源は 979億 7, 569万 円で ，前 年 度に 比べ 21億 2, 191万 円 （ 2. 1％ ） の 減 少 と な っ て い る。 歳 入総 額に 占 める 割 合は 42. 1％ で， 前年 度 に比 べ 0. 7ポ イ ン ト 低 下 し て い る 。
一 般 財 源 及 び 特 定 財 源 の 構 成 比 の 推 移
自 主 財 源 及 び 依 存 財 源 の 構 成 比 の 推 移
48.7 48.1 46.4 42.5 40.1 1.1 1.1 3.1 2.0 1.4 12.3 12.0 12.7 13.2 11.8 10.3 11.5 12.5 14.2 14.9 11.1 11.1 10.7 10.6 11.9 3.9 3.9 3.2 2.9 2.0 6.7 12.0 9.5 5.9 6.8 5.9 5.1 5.5 5.5 5.90% 50% 100%
２０年度 １９年度 １８年度 １７年度 １６年度
市税 譲与税 交付税 その他( 一般) 国庫 県 市債 その他(特定)
一 般 財 源 特 定 財 源
（2, 392億円）
（2, 386億円）
（2, 235億円）
（2, 338億円）
（2, 326億円）
48.7 48.1 46.4 42.5 40.1 9.2 9.1 9.1 10.7 11.1 12.3 12.0 12.7 13.2 11.8 15.2 15.4 14.3 13.9 14.3 9.3 9.8 8.9 12.5 15.9 5.3 5.6 8.6 7.2 6.8
0% 50% 100%
２０年度 １９年度 １８年度 １７年度 １６年度
市税 その他(自主) 交付税 国・県 市債 その他(依存)
自 主 財 源 依 存 財 源
（2, 392億円）
（2, 386億円）
（2, 235億円）
（2, 338億円）
ウ
款 別 決算 状 況
款 別 の 決 算 状 況 は ， 次 の と お り で あ る。（ 資 料 第 6- 1参 照 ）
第 １ 款
市
税
収 入済 額 は 1, 134億 1, 056万 円で，前年 度 に比 べ 8億 6, 975万 円（0. 8％）の 増 加 と な っ て い る 。
予 算現 額 1, 123億 1, 746万 円 に対 し 10億 9, 310万 円 の 増 収 と な っ て い る 。 税 目 別 に 分 類 す る と ， 次 表 の と お り で あ る 。
， 。 ，
主 な 税 目 に つ い て み る と 前 年 度 に 比 べ 市 民 税 は 4, 406万 円 の 増 加 と な っ て い る こ れ は 法人 市民 税 は 8億 9, 331万円 減 少し たが ， 個人 市民 税 が 9億 3, 737万 円 増 加 し た た め で あ る 。
固 定資 産 税は 8億 1, 967万 円 の 増 加 と な っ て い る 。 こ れ を グ ラ フ に 表 す と ， 次 の と お り で あ る 。
予 算 現 額 調 定 額 執行率 収納率
Ａ Ｂ Ｃ （うち還付未済額） 構成比 Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ
円 円 円 円 % % %
51, 003, 400, 000 55, 253, 270, 829 51, 889, 893, 812 9, 090, 728 45. 8 101. 7 93. 9 個 人 38, 113, 000, 000 41, 486, 234, 872 38, 449, 031, 991 8, 674, 128 33. 9 100. 9 92. 7 法 人 12, 890, 400, 000 13, 767, 035, 957 13, 440, 861, 821 416, 600 11. 9 104. 3 97. 6 45, 018, 090, 000 48, 521, 237, 365 45, 099, 964, 384 3, 679, 048 39. 8 100. 2 92. 9 1, 149, 440, 000 1, 298, 462, 135 1, 160, 908, 565 507, 743 1. 0 101. 0 89. 4 4, 456, 700, 000 4, 512, 413, 792 4, 512, 413, 792 0 4. 0 101. 3 100. 0 580, 000 10, 676, 600 1, 410, 600 0 0. 0 243. 2 13. 2 3, 160, 690, 000 3, 225, 437, 300 3, 176, 543, 676 0 2. 8 100. 5 98. 5 7, 507, 210, 000 8, 213, 425, 024 7, 546, 715, 584 695, 031 6. 7 100. 5 91. 9 21, 350, 000 22, 929, 670 22, 710, 740 140 0. 0 106. 4 99. 0 112, 317, 460, 000 121, 057, 852, 715 113, 410, 561, 153 13, 972, 690 100. 0 101. 0 93. 7 51, 391, 905, 000 54, 973, 804, 961 51, 845, 830, 830 19, 706, 650 46. 1 100. 9 94. 3 個 人 37, 184, 460, 000 40, 338, 343, 172 37, 511, 657, 217 8, 881, 150 33. 3 100. 9 93. 0 法 人 14, 207, 445, 000 14, 635, 461, 789 14, 334, 173, 613 10, 825, 500 12. 7 100. 9 97. 9 43, 886, 980, 000 47, 931, 879, 619 44, 280, 284, 674 3, 718, 058 39. 3 100. 9 92. 4 1, 128, 090, 000 1, 258, 461, 392 1, 122, 249, 157 511, 500 1. 0 99. 5 89. 2 4, 711, 650, 000 4, 731, 458, 039 4, 731, 458, 039 0 4. 2 100. 4 100. 0
1, 140, 000 33, 030, 090 0 0 0 0 0
3, 110, 170, 000 3, 181, 791, 632 3, 126, 899, 300 0 2. 8 100. 5 98. 3 7, 325, 770, 000 8, 129, 935, 585 7, 410, 818, 540 609, 187 6. 6 101. 2 91. 2 21, 100, 000 23, 498, 620 23, 268, 770 0 0. 0 110. 3 99. 0 111, 576, 805, 000 120, 263, 859, 938 112, 540, 809, 310 24, 545, 395 100. 0 100. 9 93. 6 △ 388, 505, 000 279, 465, 868 44, 062, 982 △ 10, 615, 922 △ 0. 3 0. 8 △ 0. 4 個 人 928, 540, 000 1, 147, 891, 700 937, 374, 774 △ 207, 022 0. 6 0. 0 △ 0. 3 法 人 △ 1, 317, 045, 000 △ 868, 425, 832 △ 893, 311, 792 △ 10, 408, 900 △ 0. 8 3. 4 △ 0. 3 1, 131, 110, 000 589, 357, 746 819, 679, 710 △ 39, 010 0. 5 △ 0. 7 0. 5 21, 350, 000 40, 000, 743 38, 659, 408 △ 3, 757 0. 0 1. 5 0. 2 △ 254, 950, 000 △ 219, 044, 247 △ 219, 044, 247 0 △ 0. 2 0. 9 0. 0 △ 560, 000 △ 22, 353, 490 1, 410, 600 0 0. 0 243. 2 13. 2 50, 520, 000 43, 645, 668 49, 644, 376 0 0. 0 0. 0 0. 2 181, 440, 000 83, 489, 439 135, 897, 044 85, 844 0. 1 △ 0. 7 0. 7 250, 000 △ 568, 950 △ 558, 030 140 0. 0 △ 3. 9 0. 0 740, 655, 000 793, 992, 777 869, 751, 843 △ 10, 572, 705 0. 0 0. 1 0. 1 特別土地保有税
年 度
計 市 た ば こ 税 特別土地保有税
事 業 所 税
都 市 計 画 税 平
成 20
計
収 入 済 額
市 民 税
固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税
そ の 他 の 税
税 目
固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 市 た ば こ 税
事 業 所 税
計
市 民 税
市 民 税
軽 自 動 車 税 市 た ば こ 税 特別土地保有税
事 業 所 税
都 市 計 画 税 そ の 他 の 税
都 市 計 画 税 そ の 他 の 税 固 定 資 産 税 増
・ 減︵
△
︶
年 度
平 成
２ ０ 年 度 市 税 収 入 状 況
１ ９ 年 度 市 税 収 入 状 況
固定資産税 442億8,028万円
(39.3%)
法人市民税 143億3,417万円
(12.7%) 個人市民税 375億1,165万円
(33.3%) 事業所税
31億2,689万円(2.8%)
市たばこ税 47億3,145万円( 4.2%)
軽自動車税 11億2,224万円( 1.0%)
その他の税 2,326万円(0.0%) 都市計画税
74億1,081万円(6.6%)
市税
1,125億
4,080万円
(100.0%)
固定資産税 450億9,996万円
(39.8%)
法人市民税 134億4,086万円
(11.9%) 個人市民税 384億4,903万円
( 33.9%) 事業所税
31億7,654万円(2.8%) 市たばこ税
45億1,241万円(4.0%) 軽自動車税 11億6,090万円(1.0%)
その他の税 2,271万円(0.0%) 都市計画税
75億4,671万円(6.7%)
市税
1,134億
1,056万円
市 税 の 収 納 状 況 は ， 次 表 の と お り で あ る 。
収 納 状 況
19年度
20 年 度
区 分
調 定 額 収 入 済 額 収納率 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額 収納率
% %
円 円 円 円
12, 677, 717
現年課税分 114, 025, 300, 421 111, 891, 524, 262 98. 1 6, 143, 782 2, 140, 310, 094 98. 2 1, 294, 973
滞納繰越分 7, 032, 552, 294 1, 519, 036, 891 21. 6 623, 988, 225 4, 890, 822, 151 22. 8 13, 972, 690
計 121, 057, 852, 715 113, 410, 561, 153 93. 7 630, 132, 007 7, 031, 132, 245 93. 6 （ 注 ） 収 入 済 額 欄 中 ， 上 段 の 数 字 は 還 付 未 済 額 を 示 す 。
収 納率 に つい て前 年 度と 比 べる と，現 年課 税分 は 98. 1％ で 0. 1ポ イ ン ト 低 下，滞 納 繰 越 分
も 21. 6％ で 1. 2ポ イン ト低 下 して い るが ，合 計 では 93. 7％ で 0. 1ポ イ ン ト 向 上 し て い る 。 市 税 の 収 入 未 済 額 等 の 決 算 状 況 は ， 次 表 の と お り で あ る 。
， （ ） 。
収 入未 済 額は 70億 3, 113万 円で 前 年 度に 比 べ 8, 948万 円 1. 3％ の 減 少 と な っ て い る
不 納欠 損 額は 6億 3, 013万 円 で， 前年 度 に比 べ 315万円 （ 0. 5％ ） の 増 加 と な っ て い る 。
市 税は，歳入 の根 幹 をな す もの であ り , 収 納 率 の 一 層 の 向 上 に 努 め，収 入 未 済 額 の 解 消 に
収入未済額 不納欠損額 収入未済額 不納欠損額 収入未済額 不納欠損額
円 円 円 円 円 円
1, 183, 784, 143 1, 576, 124 1, 098, 283, 461 6, 999, 810 85, 500, 682 △ 5, 423, 686 個 人 1, 077, 998, 667 899, 048 1, 001, 115, 175 916, 110 76, 883, 492 △ 17, 062 法 人 105, 785, 476 677, 076 97, 168, 286 6, 083, 700 8, 617, 190 △ 5, 406, 624 756, 867, 031 3, 657, 978 772, 814, 906 6, 057, 652 △ 15, 947, 875 △ 2, 399, 674 144, 382, 636 671, 880 145, 493, 981 1, 169, 548 △ 1, 111, 345 △ 497, 668 53, 865, 684 237, 800 54, 974, 786 74, 500 △ 1, 109, 102 163, 300 2, 138, 899, 494 6, 143, 782 2, 071, 567, 134 14, 301, 510 67, 332, 360 △ 8, 157, 728 1, 925, 108, 294 261, 999, 184 1, 820, 744, 410 221, 653, 100 104, 363, 884 40, 346, 084 個 人 1, 750, 496, 824 216, 482, 470 1, 633, 805, 439 199, 730, 381 116, 691, 385 16, 752, 089 法 人 174, 611, 470 45, 516, 714 186, 938, 971 21, 922, 719 △ 12, 327, 501 23, 593, 995 2, 383, 724, 886 280, 702, 134 2, 586, 790, 766 289, 649, 679 △ 203, 065, 880 △ 8, 947, 545 465, 715, 177 56, 634, 778 514, 362, 134 58, 700, 569 △ 48, 646, 957 △ 2, 065, 791 117, 684, 394 24, 652, 129 127, 153, 199 42, 673, 522 △ 9, 468, 805 △ 18, 021, 393 4, 892, 232, 751 623, 988, 225 5, 049, 050, 509 612, 676, 870 △ 156, 817, 758 11, 311, 355 3, 108, 892, 437 263, 575, 308 2, 919, 027, 871 228, 652, 910 189, 864, 566 34, 922, 398 個 人 2, 828, 495, 491 217, 381, 518 2, 634, 920, 614 200, 646, 491 193, 574, 877 16, 735, 027 法 人 280, 396, 946 46, 193, 790 284, 107, 257 28, 006, 419 △ 3, 710, 311 18, 187, 371 3, 140, 591, 917 284, 360, 112 3, 359, 605, 672 295, 707, 331 △ 219, 013, 755 △ 11, 347, 219 610, 097, 813 57, 306, 658 659, 856, 115 59, 870, 117 △ 49, 758, 302 △ 2, 563, 459 171, 550, 078 24, 889, 929 182, 127, 985 42, 748, 022 △ 10, 577, 907 △ 17, 858, 093 7, 031, 132, 245 630, 132, 007 7, 120, 617, 643 626, 978, 380 △ 89, 485, 398 3, 153, 627 （注）その他の税は，軽自動車税，特別土地保有税，入湯税，事業所税である。
固 定 資 産 税 都 市 計 画 税 そ の 他 の 税
計 計
固 定 資 産 税 都 市 計 画 税 そ の 他 の 税
計
平 成 20 年 度 平 成 19 年 度 増，減（△）
市 民 税
市税の収入未済額等の決算状況
現 年 課 税 分
滞 納 繰 越 分
合
計
区 分
市 民 税
市 民 税
向 け て 引 き 続 き 努 力 を さ れ た い 。
市 税 に お け る 収 入 未 済 額 の 推 移 及 び そ の 対 応 状 況 並 び に 不 納 欠 損 処 分 の 状 況 は ， 次 の と お り で あ る 。
市 税 の 収 入 未 済 等 に 係 る 対 応 状 況
(1) 収入未済額の推移
( 単位：円）
平成20年度 平成19年度 平成18年度 平成17年度 平成16年度
7, 031, 132, 245 7, 120, 617, 643 7, 358, 958, 048 7, 940, 206, 384 9, 122, 432, 998
(4) 執行停止の状況
件数 金額 件数 金額 件数 金額
件 円 件 円 件 円
無 財 産 11, 229 689, 525, 765 12, 681 589, 831, 569 △ 1, 452 99, 694, 196
生 活 困 窮 6, 002 117, 106, 936 6, 760 123, 451, 323 △ 758 △ 6, 344, 387
所 在 不 明 4, 574 76, 671, 637 3, 312 83, 344, 996 1, 262 △ 6, 673, 359
計 21, 805 883, 304, 338 22, 753 796, 627, 888 △ 948 86, 676, 450
(5) 不納欠損処分及び根拠
件数 金額 件数 金額 件数 金額
件 円 件 円 件 円
市 民 税 普 通 徴 収 1, 467 39, 845, 902 165 2, 857, 898 7, 857 147, 780, 900
市 民 税 特 別 徴 収 284 4, 790, 945 731 17, 438, 607 758 4, 667, 266
法 人 市 民 税 46 3, 323, 079 163 33, 911, 021 159 8, 959, 690
固 定 資 産 税 2, 495 74, 770, 458 1, 964 115, 152, 668 4, 284 122, 987, 871
軽 自 動 車 税 611 2, 392, 132 378 1, 173, 500 3, 126 10, 554, 797
事 業 所 税 - - 5 10, 769, 500 -
-特 別 土 地 保 有 税 - - -
-市 た ば こ 税 - - -
-計 4, 903 125, 122, 516 3, 406 181, 303, 194 16, 184 294, 950, 524
増，減（△）
区 分
平成20年度 平成19年度
平成20年度
地方税法第15条の7第4項 地方税法第15条の7第5項 地方税法第18条第1項
件数 税額 件数 税額 件数 税額 件数 税額
件 千円 件 千円 件 千円 件 千円
動 産 1 828 6 10, 192 2 2, 088 5 8, 932
不 動 産 1, 646 1, 499, 949 689 565, 835 547 423, 158 1, 788 1, 642, 626
電 話 加 入 権 等 62 63, 388 - - 8 5, 968 54 57, 420
債 権 752 698, 095 3, 591 1, 258, 859 3, 350 1, 341, 243 993 615, 711
参 加 差 押 530 658, 023 110 127, 088 76 99, 492 564 685, 619
計 2, 991 2, 920, 283 4, 396 1, 961, 974 3, 983 1, 871, 949 3, 404 3, 010, 308
件数 税額 件数 税額 件数 税額 件数 税額
件 千円 件 千円 件 千円 件 千円
720 736, 584 895 540, 329 1, 036 650, 781 579 626, 132
新規要求分 解除分 20年度末
(3) 交付要求状況（平成20年度）
19年度末
(2) 財産差押状況（平成20年度）
19年度末 差押執行 差押解除 20年度末
第 ２ 款
地 方 譲 与 税
収 入済 額 は 25億 3, 582万 円 で， 前 年度 に比 べ 5, 948万円 （ 2. 3％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 予 算現 額 25億 3, 300万円 に 対し 282万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
第 ３ 款
利 子 割 交 付 金
収 入済 額 は 5億 539万 円で ， 前年 度に 比 べ 3, 249万 円（ 6. 0％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 予 算現 額 5億 5, 800万 円に 対 し 5, 260万 円 の 減 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
第 ４ 款
配 当 割 交 付 金
， （ ） 。
収 入済 額 は2億 1, 856万円 で 前 年度 に 比べ 2億 9, 860万 円 57. 7％ の 減 少 と な っ て い る
予 算現 額 2億 3, 700万 円に 対 し 1, 843万 円 の 減 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
第 ５ 款
株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金
収 入済 額 は 8, 662万 円で ， 前年 度 に比 べ 2億 7, 963万円 （ 76. 4％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 予 算現 額 1億 9, 400万 円に 対 し 1億 738万 円 の 減 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
平 成 20 年 度 平 成 19 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率 前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
1, 911, 000, 000 1, 891, 086, 000 99. 0 99. 7 1, 889, 000, 000 1, 897, 594, 000 100. 5 104. 0 △ 6, 508, 000
590, 000, 000 607, 688, 000 103. 0 92. 7 663, 000, 000 655, 500, 000 98. 9 104. 5 △ 47, 812, 000
32, 000, 000 37, 054, 000 115. 8 87. 8 48, 000, 000 42, 214, 000 87. 9 91. 7 △ 5, 160, 000
2, 533, 000, 000 2, 535, 828, 000 100. 1 97. 7 2, 600, 000, 000 2, 595, 308, 000 99. 8 37. 5 △ 59, 480, 000
計
項 収入済額 収入済額
増，減( △)
自 動 車 重 量 譲 与 税 地 方 道 路 譲 与 税 航 空 機 燃 料 譲 与 税
平 成 20 年 度 平 成 19 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率 前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
558, 000, 000 505, 391, 000 90. 6 94. 0 597, 000, 000 537, 885, 000 90. 1 128. 4 △ 32, 494, 000
増，減( △)
利 子割交 付金
項 収入済額 収入済額
平 成 20 年 度 平 成 19 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率 前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
237, 000, 000 218, 568, 000 92. 2 42. 3 538, 000, 000 517, 177, 000 96. 1 125. 8 △ 298, 609, 000
項 収入済額 収 入済額
配 当割交 付金
増，減( △)
平 成 20 年 度 平 成 19 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率 前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
194, 000, 000 86, 620, 000 44. 6 23. 6 338, 000, 000 366, 259, 000 108. 4 88. 2 △ 279, 639, 000
収入済額
株 式 等 譲 渡 所 得 割
交 付 金
項 収入済額
第 ６ 款
地 方 消 費 税 交 付 金
収 入済 額 は 63億 470万円 で ，前 年 度に 比べ 3億 4, 459万 円 （ 5. 2％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 予 算現 額 64億 3, 000万円 に 対し 1億 2, 529万 円 の 減 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
第 ７ 款
ゴ ル フ 場 利 用 税 交 付 金
収 入済 額 は 1億 6, 571万円 で ，前 年度 に 比べ 799万 円（ 4. 6％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 予 算現 額 1億 6, 300万 円に 対 し 271万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
第 ８ 款
特 別 地 方 消 費 税 交 付 金
収 入済 額 は 16万 円 で ， 前 年 度 と 同 額 と な っ て い る 。
な お， 特 別地 方消 費 税は 平 成 11年 度 で 廃 止 さ れ て お り ， こ れ は 滞 納 繰 越 分 に 係 る も の で あ る 。
項 別 状 況
第 ９ 款
自 動 車 取 得 税 交 付 金
収 入済 額 は 10億 5, 418万 円 で， 前 年度 に比 べ 2, 846万円 （ 2. 6％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 予 算現 額 10億 6, 500万円 に 対し 1, 081万 円 の 減 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
平 成 20 年 度 平 成 19 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率 前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
6, 430, 000, 000 6, 304, 707, 000 98. 1 94. 8 6, 681, 000, 000 6, 649, 305, 000 99. 5 101. 5 △ 344, 598, 000
収入済額
地 方 消 費 税 交 付 金 項
増，減( △) 収入済額
平 成 20 年 度 平 成 19 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率 前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
163, 000, 000 165, 716, 096 101. 7 95. 4 165, 000, 000 173, 714, 536 105. 3 121. 7 △ 7, 998, 440
ゴ ル フ 場 利 用 税
交 付 金
項
増，減( △)
収入済額 収入済額
平 成 20 年 度 平 成 19 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率 前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
1, 065, 000, 000 1, 054, 187, 000 99. 0 97. 4 1, 079, 000, 000 1, 082, 647, 000 100. 3 97. 1 △ 28, 460, 000
項
増，減( △)
収入済額 収入済額
自 動車取 得税
交 付 金
平 成 20 年 度 平 成 19 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率 前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
0 169, 000 − 100. 0 0 169, 000 − 48. 6 0
増，減( △)
特 別 地 方 消 費 税
交 付 金
収入済額 収入済額
第 1 0 款
国 有 提 供 施 設 等 所 在 市 町 村 助 成 交 付 金
収 入済 額 は 1億 35万 円で ， 前年 度 に比 べ 375万円 （ 3. 6％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 予 算現 額 1億 円 に対 し 35万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
第 1 1 款
地 方 特 例 交 付 金
， （ ） 。
収 入済 額 は13億 1, 532万 円 で 前 年度 に比 べ 5億 3, 341万 円 68. 2％ の 増 加 と な っ て い る
予 算現 額 11億 6, 660万円 に 対し 1億 4, 872万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
は ， 道 路 特 定 財 源 の 暫 定 税 率 の 失 効 期 間 中 の 減 収 を 補 て ん す 地 方 税 等 減 収 補 て ん 交 付 金
る た め の 措 置 と し て 交 付 さ れ た も の で あ る 。
地方 交付 税
第 1 2 款
収 入済 額 は 286億 29万円 で ，前 年 度に 比べ 5億 7, 479万 円 （ 2. 1％ ） の 増 加 と な っ て い る 。 予 算現 額 283億 2, 397万円 に 対し 2億 7, 632万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
の 収入 済 額は 266億 2, 397万 円で 前年 度 に比 べ 5億 6, 696万円 2. 2％ の 増 加
普 通 交 付 税 ， （ ）
と な っ て い る 。
平 成 20 年 度 平 成 19 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率 前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
100, 000, 000 100, 351, 000 100. 4 96. 4 101, 000, 000 104, 107, 000 103. 1 102. 9 △ 3, 756, 000
増，減( △)
収入済額 収 入済額
国 有提供 施設 等 所在市 町村 助 成 交 付 金
項
平 成 20 年 度 平 成 19 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率 前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
28, 323, 970, 000 28, 600, 293, 000 101. 0 102. 1 27, 857, 006, 000 28, 025, 502, 000 100. 6 98. 6 574, 791, 000 普通交付税 26, 623, 970, 000 26, 623, 970, 000 100. 0 102. 2 26, 057, 006, 000 26, 057, 006, 000 100. 0 99. 0 566, 964, 000 特別交付税 1, 700, 000, 000 1, 976, 323, 000 116. 3 100. 4 1, 800, 000, 000 1, 968, 496, 000 109. 4 93. 7 7, 827, 000
増，減( △)
収 入済 額 収入 済額
地 方 交 付 税 項
平 成 20 年 度 平 成 19 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率 前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
678, 000, 000 822, 108, 000 121. 3 252. 7 325, 600, 000 325, 300, 000 99. 9 11. 1 496, 808, 000
452, 000, 000 456, 614, 000 101. 0 100. 0 457, 000, 000 456, 614, 000 99. 9 − 0
36, 602, 000 36, 602, 000 100. 0 − 0 0 − − 36, 602, 000
1, 166, 602, 000 1, 315, 324, 000 112. 7 168. 2 782, 600, 000 781, 914, 000 99. 9 26. 6 533, 410, 000
地 方 特 例 交 付 金 特 別 交 付 金
計
地方税等減収補てん臨時交付金
項
増，減( △)
第 1 3 款
交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金
収 入済 額 は 1億 9, 914万円 で ，前 年度 に 比べ 2, 016万円 （ 9. 2％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 予 算現 額 2億 400万 円 に対 し 485万 円 の 減 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
第 1 4 款
分 担 金 及 び 負 担 金
収 入済 額 は 40億 7, 641万 円 で， 前 年度 に比 べ 197万 円（ 0. 0％ ） の 増 加 と な っ て い る 。 予 算 現 額 40億 4, 807万 円 に 対 し 2, 834万 円 の 増 収 と な っ て い る 。 翌 年 度 へ の 財 源 繰 越 額 27万 円を 勘 案す ると 2, 861万 円 の 純 増 収 と な る 。
項 別 状 況
の 収入 済額 は 2, 812万円 で ，前 年度 に 比べ 4, 164万 円（ 59. 7％ ） の 減 少 と な っ て い 分 担 金
る 。
農 林 水 産 業 費 分 担 金 に お い て 団 体 営 土 地 改 良 事 業 費 分 担 金 は 1, 515万 円 皆 増 し た が，非 補 助土 地改 良 事業 費分 担 金が 3, 356万 円 ， 基 盤 整 備 促 進 事 業 費 分 担 金 が 1, 660万 円 そ れ ぞ れ 皆 減 し て い る 。
の 収入 済額 は 40億 4, 829万 円で 前年 度に 比 べ 4, 361万円 1. 1％ の 増 加 と な っ て
負 担 金 ， （ ）
い る 。
民 生 費 負 担 金 に お い て 保 育 所 措 置 費 負 担 金（市 立 分）は 1, 912万 円 減 少 し た が，保 育 所 措
置費 負担 金 （私 立分 ） が 6, 711万 円 増 加 し て い る 。
収 納 状 況 に つ い て み る と ， 現 年 度 分 と 滞 納 繰 越 分 を 合 わ せ た 収 納 率 は 90. 7％ で 前 年 度 に 比 べ 0. 4ポ イ ン ト 低 下 し て い る 。 収 入 未 済 額 は 3億 8, 064万 円 で 前 年 度 に 比 べ 1, 091万 円 （ 3. 0％ ） 増 加 し て い る 。
収 入 未 済 額 の 主 な も の は ， 民 生 費 負 担 金 に お け る 保 育 所 措 置 費 負 担 金 で あ る 。 （ 資 料 第 6- 1, 8参 照 ）
平 成 20 年 度 平 成 19 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率 前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
204, 000, 000 199, 145, 000 97. 6 90. 8 213, 600, 000 219, 306, 000 102. 7 101. 9 △ 20, 161, 000
項
増，減( △)
収入済額 収入済額
交 通安全 対策 特 別 交 付 金
20
19
10, 915, 283 10, 915, 283 9, 000, 282
9, 000, 282
380, 640, 314 380, 640, 314 0 369, 725, 031 369, 725, 031 0 27, 668, 319
0 91. 1
0. 0 △ 0. 3 △ 0. 4 90. 7 90. 7 100. 0 91. 0
収納率
Ｃ/ Ｂ
%
100. 0
98. 4 △ 6. 1 2. 4 2. 3 100. 8 100. 7 95. 6 98. 4
執行率
Ｃ/ Ａ % 89. 5 37, 400 0 102, 600 102, 600 140, 000 140, 000 0 37, 400 4, 074, 448, 609
△ 41, 642, 478 43, 613, 154 1, 970, 676 4, 048, 293, 155 4, 076, 419, 285 69, 768, 608 4, 004, 680, 001
収入済額
Ｃ
円
28, 126, 130
うち還付未済額
円
0
4, 471, 804, 559 △ 41, 642, 478 63, 426, 119 21, 783, 641 4, 465, 462, 070 4, 493, 588, 200 69, 768, 608 4, 402, 035, 951
調定額
Ｂ
円
28, 126, 130
4, 141, 320, 017 △ 41, 576, 151 △ 51, 665, 000 △ 93, 241, 151 4, 016, 656, 000 4, 048, 078, 866 72, 999, 017 4, 068, 321, 000
予算現額
Ａ
円
31, 422, 866
項
分 担 金
負 担 金
計
増
・
減 年
度 年
度
分 担 金
負 担 金
計
分 担 金
負 担 金
計
不納欠損額 収入未済額
円
0
円
0 36, 668, 601
保 育 料 の 決 算 状 況
保 育 料 の 収 納 率 の 推 移
保 育 料 不 納 欠 損 の 状 況
平 成 20年 度 平 成 19年 度 増 ， 減 （ △ ）
件 数 金 額 件 数 金 額 件 数 金 額
件 円 件 円 件 円
2, 324 33, 001, 483 1, 651 20, 360, 635 673 12, 640, 848
保 育所 措 置費 負担 金 の収 納 率は 90. 3％ （現 年度 分 97. 3％ ，滞 納繰 越 分 15. 1％ ） で ， 前 年 度に 比べ 0. 5ポ イ ント 低下 し てい る 。収 入未 済 額は 3億 6, 181万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 1, 442万
（ ） 。 ， （ ）
円 4. 2％ 増加 し てい る 不納 欠 損額 は 3, 300万 円 で 前年 度に 比 べ 1, 264万 円 62. 1％
増 加 し て い る 。
現 年度 分 収納 率は 0. 2ポ イ ン ト 向 上 し た が，滞 納 繰 越 分 収 納 率，現 年 度 分 と 滞 納 繰 越 分 を
合わ せた 収 納率 はそ れ ぞれ 0. 5ポ イ ン ト 低 下 し て お り，今 後 と も，収 納 率 の 一 層 の 向 上 に 努
め ， 収 入 未 済 額 の 解 消 に 向 け て 努 力 さ れ た い 。
20
19
20, 596, 709 14, 426, 923 12, 640, 848
12, 640, 848
円
101, 339, 750 260, 477, 785 361, 817, 535 107, 509, 536 239, 881, 076 347, 390, 612 △ 6, 169, 786 0
20, 360, 635 20, 360, 635 0
円
0 33, 001, 483 33, 001, 483
% 収納率
Ｃ/ Ｂ
1. 9 △ 0. 5 2. 0 4. 1
97. 3 15. 1 90. 3
△ 0. 5 100. 7 99. 1 76. 7 98. 8 97. 1 15. 6 90. 8 0. 2 Ｃ/ Ａ % 101. 1 80. 8 0 78, 941, 351 52, 013, 580 140, 000
4, 021, 444
うち還付未済額
円
140, 000 0 140, 000 0 0 0 52, 296, 509
3, 670, 761, 859 3, 570, 473, 214 48, 275, 065
△ 20, 108, 000
調定額
Ｂ
円
3, 719, 665, 100 345, 775, 777 4, 065, 440, 877 3, 677, 982, 750
37, 259, 001
滞 納 繰 越 分
計
予算現額
Ａ
円
3, 579, 366, 000 64, 720, 000 3, 644, 086, 000 3, 601, 229, 000
1, 755, 000
計
不納欠損額 収入未済額
308, 516, 776
3, 618, 748, 279
収入済額
Ｃ
円
現 年 度 分
3, 664, 194, 000 △ 21, 863, 000
3, 986, 499, 526 41, 682, 350 62, 965, 000
140, 000 3, 618, 465, 350
47, 992, 136
執行率
年
度
増
・
減
区 分
年
度
現 年 度 分
滞 納 繰 越 分
計
現 年 度 分
滞 納 繰 越 分
第 1 5 款
使 用 料 及 び 手 数 料
収 入済 額 は 50億 35万 円で ， 前年 度に 比 べ 1億 8, 040万円 （ 3. 7％ ） の 増 加 と な っ て い る 。 予 算現 額 49億 1, 935万円 に 対し 8, 099万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
の 収 入 済 額 は 29億 704万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 1億 4, 796万 円 （ 4. 8％ ） の 減 少 と 使 用 料
な っ て い る 。
土 木使 用 料に おい て 道路 占 用料 は 1, 371万 円 増 加 し た が，衛 生 使 用 料 に お い て 老 人 保 健 健
診使 用料 が 6, 817万 円 ， 総 務 使 用 料 に お い て デ ジ タ ル ミ ュ ー ジ ア ム 使 用 料 が 5, 541万 円 ， 教
育使 用料 に おい て幼 稚 園授 業 料が 1, 586万 円，土 木 使 用 料 に お い て 自 転 車 等 駐 車 場 使 用 料 が
1, 185万 円 減 少 し て い る 。
の 収入 済額 は 20億 9, 330万 円で 前年 度に 比 べ 3億 2, 837万 円 18. 6％ の 増 加 と な
手 数 料 ， （ ）
っ て い る 。
衛 生 手 数 料 に お い て 家 庭 系 ご み 処 理 手 数 料 が 3億 3, 147万 円 の 皆 増 と な っ て い る 。
収 納 状 況 に つ い て み る と ， 現 年 度 分 と 滞 納 繰 越 分 を 合 わ せ た 収 納 率 は 91. 5％ で ， 前 年 度 に 比 べ 0. 4ポ イ ン ト 向 上 し て い る 。 収 入 未 済 額 は 4億 6, 213万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 691万 円 （ 1. 5％ ） 減 少 し て い る 。
収 入 未 済 額 の 主 な も の は ， 土 木 使 用 料 に お け る 公 営 住 宅 使 用 料 で あ る。（ 資 料 第 6- 1, 8参 照 ）
公 営 住 宅 使 用 料 の 決 算 状 況
20
19
不納欠損額
5. 7 0. 2
2. 3 0. 4 △ 187, 699 △ 6, 914, 901 46, 401 △ 6, 459, 151 △ 234, 100 △ 455, 750 437, 360 12, 232, 630 2, 661, 337 462, 135, 196 2, 177, 576 456, 361, 717
671, 460 99. 3 91. 1
12, 688, 380 2, 849, 036 469, 050, 097 0. 0 △ 0. 4
98. 7 86. 9 100. 3 99. 2 106. 0 99. 4 101. 6 91. 5
円 円
98. 7 86. 5 2, 223, 977
%
449, 902, 566
Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ 執行率
円
収入未済額
700 22, 740 23, 440
円 %
収納率 収入済額
Ｃ うち還付未済額
63, 495, 000 173, 294, 862 180, 407, 762 10, 300 2, 105, 952, 100
5, 465, 123, 625
2, 907, 045, 682 2, 093, 304, 850 5, 000, 350, 532
調定額
Ｂ
円
3, 359, 171, 525
△ 147, 969, 308 328, 377, 070
3, 940 13, 140 △ 8, 500 18, 800 3, 055, 014, 990 9, 200 1, 778, 283, 680
5, 291, 828, 763
1, 764, 927, 780 4, 819, 942, 770 4, 855, 857, 000
△ 152, 715, 000 216, 210, 000
3, 513, 545, 083
△ 154, 373, 558 327, 668, 420
計
予算現額
Ａ
円
2, 943, 903, 000 1, 975, 449, 000 4, 919, 352, 000 3, 096, 618, 000 1, 759, 239, 000
手 数 料
計
使 用 料
手 数 料
使 用 料
手 数 料
計
使 用 料
増
・
減 項
年
度
年
度
20
19
増
・
減
区 分
年
度
年
度
現年度分
滞 納 繰 越 分
739, 084, 518
予算現額
円
収入済額 執行率 収納率
現年度分
滞 納 繰 越 分
計
800, 045, 518 739, 146, 000
計
現年度分
滞 納 繰 越 分
計
61, 300, 000
調定額
1, 203, 769, 228 763, 917, 000 439, 852, 228
Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ
800, 446, 000 △ 61, 482
767, 922, 900
1, 219, 561, 127
Ａ Ｂ Ｃ うち還付未済額
円 円
60, 961, 000
99. 3 96. 1 60. 9 8. 4
円 円 円
771, 202, 079 0
% %
734, 059, 050 0 37, 143, 029 0
96. 4 64. 1 735, 546, 680 9, 200
451, 638, 227 42, 654, 719 0 778, 201, 399 9, 200 △ 4, 005, 900 △ 1, 487, 630 △ 9, 200 △ 11, 785, 999 △ 5, 511, 690 0 △ 400, 482 △ 15, 791, 899 △ 6, 999, 320 △ 9, 200
△ 339, 000
99. 5 95. 8 69. 6 9. 4 97. 2 63. 8 △ 0. 2 0. 3 △ 8. 7 △ 1. 0 △ 0. 8 0. 3
0 29, 857, 950 1, 516, 553 401, 192, 646
407, 637, 308 1, 346, 200 440, 022, 728 1, 516, 553 431, 050, 596 0 32, 385, 420
不納欠損額 収入未済額
公 営 住 宅 使 用 料 の 収 納 率 の 推 移
公 営 住 宅 使 用 料 の 不 納 欠 損 の 状 況
平 成 20年 度 平 成 19年 度 増 ， 減 （ △ ）
件 数 金 額 件 数 金 額 件 数 金 額
件 円 件 円 件 円
127 1, 516, 553 155 1, 346, 200 △ 28 170, 353
公 営住 宅 使用 料の 収 納率 は 64. 1％（現 年度 分 96. 1％，滞納 繰越 分 8. 4％）で，前 年 度 に 比
べ 0 . 3 ポ イ ン ト 向 上 し て い る 。 収 入 未 済 額 は 4 億 3 ,1 0 5 万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 8 9 8 万 円 （ 2. 0％） 減少 し てい る。 不 納欠 損 額は 151万 円で ， 前年 度 に比 べ 17万 円（ 12. 7％ ） 増 加 し て い る 。
本 年 度 も 収 納 率 は 向 上 し ， 収 入 未 済 額 も 減 少 し て い る が ， 今 後 と も 引 き 続 き 収 納 率 の 向 上 に 努 め ， 収 入 未 済 額 の 解 消 に 向 け て 格 段 の 努 力 を さ れ た い 。
第 1 6 款
国 庫 支 出 金
， （ ） 。
収 入済 額 は262億 6, 829万 円 で 前年 度 に比 べ 6億 2, 959万 円 2. 3％ の 減 少 と な っ て い る
予 算現 額 398億 8, 607万円 に 対し 136億 1, 777万 円 の 減 収 と な っ て い る 。 翌 年 度 へ の 財 源 繰 越額 134億 3, 978万円 を 勘案 す ると 1億 7, 799万 円 の 純 減 収 と な る 。
項 別 状 況
の 収入 済 額は 208億 5, 948万 円で 前年 度 に比 べ 6億 6, 004万円 3. 3％ の 増 加
国 庫 負 担 金 ， （ ）
と な っ て い る 。
衛 生費 国 庫負 担金 に おい て 保健 事業 費 負担 金は 2億 3, 540万 円 皆 減 し た が ， 民 生 費 国 庫 負 担金 にお い て生 活保 護 費負 担 金が 4億 2, 320万 円 ， 訓 練 等 給 付 費 負 担 金 が 1億 7, 466万 円 ， 介
区 分 H11 H12 H13 H14 H15 H16 H17 H18 H19 H20
現 年 度 分 92. 4 92. 0 90. 5 90. 1 90. 7 91. 2 91. 6 93. 9 95. 8 96. 1
滞 納 繰 越 分 14. 3 12. 4 10. 8 8. 0 10. 3 10. 9 8. 4 10. 0 9. 4 8. 4
計 75. 2 74. 1 71. 2 67. 7 66. 2 64. 0 62. 5 63. 2 63. 8 64. 1
( 単位 ： ％ )
平 成 20 年 度 平 成 19 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率 前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
21, 011, 538, 000 20, 859, 489, 797 99. 3 103. 3 20, 378, 669, 000 20, 199, 440, 796 99. 1 105. 4 660, 049, 001 民 生 費 20, 927, 058, 000 20, 779, 774, 646 99. 3 104. 7 20, 056, 532, 000 19, 847, 039, 795 99. 0 105. 1 932, 734, 851 そ の 他 84, 480, 000 79, 715, 151 94. 4 22. 6 322, 137, 000 352, 401, 001 109. 4 131. 7 △ 272, 685, 850 18, 606, 242, 000 5, 173, 490, 084 27. 8 80. 4 7, 398, 352, 000 6, 434, 369, 538 87. 0 117. 5 △ 1, 260, 879, 454 民 生 費 1, 611, 342, 000 958, 616, 000 59. 5 92. 9 1, 204, 001, 000 1, 031, 727, 000 85. 7 77. 5 △ 73, 111, 000 商 工 費 10, 970, 915, 000 9, 260, 000 0. 1 − − − 9, 260, 000 土 木 費 4, 320, 742, 000 2, 837, 152, 000 65. 7 62. 6 5, 177, 042, 000 4, 529, 260, 000 87. 5 140. 4 △ 1, 692, 108, 000 そ の 他 1, 703, 243, 000 1, 368, 462, 084 80. 3 156. 7 1, 017, 309, 000 873, 382, 538 85. 9 95. 1 495, 079, 546 268, 292, 000 235, 314, 557 87. 7 89. 1 268, 893, 000 264, 080, 743 98. 2 142. 9 △ 28, 766, 186 39, 886, 072, 000 26, 268, 294, 438 65. 9 97. 7 28, 045, 914, 000 26, 897, 891, 077 95. 9 108. 4 △ 629, 596, 639 計
国 庫 負 担 金
国 庫 補 助 金
委 託 金
項
増，減( △)
護給 付費 負 担金 が 1億 4, 834万 円， 被用 者 児童 手当 負 担金 が 1億 960万 円 増 加 し て い る 。 の 収入 済 額は 51億 7, 349万 円で ， 前年 度に 比 べ 12億 6, 087万円 （ 19. 6％ ） の 減 国 庫 補 助 金
少 と な っ て い る 。
土 木 費 国 庫 補 助 金 に お い て 地 域 活 性 化 ・ 生 活 対 策 臨 時 交 付 金 は 2億 3, 523万 円 皆 増 ， 地 方
道改 修事 業 費補 助金 は 1億 563万円，教 育 費国 庫補 助 金は 2億 83万 円 増 加 し た が，総 務 費 国 庫
補 助 金 に お い て 地 域 情 報 通 信 基 盤 整 備 推 進 交 付 金 が 1億 1, 720万 円 皆 減 ， 土 木 費 国 庫 補 助 金
にお いて 都 市公 園事 業 費補 助 金が 5億 8, 005万 円，岡 山 駅 交 通 結 節 点 改 善 事 業 費 補 助 金 が 3億
1, 717万円，ま ち づく り交 付 金事 業費 補 助金 が 3億 1, 140万 円，地 方 道 路 整 備（区 画 整 理）臨
時交 付金 が 2億 1, 967万 円 ， 地 方 道 路 整 備 （ 道 路 ） 臨 時 交 付 金 が 2億 1, 109万 円 ， 市 街 地 再 開 発事 業費 補 助金 が 1億 1, 760万 円 減 少 し ， 地 方 道 路 整 備 （ 街 路 ） 臨 時 交 付 金 が 2億 977万 円 皆 減 し て い る 。
の 収入 済額 は 2億 3, 531万 円で 前 年度 に比 べ 2, 876万円 10. 9％ の 減 少 と な っ て
委 託 金 ， （ ）
い る 。
総 務 費 委 託 金 に お い て 地 域 Ｉ Ｃ Ｔ 利 活 用 モ デ ル 構 築 事 業 費 が 3, 497万 円 減 少 し て い る 。
第 1 7 款
県 支 出 金
収 入済 額 は 90億 1, 964万 円 で， 前 年度 に比 べ 2億 297万 円 （ 2. 2％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 予 算現 額 90億 1, 169万円 に 対し 794万 円 の 増 収 と な っ て い る。翌 年 度 へ の 財 源 繰 越 額 280万 円を 勘案 す ると 1, 074万 円 の 純 増 収 と な る 。
項 別 状 況
の収 入済 額 は 51億 7, 296万円 で 前 年度 に 比べ 7, 317万 円 1. 4％ の 増 加 と な っ
県 負 担 金 ， （ ）
て い る 。
民 生 費 県 負 担 金 に お い て 国 民 健 康 保 険 基 盤 安 定 負 担 金 は 4億 3, 431万 円 減 少 ， 衛 生 費 県 負 担金 にお い て保 健事 業 費負 担 金は 1億 9, 057万 円 ， 土 木 費 県 負 担 金 に お い て 公 共 施 設 管 理 者 負担 金は 1億 4, 847万 円 皆 減 し た が ， 民 生 費 県 負 担 金 に お い て 後 期 高 齢 者 医 療 保 険 基 盤 安 定 負担 金が 6億 9, 861万 円 皆増 ， 訓練 等給 付 費負 担金 が 7, 767万 円 ， 介 護 給 付 費 負 担 金 が 3, 887 万 円 増 加 し て い る 。
の収 入済 額 は 20億 4, 381万円 で， 前 年度 に比 べ 2億 417万円 （ 9. 1％ ） の 減 少 と な 県 補 助 金
っ て い る 。
平 成 20 年 度 平 成 19 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率 前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
5, 214, 813, 000 5, 172, 967, 168 99. 2 101. 4 5, 132, 968, 000 5, 099, 791, 902 99. 4 127. 3 73, 175, 266 民 生 費 5, 156, 417, 000 5, 117, 958, 018 99. 3 108. 5 4, 734, 229, 000 4, 717, 392, 988 99. 6 129. 8 400, 565, 030 衛 生 費 2, 900, 000 0 0 0 207, 709, 000 190, 578, 914 91. 8 102. 6 △ 190, 578, 914 そ の 他 55, 496, 000 55, 009, 150 99. 1 28. 7 191, 030, 000 191, 820, 000 100. 4 103. 3 △ 136, 810, 850 1, 993, 402, 000 2, 043, 810, 984 102. 5 90. 9 2, 357, 549, 000 2, 247, 984, 761 95. 4 102. 5 △ 204, 173, 777 民 生 費 518, 864, 000 569, 615, 088 109. 8 93. 4 660, 626, 000 609, 823, 191 92. 3 107. 6 △ 40, 208, 103 土 木 費 352, 581, 000 349, 781, 518 99. 2 102. 1 386, 357, 000 342, 657, 600 88. 7 125. 4 7, 123, 918 教 育 費 44, 089, 000 43, 964, 000 99. 7 103. 0 42, 719, 000 42, 696, 500 99. 9 85. 3 1, 267, 500 そ の 他 1, 077, 868, 000 1, 080, 450, 378 100. 2 86. 2 1, 267, 847, 000 1, 252, 807, 470 98. 8 96. 2 △ 172, 357, 092 1, 803, 484, 000 1, 802, 864, 847 100. 0 96. 2 1, 582, 195, 000 1, 874, 842, 743 118. 5 177. 5 △ 71, 977, 896 9, 011, 699, 000 9, 019, 642, 999 100. 1 97. 8 9, 072, 712, 000 9, 222, 619, 406 101. 7 127. 1 △ 202, 976, 407 項
増，減( △)
収入済額 収入済額
県 負 担 金
県 補 助 金
委 託 金
農 林 水 産 業 費 県 補 助 金 に お い て 団 体 営 土 地 改 良 事 業 費 補 助 金 は 2億 4, 094万 円 増 加 し た が， 基盤 整 備促 進事 業 費補 助 金が 2億 4, 105万 円 皆 減 ， 商 工 費 県 補 助 金 に お い て 企 業 立 地 促 進事 業費 補 助金 が 1億 2, 170万 円 減 少 し て い る 。
の 収入 済額 は 18億 286万 円 で 前 年度 に比 べ 7, 197万 円 3. 8％ の 減 少 と な っ て い
委 託 金 ， （ ）
る 。
総 務費 委 託金 にお い て県 知 事選 挙費 委 託金 は 1億 2, 594万 円 皆 増 し た が ， 参 議 院 議 員 選 挙 費委 託金 が 1億 4, 281万 円， 県 議会 議員 選 挙費 委託 金 が 7, 480万 円 そ れ ぞ れ 皆 減 し て い る 。
第 1 8 款
財
産
収
入
， （ ） 。
収 入済 額 は11億 7, 448万 円 で 前 年度 に比 べ 3億 9, 826万 円 51. 3％ の 増 加 と な っ て い る
予 算現 額 10億 8, 389万円 に 対し 9, 059万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
の収 入 済額 は 2億 5, 042万 円で 前年 度 に比 べ 3, 477万円 12. 2％ の 減 少 と
財 産 運 用 収 入 ， （ ）
な っ て い る 。
財 産貸 付 収入 は 603万円 増 加， 利 子及 び配 当 金が 4, 081万 円 減 少 し て い る 。
の収 入 済額 は 9億 2, 406万 円で ，前 年 度に 比 べ 4億 3, 304万円 （ 88. 2％ ） の 増 財 産 売 払 収 入
加 と な っ て い る 。
有 価 証 券 売 払 収 入 に お い て 株 式 売 払 収 入 が 4億 1, 485万 円 皆 増 し て い る 。
第 1 9 款
寄
附
金
収 入済 額 は 919万円 で， 前 年度 に 比べ 651万 円（ 243. 3％ ） の 増 加 と な っ て い る 。 予 算現 額 405万 円に 対し 514万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
平 成 20 年 度 平 成 19 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率 前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
246, 503, 000 250, 420, 761 101. 6 87. 8 278, 470, 000 285, 197, 807 102. 4 175. 5 △ 34, 777, 046
837, 391, 000 924, 063, 308 110. 4 188. 2 489, 040, 000 491, 021, 749 100. 4 100. 3 433, 041, 559
1, 083, 894, 000 1, 174, 484, 069 108. 4 151. 3 767, 510, 000 776, 219, 556 101. 1 119. 1 398, 264, 513
財 産売払 収入 項
増，減( △)
収入済額 収入済額
財 産運用 収入
計
平 成 20 年 度 平 成 19 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率 前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
4, 054, 000 9, 197, 053 226. 9 343. 3 4, 119, 000 2, 679, 097 65. 0 25. 5 6, 517, 956
寄 附 金
増，減( △)
収入済額 収入済額
第 2 0 款
繰
入
金
収 入済 額 は 60億 3, 935万 円 で， 前 年度 に比 べ 3億 60万円 （ 4. 7％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 予 算現 額 60億 9, 944万円 に 対し 6, 009万 円 の 減 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
の 収 入済 額 は 8, 060万 円で ， 前年 度に 比 べ 8, 777万 円 （ 52. 1％ ） の 減 少 と 特 別 会 計 繰 入 金
な っ て い る 。
の 収入 済 額は 59億 5, 874万 円で ， 前年 度に 比 べ 2億 1, 282万円 （ 3. 4％ ） の 減 少 基 金 繰 入 金
と な っ て い る 。
公 共施 設 等整 備基 金 繰入 金 は 4億 7, 100万 円，一 般 廃 棄 物 処 理 施 設 整 備 基 金 繰 入 金 は 3億 6,
748万 円，地域 振 興基 金 繰入 金は 1億 8, 863万 円，地 域 福祉 基金 繰 入金 は 1億 6, 242万 円 増 加 し
たが 、財 政 調整 基金 繰 入金 が 14億 7, 354万 円 減 少 し て い る 。
第 2 1 款
繰
越
金
収 入済 額 は 27億 8, 094万 円 で，前年 度 に比 べ 7, 456万円（2. 6％）の 減 少 と な っ て い る。こ の 中 に は 前 年 度 か ら 繰 り 越 さ れ た 事 業 費 の 財 源 に 充 て る べ き 繰 越 金 が 7億 7, 723万 円 含 ま れ て い る 。
予 算現 額 27億 8, 094万 円 に 対 し ほ ぼ 同 額 の 収 入 と な っ て い る 。
項 別 状 況
平 成 20 年 度 平 成 19 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率 前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
2, 780, 946, 132 2, 780, 945, 679 100. 0 97. 4 2, 855, 509, 686 2, 855, 510, 118 100. 0 82. 7 △ 74, 564, 439
繰 越 金
項
増，減( △)
収入済額 収入済額
平 成 20 年 度 平 成 19 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率 前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
80, 047, 000 80, 606, 048 100. 7 47. 9 170, 117, 000 168, 383, 785 99. 0 87. 9 △ 87, 777, 737 6, 019, 397, 000 5, 958, 744, 128 99. 0 96. 6 6, 205, 668, 000 6, 171, 573, 215 99. 5 182. 1 △ 212, 829, 087 財 政 調 整 基 金 4, 042, 772, 000 4, 042, 772, 000 100. 0 73. 3 5, 516, 312, 000 5, 516, 312, 000 100. 0 229. 8 △ 1, 473, 540, 000 そ の 他 1, 976, 625, 000 1, 915, 972, 128 96. 9 292. 4 689, 356, 000 655, 261, 215 95. 1 66. 3 1, 260, 710, 913 6, 099, 444, 000 6, 039, 350, 176 99. 0 95. 3 6, 375, 785, 000 6, 339, 957, 000 99. 4 177. 1 △ 300, 606, 824 計
特 別 会 計 繰 入 金 基 金 繰 入 金
項 収 入 済額
