平
成
19
年
度
一
般
会
計
岡 山 市
特
別
会
計
歳入歳出決算
及 び 基 金 運 用 状 況 審 査 意 見 書
岡
監
第
１
６
５
号
平成２０年８月２７日
岡山市長
髙
谷
茂
男
様
岡山市監査委員
広
瀬
慶
隆
同
石
川
敬
之
同
柴
田
健
二
同
三
宅
員
義
平 成 1 9 年 度 岡 山 市 各 会 計 歳 入 歳 出 決 算
及
び
基
金
運
用
状
況
審
査
意
見
に
つ い
て
目
次
各 会 計 歳 入 歳 出 決 算 審 査 意 見
1
第１ 審 査 の 対 象
1
第２ 審 査 の 期 間
1
第３ 審 査 の 方 法
1
第４ 審 査 の 結 果
１ 決 算 の 総 括 3
（１） 決 算 規 模 3
（２） 決 算 収 支 4
（３） 市債現在 高の状況 5
（４） 普通会計 による財 政状況 6
２ 一 般 会 計 9
（１） 歳 入 9
（２） 歳 出 29
３ 特 別 会 計 45
（１） 下 水 道 費 45
（２） 国 民 健 康 保 険 費 50
（３） 用 品 調 達 費 54
（４） 住宅新築 資金等貸 付事業費 55
（５） 災害遺児 教育年金 事業費 57
（６） 公共用地 取得事業 費 58
（７） 財 産 区 費 59
（８） 学童校外 事故共済 事業費 60
（９） 老 人 保 健 医 療 費 61
（10） 駐 車 場 費 63
（11） 母子寡婦 福祉資金 貸付事業 費 64
（12） 駅元町地 区市街地 再開発事 業費 65
（13） 介 護 保 険 費 66
４ 財 産 に 関 す る 調 書 69
基
金
運
用
状
況
審
査
意
見
73
第１ 審 査 の 対 象
73
第２ 審 査 の 期 間
73
第３ 審 査 の 方 法
73
第４ 審 査 の 結 果
１ 岡 山市土地 開発基金 74
２ 岡 山市生活 改善資金 貸付基金 75
資 料 77
（ 注）１ 文 中の金額 は，原則 として万 円単位で 表し，端 数は切り 捨てた。 このため 計数
が一 致しない 場合があ る。
２ 文 中の比率 ，各表中 の比率及 び数値は ，原則と して表示 の１桁下 位で四捨 五入
した 。このた め計数が 一致しな い場合が ある。
３ 文 中に用い るポイン トとは， パーセン テージ間 又は指数 間の単純 差引数値 であ
平成19年度岡山市各会計歳入歳出決算審査意見
第１ 審査 の対象
平成 19年度岡 山市一般 会計歳入 歳出決算
岡 山市下水 道費特別 会計歳入 歳出決算 平成 19年度
岡 山市国民 健康保険 費特別会 計歳入歳 出決算 平成 19年度
岡 山市用品 調達費特 別会計歳 入歳出決 算 平成 19年度
岡 山市住宅 新築資金 等貸付事 業費特別 会計歳入 歳出決算 平成 19年度
岡 山市災害 遺児教育 年金事業 費特別会 計歳入歳 出決算 平成 19年度
岡 山市公共 用地取得 事業費特 別会計歳 入歳出決 算 平成 19年度
岡 山市財産 区費特別 会計歳入 歳出決算 平成 19年度
岡 山市学童 校外事故 共済事業 費特別会 計歳入歳 出決算 平成 19年度
岡 山市老人 保健医療 費特別会 計歳入歳 出決算 平成 19年度
岡 山市駐車 場費特別 会計歳入 歳出決算 平成 19年度
岡 山市母子 寡婦福祉 資金貸付 事業費特 別会計歳 入歳出決 算 平成 19年度
岡 山市駅元 町地区市 街地再開 発事業費 特別会計 歳入歳出 決算 平成 19年度
岡 山市介護 保険費特 別会計歳 入歳出決 算 平成 19年度
第２ 審査 の期間
平成 20年7月 1日 から
平成 20年8月26日 まで
第３ 審査 の方法
審査 に当たっ ては，平 成19年度 岡山市一 般会計及 び各特別 会計歳入 歳出決算 書及 び証書 類並びに 歳入歳出 決算事項 別明細書 ，実質収 支に関す る調書， 財産に関 する 調書が 関係法令 に適合し て調製さ れている かどうか を確認し ，これら の計数を 会計 管理者 所管の関 係諸帳簿 及び関係 課から提 出された 決算資料 と照合す ることに より 実施し た。
また ，予算の 執行状況 等につい ては，こ れらの資 料のほか ，例月現 金出納検 査， 定期監 査及び随 時監査の 結果も考 慮に入れ ながら， 必要に応 じ関係者 からの説 明を 聴取し ，その適 否につい て審査し た。
なお，岡山市 は平成19年 1月 22日に御 津郡建部 町及び赤 磐郡瀬戸 町と合併し ている
ため， 年次比較 等の検討 は，原則 として， 平成18年 度及び平 成19年度 岡山市一 般会 計・特 別会計決 算書に示 されてい る数値に より行っ た。
第４ 審査 の結果
審査 に付され た各会計 歳入歳出 決算書等 は，いず れも関係 法令に準 拠して作 成さ れてお り，計数 は関係諸 帳簿と符 合し正確 であると 認めた。
１
決
算
の
総
括
（１） 決
算
規
模
一般会 計及び特 別会計の 決算額は ，
歳 入 4, 453 億 2, 652万円（ 予算現額 に対する 執行率 97. 5％）
一 般会計 2, 338 億 5, 990万円（ 同 99. 2％）
特 別会計 2, 114 億 6, 662万円（ 同 95. 8％）
歳 出 4, 395 億 4, 810万円（ 同 96. 2％）
一 般会計 2, 288 億 7, 895万円（ 同 97. 1％）
特 別会計 2, 106 億 6, 914万円（ 同 95. 4％）
歳入 歳出差引 額 57 億 7, 842万円
一 般会計 49 億 8, 094万円
特 別会計 7 億 9, 747万円
となって いる。（資料第 1, 2参 照）
次に， 決算規模 の推移は ，次表の とおりで ある。
決 算 規 模 の 推 移
歳 入 歳 出
区 分 対 前 年 度 対 前 年 度
決 算 額 前年度比 決 算 額 前年度比
増，減(△) 額 増，減( △) 額
% %
年度 千円 千円 千円 千円
392, 456, 683 △ 2, 229, 070 99. 4 386, 856, 891 △ 1, 173, 109 99. 7 総 15
421, 176, 345 28, 719, 662 107. 3 412, 829, 526 25, 972, 634 106. 7 計
16
437, 884, 756 16, 708, 411 104. 0 430, 450, 222 17, 620, 696 104. 3 額
17
417, 667, 925 △ 20, 216, 831 95. 4 410, 601, 778 △ 19, 848, 445 95. 4
18
445, 326, 525 27, 658, 600 106. 6 439, 548, 102 28, 946, 325 107. 0
19
365, 894, 398 △ 5, 858, 322 98. 4 360, 294, 607 △ 4, 802, 361 98. 7
15
393, 445, 903 27, 551, 505 107. 5 385, 099, 084 24, 804, 477 106. 9 純
16
計 17 411, 414, 539 17, 968, 636 104. 6 403, 980, 005 18, 880, 920 104. 9 390, 876, 982 95. 0 383, 810, 834 95. 0 額
18 △ 20, 537, 558 △ 20, 169, 171
415, 949, 037 106. 4 410, 170, 614 106. 9
（２）決
算
収
支
本年度 決算収支 の状況は 次表のと おりで， 一般会計 及び特別 会計の総 額では， 歳入
歳出差引 残額57億 7, 842万円の 剰余金を 生じてい るが，この うちには 翌年度へ繰 り越す
べき財源 として，繰越明許 費繰越額 11億3, 046万円 が含まれ ているの で，これを 控除し
た実質収 支では， 46億4, 796万 円の黒字 決算とな っている。
なお， 本年度の 実質収支 から前年 度の実質 収支を差 引いた単 年度収支 では8億1, 450
万円の赤 字となっ ている。（資料 第2参 照）
決 算 収 支 の 推 移
区 分 19 年 度 18 年 度 17 年 度
円 円 円
233, 859, 902, 701 223, 577, 943, 998 238, 683, 283, 198
歳 入 総 額
一 般 会 計
211, 466, 622, 561 194, 089, 981, 536 199, 201, 473, 210
特 別 会 計
417, 667, 925, 534 437, 884, 756, 408
Ａ 計 445, 326, 525, 262
228, 878, 957, 022 218, 522, 433, 880 232, 232, 216, 084
歳 出 総 額
一 般 会 計
210, 669, 145, 349 192, 079, 343, 647 198, 218, 006, 072
特 別 会 計
410, 601, 777, 527 430, 450, 222, 156
Ｂ 計 439, 548, 102, 371
6, 451, 067, 114
歳 入 歳 出 一 般 会 計 4, 980, 945, 679 5, 055, 510, 118
797, 477, 212 2, 010, 637, 889 983, 467, 138
差 引 額 特 別 会 計
7, 066, 148, 007 7, 434, 534, 252
（Ａ−Ｂ）Ｃ 計 5, 778, 422, 891
777, 235, 132 888, 277, 686 642, 918, 489
翌年度へ繰り越 一 般 会 計
353, 225, 000 715, 400, 250 765, 943, 540
す べ き 財 源 特 別 会 計
1, 603, 677, 936 1, 408, 862, 029
(既収入財源) Ｄ 計 1, 130, 460, 132
4, 203, 710, 547 4, 167, 232, 432 5, 808, 148, 625
実 質 収 支
一 般 会 計
217, 523, 598
特 別 会 計 444, 252, 212 1, 295, 237, 639
5, 462, 470, 071 6, 025, 672, 223
（Ｃ−Ｄ）Ｅ 計 4, 647, 962, 759
△ 275, 581, 371
単 年 度 収 支
一 般 会 計 36, 478, 115 △ 1, 640, 916, 193
1, 077, 714, 041 △ 134, 496, 139
特 別 会 計 △ 850, 985, 427
△ 410, 077, 510
（ ３ ）市
債
現
在
高
の
状
況
市債現 在高は， 次表のと おりであ る。
市 債 現 在 高 の 状 況
区 分 年 度 末 現 在 高 前年度比 指 数 年度中の増加額
千円 % 千円
320, 084, 823 99. 4 △1, 771, 714
一 般 会 計 100
256, 197, 684 99. 7 △ 872, 673
17年度 特 別 会 計 100
99. 5 100 △2, 644, 387
計 576, 282, 507
99. 7 △944, 180
一 般 会 計 319, 140, 643 99. 7
271, 011, 344 105. 8 105. 8 14, 813, 660
18年度 特 別 会 計
590, 151, 987 102. 4 102. 4 13, 869, 480
計
96. 5 96. 3 △11, 024, 061
一 般 会 計 308, 116, 582
98. 6 104. 3 △3, 825, 335
19年度 特 別 会 計 267, 186, 009
97. 5 99. 8 △ 14, 849, 396
計 575, 302, 591
( 注) 1 指数は平成17年度を100として算出している。
2 平成18年度は旧建部町及び旧瀬戸町の町債承継分を含む。
本年度 末現在高 は5, 753億259万円 で，前年 度末に比 べ148億4, 939万円 の減少と なっ ており， 内訳は一 般会計が 3. 5％，特別 会計が1. 4％そ れぞれ減 少したた め，合計 でも
2. 5％の減少 となって いる。これ は主に，普通建設 事業の精 査により 起債発行額 を抑制
したこと によるも のである 。
なお， 市債の借 入先及び 利率は， 次表のと おりであ るが，借 換債を活 用してい る。
市 債 借 入 先 及 び 利 率 の 状 況
（単位：千円，％）
区分 借 入 先 年 度 末 現 在 高 利 率
00 ∼ 7. 300
一
政 府 資 金 133, 441, 439 0. 4
79, 784, 863 50 ∼ 6. 300
般
公 営 企 業 金 融 公 庫 0. 7
88, 453, 225 0. 570 ∼ 3. 300
会
市 中 銀 行
6, 437, 055 0 ∼ 3. 150
計
そ の 他
308, 116, 582
計
155, 721, 726 ∼ 7. 200
特
政 府 資 金 0. 600
89, 899, 538 0. 650 ∼ 6. 300
別
公 営 企 業 金 融 公 庫
20, 489, 199 0. 800 ∼ 2. 400
会
市 中 銀 行
1, 075, 546 ∼ 2. 100
計
そ の 他 0. 800
267, 186, 009
計
575, 302, 591
（４ ） 普 通 会 計 によ る 財 政 状 況
財政構 造の状況 について ，普通会 計に基づ きその主 なものに ついてみ ると次の とお りである 。
普 通 会 計 財 政 分 析 表
（比率単位：％） 歳入総額に占める 歳出総額に占める 歳出総額に占める
区 分 財政力指数 経常収支比率 公債費比率 起債制限比率 実質収支比率
一般財源等の比率 義務的経費の比率 投資的経費の比率
. 722 88. 4 21. 6 15. 2 3. 3 74. 2 14. 7
1 5 年 度 0
( 21. 8) 54. 2
0. 712 94. 2 23. 0 15. 6 4. 1 72. 3 15. 2
1 6 年 度
( 21. 3) 54. 1
0. 723 94. 1 23. 3 16. 6 3. 5 71. 9 15. 3
1 7 年 度
( 20. 6) 53. 9
0. 737 92. 4 22. 7 16. 8 2. 4 75. 4 12. 4
1 8 年 度
( 21. 9) 57. 8
0. 758 94. 6 21. 6 16. 7 2. 3 73. 4 12. 1
1 9 年 度
( 21. 8) 57. 8
( 注) 1 普通会計とは，総務省で定める基準により作成される統計上の会計で，一般会計と特別 会計（公営事業会計を除く。）を合算し，重複額等を控除したものである。
2 経常収支比率は，平成18年度決算より下水道事業特別会計繰出金のうち分流式下水道に 関する経費を基準内繰出金として計上している。
3 歳出総額に占める義務的経費の比率欄中（ ）内の数値は，歳出総額に占める人件費の 比率を表す。
平成16年度は旧御津町分及び旧灘崎町分を含む。 4
経常収支 比率，公 債費比率， 起債制限 比率の推 移
ア 財政力 指数
財政力 指数は， 地方公共 団体の財 政力を評 価する際 に一般的 に用いら れるもの で， 数値が 1 に近いほ ど財政力 が強いと みること ができ， 1 を超えるほ ど財源に 余裕があ
るものと されてい る。本年 度の財政 力指数は O. 758で，前年 度を若干 上回って いる。
イ 経常収 支比率
経常収 支比率は ，財政構 造の硬直 度や弾力 性を示す 指標で， この比率 が高いほ ど経 常余剰財 源が少な く，財政 の硬直化 が進んで いるとさ れている 。一般的 には，75％程 度が妥当 と考えら れ，80％ を超える 場合には ，その財 政構造は 弾力性を 失いつつ ある
と考えら れている。本年度 の経常収 支比率は 94. 6％で，前年度を 2. 2ポイント上 回って
いる。
ウ 公債費 比率
公債費 比率は， 市債発行 の後年度 の財政運 営に及ぼ す影響を 知るため に用いら れる もので， この比率 が高いほ ど財政硬 直化の一 因となる ものとさ れている 。本年度 の公 債費比率 は21. 6％ で，前年 度を1. 1ポイ ント下回 っている。
92.4 88.4
94.2 94.1
94.6
21.6
23.0 23.3
22.7
21.6
16.7 16.8
16.6 15.6
15.2
50 60 70 80 90 100
15年度 16年度 17年度 18年度 19年度
( %)
経 常 収 支 比 率
10 12 14 16 18 20 22 24 26 28 ( %)
公 債 費 比 率 ・ 起 債 制 限 比 率
エ 起債制 限比率
起 債 制 限 比 率 は ， 公 債 費比 率 に 一 部 補 正 を 加 え た 比 率の 過 去 3年 度 間 を平 均 し た も ので，公 債費比率 との違い は，地方 交付税で 措置され た額を控 除して， 市税など で負 担すべき 額の比率 をはかる 指標とな っている 。本年度 の起債制 限比率は 16. 7％で ，前 年度を0. 1ポ イント下 回ってい る。
オ 実質収 支比率
， ，
実質収 支比率は 実質 収支額の 水準を判断 するため の指標と して用い られるも ので
団体の財 政規模や その年度 の経済の 景況等に よって一 概にはい えないが ，3∼ 5％ 程度 が望まし いと考え られてい る。本年 度の実質 収支比率 は2. 3％で，前 年度を0. 1ポ イン ト下回っ ている。
次に， 普通会計 における 歳入，歳 出の決算 状況をみ ると，資 料第11及 び第12に 示す ように， 歳入総額 では主に ，地方譲 与税，地 方交付税 ，地方特 例交付金 などが減 少し
たが，市税が 増加した ため，前年度 に比べ1. 1％増 加してい る。一方，歳出総額 では主
に ， 公 債 費 ， 投 資 及 び 出 資 金 ・ 貸 付 金 ， 積 立 金 な ど が 減 少 し た が ， 扶 助 費 ， 補 助 費 等，繰出 金などが 増加した ため，前 年度に比 べ1. 1％増加し ている。
歳出を 性質別分 類による 構成比で みると， 義務的経 費は，扶 助費，人 件費が増 加， 公債費は 減少し， 前年度と 同じ57. 8％，投資 的経費は ，普通建 設事業費 ，災害復 旧事
業費とも に減少し，前年度を0. 3ポ イント下 回る12. 1％となっ ている。また，そ の他の
経費は， 投資及び 出資金・ 貸付金， 積立金な どが減少 したが， 補助費等 ，繰出金 が増 加したた め，前年 度を0. 3ポイ ント上回 る30. 1％ となってい る。
２
一
般
会
計
一 般 会 計 の 決 算 額 は ， 歳 入 2, 338億 5, 990万 円 ， 歳 出 2, 288億 7, 895万 円 ， 差 引 残 額 49億 8, 094万 円 と な って い る 。
しか し ， こ の金 額 に は , 翌年 度 繰 越 額39億 2, 251万円 に 対 す る財 源 充 当 額が 7億 7, 723万 円
含 まれ て い る ので，こ れ を控 除 し た 実 質収 支 は 42億371万 円 とな っ て い る。こ の う ち 22億 円
を 地方 自 治 法 の規 定 に よ り財 政 調 整 基金 と し て 積 み立 て，残 り20億 371万 円を 翌 年 度 へ繰 り
越 して い る 。
また ， 単 年 度収 支 で は 3, 647万 円 の 黒字 と な っ てい る 。
予算 現 額 に 対す る 執 行 率は 歳 入 が 99. 2％ ， 歳 出 が97. 1％ と なっ て お り ，前 年 度 に 比べ 歳 入 は0. 1ポ イ ン ト， 歳 出 は 0. 2ポ イ ン ト上 昇 し て い る。
（１）歳
入
ア
決
算
状
況
歳 入 の 決 算状 況 は ， 次表 の と お りで あ る 。
一 般 会 計 歳 入 決 算状 況
（ 単位 ： 円， ％ ）
増 ， 減 （ △ ）
19 年 度 18 年 度
区 分 Ｃ
Ｃ （ Ａ − Ｂ ）
Ａ Ｂ Ｂ
10, 257, 365, 094 4. 5
予 算 現 額 235, 828, 873, 703 225, 571, 508, 609
10, 108, 104, 164 4. 3
調 定 額 243, 713, 564, 123 233, 605, 459, 959
3, 384, 272 16. 0
24, 596, 935 21, 212, 663
233, 859, 902, 701 223, 577, 943, 998 10, 281, 958, 703 4. 6
収 金 額
0. 1 入
予算現額に対する
99. 2 99. 1
比率 （執 行 率） 済
0. 3 額
調定額に対する
96. 0 95. 7
比率 （収 納 率）
△ 148, 245, 456 △ 17. 8
不 納 欠 損 額 682, 588, 866 830, 834, 322
△ 22, 224, 811 △ 0. 2
収 入 未 済 額 9, 195, 669, 491 9, 217, 894, 302
（注 ）18年度， 19年 度の「 収入 済額 の金額 」の 欄中 ，上段 の数 字は 還付未 済額 を示 す。
収 入 済 額 は2, 338億 5, 990万 円 で，前 年 度 に比 べ 102億8, 195万 円（4. 6％）の 増 加 とな っ てい る 。
予 算 現 額 に対 す る 執 行率 は 99. 2％で ， 前 年 度 に比 べ 0. 1ポイ ン ト 上 昇 して い る 。 な お，歳出 における 翌年度繰 越額39億2, 251万円 に対する 市債等未収 入特定財 源が31億 4, 528万 円 あ り， こ れ を 勘案 す る と 100. 5％ の 執 行率 と な る 。
調 定 額 に 対す る 収 納 率は 96. 0％ で， 前 年 度 に 比べ 0. 3ポ イン ト 向 上 し てい る 。 収 入 未 済 額は 91億 9, 566万 円 で ， 前年 度 に 比 べ2, 222万 円 （0. 2％ ） 減 少し て い る 。 不 納 欠 損 額は 6億 8, 258万 円 で ， 前年 度 に 比 べ 1億 4, 824万 円（ 17. 8％ ）減 少 し て いる 。
不 納 欠 損 処分 は ， 市 民の 納 税 （ 納付 ） 意 欲 を 阻害 す る 要 因と な り ， また ， 収 納 率の 向 上は ， 厳 し い財 政 状 況 のな か で 自 主財 源 の 確 保 ，市 民 負 担 の公 平 を 期 する う え か らも ， 極め て 重 要 であ る 。 効 果的 な 徴 収 等に も 努 め る など ， 収 入 未済 額 の 解 消に 向 け て ，全 庁 挙げ て 実 効 のあ が る 取 り組 み を さ れる よ う 要 望 する 。
イ
財 源別 収 入 状 況
財 源 別 収 入状 況 は ， 次の と お り であ る。（ 資 料第 4, 5参 照 ）
一 般 財 源 は1, 700億 7, 290万 円 で ，前 年 度 に 比 べ30億 5, 823万 円 （ 1. 8％） の 増 加 とな っ てい る 。 歳 入総 額 に 占 める 割 合 は 72. 7％ で ， 前 年度 に 比 べ 2. 0ポ イ ン ト 低下 し て い る。
特 定 財 源 は637億 8, 699万 円 で，前 年 度 に 比べ 72億 2, 372万 円（12. 8％）の 増 加 と なっ て いる 。 歳 入 総額 に 占 め る割 合 は 27. 3％ で ， 前 年 度に 比 べ 2. 0ポ イ ン ト 上 昇し て い る 。
ま た ， 財 源を 自 主 的 なも の 及 び 依存 的 な も の に分 類 す る と， 自 主 財 源は 1, 337億 6, 228 万円 で ， 前 年度 に 比 べ 97億 8, 541万 円（ 7. 9％ ） の増 加 と な って い る 。 歳入 総 額 に 占め る 割合 は 57. 2％で ， 前 年 度に 比 べ 1. 7ポイ ン ト 上 昇し て い る 。
依 存 財 源 は1, 000億 9, 761万 円 で，前 年 度 に比 べ 4億 9, 654万 円（0. 5％）の 増 加 と なっ て いる 。 歳 入 総額 に 占 め る割 合 は 42. 8％ で ， 前 年 度に 比 べ 1. 7ポ イ ン ト 低 下し て い る 。
な お，「一 般 財源 及 び 特 定財 源 の 構 成比 の 推 移」及 び「自主 財 源 及 び 依存 財 源 の 構成 比
一 般 財 源 及 び 特 定 財 源 の 構 成 比 の 推 移
自 主 財 源 及 び 依 存 財 源 の 構 成 比 の 推 移
48.1 46.4 42.5 40.1 43.3 9.1 9.1 10.7 11.1 9.4 12.0 12.7 13.2 11.8 15.2 15.4 14.3 13.9 14.3 14.6 9.8 8.9 12.5 15.9 11.4 5.6 8.6 7.2 6.8 6.1
0% 50% 100%
１９年度 １８年度 １７年度 １６年度 １５年度
市税 その他(自主) 交付税 国・県 市債 その他(依存)
自 主 財 源 依 存 財 源
（2, 221億円）
（2, 392億円）
（2, 386億円）
（2, 235億円）
（2, 338億円）
48.1 46.4 42.5 40.1 43.3 1.1 3.1 2.0 1.4 1.0 12.0 12.7 13.2 11.8 15.2 11.5 12.5 14.2 14.9 14.6 11.1 10.7 10.6 11.9 11.8 3.9 3.2 2.9 2.0 2.0 6.8 6.3 12.0 9.5 5.9 5.8 5.9 5.1 5.5 5.5
0% 50% 100%
１９年度 １８年度 １７年度 １６年度 １５年度
市税 譲与税 交付税 その他(一般) 国庫 県 市債 その他(特定)
一 般 財 源 特 定 財 源
（2, 221億円）
（2, 392億円）
（2, 386億円）
（2, 235億円）
ウ
款 別決 算 状 況
款 別 の 決 算状 況 は ， 次の と お り であ る。（ 資 料第 6- 1参 照 ）
第 １ 款
市
税
収入 済 額 は 1, 125億 4, 080万 円 で ， 前年 度 に 比 べ 87億 9, 141万円 （ 8. 5％ ）の 増 加 と なっ て い る。
予算 現 額 1, 115億 7, 680万円 に 対 し 9億6, 400万 円 の増 収 と な って い る 。 税目 別 に 分 類す る と ， 次表 の と お りで あ る 。
主な 税 目 に つい て み る と，前 年 度 に 比べ 市 民 税 は62億 8, 591万 円 の 増 加 とな っ て い る。こ
れ は主 に ， 税 源移 譲 及 び 定率 減 税 の 廃止 に よ る も ので あ る 。
。 ， ，
固定 資 産 税 は21億 3, 296万円 の 増 加 とな っ て い る こ れ は 主 に 地 価 の 下 落傾 向 が 収ま り
農 地転 用 に よ る宅 地 等 の 造成 及 び 建 物の 新 増 築 分 によ り 増 加 した も の で ある 。 これ を グ ラ フに 表 す と ，次 の と お りで あ る 。
予 算 現 額 調 定 額 執行率 収納率
Ａ Ｂ Ｃ （うち還付未済 額）構成比 Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ
円 円 円 円 % % %
51, 391, 905, 000 54, 973, 804, 961 51, 845, 830, 830 19, 706, 650 46. 1 100. 9 94. 3 個 人 37, 184, 460, 000 40, 338, 343, 172 37, 511, 657, 217 8, 881, 150 33. 3 100. 9 93. 0 法 人 14, 207, 445, 000 14, 635, 461, 789 14, 334, 173, 613 10, 825, 500 12. 7 100. 9 97. 9 43, 886, 980, 000 47, 931, 879, 619 44, 280, 284, 674 3, 718, 058 39. 3 100. 9 92. 4 1, 128, 090, 000 1, 258, 461, 392 1, 122, 249, 157 511, 500 1. 0 99. 5 89. 2 4, 711, 650, 000 4, 731, 458, 039 4, 731, 458, 039 0 4. 2 100. 4 100. 0 1, 140, 000 33, 030, 090 0 0 0 0 0 3, 110, 170, 000 3, 181, 791, 632 3, 126, 899, 300 0 2. 8 100. 5 98. 3 7, 325, 770, 000 8, 129, 935, 585 7, 410, 818, 540 609, 187 6. 6 101. 2 91. 2 21, 100, 000 23, 498, 620 23, 268, 770 0 0. 0 110. 3 99. 0 111, 576, 805, 000 120, 263, 859, 938 112, 540, 809, 310 24, 545, 395 100. 0 100. 9 93. 6 45, 061, 444, 000 48, 550, 901, 326 45, 559, 918, 905 16, 063, 016 43. 9 101. 1 93. 8 個 人 31, 077, 992, 000 33, 957, 134, 878 31, 246, 642, 564 14, 229, 949 30. 1 100. 5 92. 0 法 人 13, 983, 452, 000 14, 593, 766, 448 14, 313, 276, 341 1, 833, 067 13. 8 102. 4 98. 1 41, 848, 491, 000 46, 185, 050, 532 42, 147, 316, 464 3, 690, 709 40. 6 100. 7 91. 3 1, 035, 705, 000 1, 179, 851, 723 1, 045, 529, 934 644, 391 1. 0 100. 9 88. 6 4, 664, 919, 000 4, 680, 790, 756 4, 680, 790, 756 0 4. 5 100. 3 100. 0 1, 590, 000 75, 912, 790 27, 608, 603 0 0. 0 1, 736. 4 36. 4 3, 042, 650, 000 3, 115, 192, 099 3, 054, 872, 167 59, 400 2. 9 100. 4 98. 1 7, 143, 603, 000 8, 018, 779, 705 7, 212, 571, 137 726, 941 7. 0 101. 0 89. 9 18, 529, 000 21, 690, 403 20, 782, 233 0 0. 0 112. 2 95. 8 102, 816, 931, 000 111, 828, 169, 334 103, 749, 390, 199 21, 184, 457 100. 0 100. 9 92. 8 6, 330, 461, 000 6, 422, 903, 635 6, 285, 911, 925 3, 643, 634 2. 2 △ 0. 2 0. 5 個 人 6, 106, 468, 000 6, 381, 208, 294 6, 265, 014, 653 △ 5, 348, 799 3. 2 0. 4 1. 0 法 人 223, 993, 000 41, 695, 341 20, 897, 272 8, 992, 433 △ 1. 1 △ 1. 5 △ 0. 2 2, 038, 489, 000 1, 746, 829, 087 2, 132, 968, 210 27, 349 △ 1. 3 0. 2 1. 1 92, 385, 000 78, 609, 669 76, 719, 223 △ 132, 891 0. 0 △ 1. 4 0. 6 46, 731, 000 50, 667, 283 50, 667, 283 0 △ 0. 3 0. 1 0. 0 △ 450, 000 △ 42, 882, 700 △ 27, 608, 603 0 0. 0 △ 1, 736. 4△ 36. 4 67, 520, 000 66, 599, 533 72, 027, 133 △ 59, 400 △ 0. 1 0. 1 0. 2 182, 167, 000 111, 155, 880 198, 247, 403 △ 117, 754 △ 0. 4 0. 2 1. 3 2, 571, 000 1, 808, 217 2, 486, 537 0 0. 0 △ 1. 9 3. 2 8, 759, 874, 000 8, 435, 690, 604 8, 791, 419, 111 3, 360, 938 0. 0 0. 0 0. 8 （注）その他の税は，鉱産税，入湯税である。（平成18年度分は旧法による税を含む。）
特別土地保有税
市 税 収 入 比 較 表 年
度
計 市 た ば こ 税 特別土地保有税 事 業 所 税 都 市 計 画 税 平
成
19
計
収 入 済 額
市 民 税
固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税
そ の 他 の 税 税 目
固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 市 た ば こ 税
事 業 所 税
計 市 民 税
市 民 税
軽 自 動 車 税 市 た ば こ 税 特別土地保有税 事 業 所 税 都 市 計 画 税 そ の 他 の 税
都 市 計 画 税 そ の 他 の 税 固 定 資 産 税
増 ・ 減︵
△
︶
年 度
平 成
１ ８ 年
度
市
税
収
入
状
況
１ ９ 年
度
市
税
収
入
状
況
都市計画税 72億1,257万円(7.0%)
その他の税 2,078万円(0.0%)
軽自動車税 10億4,552万円(1.0%) 特別土地保有税
2,760万円(0.0%)
市たばこ税 46億8,079万円(4.5%)
事業所税 30億5,487万円(2.9%)
個人市民税 312億4,664万円
( 30.1%)
法人市民税 143億1,327万円
(13.8%) 固定資産税
421億4,731万円 (40.6%)
市税
1,037億
4,939万円
(100.0%
)
都市計画税 74億1,081万円(6.6%)
その他の税 2,326万円(0.0%)
軽自動車税 11億2,224万円(1.0%)
市たばこ税 47億3,145万円(4.2%)
事業所税 31億2,689万円(2.8%)
個人市民税 375億1,165万円
( 33.3%)
法人市民税 143億3,417万円
(12.7%) 固定資産税
442億8,028万円 (39.3%)
市税
1,125億
4,080万円
市税 の 収 納 状況 は ， 次 表の と お り であ る 。
収 納 状 況
18年度
19 年 度
区 分
調 定 額 収 入 済 額 収納率 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額 収納率
% %
円 円 円 円
23, 674, 395
現年課税分 112, 926, 401, 445 110, 864, 207, 196 98. 2 14, 301, 510 2, 071, 567, 134 98. 1 871, 000
滞納繰越分 7, 337, 458, 493 1, 676, 602, 114 22. 8 612, 676, 870 5, 049, 050, 509 23. 4 24, 545, 395
計 120, 263, 859, 938 112, 540, 809, 310 93. 6 626, 978, 380 7, 120, 617, 643 92. 8
（注 ）収 入済額 欄中 ，上 段の数 字は 還付 未済額 を示 す。
収納 率 に つ いて 前 年 度 と比 べ る と，現年 課 税 分 は98. 2％ で 0. 1ポ イ ン ト 向上 し た が，滞 納
。 。
繰 越分 は 22. 8％で 0. 6ポ イ ント 低 下 し てい る 合 計で は 93. 6％ で0. 8ポ イ ント 向 上 し て いる
市税 の 収 入 未済 額 等 の 決算 状 況 は ，次 表 の と お りで あ る 。
収入 未 済 額 は71億 2, 061万円 で ， 前 年度 に 比 べ 2億3, 834万 円（ 3. 2％ ） の減 少 と な って い る 。
不納 欠 損 額 は6億 2, 697万円 で ， 前 年度 に 比 べ 1億1, 402万 円 （15. 4％ ） の減 少 と な って い 収入未済額 不納欠損額 収入未済額 不納欠損額 収入未済額 不納欠損額
円 円 円 円 円 円
1, 098, 283, 461 6, 999, 810 810, 798, 610 1, 308, 963 287, 484, 851 5, 690, 847 個 人 1, 001, 115, 175 916, 110 727, 487, 688 881, 914 273, 627, 487 34, 196 法 人 97, 168, 286 6, 083, 700 83, 310, 922 427, 049 13, 857, 364 5, 656, 651 772, 814, 906 6, 057, 652 919, 193, 986 7, 253, 397 △ 146, 379, 080 △ 1, 195, 745 145, 493, 981 1, 169, 548 161, 384, 529 1, 398, 633 △ 15, 890, 548 △ 229, 085 54, 974, 786 74, 500 90, 320, 900 95, 400 △ 35, 346, 114 △ 20, 900 2, 071, 567, 134 14, 301, 510 1, 981, 698, 025 10, 056, 393 89, 869, 109 4, 245, 117 1, 820, 744, 410 221, 653, 100 1, 875, 647, 250 319, 290, 614 △ 54, 902, 840 △ 97, 637, 514 個 人 1, 633, 805, 439 199, 730, 381 1, 703, 050, 383 293, 302, 278 △ 69, 244, 944 △ 93, 571, 897 法 人 186, 938, 971 21, 922, 719 172, 596, 867 25, 988, 336 14, 342, 104 △ 4, 065, 617 2, 586, 790, 766 289, 649, 679 2, 800, 424, 633 314, 552, 761 △ 213, 633, 867 △ 24, 903, 082 514, 362, 134 58, 700, 569 579, 088, 156 65, 064, 191 △ 64, 726, 022 △ 6, 363, 622 127, 153, 199 42, 673, 522 122, 099, 984 32, 041, 585 5, 053, 215 10, 631, 937 5, 049, 050, 509 612, 676, 870 5, 377, 260, 023 730, 949, 151 △ 328, 209, 514 △ 118, 272, 281 2, 919, 027, 871 228, 652, 910 2, 686, 445, 860 320, 599, 577 232, 582, 011 △ 91, 946, 667 個 人 2, 634, 920, 614 200, 646, 491 2, 430, 538, 071 294, 184, 192 204, 382, 543 △ 93, 537, 701 法 人 284, 107, 257 28, 006, 419 255, 907, 789 26, 415, 385 28, 199, 468 1, 591, 034 3, 359, 605, 672 295, 707, 331 3, 719, 618, 619 321, 806, 158 △ 360, 012, 947 △ 26, 098, 827 659, 856, 115 59, 870, 117 740, 472, 685 66, 462, 824 △ 80, 616, 570 △ 6, 592, 707 182, 127, 985 42, 748, 022 212, 420, 884 32, 136, 985 △ 30, 292, 899 10, 611, 037 7, 120, 617, 643 626, 978, 380 7, 358, 958, 048 741, 005, 544 △ 238, 340, 405 △ 114, 027, 164 （注）その他の税は，軽自動車税，特別土地保有税，入湯税，事業所税である。
市税 の収入 未済額等 の決算 状況
現 年 課 税 分
滞 納 繰 越 分
合 計
区 分
市 民 税
市 民 税 固 定 資 産 税 都 市 計 画 税 そ の 他 の 税
計
平 成 19 年 度 平 成 18 年 度 増，減（△）
市 民 税
固 定 資 産 税 都 市 計 画 税 そ の 他 の 税
計 計
る 。
市税 は，歳 入の 根 幹 を なす も の で あ り, 収 納 率 の一 層 の 向 上に 努 め，収 入未 済 額 の 解消 に
向 けて 引 き 続 き努 力 を さ れた い 。
市税 に お け る収 入 未 済 額の 推 移 及 びそ の 対 応 状 況並 び に 不 納欠 損 処 分 の状 況 は ， 次の と お りで あ る 。
市 税 の 収 入 未 済 等 に 係 る 対 応 状 況
(1) 収入未済額の推移
( 単位：円）
平成19年度 平成18年度 平成17年度 平成16年度 平成15年度
7, 120, 617, 643 7, 358, 958, 048 7, 940, 206, 384 9, 122, 432, 998 9, 600, 472, 144
件数 税額 件数 税額 件数 税額 件数 税額
件 千円 件 千円 件 千円 件 千円 動 産 1 828 - - - - 1 828
不 動 産 1, 194 1, 181, 701 796 463, 393 344 145, 145 1, 646 1, 499, 949
電 話加 入 権等 76 64, 612 - - 14 1, 224 62 63, 388
債 権 407 343, 926 1, 388 946, 931 1, 043 592, 762 752 698, 095
参 加 差 押 474 560, 202 128 137, 780 72 39, 959 530 658, 023
計 2, 152 2, 151, 269 2, 312 1, 548, 104 1, 473 779, 090 2, 991 2, 920, 283
件数 税額 件数 税額 件数 税額 件数 税額
件 千円 件 千円 件 千円 件 千円
580 582, 866 804 397, 673 664 243, 955 720 736, 584
(2) 財産差押状況（平成19年度）
18年度末 差押執行 差押解除 19年度末
区 分
新規要求分 解除分 19年度末
(3) 交付要求状況（平成19年度）
18年度末
(4) 執行停止の状況
件数 金額 件数 金額 件数 金額
件 円 件 円 件 円
無 財 産 12, 681 589, 831, 569 12, 386 634, 437, 033 295 △ 44, 605, 464
生 活 困 窮 6, 760 123, 451, 323 7, 149 142, 788, 757 △ 389 △ 19, 337, 434
所 在 不 明 3, 312 83, 344, 996 2, 565 89, 546, 677 747 △ 6, 201, 681
計 22, 753 796, 627, 888 22, 100 866, 772, 467 653 △ 70, 144, 579
(5) 不納欠損処分及び根拠
件数 金額 件数 金額 件数 金額
件 円 件 円 件 円
市 民 税 普 通 徴 収 1, 426 48, 669, 333 143 6, 096, 030 9, 541 114, 725, 436
市 民 税 特 別 徴 収 162 3, 633, 515 1, 222 19, 436, 228 850 8, 085, 949
法 人 市 民 税 14 803, 000 180 19, 320, 292 144 7, 883, 127
固 定 資 産 税 2, 360 74, 770, 458 921 90, 694, 655 5, 004 190, 112, 335
軽 自 動 車 税 629 2, 069, 300 172 584, 000 3, 256 10, 689, 400
事 業 所 税 - - 7 5, 641, 232 -
-特 別 土 地 保 有 税 5 150, 090 16 23, 614, 000 -
-計 4, 596 130, 095, 696 2, 661 165, 386, 437 18, 795 331, 496, 247
増，減（△） 区 分
平成19年度 平成18年度
平成19年度
第 ２ 款
地 方 譲 与 税
収入 済 額 は 25億 9, 530万 円で ， 前 年 度に 比 べ 43億1, 730万 円 （62. 5％ ） の減 少 と な って い る 。
予算 現 額 26億円 に 対 し 469万 円 の 減 収と な っ て いる 。
項 別 状 況
， ， 。
所得 譲 与 税 は 税 源 移 譲 に伴 い 平 成 19年 3月 31日を も っ て 廃 止さ れ た た め 皆 減 し てい る
第 ３ 款
利 子 割 交 付 金
， （ ） 。
収入 済 額 は 5億3, 788万 円で 前年 度 に 比 べ1億 1, 898万円 28. 4％ の 増 加 と なっ て い る
予算 現 額 5億 9, 700万 円 に対 し 5, 911万円 の 減 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
第 ４ 款
配 当 割 交 付 金
収入 済 額 は 5億1, 717万 円で ， 前 年 度に 比 べ 1億 592万 円 （ 25. 8％ ） の 増 加と な っ て いる 。 予算 現 額 5億 3, 800万 円 に対 し 2, 082万円 の 減 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
平 成 19 年 度 平 成 18 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執 行率 前年度 比 Ｂ 執 行率 前年 度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
0 0 − − 4, 414, 844, 000 4, 415, 307, 274 100. 0 192. 4 △ 4, 415, 307, 274 1, 889, 000, 000 1, 897, 594, 000 100. 5 104. 0 1, 810, 196, 000 1, 823, 994, 000 100. 8 100. 6 73, 600, 000 663, 000, 000 655, 500, 000 98. 9 104. 5 633, 189, 000 627, 262, 000 99. 1 99. 1 28, 238, 000 48, 000, 000 42, 214, 000 87. 9 91. 7 42, 000, 000 46, 046, 000 109. 6 107. 6 △ 3, 832, 000 2, 600, 000, 000 2, 595, 308, 000 99. 8 37. 5 6, 900, 229, 000 6, 912, 609, 274 100. 2 144. 5 △ 4, 317, 301, 274
所 得 譲 与 税 自 動 車 重 量 譲 与 税 地 方 道 路 譲 与 税 航 空 機 燃 料 譲 与 税
項 別 状 況
項 収 入 済 額 収 入 済 額
増，減( △)
計
平 成 19 年 度 平 成 18 年 度
予算 現 額 予 算現 額
Ａ 執 行率 前年度 比 Ｂ 執 行率 前年 度比 Ａ− Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
597, 000, 000 537, 885, 000 90. 1 128. 4 426, 304, 000 418, 897, 000 98. 3 69. 2 118, 988, 000
利 子 割 交 付 金
項 収 入 済 額 収 入 済 額
増 ，減 ( △)
平 成 19 年 度 平 成 18 年 度
予算 現 額 予 算現 額
Ａ 執 行率 前年度 比 Ｂ 執 行率 前年 度比 Ａ− Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
538, 000, 000 517, 177, 000 96. 1 125. 8 349, 787, 000 411, 251, 000 117. 6 153. 2 105, 926, 000
配 当 割 交 付 金
増 ，減 ( △)
第 ５ 款
株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金
収入 済 額 は 3億6, 625万 円で ， 前 年 度に 比 べ 4, 879万 円 （ 11. 8％ ） の 減 少 とな っ て い る。 予算 現 額 3億 3, 800万 円 に対 し 2, 825万円 の 増 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
第 ６ 款
地 方 消 費 税 交 付 金
収入 済 額 は 66億 4, 930万 円で ， 前 年 度に 比 べ 9, 717万 円 （ 1. 5％ ） の 増 加 とな っ て い る。 予算 現 額 66億8, 100万 円 に対 し 3, 169万 円 の 減 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
第 ７ 款
ゴ ル フ 場 利 用 税 交 付 金
収入 済 額 は 1億7, 371万 円で ， 前 年 度に 比 べ 3, 101万 円 （ 21. 7％ ） の 増 加 とな っ て い る。 予算 現 額 1億 6, 500万 円 に対 し 871万 円の 増 収 と なっ て い る 。
項 別 状 況
平 成 19 年 度 平 成 18 年 度
予算 現 額 予 算現 額
Ａ 執 行率 前年度 比 Ｂ 執 行率 前年 度比 Ａ− Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
338, 000, 000 366, 259, 000 108. 4 88. 2 618, 391, 000 415, 056, 000 67. 1 95. 4 △ 48, 797, 000
増 ，減 ( △)
株 式 等 譲 渡 所 得 割
交 付 金
項 収 入 済 額 収 入 済 額
平 成 19 年 度 平 成 18 年 度
予算 現 額 予 算現 額
Ａ 執 行率 前年度 比 Ｂ 執 行率 前年 度比 Ａ− Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
6, 681, 000, 000 6, 649, 305, 000 99. 5 101. 5 6, 605, 743, 000 6, 552, 131, 000 99. 2 104. 2 97, 174, 000
項
増 ，減 ( △) 収 入 済 額
地 方 消 費 税 交 付 金
収 入 済 額
平 成 19 年 度 平 成 18 年 度
予算 現 額 予 算現 額
Ａ 執 行率 前年度 比 Ｂ 執 行率 前年 度比 Ａ− Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
165, 000, 000 173, 714, 536 105. 3 121. 7 141, 603, 000 142, 702, 501 100. 8 119. 3 31, 012, 035
項
増 ，減 ( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
ゴル フ 場 利 用 税
第 ８ 款
特 別 地 方 消 費 税 交 付 金
収入 済 額 は 16万 円 で ， 前年 度 に 比 べ17万 円 （ 51. 4％ ） の 減 少と な っ て いる 。
なお ， 特 別 地方 消 費 税 は平 成 11年 度で 廃 止 さ れ てお り ， こ れは 滞 納 繰 越分 に 係 る もの で あ る。
項 別 状 況
第 ９ 款
自 動 車 取 得 税 交 付 金
収入 済 額 は 10億 8, 264万 円で ， 前 年 度に 比 べ 3, 199万 円 （ 2. 9％ ） の 減 少 とな っ て い る。 予算 現 額 10億7, 900万 円 に対 し 364万円 の 増 収 と なっ て い る 。
項 別 状 況
第 1 0 款
国 有 提 供 施 設 等 所 在 市 町 村 助 成 交 付 金
収入 済 額 は 1億410万 円 で， 前 年 度 に比 べ 298万 円（ 2. 9％ ） の増 加 と な って い る 。 予算 現 額 1億 100万 円 に 対し 310万 円 の増 収 と な って い る 。
項 別 状 況
第 1 1 款
地 方 特 例 交 付 金
， （ ） 。
収入 済 額 は 7億8, 191万 円で 前年 度 に 比 べ21億 5, 384万円 73. 4％ の 減 少 とな っ て い る
予算 現 額 7億 8, 260万 円 に対 し 68万 円の 減 収 と な って い る 。
平 成 19 年 度 平 成 18 年 度
予算 現 額 予 算現 額
Ａ 執 行率 前年度 比 Ｂ 執 行率 前年 度比 Ａ− Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
0 169, 000 − 48. 6 0 348, 000 − 67. 3 △ 179, 000
増 ，減 ( △)
特別 地 方 消 費 税
交 付 金
収 入 済 額 収 入 済 額
項
平 成 19 年 度 平 成 18 年 度
予算 現 額 予 算現 額
Ａ 執 行率 前年度 比 Ｂ 執 行率 前年 度比 Ａ− Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
1, 079, 000, 000 1, 082, 647, 000 100. 3 97. 1 1, 112, 752, 000 1, 114, 646, 000 100. 2 102. 7 △ 31, 999, 000
項
増 ，減 ( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
自 動 車 取 得 税
交 付 金
平 成 19 年 度 平 成 18 年 度
予算 現額 予 算 現額
Ａ 執行 率 前 年度比 Ｂ 執行率 前年 度比 Ａ− Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
101, 000, 000 104, 107, 000 103. 1 102. 9 101, 000, 000 101, 127, 000 100. 1 95. 6 2, 980, 000
増 ，減 ( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
国 有 提 供 施 設 等 所 在 市 町 村 助 成 交 付 金
項 別 状 況
は ， 児 童手 当 の 制 度拡 充 に 伴 う 地方 負 担 の 増加 に 対 応 する た め の 措置 と 地方 特 例 交 付金
し て交 付 さ れ るも の で あ る。
は、 恒 久 的 減税 に 伴 う 地方 税 の 減 収 の一 部 を 補 てん す る た めの 減 税 補 てん 特 特別 交 付 金
例 交付 金 が 平 成18年 度 を もっ て 廃 止 され る こ と に 伴う 経 過 措 置と し て 創 設さ れ た 。
地 方交 付 税
第 1 2 款
， （ ） 。
収入 済 額 は 280億 2, 550万円 で 前 年 度 に 比べ 3億 8, 894万 円 1. 4％ の 減 少 とな っ て い る
予算 現 額 278億5, 700万 円に 対 し 1億 6, 849万 円 の 増収 と な っ てい る 。
項 別 状 況
の収 入 済 額 は260億 5, 700万 円 で ， 前 年度 に 比 べ 2億 5, 717万 円（ 1. 0％ ） の減 普通 交 付 税
少 とな っ て い る。
第 1 3 款
交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金
収入 済 額 は 2億1, 930万 円で ， 前 年 度に 比 べ 415万円 （ 1. 9％ ）の 増 加 と なっ て い る 。 予算 現 額 2億 1, 360万 円 に対 し 570万 円の 増 収 と なっ て い る 。
項 別 状 況
平 成 19 年 度 平 成 18 年 度
予算 現 額 予 算現 額
Ａ 執 行率 前年度 比 Ｂ 執 行率 前年 度比 Ａ− Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
213, 600, 000 219, 306, 000 102. 7 101. 9 217, 018, 000 215, 153, 000 99. 1 107. 0 4, 153, 000
交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金
項
増 ，減 ( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
平 成 19 年 度 平 成 18 年 度
予算 現 額 予 算現 額
Ａ 執 行率 前年度 比 Ｂ 執 行率 前年 度比 Ａ− Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
325, 600, 000 325, 300, 000 99. 9 11. 1 2, 935, 758, 000 2, 935, 758, 000 100. 0 84. 9 △ 2, 610, 458, 000 457, 000, 000 456, 614, 000 99. 9 − − − − − 456, 614, 000 782, 600, 000 781, 914, 000 99. 9 26. 6 2, 935, 758, 000 2, 935, 758, 000 100. 0 84. 9 △ 2, 153, 844, 000
項
増 ，減 ( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
地方 特 例 交 付 金 特 別 交 付 金
計
平 成 19 年 度 平 成 18 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行 率 前年 度比 Ｂ 執行 率 前 年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
27, 857, 006, 000 28, 025, 502, 000 100. 6 98. 6 28, 110, 482, 000 28, 414, 449, 000 101. 1 90. 3 △ 388, 947, 000 普通交付税 26, 057, 006, 000 26, 057, 006, 000 100. 0 99. 0 26, 314, 182, 000 26, 314, 182, 000 100. 0 89. 3 △ 257, 176, 000 特別交付税 1, 800, 000, 000 1, 968, 496, 000 109. 4 93. 7 1, 796, 300, 000 2, 100, 267, 000 116. 9 104. 7 △ 131, 771, 000
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
第 1 4 款
分 担 金 及 び 負 担 金
， （ ） 。
収入 済 額 は 40億 7, 444万 円で 前年 度 に 比 べ1億 3, 150万円 3. 1％ の 減 少 と なっ て い る
予 算 現 額 41億 4, 132万 円 に 対 し 6, 687万 円 の 減 収 と な っ て い る 。 翌 年 度 へ の 財 源 繰 越 額 107万 円 を 勘 案 する と 6, 579万 円 の 純 減収 と な る 。
項 別 状 況
の 収 入済 額 は 6, 976万 円 で ， 前年 度 に 比 べ2, 203万 円 （24. 0％ ） の減 少 と な って い 分担 金
る 。
農林 水 産 業 費分 担 金 に おい て 非 補 助土 地 改 良 事 業費 分 担 金 は1, 431万 円 増加 し た が、基 盤
整 備促 進 事 業 費分 担 金 が 3, 125万 円 減 少し て い る 。
の 収 入済 額 は 40億468万 円 で ，前 年 度 に 比べ 1億 946万円 （ 2. 7％ ）の 減 少 と なっ て 負担 金
い る。
総務 費 負 担 金に お い て 電算 シ ス テ ム統 合 事 業 負 担金 が 6, 693万 円 皆 減，消防 費 負 担 金に お
い て建 部 町 消 防運 営 事 業 負担 金 が 1億 3, 473万 円 皆 減， 民 生 費 負担 金 に お いて 保 育 所 措置 費 負 担金 が 1億 1, 615万 円 増 加し て い る 。
収納 状 況 に つい て み る と， 現 年 度 分と 滞 納 繰 越 分を 合 わ せ た収 納 率 は 91. 1％ で 前 年度 に 比 べ0. 4ポ イ ン ト低 下 し て いる 。 収 入 未済 額 は 3億 6, 972万 円 で前 年 度 に 比 べ3, 109万 円（ 9. 2％） 増 加 し て いる 。
収入 未 済 額 の 主な も の は ， 民生 費 負 担 金 にお け る 保 育 所措 置 費 負 担 金で あ る 。（ 資 料第 6- 1, 8参 照 ）
保 育 料 の 決 算 状 況
19
18
27, 668, 319 27, 668, 319 0 50, 384, 642
不納欠損額 収入未済額
円 0
円 0
増 ・ 減 年 度 年 度
分 担 金 負 担 金
計 分 担 金 負 担 金
計 項
分 担 金 負 担 金
計
予算現額 Ａ
円 72, 999, 017 4, 068, 321, 000 4, 141, 320, 017 93, 718, 000 4, 152, 816, 120 4, 246, 534, 120 △ 20, 718, 983 △ 84, 495, 120 △ 105, 214, 103
調定額 Ｂ
円 69, 768, 608 4, 402, 035, 951 4, 471, 804, 559 91, 808, 443 4, 503, 160, 659 4, 594, 969, 102 △ 22, 039, 835 △ 101, 124, 708 △ 123, 164, 543
収入済額 Ｃ
円 69, 768, 608
う ち還 付未済 額
円 0 4, 004, 680, 001
4, 074, 448, 609 91, 808, 443 4, 114, 143, 320 4, 205, 951, 763 △ 22, 039, 835 △ 109, 463, 319 △ 131, 503, 154
37, 400 37, 400 0 0 0 0 37, 400 37, 400
執行率 Ｃ/ Ａ % 95. 6 98. 4 98. 4 98. 0 99. 1 99. 0 △ 2. 4 △ 0. 7 △ 0. 6
収納率 Ｃ/ Ｂ % 100. 0 91. 0 91. 1 100. 0 91. 4 91. 5 0. 0 △ 0. 4 △ 0. 4
369, 725, 031 369, 725, 031 0 338, 632, 697 338, 632, 697 0 50, 384, 642
0 △ 22, 716, 323 △ 22, 716, 323
31, 092, 334 31, 092, 334
19
18 年 度
増 ・ 減
区 分
年 度
現 年 度 分 滞 納 繰 越 分
計 現 年 度 分 滞 納 繰 越 分
112, 912, 224
執行率
現 年 度 分
3, 534, 374, 000 131, 001, 000
3, 849, 518, 474 128, 048, 450 64, 146, 000
0 3, 570, 473, 214
計
不納欠損額 収入未済額
299, 584, 174
3, 502, 597, 704 収入済額 Ｃ
円
滞 納 繰 越 分 計
予算現額 Ａ
円 3, 601, 229, 000 62, 965, 000 3, 664, 194, 000 3, 470, 228, 000
△ 1, 181, 000 129, 820, 000
調定額 Ｂ
円 3, 677, 982, 750 308, 516, 776 3, 986, 499, 526 3, 549, 934, 300
8, 932, 602
48, 275, 065 3, 618, 748, 279 3, 457, 560, 990 45, 036, 714
0 0 0 0
う ち還 付未済 額
円 0 0
0 136, 981, 052 116, 150, 575 0
3, 238, 351
Ｃ/ Ａ % 99. 1 76. 7 0. 6 98. 8 99. 6 70. 2 99. 1 97. 4 15. 0 91. 0 △ 0. 3 % 収納率
Ｃ/ Ｂ
△ 0. 3 △ 0. 2 △ 0. 5
6. 5 97. 1 15. 6 90. 8
円 0 20, 360, 635 20, 360, 635
216, 143, 466 308, 516, 776 15, 136, 226 0
38, 403, 994 38, 403, 994 0
23, 737, 610 38, 873, 836 △ 18, 043, 359
△ 18, 043, 359
保 育 料の 収 納 率 の推 移
保 育 料不 納 欠 損 の状 況
平 成19年 度 平 成18年度 増， 減（ △ ）
件 数 金 額 件 数 金 額 件 数 金 額
件 円 件 円 件 円
1, 651 20, 360, 635 2, 539 38, 403, 994 △ 888 △ 18, 043, 359
保育 所 措 置 費負 担 金 の 収納 率 は 90. 8％ （ 現 年 度 分97. 1％ ， 滞納 繰 越 分 15. 6％ ） で ，前 年 度 に比 べ 0. 2ポ イン ト 低 下 して い る 。 収入 未 済 額 は3億 4, 739万円 で ， 前 年 度に 比 べ 3, 887万
（ ） 。 ， （ ）
円 12. 6％ 増 加 し て いる 不 納 欠 損額 は 2, 036万円 で 前 年 度 に比 べ 1, 804万 円 47. 0％
減 少し て い る 。
， ，
滞納 繰 越 分 収納 率 は 0. 6ポイ ン ト 向 上し た が 現年 度 分 と 滞納 繰 越 分 を 合わ せ た 収 納率
現 年度 分 収 納 率は 減 少 し てお り ， 今 後と も ， 収 納 率の 一 層 の 向上 に 努 め ，収 入 未 済 額の 解 消 に向 け て 努 力さ れ た い 。
第 1 5 款
使 用 料 及 び 手 数 料
収入 済 額 は 48億 1, 994万 円で ， 前 年 度に 比 べ 9, 960万 円 （ 2. 1％ ） の 増 加 とな っ て い る。 予算 現 額 48億5, 585万 円 に対 し 3, 591万 円 の 減 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
の 収 入 済 額 は 3 05億 5, 501万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 8, 109万 円 （ 2. 7 ％ ） の 増 加 と 使 用 料
な って い る 。
区 分 H10 H11 H12 H13 H14 H15 H16 H17 H18 H19 現 年 度 分 96. 2 96. 5 97. 2 97. 5 97. 3 97. 6 97. 8 97. 6 97. 4 97. 1 滞 納 繰 越 分 6. 0 5. 6 16. 7 20. 1 15. 0 17. 3 17. 4 15. 5 15. 0 15. 6 計 86. 2 85. 5 86. 6 88. 7 89. 2 89. 7 90. 3 91. 0 91. 0 90. 8 ( 単位 ： ％ )
19
18
増 ・ 減
項
年 度
年 度
使 用 料 手 数 料
計 使 用 料 手 数 料
計 使 用 料 手 数 料
計
予算現額 Ａ
円 3, 096, 618, 000 1, 759, 239, 000 4, 855, 857, 000 3, 003, 986, 000 1, 764, 755, 000 4, 768, 741, 000 92, 632, 000 △ 5, 516, 000
3, 442, 250, 938
71, 294, 145 16, 886, 885
2, 973, 920, 296 10, 480 1, 761, 396, 795
5, 203, 647, 733
1, 746, 416, 415 4, 720, 336, 711 81, 094, 694 18, 511, 365
17, 240 27, 720 △ 1, 280 △ 13, 300 調定額
Ｂ
円 3, 513, 545, 083 1, 778, 283, 680 5, 291, 828, 763
3, 055, 014, 990 1, 764, 927, 780 4, 819, 942, 770
87, 116, 000 88, 181, 030 99, 606, 059 △ 14, 580
収入未済額
9, 200 3, 940 13, 140
円 %
収納率 収入済額
Ｃ うち還付未 済額 Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ
執行率
円 円 円
98. 7 86. 9 2, 177, 576 %
456, 361, 717 100. 3 99. 2
99. 3 91. 1
△ 0. 3 0. 5 99. 0 86. 4 99. 0 99. 1
2, 977, 560 465, 363, 562 797, 210
99. 0 90. 7
14, 200, 410 3, 774, 770 479, 563, 972 671, 460 12, 688, 380 2, 849, 036 469, 050, 097
△ 799, 984 △ 9, 001, 845 △ 125, 750 △ 1, 512, 030 0. 3 0. 4 △ 925, 734 △ 10, 513, 875 1. 3 0. 1
総務 使 用 料 にお い て 岡 山市 民 会 館 使用 料 は 2, 104万 円，岡 山シ ン フ ォ ニ ーホ ー ル 使 用料 は 1, 137万 円 ， 衛 生使 用 料 に おい て 墓 地 使用 料 は 2, 419万 円 減 少 した が ， 総 務使 用 料 に おい て
デ ジタ ル ミ ュ ージ ア ム 使 用料 が 3, 334万円，衛 生 使用 料 に お いて イ ン フ ル エン ザ 予 防 接種 使
用 料が 2, 114万 円， 土 木 使 用料 に お い て公 園 使 用 料が 1, 980万 円， 自 転 車 等駐 車 場 使 用料 が 1, 748万 円 増 加 して い る 。
の 収 入済 額 は 17億6, 492万 円 で 前 年 度に 比 べ 1, 851万 円 1. 1％ の 増 加 と なっ て
手数 料 ， （ ）
い る。
収納 状 況 に つい て み る と， 現 年 度 分と 滞 納 繰 越 分を 合 わ せ た収 納 率 は 91. 1％ で ， 前年 度 に 比べ 0. 4ポ イ ン ト 向上 し て い る 。収 入 未 済 額 は4億 6, 905万 円 で， 前 年 度に 比 べ1, 051万円 （ 2. 2％ ） 減 少 して い る 。
収入 未 済 額 の主 な も の は， 土 木 使 用料 に お け る 公営 住 宅 使 用料 で あ る。（ 資 料 第 6- 1, 8参
照 ）
公 営 住 宅使 用 料 の 決算 状 況
公 営 住 宅 使用 料 の 収 納率 の 推 移
公営 住 宅 使用 料 の 不 納 欠損 の 状 況
平 成19年 度 平 成18年度 増， 減（ △ ）
件 数 金 額 件 数 金 額 件 数 金 額
件 円 件 円 件 円
155 1, 346, 200 170 2, 486, 330 △ 15 △ 1, 140, 130
公営 住 宅 使 用料 の 収 納 率は 63. 8％（現 年 度分 95. 8％，滞 納繰 越 分 9. 4％）で，前 年 度に 比 べ 0. 6ポ イ ン ト 向 上 し て い る 。 収 入 未 済 額 は 4億 4, 002万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 1, 180万 円
2. 6％ 減少 し て い る 不納 欠 損 額 は134万 円 で 前年 度 に 比 べ 114万 円 45. 9％ 減少 し
（ ） 。 ， （ ）
て いる 。
本年 度 は 収 納率 は 向 上 し， 収 入 未 済額 も 減 少 し てい る が ， 今後 と も 引 き続 き 収 納 率の 向 上 に努 め ， 収 入未 済 額 の 解消 に 向 け て格 段 の 努 力 をさ れ た い 。
区 分 H10 H11 H12 H13 H14 H15 H16 H17 H18 H19 現 年 度 分 91. 3 92. 4 92. 0 90. 5 90. 1 90. 7 91. 2 91. 6 93. 9 95. 8 滞 納 繰 越 分 15. 0 14. 3 12. 4 10. 8 8. 0 10. 3 10. 9 8. 4 10. 0 9. 4 計 74. 8 75. 2 74. 1 71. 2 67. 7 66. 2 64. 0 62. 5 63. 2 63. 8 ( 単位 ： ％ )
19
18
増 ・ 減
区 分
年 度
年 度
現年度分 滞 納 繰 越 分
739, 146, 000 予算現額
円
収入済額 執行率 収納率
現年度分 滞 納 繰 越 分
計
800, 446, 000 731, 510, 000 計
現年度分 滞 納 繰 越 分
計
51, 398, 000
調定額
1, 219, 561, 127 767, 922, 900 451, 638, 227
Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ
782, 908, 000 7, 636, 000
783, 497, 900
1, 235, 393, 002
Ａ Ｂ Ｃ うち還付未 済額
円 円
61, 300, 000
99. 5 95. 8 69. 6 9. 4
円 円 円
778, 201, 399 9, 200
% %
735, 546, 680 9, 200 42, 654, 719 0
97. 2 63. 8 735, 861, 400 0
451, 895, 102 45, 213, 645 0 781, 075, 045 0 △ 15, 575, 000 △ 314, 720 9, 200 △ 256, 875 △ 2, 558, 926 0 17, 538, 000 △ 15, 831, 875 △ 2, 873, 646 9, 200
9, 902, 000
100. 6 93. 9 88. 0 10. 0 99. 8 63. 2 △ 1. 1 1. 9 △ 18. 4 △ 0. 6 △ 2. 6 0. 6
0 32, 385, 420 1, 346, 200 407, 637, 308
404, 195, 127 2, 486, 330 451, 831, 627 1, 346, 200 440, 022, 728 0 47, 636, 500 不納欠損額 収入未済額
△ 1, 140, 130 △ 11, 808, 899 0 △ 15, 251, 080 △ 1, 140, 130 3, 442, 181
第 1 6 款
国 庫 支 出 金
収入 済 額 は 268億 9, 789万円 で ， 前 年度 に 比 べ 20億7, 962万 円（ 8. 4％ ） の増 加 と な って い る 。
予算 現 額 280億4, 591万 円に 対 し 11億4, 802万 円 の減 収 と な って い る。翌 年度 へ の 財 源繰 越
額 9億 4, 320万 円を 勘 案 す ると 2億 481万円 の 純 減 収 とな る 。
項 別 状 況
の収 入 済 額 は201億 9, 944万 円 で ， 前 年度 に 比 べ 10億 4, 299万 円（ 5. 4％ ）の 増 国庫 負 担 金
加 とな っ て い る。
民生 費 国 庫 負担 金 に お いて 身 体 障 害者 施 設 訓 練 等支 援 費 負 担金 は 2億 5, 664万 円 ， 知的 障 害 者施 設 訓 練 等支 援 費 負 担金 は 5億 2, 048万 円 ， 生 活保 護 費 負 担金 は 1億 2, 225万 円 減 少し た が ，自 立 支 援 医療 費 等 給 付費 負 担 金 が3億 345万 円 ，介 護 給 付 費負 担 金 が 8億1, 701万 円， 訓 練 等給 付 費 負 担金 が 1億 3, 075万 円 ， 被用 者 児 童 手 当負 担 金 が 4億 7, 300万 円， 保 育 所 措置 費 負 担金 （ 私 立 分） が 1億 2, 590万 円 増 加し て い る 。
の収 入 済 額 は64億 3, 436万円 で 前年 度 に 比べ 9億 5, 731万円 17. 5％ の増 加
国庫 補 助 金 ， （ ）
と なっ て い る 。
総務 費 国 庫 補助 金 に お いて 合 併 市 町村 補 助 金 は 1億 630万 円 ，民 生 費 国 庫補 助 金 に おい て
， ，
地 域介 護 ・ 福 祉空 間 整 備 費等 交 付 金 は2億 1, 948万 円 保 育 所 建設 費 補 助 金は 1億 4, 177万円
土 木費 国 庫 補 助金 に お い て地 方 道 路 整備 （ 街 路 ） 臨時 交 付 金 は1億 3, 728万円 ， 岡 山 駅交 通 結 節点 改 善 事 業費 補 助 金 は1億 200万 円， 教 育 費 国 庫補 助 金 に おい て 史 跡 等整 備 費 補 助金 は 1億9, 298万 円 減少 し た が ，土 木 費 国 庫補 助 金 に お いて 地 方 道 路整 備 （ 道 路） 臨 時 交 付金 が
1億4, 561万 円，都 市 公 園 事業 費 補 助 金 が12億 5, 426万 円，ま ちづ く り 交 付 金事 業 費 補 助金 が
1億9, 920万 円 ，教 育 費 国 庫補 助 金 に おい て 文 化 財 保存 事 業 費 補助 金 が 1億 4, 682万 円 増加 し て いる 。
の 収 入済 額 は 2億 6, 408万 円 で 前 年 度に 比 べ 7, 931万 円 42. 9％ の 増 加 と なっ て
委託 金 ， （ ）
い る。
平 成 19 年 度 平 成 18 年 度
予算 現 額 予 算現 額
Ａ 執 行率 前年度 比 Ｂ 執 行率 前年 度比 Ａ− Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
20, 378, 669, 000 20, 199, 440, 796 99. 1 105. 4 19, 311, 827, 000 19, 156, 450, 697 99. 2 93. 7 1, 042, 990, 099 民 生 費 20, 056, 532, 000 19, 847, 039, 795 99. 0 105. 1 19, 037, 284, 000 18, 888, 790, 258 99. 2 94. 1 958, 249, 537 そ の 他 322, 137, 000 352, 401, 001 109. 4 131. 7 274, 543, 000 267, 660, 439 97. 5 73. 7 84, 740, 562 7, 398, 352, 000 6, 434, 369, 538 87. 0 117. 5 6, 160, 958, 000 5, 477, 050, 480 88. 9 98. 4 957, 319, 058 民 生 費 1, 204, 001, 000 1, 031, 727, 000 85. 7 77. 5 1, 553, 120, 000 1, 331, 950, 480 85. 8 63. 5 △ 300, 223, 480 土 木 費 5, 177, 042, 000 4, 529, 260, 000 87. 5 140. 4 3, 663, 257, 000 3, 226, 742, 000 88. 1 136. 8 1, 302, 518, 000 そ の 他 1, 017, 309, 000 873, 382, 538 85. 9 95. 1 944, 581, 000 918, 358, 000 97. 2 82. 8 △ 44, 975, 462 268, 893, 000 264, 080, 743 98. 2 142. 9 215, 238, 000 184, 768, 432 85. 8 87. 5 79, 312, 311 28, 045, 914, 000 26, 897, 891, 077 95. 9 108. 4 25, 688, 023, 000 24, 818, 269, 609 96. 6 94. 7 2, 079, 621, 468 計
国 庫 負 担 金
国 庫 補 助 金
委 託 金
項
第 1 7 款
県 支 出 金
収入 済 額 は 92億 2, 261万 円で ， 前 年 度に 比 べ 19億6, 794万 円 （27. 1％ ） の増 加 と な って い る 。
予算 現 額 90億7, 271万 円 に対 し 1億 4, 990万 円 の 増収 と な っ てい る。翌 年 度へ の 財 源 繰越 額
4, 370万 円 を 勘 案す る と 1億9, 360万 円 の純 増 収 と なる 。
項 別 状 況
の 収入 済 額 は 50億 9, 979万 円で ， 前 年 度に 比 べ 10億9, 452万 円 （27. 3％ ） の増 加 県負 担 金
と なっ て い る 。
民生 費 県 負 担金 に お い て自 立 支 援 医療 費 等 給 付 費負 担 金 が 1億 6, 701万 円， 介 護 給 付費 負 担 金が 5億 428万円 ， 国 民 健康 保 険 基 盤安 定 負 担 金 が1億 7, 123万円 増 加 し てい る 。
の 収入 済 額 は 22億 4, 798万 円で 前 年度 に 比 べ5, 510万 円 2. 5％ の 増 加 とな っ
県補 助 金 ， （ ）
て いる 。
の 収 入 済 額 は 18億 7, 484万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 8億 1, 832万 円 （ 77. 5％ ） の 増 加 と 委 託 金
な って い る 。
総務 費 委 託 金に お い て 県民 税 徴 収 取扱 交 付 金 が 6億 2, 155万 円増 加 ， 参 議院 議 員 選 挙費 委 託 金が 1億 4, 281万 円 皆 増 して い る 。
第 1 8 款
財
産
収
入
， （ ） 。
収入 済 額 は 7億7, 621万 円で 前年 度 に 比 べ1億 2, 424万円 19. 1％ の 増 加 と なっ て い る
予算 現 額 7億 6, 751万 円 に対 し 870万 円の 増 収 と なっ て い る 。
項 別 状 況
平 成 19 年 度 平 成 18 年 度
予算 現 額 予 算現 額
Ａ 執 行率 前年度 比 Ｂ 執 行率 前年 度比 Ａ− Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
5, 132, 968, 000 5, 099, 791, 902 99. 4 127. 3 3, 962, 084, 000 4, 005, 262, 980 101. 1 158. 5 1, 094, 528, 922 民 生 費 4, 734, 229, 000 4, 717, 392, 988 99. 6 129. 8 3, 583, 880, 000 3, 633, 829, 538 101. 4 156. 1 1, 083, 563, 450 衛 生 費 207, 709, 000 190, 578, 914 91. 8 102. 6 192, 530, 000 185, 671, 686 96. 4 101. 5 4, 907, 228 そ の 他 191, 030, 000 191, 820, 000 100. 4 103. 3 185, 674, 000 185, 761, 756 100. 0 1108. 2 6, 058, 244 2, 357, 549, 000 2, 247, 984, 761 95. 4 102. 5 2, 384, 963, 000 2, 192, 884, 467 91. 9 73. 5 55, 100, 294 民 生 費 660, 626, 000 609, 823, 191 92. 3 107. 6 626, 272, 000 566, 943, 307 90. 5 110. 1 42, 879, 884 土 木 費 386, 357, 000 342, 657, 600 88. 7 125. 4 336, 358, 000 273, 358, 385 81. 3 81. 4 69, 299, 215 教 育 費 42, 719, 000 42, 696, 500 99. 9 85. 3 49, 844, 000 50, 080, 000 100. 5 219. 2 △ 7, 383, 500 そ の 他 1, 267, 847, 000 1, 252, 807, 470 98. 8 96. 2 1, 372, 489, 000 1, 302, 502, 775 94. 9 61. 7 △ 49, 695, 305 1, 582, 195, 000 1, 874, 842, 743 118. 5 177. 5 1, 052, 476, 000 1, 056, 522, 669 100. 4 74. 2 818, 320, 074 9, 072, 712, 000 9, 222, 619, 406 101. 7 127. 1 7, 399, 523, 000 7, 254, 670, 116 98. 0 104. 6 1, 967, 949, 290 計
県 負 担 金
県 補 助 金
委 託 金
項
増 ，減 ( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
平 成 19 年 度 平 成 18 年 度
予算 現 額 予 算現 額
Ａ 執 行率 前年度 比 Ｂ 執 行率 前年 度比 Ａ− Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
278, 470, 000 285, 197, 807 102. 4 175. 5 159, 879, 000 162, 541, 735 101. 7 218. 4 122, 656, 072 489, 040, 000 491, 021, 749 100. 4 100. 3 449, 149, 000 489, 429, 927 109. 0 75. 7 1, 591, 822 767, 510, 000 776, 219, 556 101. 1 119. 1 609, 028, 000 651, 971, 662 107. 1 90. 5 124, 247, 894
財 産 運 用 収 入
計 項
増 ，減 ( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
の 収 入 済 額は 2億 8, 519万 円 で ， 前 年度 に 比 べ 1億 2, 265万 円（ 75. 5％ ）の 増 財産 運 用 収 入
加 とな っ て い る。
財産 貸 付 収 入が 3, 006万 円， 利 子 及 び配 当 金 が 9, 258万 円 増 加し て い る 。
の 収 入 済 額は 4億 9, 102万 円 で ， 前 年度 に 比 べ 159万 円 （ 0. 3％ ） の 増 加と な 財産 売 払 収 入
っ てい る 。
第 1 9 款
寄
附
金
収入 済 額 は 267万 円 で ， 前年 度 に 比 べ781万 円 （ 74. 5％ ） の 減少 と な っ てい る 。 予算 現 額 411万円 に 対 し 143万 円 の 減収 と な っ て いる 。
項 別 状 況
第 2 0 款
繰
入
金
収入 済 額 は 63億 3, 995万 円で ， 前 年 度に 比 べ 27億6, 000万 円 （77. 1％ ） の増 加 と な って い る 。
予算 現 額 63億7, 578万 円 に対 し 3, 582万 円 の 減 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
の 収 入 済額 は 1億 6, 838万 円 で 前 年 度 に比 べ 2, 310万円 12. 1％ の減 少
特別 会 計 繰 入金 ， （ ）
と なっ て い る 。
の収 入 済 額 は61億 7, 157万円 で ， 前 年度 に 比 べ 27億 8, 310万 円（ 82. 1％ ）の 増 基金 繰 入 金
加 とな っ て い る。
公共 施 設 等 整備 基 金 繰 入金 は 4億 100万 円 減 少 し たが、財 政 調整 基 金 繰 入金 が 31億 1, 631万
円 増加 し て い る。
平 成 19 年 度 平 成 18 年 度
予算 現 額 予 算現 額
Ａ 執 行率 前年度 比 Ｂ 執 行率 前年 度比 Ａ− Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
4, 119, 000 2, 679, 097 65. 0 25. 5 7, 727, 000 10, 495, 618 135. 8 48. 3 △ 7, 816, 521
寄 附 金
増 ，減 ( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
項
平 成 19 年 度 平 成 18 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行 率 前年 度比 Ｂ 執行 率 前 年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
170, 117, 000 168, 383, 785 99. 0 87. 9 194, 410, 000 191, 483, 886 98. 5 20. 7 △ 23, 100, 101 6, 205, 668, 000 6, 171, 573, 215 99. 5 182. 1 3, 393, 522, 000 3, 388, 468, 416 99. 9 44. 5 2, 783, 104, 799 財 政 調 整 基 金 5, 516, 312, 000 5, 516, 312, 000 100. 0 229. 8 2, 400, 000, 000 2, 400, 000, 000 100. 0 51. 1 3, 116, 312, 000 そ の 他 689, 356, 000 655, 261, 215 95. 1 66. 3 993, 522, 000 988, 468, 416 99. 5 34. 0 △ 333, 207, 201 6, 375, 785, 000 6, 339, 957, 000 99. 4 177. 1 3, 587, 932, 000 3, 579, 952, 302 99. 8 41. 9 2, 760, 004, 698 計
特 別 会 計 繰 入 金 基 金 繰 入 金
項 収 入 済 額
