横瀬町の財政
（横瀬町財政計画）
平成３０年４月１日
目
次
はじめに ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 1
横瀬町のこれまでの財政状況および今後の見通し ・・・・・・・・・・・・・ 1
１ 横瀬町の現状 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 1
２ 基本的な事項 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 1
３ 横瀬町の財政
(1) 財政規模 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 3
(2) 決算収支 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 4
(3) 歳入 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 5
ア 自主財源 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 7 (ア)町税 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 8 (イ)基金繰入金 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 10
イ 依存財源 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 11 (ア)地方交付税 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 12 (イ)国庫支出金及び県支出金 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 14 (ウ)町債 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 15
(4) 歳出（性質別） ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 16
ア 義務的経費 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 17
イ 投資的経費 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 19
ウ その他の経費 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 20
はじめに
この計画は、横瀬町の一般会計における財政状況を明らかにし、将来の横瀬町を見据え、 健全な財政運営を行うための資料として策定します。
なお、見直しを毎年度行い、町ホームページなどで公表しています。
横瀬町のこれまでの財政状況および今後の見通し
１
横瀬町の現状
横瀬町は、平成 27 年度に策定した「横瀬町人口ビジョン」での分析どおり少子高齢化 が進み、それに伴って、医療費等の社会保障費や扶助費、介護保険特別会計への繰出金な どが増加しています。それに加え、平成 19 年度より順次供用開始となっている特定環境 保全公共下水道事業や、平成 26 年度より実施している浄化槽設置管理事業にあっても、 その財源の一部は、一般会計から繰出金を繰り出すことで補っています。
町のインフラ整備・改修については、社会資本整備総合交付金等の特定財源を活用し、 長期的視点に基づいた町道整備や橋梁の長寿命化を進めています。
老朽化に伴う施設改修が必要な上水道施設については、秩父地域全体の共通課題である ため、平成 28 年度に秩父広域市町村圏組合に統合し、経営・技術基盤の強化と経営の安 定化に努めています。
一方の歳入ですが、まず、自主財源の大部分を占める町税においては、平成 18 年度決 算額に比べ、平成 28 年度決算額は、5,423 万円の減額となっています。
地方交付税は、平成 29 年度がピークとなっています。これは、人口減少等特別対策事 業費の増や臨時財政対策債の償還額の増に伴った普通交付税の増額で、今後は減額傾向に あると予想されるため厳しい状況が続くと考えています。
この様な状況の中で、町は、歳入確保に向けて、町税等の徴収率向上と適正な町債発行 などの取り組みや、歳出削減に向けて、人件費や普通建設事業費等の抑制、扶助費におけ る事業適正化等に取り組み、財政調整基金への積み立てなど、一定の成果を上げています。
なお、平成 29 年度末の財政調整基金残髙は、同年度中の取崩額と積立額が同額である ため、前年度末と同額の 9 億 9,292 万円を維持しています。
今後も人口減少と厳しい財政状況が続くという見通しの中で、将来を変えるための事業 実施に向けた適正な予算配分に努めながら、無駄なコストを極力減らし、引き続き健全な 財政運営を目指していきます。
２
基本的な事項
（1 表：これからの財政見通し） （単位：百万円）
歳入 平成 30 年度 平成 31 年度 平成 32 年度 平成 33 年度 平成 34 年度
町税 1,109 1,095 1,080 1,064 1,049 地方交付税 896 894 888 883 878 使用料及び手数料 27 27 27 27 27
国県支出金 467 512 511 560 510 財産収入 11 11 11 11 11 臨時財政対策債 167 166 165 164 163
建設地方債 132 125 148 353 368 その他 601 498 535 721 756 歳入合計 3,410 3,328 3,365 3,783 3,762
歳出 平成 30 年度 平成 31 年度 平成 32 年度 平成 33 年度 平成 34 年度
人件費 690 709 703 696 692 扶助費 472 472 472 472 472 公債費 294 304 319 297 270 普通建設事業費 261 235 235 694 695
うち単独事業費 130 117 117 99 101 物件費 649 626 626 623 623 補助費等 493 493 493 493 493
繰出金 434 466 495 505 514 その他 117 23 22 3 3 歳出合計 3,410 3,328 3,365 3,783 3,762 （参考）
財政調整基金を取り崩さ ない場合の歳入歳出差引
△ 74 △ 60 △ 60 △ 245 △ 305
財政調整基金(預金)年度末残高 919 859 799 554 249
（グラフ 1：歳入）
（グラフ 2：歳出）
３
横瀬町の財政
(1)財政規模
これまでの状況は…
平成 25 年度まで 35 億円前後の歳入決算が続いていましたが、平成 26 年度は雪害に 対する補助金などの増加により、初めて 40 億円を超える額となりました。
また、歳出にあっては、35 億円を上回る支出が続いていましたが、平成 29 年度決算 においては、35 億円を下回る支出となる見込みです。
（2 表：財政規模・実績） （単位：千円）
区分 平成 25 年度 平成 26 年度 平成 27 年度 平成 28 年度 平成 29 年度
歳入合計 3,437,161 4,000,426 3,742,552 3,690,835 3,351,874 歳出合計 3,201,558 3,715,006 3,566,206 3,520,445 3,351,874
0 5 10 15 20 25 30 35 40 45
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 億円
年度
町税 地方交付税 使用料及び手数料 国県支出金 財産収入 臨時財政対策債 建設地方債 その他
0 5 10 15 20 25 30 35 40
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 億円
年度
人件費 扶助費 公債費
普通建設事業費 物件費
これからの見通しは…
平成 32 年度までは、歳入歳出予算ともに概ね 33 億円前後の見込みです。平成 33、 34 年度は、教育施設の更新を予定しているため、見込額が増加しております。今後も 国、県の補助金などを活用し、財源を確保しながら事業を実施していきます。
（3 表：財政規模・見込） （単位：千円）
区分 平成 30 年度 平成 31 年度 平成 32 年度 平成 33 年度 平成 34 年度
歳入合計 3,410,000 3,327,731 3,365,052 3,782,705 3,762,291 歳出合計 3,410,000 3,327,731 3,365,052 3,782,705 3,762,291 （グラフ 3：財政規模）
(2)決算収支（実質収支
1
・単年度収支
2
・実質単年度収支
3
） これまでの状況は…
実質収支の標準財政規模
4
に対する割合である実質収支比率（概ね 3～5％が妥 当）は、6.0％を超えて推移しています。
実質単年度収支は、平成 26 年度から赤字となりました。これは、財政調整基金の取 崩し額に対して基金への積立金額が少なかったことが大きな要因であり、財政状況が厳 しいことを示しています。しかし、町は、営利を目的としないことから、単年度収支は、 黒字が続けばいいというものではなく、一定期間をおいて赤字になることもあり、その 繰り返しがある状態が財政運営上通常の状態といえます。
（4 表：決算収支・実績） （単位：千円）
区分 平成 25 年度 平成 26 年度 平成 27 年度 平成 28 年度 平成 29 年度
実質収支 191,835 220,667 161,286 159,808 82,181 ※実質収支比率 9.2 10.6 7.3 7.3 3.7
単年度収支 △ 49,074 28,832 △ 59,381 △ 1,478 △ 77,627 実質単年度収支 30,926 △ 15,868 145,619 △ 31,478 △ 77,627
1
形式収支から繰越明許等のために翌年度に繰り越すべき財源を控除した額
2
実質収支から前年度の実質収支を差し引いた額
3
単年度収支に財政調整基金への積立額及び地方債の繰上償還額を加え、財政調整基金の取崩し額を 差し引いた額
4
税や普通交付税など通常経常的に収入されるであろう一般財源の額であり、各地方公共団体との財 政規模の比較、各年度間の比較をするために用いる額
20 25 30 35 40 45
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 億円
年度
これからの見通しは…
実質収支は予算額での差額（予備費相当額）です。今後は、教育施設の改修や道路新 設改良工事など投資的経費が増加する見込みですので、事業実施にあっては、収支のバ ランスをとり、財政調整基金への積立、取崩しを反映する実質単年度収支黒字化の達成 （つまり財政調整基金の取崩しをどれだけ抑えられるか）が、課題となっていきます。 （5 表：決算収支・見込） （単位：千円）
区分 平成 30 年度 平成 31 年度 平成 32 年度 平成 33 年度 平成 34 年度
実質収支 16,213 △ 54,166 △ 76,632 △ 96,819 △ 112,520
※実質収支比率 0.8 △ 2.6 △ 3.7 △ 4.7 △ 5.5 単年度収支 △ 65,968 △ 70,379 △ 22,467 △ 20,187 △ 15,700 実質単年度収支 △ 139,968 △ 130,379 △ 267,467 △ 265,187 △ 50,700
（グラフ 4：決算収支）
(3)歳入
これまでの状況は…
景気は回復傾向にあるものの、少子高齢化や社会減等による人口減の影響により、町 税（自主財源）の増額は見込めず、自主財源比率も 50％を下回る結果が続いています。 普通地方交付税（依存財源）は、平成 16 年度決算においては、4 億 4,272 万 1 千円ま で減少し、4 億円台で推移していましたが、平成 22 年度以降、景気の悪化により自主 財源が大幅に減額となったため増額となりました。平成 29 年度決算は、8 億 8,000 万 円程度を見込んでいますが、今後は減額を想定しています。
また、地方交付税の代替財源の臨時財政対策債
5
（依存財源）を 5 年間で 8 億 4,882 万 1 千円（年平均 1 億 6,976 万 4 千円）借り入れています。
（6 表：財源内訳・実績） （単位：千円）
区分 平成 25 年度 平成 26 年度 平成 27 年度 平成 28 年度 平成 29 年度
自主財源 1,590,543 1,769,795 1,636,397 1,558,988 1,563,161 依存財源 1,846,618 2,230,631 2,106,155 2,131,847 1,788,713
※自主財源比率 46.3 44.2 43.7 42.2 46.6
5
通常の資産形成をする借金とは違い、地方交付税の配分原資の不足を補うために平成 13 年度から特 別に認められた借金（特例債）
なお、元利償還相当額はその全額を後年度の基準財政需要額（普通交付税で措置）に算入する
△ 30.0 △ 20.0 △ 10.0 0.0 10.0
△ 3 △ 2 △ 1 0 1 2 3
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34
比率％ 億円
年度
これからの見通しは…
町税（自主財源）の増収は見込めず、国の経済対策などの地方への影響は少ないと想 定し、減少傾向になると見込みました。また、地方交付税と臨時財政対策債（依存財源） については、社会保障の充実や経済対策等の財源確保のため、減額傾向になると思われ ますが、最低限度の行政サービスを確保するために必要な額は見込んでいます。 （7 表：財源内訳・見込） （単位：千円）
区分 平成 30 年度 平成 31 年度 平成 32 年度 平成 33 年度 平成 34 年度
自主財源 1,546,974 1,429,600 1,415,100 1,584,600 1,606,300
依存財源 1,863,026 1,898,131 1,949,952 2,198,105 2,155,991 ※自主財源比率 45.4 43.0 42.1 41.9 42.7 （グラフ 5：財源内訳）
（グラフ 6：歳入構成比・平成 30 年度）
38.0 40.0 42.0 44.0 46.0 48.0 50.0 52.0 54.0 56.0 58.0
0 5 10 15 20 25 30 35 40 45
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34
比率％ 億円
年度
依存財源 自主財源 ※自主財源比率
町税 32%
地方交付税 26% 使用料及び
手数料 1% 国県支出金
14% 財産収入
0% 臨時財政対
策債 5%
建設地方債 4%
その他 18%
自主財源
これまでの状況は…
（8 表：自主財源・実績） （単位：千円）
区分 平成 25 年度 平成 26 年度 平成 27 年度 平成 28 年度 平成 29 年度
町税 1,150,642 1,150,383 1,119,349 1,147,052 1,132,764 分担金及び負担金 3,209 4,113 17,901 16,341 10,625 使用料及び手数料 27,499 29,546 15,149 15,248 25,307
財産収入 13,093 13,004 10,196 10,847 11,517 寄附金 7,366 8,761 6,315 10,109 18,850 繰入金 14,321 126,925 68,148 68,895 104,058
繰越金 242,974 235,603 285,420 176,346 159,808 諸収入 131,439 201,460 113,919 114,150 100,232 所得譲与税 0 0 0 0 0 合計 1,590,543 1,769,795 1,636,397 1,558,988 1,563,161
これからの見通しは…
（9 表：自主財源・見込） (単位：千円)
区分 平成 30 年度 平成 31 年度 平成 32 年度 平成 33 年度 平成 34 年度
町税 1,109,393 1,095,400 1,079,800 1,064,000 1,048,700 分担金及び負担金 8,970 9,000 9,000 9,000 9,000
使用料及び手数料 26,741 26,800 26,800 26,800 26,800 財産収入 10,509 10,500 10,500 10,500 10,500 寄附金 12,972 10,300 11,400 11,700 12,700
繰入金 101,467 82,700 82,700 267,700 327,700 繰越金 166,000 84,000 84,000 84,000 60,000 諸収入 110,922 110,900 110,900 110,900 110,900
（グラフ 7：自主財源）
(ア)町税（皆さんから納めていただく税金です。） これまでの状況は…
町民税（所得割）は、個人の所得に対して課税する基本的な税金で、景気の影響を受 けやすく、減少傾向にあります。町民税（法人税割）は、景気の影響により、平成 27 年度までは減少していましたが、その後、景気の持ち直しから、平成 29 年度まで緩や かに増加しています。
固定資産税は、地価の価格下落が続いていますが、新築家屋の増加や企業の設備投資 の影響により、約 5 億 7～8 千万円台を維持しています。
なお、歳入全体に占める町税の割合は、概ね 30～33％程度となっています。
（10 表：町税・実績） （単位：千円）
区分 平成 25 年度 平成 26 年度 平成 27 年度 平成 28 年度 平成 29 年度
町民税(個人均等割) 12,322 14,497 14,233 14,482 14,122 町民税(所得割) 355,547 356,119 349,885 352,080 344,042 町民税(法人均等割) 19,119 20,066 19,150 19,515 18,330
町民税(法人税割) 73,817 70,362 62,783 65,391 84,915 固定資産税(土地) 187,974 185,198 183,134 180,752 174,360 固定資産税(家屋) 190,208 193,774 185,630 191,283 191,427
固定資産税(償却) 205,036 204,408 205,052 214,098 209,110 軽自動車税 21,977 22,737 23,396 28,703 30,090 町たばこ税 45,858 45,558 44,164 43,280 34,543 鉱産税 22,786 23,290 20,369 20,988 20,022
全税目滞納繰越分 15,313 13,689 10,868 15,771 11,095 その他の税目 685 685 685 709 708 合計 1,150,642 1,150,383 1,119,349 1,147,052 1,132,764
0 5 10 15 20
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 億円
年度
所得譲与税 諸収入 繰越金 繰入金 寄附金 財産収入
これからの見通しは…
町民税（所得割）は、人口や景気の影響を受けるため、今後も減少傾向にあると見込 みました。
固定資産税（土地）も引き続き地価が下げ止まらないと見込み、平成 30 年度以降に ついても、減額傾向にあると見込んでいます。また、税源移譲により徴収する税額が多 くなりましたが、徴収率により大きく影響するため、引き続き徴収の強化を図る必要が あります。
（11 表：町税・見込） （単位：千円）
区分 平成 30 年度 平成 31 年度 平成 32 年度 平成 33 年度 平成 34 年度
町民税(個人均等割) 14,072 13,900 13,700 13,500 13,300 町民税(所得割) 343,776 338,600 333,500 328,500 323,600
町民税(法人均等割) 19,186 19,100 19,000 18,900 18,800 町民税(法人税割) 62,657 59,300 56,100 53,100 50,200 固定資産税(土地) 176,969 172,700 168,600 164,600 160,600 固定資産税(家屋) 182,989 182,100 181,200 180,300 179,400
固定資産税(償却) 211,962 209,200 206,500 203,800 201,200 軽自動車税 30,972 31,700 32,200 32,600 32,900 町たばこ税 35,779 35,700 35,600 35,500 35,400 鉱産税 20,096 20,400 20,400 20,200 20,300
全税目滞納繰越分 10,227 12,000 12,300 12,300 12,300 その他の税目 708 700 700 700 700 合計 1,109,393 1,095,400 1,079,800 1,064,000 1,048,700
（グラフ 8：町税）
※徴収率見込……は現時点における見込みです。
90 91 92 93 94 95 96
0 2 4 6 8 10 12 14
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 億円
年度
その他の税目 全税目滞納繰越分 鉱産税
町たばこ税 軽自動車税 固定資産税(償却) 固定資産税(家屋) 固定資産税(土地) 町民税(法人税割) 町民税(法人均等割) 町民税(所得割) 町民税(個人均等割) 徴収率見込
(イ)基金繰入金（預金を取り崩すことです。） これまでの状況は…
財政調整基金
6
は、町税や地方交付税の減少分を補うため、積み立てた額以上に取り 崩した結果、残高は年々減少し、平成 17 年度には 2 億 8,000 万円となりましたが、町 税の回復や歳出削減等の効果により、平成 18 年度以降財政調整基金現在高は増加して きましたが、平成 28 年度は積立て以上に繰入れを実施したため、前年度と比較して少 し減額となっています。
（12 表：基金繰入金・実績） （単位：千円）
区分 平成 25 年度 平成 26 年度 平成 27 年度 平成 28 年度 平成 29 年度
財政調整基金繰入金 0 50,000 50,000 60,000 85,000 その他の基金繰入金 14,321 76,925 18,148 8,895 19,058 合計 14,321 126,925 68,148 68,895 104,058
財政調整基金年度末現在高 862,623 817,923 1,022,923 992,923 992,923
これからの見通しは…
景気の影響による歳入の確保が厳しい状況であり、教育施設の改修等も予定されてい るため、財政調整基金現在高は、今後５年間にかけて取り崩し、減少する見込みです。 今後も事業の実施については、緊急性、必要性を厳しく見直し、事業全体のバランスを とり、将来を見据えながら必要最小限度の取り崩しに努めます。
（13 表：基金繰入金・見込） （単位：千円）
区分 平成 30 年度 平成 31 年度 平成 32 年度 平成 33 年度 平成 34 年度
財政調整基金繰入金 89,000 75,000 75,000 260,000 320,000 その他の基金繰入金 12,467 7,700 7,700 7,700 7,700 合計 101,467 82,700 82,700 267,700 327,700
財政調整基金年度末現在高 918,923 858,923 798,923 553,923 248,923
（グラフ 9：基金繰入金）
6
年度間の財政調整のために積み立てている町の預金
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 億円
年度
その他の基金繰入金
財政調整基金繰入金
イ 依存財源
これまでの状況は…
（14 表：依存財源・実績） （単位：千円）
区分 平成 25 年度 平成 26 年度 平成 27 年度 平成 28 年度 平成 29 年度
地方譲与税 33,985 32,164 33,624 30,772 30,801 利子割交付金 1,755 1,535 1,328 840 1,436 配当割交付金 3,698 6,952 5,357 3,496 4,613
株式等譲渡所得割交付金 6,057 4,256 5,418 2,124 5,034 地方消費税交付金 70,280 85,832 142,598 124,759 129,000 自動車取得税交付金 13,445 6,264 10,153 10,468 13,376
地方特例交付金 4,248 3,401 3,442 3,010 2,962 地方交付税 936,857 941,958 998,534 1,002,995 1,004,127
交通安全対策特別交付金 1,361 1,277 1,309 1,116 1,170 国庫支出金 335,449 433,058 354,298 504,585 237,836
県支出金 235,341 382,853 227,554 153,885 157,897 町債 204,142 331,081 322,540 293,797 200,461 合計 1,846,618 2,230,631 2,106,155 2,131,847 1,788,713
これからの見通しは…
（15 表：依存財源・見込） （単位：千円）
区分 平成 30 年度 平成 31 年度 平成 32 年度 平成 33 年度 平成 34 年度
地方譲与税 30,375 30,375 30,375 30,375 30,375 利子割交付金 1,428 1,400 1,400 1,400 1,400
配当割交付金 4,373 4,400 4,400 4,400 4,400 株式等譲渡所得割交付金 4,612 4,600 4,600 4,600 4,600 地方消費税交付金 143,000 143,000 178,800 178,800 178,800
自動車取得税交付金 13,483 13,500 13,500 13,500 13,500 地方特例交付金 3,050 3,100 3,100 3,100 3,100 地方交付税 896,031 893,756 888,477 883,230 878,016 交通安全対策特別交付金 1,122 1,100 1,100 1,100 1,100
（グラフ 10：依存財源）
(ア)地方交付税
7
これまでの状況は…
平成 27 年度より、普通交付税の財政需要額に新たな算定項目が加わったことなどに より増額しています。
臨時財政対策債については、償還額が累増していることを踏まえ、発行額の抑制が見 込まれることから減額しています。
（16 表：地方交付税関係・実績） （単位：千円）
区分 平成 25 年度 平成 26 年度 平成 27 年度 平成 28 年度 平成 29 年度
普通交付税 808,714 803,472 894,885 891,858 886,693 特別交付税 128,143 138,486 103,649 111,137 117,434 計 936,857 941,958 998,534 1,002,995 1,004,127
臨時財政対策債 196,442 184,281 176,040 144,197 147,861 合計 1,133,299 1,126,239 1,174,574 1,147,192 1,151,988
7
地方公共団体間の財源の不均衡を調整し、どの地域の住民にも一定の行政サービスを提供できるよ う財源を保障するための制度であり、国の税金の一定割合を一定の基準により再配分した財源
0 5 10 15 20 25
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34
億円
年度
町債 県支出金 国庫支出金
交通安全対策特別交付金 地方交付税
地方特例交付金 自動車取得税交付金 地方消費税交付金 株式等譲渡所得割交付金 配当割交付金
これからの見通しは…
国の対策により、平成 29 年度をここ数年でのピークと見込んでいますが、今までの 推移を考慮しつつ、臨時財政対策債と併せた総額を減額傾向にあるものとして見込みま した。
（17 表：地方交付税関係・見込） （単位：千円）
区分 平成 30 年度 平成 31 年度 平成 32 年度 平成 33 年度 平成 34 年度
普通交付税 784,695 782,356 777,077 771,830 766,616 特別交付税 111,336 111,400 111,400 111,400 111,400 計 896,031 893,756 888,477 883,230 878,016
臨時財政対策債 166,935 165,900 164,900 163,900 162,900 合計 1,062,966 1,059,656 1,053,377 1,047,130 1,040,916 （グラフ 11：地方交付税関係）
0 2 4 6 8 10 12 14
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34
億円
年度
臨時財政対策債
特別交付税
(イ)国庫支出金及び県支出金
8
これまでの状況は…
平成 29 年度は、社会資本整備総合交付金の減額に伴い大きく減少しました。国・県 負担金は、主に社会福祉関係等の支出金、国・県補助金は、社会資本整備総合交付金に よる道路整備、社会福祉費県補助金による重度心身障害者医療費、国・県委託金は、個 人県民税徴収事務、選挙関連に対しての支出金となっています。
（18 表：国県支出金・実績） （単位：千円）
区分 平成 25 年度 平成 26 年度 平成 27 年度 平成 28 年度 平成 29 年度
国庫負担金 168,522 164,572 170,209 170,971 171,472 県負担金 78,797 81,394 86,262 88,754 89,806
計 247,319 245,966 256,471 259,725 261,278 国庫補助金 162,651 266,228 181,863 331,530 64,953 県補助金 134,149 277,226 116,925 39,849 45,371 計 296,800 543,454 298,788 371,379 110,324
国庫委託金 4,276 2,258 2,226 2,084 1,411 県委託金 22,395 24,233 24,367 25,282 22,720 計 26,671 26,491 26,593 27,366 24,131 合計 570,790 815,911 581,852 658,470 395,733
これからの見通しは…
国庫補助金は、社会資本整備総合交付金町道整備事業、県補助金は、社会福祉費県補 助金などを見込んでいます。なお、国・県負担金は、同額を見込み、国・県委託金は、 過去の実績等を踏まえた額を見込んでいます。
（19 表：国県支出金・見込） （単位：千円）
区分 平成 30 年度 平成 31 年度 平成 32 年度 平成 33 年度 平成 34 年度
国庫負担金 197,230 197,200 197,200 197,200 197,200 県負担金 104,569 104,600 104,600 104,600 104,600 計 301,799 301,800 301,800 301,800 301,800
国庫補助金 90,163 130,000 130,000 180,000 130,000 県補助金 54,571 54,600 54,600 54,600 54,600 計 144,734 184,600 184,600 234,600 184,600
国庫委託金 2,607 2,600 2,600 2,600 2,600 県委託金 17,877 22,600 22,100 21,300 21,000 計 20,484 25,200 24,700 23,900 23,600 合計 467,017 511,600 511,100 560,300 510,000
8
（グラフ 12・国県支出金）
(ウ)町債（又は地方債：町がお金を借りることです。）
これまでの状況は…
臨時財政対策債のほか、公共施設の建築や道路整備のために借り入れをしています。 なお、歳入全体に占める町債（臨時財政対策債含む。）の割合は、平成 21 年度には 13.1%でしたが、直近５年間の平均では 7.46%まで下がっています。
（20 表：町債・実績） （単位：千円）
区分 平成 25 年度 平成 26 年度 平成 27 年度 平成 28 年度 平成 29 年度
建設地方債 7,700 146,800 146,500 149,600 52,600
臨時財政対策債 196,442 184,281 176,040 144,197 147,861 合計 204,142 331,081 322,540 293,797 200,461 町債年度末現在高 2,974,923 3,044,272 3,116,733 3,140,682 3,070,734
◆ これからの見通しは…
将来世代へ過度の負担とならないよう、安易に借りず、有利かつ低利な町債を優先的、 計画的に借り入れます。
なお、歳入全体に占める町債（臨時財政対策債含む。）の割合は、平均 11.0%程度と なる見込みです。
（21 表：町債・見込） （単位：千円）
区分 平成 30 年度 平成 31 年度 平成 32 年度 平成 33 年度 平成 34 年度
建設地方債 131,600 125,400 148,200 353,400 367,800 臨時財政対策債 166,935 165,900 164,900 163,900 162,900
合計 298,535 291,300 313,100 517,300 530,700 町債年度末現在高 3,097,729 3,104,877 3,117,069 3,356,241 3,638,567
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34
億円
年度
（グラフ 13：町債）
(4)歳出（性質別）
9
これまでの状況は…
（22 表：性質別大分類・実績） （単位：千円）
区分 平成 25 年度 平成 26 年度 平成 27 年度 平成 28 年度 平成 29 年度
義務的経費 1,296,214 1,289,759 1,270,213 1,346,020 1,342,640 投資的経費 271,986 636,832 376,888 521,579 248,469
その他の経費 1,633,358 1,788,415 1,919,105 1,652,846 1,760,765 合計 3,201,558 3,715,006 3,566,206 3,520,445 3,351,874
◆これからの見通しは…
（23 表：性質別大分類・見込） （単位：千円）
区分 平成 30 年度 平成 31 年度 平成 32 年度 平成 33 年度 平成 34 年度
義務的経費 1,455,988 1,484,607 1,494,461 1,464,435 1,434,382 投資的経費 260,799 234,720 234,700 693,610 695,193
その他の経費 1,693,213 1,608,404 1,635,891 1,624,660 1,632,716 合計 3,410,000 3,327,731 3,365,052 3,782,705 3,762,291
9
歳出をその経済的な性質により、義務的経費、投資的経費及びその他の経費に分類
10 15 20 25 30 35 40
0 1 2 3 4 5 6
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34
現 在 高
億円 億円
年度
（グラフ 14：性質別大分類）
（グラフ 15：歳出構成比・平成 30 年度）
ア 義務的経費
10
これまでの状況は… 人件費
11
については、特別職、職員、議員の給料等を引き下げ、抑制していましたが、 人事院勧告に合わせた給与としていきます。
扶助費
12
については、年々増加しています。(平成 28 年度の増額は臨時福祉給付金支 給事業によるものです。)
10
その支出が義務付けられ任意に節減できない経費をいい、ここでは人件費、扶助費及び公債費とす る
11
特別職、職員及び議員に対して給与、手当または報酬として支払われる一切の経費
12
法令等に基づき被扶助者に対して支給する費用で、現金または物品の提供に要する経費
0 5 10 15 20 25 30 35 40
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34
億円
年度
その他の経費 投資的経費 義務的経費
人件費 20%
扶助費 14%
公債費 9% 普通建設事
業費 8% 物件費
19% 補助費等
14% 繰出金
13%
その他 3%
公債費
13
については、近年の町債の借り入れ（臨時財政対策債等）利率が低下したこ とに伴い、その返済額は減少傾向にあります。
（24 表：義務的経費・実績） （単位：千円）
区分 平成 25 年度 平成 26 年度 平成 27 年度 平成 28 年度 平成 29 年度
人件費 656,822 623,683 633,584 656,906 689,994 扶助費 334,337 372,555 357,868 393,615 358,993 公債費 305,055 293,521 278,761 295,499 293,653
合計 1,296,214 1,289,759 1,270,213 1,346,020 1,342,640
これからの見通しは…
人件費については、定員適正化計画を基に職員数の適正化に努めます。
扶助費については、高齢化の進行や経済情勢の影響から、給付費の増加が避けられな い状況にあることを認識しながらも、安心を支える社会保障のあるべき姿をめざし、効 果的で効率的な支給を全体的に検討していきます。
公債費については、起債計画に基づき、歳入歳出バランスをしっかり見極めながら、 世代間の負担平準化を図ります。
（25 表：義務的経費・見込） （単位：千円）
区分 平成 30 年度 平成 31 年度 平成 32 年度 平成 33 年度 平成 34 年度
人件費 689,530 708,508 702,895 695,648 692,119 扶助費 472,174 472,200 472,200 472,200 472,200 公債費 294,284 303,899 319,366 296,587 270,063
合計 1,455,988 1,484,607 1,494,461 1,464,435 1,434,382
（グラフ 16：義務的経費）
13
借り入れた資金（町債）の返済金（元金及び利子）
0 5 10 15 20
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34
億円
年度
投資的経費
14
これまでの状況は…
本庁舎施設設備改修事業、社会資本整備総合交付金町道整備事業、防災安全対策事業、 合併処理浄化槽設置補助事業などが主な補助事業となっています。単独事業は主に補助 事業以外の道路整備、土地購入費、消防自動車購入事業などとなっています。
（26 表：投資的経費・実績） （単位：千円）
区分 平成 25 年度 平成 26 年度 平成 27 年度 平成 28 年度 平成 29 年度
補助事業費 157,682 280,046 246,845 414,077 136,671
単独事業費 114,304 356,786 130,043 107,502 111,798 合計 271,986 636,832 376,888 521,579 248,469
これからの見通しは…
補助事業は、社会資本総合整備交付金町道整備事業、防災安全対策事業などを見込ん でいます。
単独事業は、補助対象にならない道路の改良工事、維持補修事業などを見込んでいま す。
（27 表：投資的経費・見込） （単位：千円）
区分 平成 30 年度 平成 31 年度 平成 32 年度 平成 33 年度 平成 34 年度
補助事業費 130,768 117,720 117,700 594,160 594,200 単独事業費 130,031 117,000 117,000 99,450 100,993
合計 260,799 234,720 234,700 693,610 695,193 （グラフ 17：投資的経費）
14
支出の効果が資本形成に向けられ、施設の整備等、将来に残るものの経費をいい、生産的経費とも いわれる
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34
億円
年度
イ その他の経費
15
これまでの状況は…
物件費については、行政活動を行ううえで必要な消耗品費、委託料等があります。 補助費等については、秩父広域市町村圏組合（ごみ処理や消防、上水道など）等への 負担金が半数近くを占めています。
繰出金については、国民健康保険・介護保険・後期高齢者医療・下水道・浄化槽設置 管理事業特別会計への経費であり、概ね増加傾向にあります。
（28 表：その他の経費・実績） （単位：千円）
区分 平成 25 年度 平成 26 年度 平成 27 年度 平成 28 年度 平成 29 年度
物件費 581,828 586,391 589,778 629,060 607,833 維持補修費 6,720 5,438 7,122 4,748 7,810 補助費等 466,511 707,443 557,126 494,760 515,797 うち一部事務組合負担金 224,826 218,436 223,182 247,451 246,114
積立金 147,267 13,166 262,820 41,836 98,860 うち財政調整基金積立金 80,000 5,300 255,000 30,000 85,000 投資及び出資金、貸付金 9,240 9,720 8,400 9,907 35,138 繰出金 421,792 466,257 493,859 472,535 413,146
予備費 0 0 0 0 82,181
合計 1,633,358 1,788,415 1,919,105 1,652,846 1,760,765 これからの見通しは…
物件費は、事業の見直し、節減および合理化を図り、支出の抑制に努めていきます。 繰 出 金 は 、 平 成 26 年 度 か ら 浄 化 槽設 置管 理 事 業 特 別 会計 が新 設 さ れ た こ とも あり 、 年々増加傾向にあるため、特別会計ごとに、保険料や使用料など適正な負担額への見直 しや効果的な事業の実施などを検討し、抜本的に見直しを行う必要があります。 （29 表：その他の経費・見込） （単位：千円）
区分 平成 30 年度 平成 31 年度 平成 32 年度 平成 33 年度 平成 34 年度
物件費 649,406 626,400 625,700 622,800 622,800
維持補修費 10,238 7,500 7,600 8,300 8,400 補助費等 493,038 493,000 493,000 493,000 493,000 うち一部事務組合負担金 236,335 236,300 236,300 236,300 236,300
積立金 25,770 28,200 27,200 26,200 26,200 うち財政調整基金積立金 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 投資及び出資金、貸付金 64,169 41,460 64,113 66,467 80,722 繰出金 434,379 466,010 494,910 504,712 514,114
予備費 16,213 △ 54,166 △ 76,632 △ 96,819 △ 112,520 合計 1,693,213 1,608,404 1,635,891 1,624,660 1,632,716
15
（グラフ 18：その他の経費）
これからの横瀬町の財政運営について
現在、横瀬町においては、人口減少、少子高齢化、社会保障費の増大など、緊急に取り 組まなければならない課題が数多くあります。これらの課題に正面から向き合い、町とし て組織的に粘り強く対応するために町が有する本来の力に加えて、外部や民間の活力を積 極的に活用し、「ヒト・モノ・カネ・情報」を町に流入させ、化学反応を促し、町を活性 化させてゆく政策「よこらぼ」を推進しています。
様々な分野との接点になる「よこらぼ」等を通じて、町に新産業の基盤を創出すること も視野に入れ、現時点では、まず、一歩一歩「ヒト・モノ・カネ・情報」の流入を促し、 交流人口、関係人口の増加と町の活性化の取り組みを継続していきたいと思います。
今後も山積する町の課題に対し、財政負担を抑えながら「よこらぼ」を通じ、より一層 民間の活力を取り込み、町民の皆様とともに町づくりをする方法を検討していきます。
同時に、人口の減少と厳しい財政事情が継続する中で、財務規律を守りつつ、引き続き 健全な財政運営を行っていきます。
歳入に見合った歳出を心掛け、新たに必要な事業を行う際の財源は、他の事業を見直し て経費を確保するなどにより対応していきます。また、経常的な経費については、無駄な コストを削る一方で、今後につながる事業に予算を適切に配分していきます。
横瀬町をより良い町にするために、町職員のみならず、町に携わるすべての人の協力と 創意工夫により、将来世代に引き継げる健全な行政運営を推進していきます。
0 5 10 15 20
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34
億円
年度
予備費 繰出金
投資及び出資金、貸 付金
