成
22
年
度
決
算
等
審
査
意
見
書
同
同
古
屋
直
彦
佐
藤
み
ち
子
地 方 自 治 法 第
233
条 第
2
項 の 規 定 に 基
く
成
22
年 度 立 川 市 各 会 計 歳 入 歳 出 決 算
及 び 証 書 類 そ の 他 政
定 め る 書 類
並 び に 同 法 第
241
条 第
5
項 の 規 定 に 基
く 基 金
の 運 用 状 況 を 示 す 書 類 に つ い て 審 査 を し た 結 果
次 の と お り 意 見 を 付 し ま す 。
成
23
年
8
月
24
日
目
次
決 算 の 概 要
予算の執行状況について
歳入歳出決算事項別明細書等について 基金の運用状況について
資金管理及び運用について 一 般 会 計
決算の概要 歳 入 歳 出 予算の流用 意見及び要望事項 特別会計 競 輪 事 業
歳 入 歳 出
意見及び要望事項 特別会計 国民健康保険事業
歳 入 歳 出
意見及び要望事項 特別会計 下 水 道 事 業
歳 入 歳 出
意見及び要望事項 特別会計 駐 車 場 事 業
歳 入 歳 出
意見及び要望事項 (３) ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ (１) ５ 32 33 34 35 39 40 36 37 ２ (３) (５) (１) (２) 40 38 38 ３ ６ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 40 審 査 の 要 領
審 査 の 期 間
( ) (３)
(２) (３)
審 査 の 対 象
31
(１)
審 査 の 結 果
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ (２) (３) (１) ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 20 (２) 31 1 (２) 12 5 2 (１) (３) 27 1 1 1 2 (２) 2 5 ( ) 2 28 29 30 (１) 3 第 ３
第 ２ 第 １
１ 第
特別会計 老人保健医療事業 歳 入
歳 出 そ の 他
特別会計 介 護 保 険 事 業 歳 入
歳 出
意見及び要望事項
特別会計 後期高齢者医療事業 歳 入
歳 出
意見及び要望事項
特別会計における予備費充当及び予算流用 財産に関する調書について
公有財産 物 品 債 権 基 金
基金の運用状況について 別表１ 一般会計月別収支残高表 別表２ 会計別月別歳入歳出差引額表
注 １
２
３
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
文 中 及 び 表 中 の 一 部 の 金 額 原 則 と し て 千 円 単 位 表 示 し 単 位 未 満 を 四 捨 五 入 し た 。 １１
７ 41
(１)
43
(２)
９ (１) (２) (３)
45
(３) (３)
１２ １
(２) 52
( ) ８
(１)
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
パ ー セ ン テ ー ジ 間 の 単 純 差 引 き ポ イ ン ト 表 わ し た 。
55 50 42
47
48
53
53 (３)
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
46 44
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
こ の た め 合 計 と 内 訳 の 計 差 引 き が 一 致 し い 場 合 が あ る 。
場 合 が あ る 。
42
(２)
構 成 比 ％ 小 数 点 以 下 第2位 を 四 捨 五 入 し た 。 こ の た め 合 計 と 内 訳 の 計 が 一 致 し い 54
55 48
49
51
(１) 51
42
審査の対象
一般会計歳入歳出決算
特別会計競輪事業歳入歳出決算
特別会計国民健康保険事業歳入歳出決算 特別会計下水道事業歳入歳出決算 特別会計駐車場事業歳入歳出決算 特別会計老人保健医療事業歳入歳出決算 特別会計介護保険事業歳入歳出決算 特別会計後期高齢者医療事業歳入歳出決算 決算付属書類
１ 歳入歳出決算事項別明細書 ２ 実質収支に関する調書 ３ 財産に関する調書
基金の運用状況を示す書類
審査の期間
審査の要領
審査の結果
結 果 誤 り の い も の と 認 め た 。
を聴取し こ が法 等に準拠し 適正かつ効率的に執行さ ているか うかに留意した。
お 各会計の 決算の 収支状 況 意見 等に つい て 以 下に 述べ る。
成
２
２
年
度
立
川
市
一
般
会
計
・
特
別
会
計
決
算
及
び
基
金
の
運
用
状
況
審
査
意
見
書
運 用 状 況 を 示 す 書 類 に つ い て 会 計 管 理 者 所 管 の 決 算 関 係 帳 票 ・ 証 書 類 等 の 照 合 ・ 検 算 を 行 い ３
９
第 １ ２
審 査 に あ た っ て 市 長 か 提 出 さ た 立 川 市 各 会 計 歳 入 歳 出 決 算 ・ 決 算 付 属 書 類 及 び 基 金 の
審 査 に 付 さ た 一 般 会 計 各 特 別 会 計 の 歳 入 歳 出 決 算 及 び 決 算 付 属 書 類 並 び に 基 金 の 運 用 状 ５
６ ７
各 主 管 部 課 か 審 査 に 必 要 と 認 め る 資 料 を 提 出 さ せ る と と も に 部 課 長 ほ か 関 係 職 員 の 説 明 成23年6月2日 か 同 年8月24日 ま
第 １
第 ２
第 ３
１ ８
況 を 示 す 書 類 法 に 準 拠 し て 作 成 さ て お り 決 算 の 計 数 に つ い て も 関 係 帳 票 等 と 照 合 し た
１ 決 算 の 概 要
１ 予算の執行状況について
２ 歳入歳出決算事項別明細書等について
３ 基金の運用状況について
成22年 度 一 般 会 計 及 び 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 の 総 計 ､ 表 １ の と お り あ る 。
全 会 計 の 歳 入 決 算 に お け る 予 算 現 額 に 対 す る 収 入 率 98.1％ 歳 出 決 算 に お け る 執 行 率 96.0％ 前 年 度 と 比 較 す る と 収 入 率 0.6ポ イ ン ト 執 行 率 に お い て 0.4ポ イ ン ト そ 減 少 し て い る 。 全 会 計 の 決 算 合 計 額 前 年 度 に 比 べ 歳 入 51億177万7千 円 4.0％ 歳 出 に お い て 53億
3,302万7千 円 4.3％ と そ 増 加 し て い る 。 こ を 各 会 計 別 の 歳 入 歳 出 以 下 ( )書 き 表 示
見 る と 一 般 会 計66億8,261万5千 円 65億4,746万7千 円 の 減 競 輪 事 業116億2,408万5千 円 116 億363万1千 円 の 増 国 民 健 康 保 険 事 業4,409万1千 円 1億1,747万8千 円 の 増 下 水 道 事 業3億
3,830万6千 円 3億2,744万4千 円 の 減 駐 車 場 事 業773万5千 円 779万1千 円 の 増 老 人 保 健 医 療
事 業6,247万3千 円 5,963万7千 円 の 減 介 護 保 険 事 業5億6,102万7千 円 5億7,958万7千 円 の 増 後期高齢者医療事業2億8,115万2千円 2億9,200万7千円 の増と っている。
歳入 に お け る 不納 欠損 額 一 般会 計 特別 会計 国民 健康 保険 事業 ・下 水 道 事業 ・介 護保 険事 業・ 後 期 高 齢 者 医 療 事 業 に お い て そ 生 収 入 未 済 額 一 般 会 計 特 別 会 計 国 民 健 康 保 険 事 業 ・ 下 水 道 事 業 ・ 介 護 保 険 事 業 ・ 後 期 高 齢 者 医 療 事 業 生 て い る 。 合 計 不 納 欠 損 額 が4億
3,865万9千 円 収 入 未 済 額 が30億371万1千 円 と り こ を 前 年 度 と 比 較 す る と 前 者 2億
5,834万1千円 37.1％の減 後者 1億3,984万3千円 4.9％の増と っている。
歳 出 に お け る 不 用 額 総 額 47億1,222万2千 円 あ り 前 年 度 と 比 較 す る と14億1,268万9千 円 42.8％ の 増 と っ て い る 。
歳 入 歳 出 決 算 差 引 額 27億9,986万4千 円 と り 前 年 度 と 比 較 す る と2億3,125万 円 7.6％ の 減 と っ て い る 。
成22年 度 立 川 市 各 運 用 基 金 地 方 自 治 法 第241条 の 規 定 及 び そ 条 例 の 定 め る と こ に よ り 適 正 に 運 用 さ 計 数 も 正確 あ るも の と 認め た。
翌 年 度 繰 越 額 一 般 会 計 特 別 会 計 下 水 道 事 業 に お い て 生 て い る が こ の 繰 越 明 許 費 か 未 収 入 特 定 財 源 を 除 い た 繰 越 額 の 合 計 額 4億8,449万4千 円 と り 前 年 度 と 比 較 す る と2,050万 7千円 4.1％の 減と っ ている。
ま た 歳 入 歳 出 決 算 差 引 額 か 翌 年 度 へ の 繰 越 額 を 差 し 引 い た 実 質 収 支 額 全 会 計 合 計 23
お 会計別実質収支額の状況を前年度と比較したものが 表２ ある。
成22年 度 立 川 市 歳 入 歳 出 決 算 事 項 別 明 細 書 実 質 収 支 に 関 す る 調 書 及 び 財 産 に 関 す る 調 書 地方自治法施行 第166条の規定に基 いて 調製さ 計数も正確 あるものと認め た。
資金管理及び運用について
表 １
歳 入
還 付 未済額
表 ２
特 別
年 度
収 入
51.7 99.3 53,945,920 一 般 会 計 69,590,091,810 69,129,359,886
0 6.7
70.7
470,118 481,393 14,053
14,053 11,674 1,358,427 94.8 0
0
98.1 438,658,692 3,003,710,545 5,835,755 3,429,905 28,598,696
99.1
競 輪 事 業 2,573,801,467
1,713,712,270 構成比
予 算 現 額
不 納 欠 損 額
22 21 0
下 水 道 事 業 22
0
0
国民健康保険事業
4,845,061
25,727 一 般 会 計
4,096
歳
入
歳
出
歳 出 総 額 66,402,626 72,950,093 31,383,529 19,779,897 決 算 額
国 民 健 康 保 険 事 業
162,214,000 9,007,508,190 12.3 4,946,638,650 98.2 22 21 16,400,054 16,342,553 会計別
未 済 額
107.8
21 16,444,145
174,808,800
区 分
会 計 別 老 人 保 健 医 療 事 業
合 計 特
別
会
計
後期高齢者医療事業
収入率
95,159,215 0 0 347,200,525 98.6 4,859,924,730 7,938,300 1.9 100.0 介護保険事業
駐 車 場 事 業 下 水 道 事 業 競 輪 事 業
14,864
5,198,231 16,460,031 5,172,504
4,859,925 75,811,975 31,411,890 19,787,805
28,361
1,981,900 33,125,943,000 31,411,890,296 23.5
24,761,000 1,678,500 26,144,042 0.0 0.1 3.6 0 0 816,928
歳 入 総 額 69,129,360
4.翌年度へ 繰越明許費
1.
5.
べき財源 繰り越す
2,246,337 2,380,489 3. 9,087,226,000 133,613,783,373 12,344,880 1,141,479,364 136,220,053,460 17,453,000 98.5 ％ 区 分
％
57,501 10,768
実 質 収 支 額 28,361
2,612,260,000
実
質
収
支
16,678,227,000 16,444,145,124
計 事故繰越し
57,501 22 21
2.
7,908 △ 1 ,886 歳入歳出差引額
7,908 △ 1 ,886 481,393
10,279 480,397
2,726,734 2,861,882
4,096
各 会 計 に お い て 歳 計 現 金 に 不 足 が 生 た 場 合 会 計 間 の 繰 替 運 用 を 行 っ て い る が こ の 清 算 事 務 に つ い て 当 該 例 月 出 納 検 査 確 認 し て お り 適 正 に 行 わ た も の と 認 め た 。 資 金 管 理も例月出納検査において 現金の出納及び保管が適正に行わ ていることが認め た。
お 成22年 度 に お け る 各 会 計 の 月 別 収 支 等 に つ い て 巻 末 の 別 表 １ 及 び ２ の と お り あ る 。 ま た 本 決 算 審 査 に お い て 関 係 諸 帳 簿 等 と 照 合 検 証 し た 結 果 す べ て 符 合 し て お り 資 金 運 用 についても的確 資金計画により 適正かつ効率的に行わ ているものと認め た。
単位 円
歳 出
単位 千円
会 計
老人保健医療事業
6,229,816 0.1 97.9
130,813,919,021 100.0
歳入歳出
28,361,688 2,726,734,031
94,081,643
4,712,221,868 2,799,864,352 0.0
50.8 24.0
0 △ 1 ,886,198 94.7
95.4
決 算
98.7
5,108,120
103,214,549 0
3,469,694 16,064,494 △ 1 ,886,198 差 引 額
23,496,739 0
4,096,059
70.7 ％
差引額の繰越内容 繰越明許費
実質収支額 事故繰越し
28,361,688
22 21 98.3
14,863,782 執行率
21 22
0
22 21 2,567,571,651 162,214,000 158,744,306
構成比 予 算 現 額 決 算 額
16,460,031,322 66,402,625,855
4,845,060,948 31,383,528,608
23,497 42,057 6,229 17,085 0 2,836
17,453,000
6,229,816 12,344,880
22
136,220,053,460 96.0
23,496,739 44,688,349
158,744
介護保険事業 2,612,260,000
2,573,801
8,984,011 8,404,424 2,275,565 2,292,650 98.9
21 駐 車 場 事 業
比
較
表
9,087,226,000 8,984,011,451 6.9 2.0
9,555 16,065 16,121
12,345 74,818 9,007,508 8,446,481
2,567,572
9,555
150,953 12,345 71,982 174,809 167,074
6,229 17,085 0 2,836 23,497 42,057
16,065 6,566 4,946,638,650 69,590,091,810 33,125,943,000
3.7 97.9
決
算
総
括
表
12.6 218,195,678 1,742,414,392 2,501,049,443 不 用 額 ％
16,678,227,000
0 0
0
480,397,512 2,246,336,519
16,064,494
10,767,723
0
後期高齢者医療事業
２ 一 般 会 計
１ 決算の概要
単位 円
単位 円
円
内訳 円
円 円
対予算収入率％
執 行 率 ％ 99.3
実 質 収支 額
95.4 歳 出 69,590,091,810
2,246,336,519 歳入歳出決算差引額 2,726,734,031
繰越明許費 470,118,168
事 故 繰越 額 10,279,344
成22年 度 一 般 会 計 歳 入 歳 出 決 算 次 の と お り あ る 。
66,402,625,855 3,187,465,955
決 算 額
69,590,091,810 69,129,359,886
執 行 残 額 △ 6 , 1,9
予
算
執
行
状
況
表
区 分
区 分 歳 入
予 算 現 額 決 算 額
対予算増減 予 算 現 額
歳 入 決 算 額 予 算 現 額 に 対 し て4億6,073万2千 円 0.7％ 下 回 り 歳 出 決 算 額 に お け る 執 行 率 95.4％ 執 行 残 額 31億8,746万6千 円 あ る 。
決算額を前年 度と 比較 する と 歳入 が66億8,261万5千円 8.8％ 歳出 が65億4,746万7千円 9.0％
そ 減と っている。歳入 市税のうち個人市民税 庁舎建設等基金か の繰入金 総務債
の市債発行の減 歳出 定額 給付金給付事業費 庁舎建設工事費 中央図書館等取得費割賦金や
小中学校校舎耐震補強工事の 減 が 主 要因と っ てい る。
1億3,415万2千円 5.6％の 減と っ てい る。
歳 入 に お け る 予 算 現 額 に 対 す る 収 入 率 99.3％ 歳 出 に お け る 執 行 率 95.4％ 前 年 度 と 比 較
歳入歳出決算差引額 27億2,673万4千円 前年度より1億3,514万8千円 4.7％の 減と っており 翌 年 度 へ の 繰 越 財 源 を 差 し 引 い た 実 質 収 支 額 22億4,633万7千 円 こ を 前 年 度 と 比 較 す る と 減 等 あ る 。
歳 出 総 務 費 同95億2,795万6千 円 51.4％ 減 民 生 費 同41億7,387万 円 15.4％ 増 衛 生費
同2億2,835万8千円 5.1％増 土木費 同2億5,935万3千円 4.7％増 消 防費 同2億907万7千円
9.8％増 教育費 同15億2,926万1千円 17.5％減 公債費 同2億6,422万5千円 5.0％減 等 あ る。
増減した主 款を見ると 歳入 市税 対前年度比1億1,163万円 0.3％減 国有提供施設等所在 市町村助成交付金等(同2億7,442万7千円 150.6％増 使用料及び手数料 同1億358万5千円 7.8％
減 都支出金 同10億5,210万4千円 16.7％増 寄附金 同1億5,139万2千円 71.4％減 繰入金 同
33億4,814万2千円 88.2％減 繰越金 同27億51万6千円 48.5％減 市債 同16億7,710万円 32.8％
し て 収 入 率 0.2ポ イ ン ト 執 行 率 0.1ポ イ ン ト そ 上 回 っ て い る 。
次の表３ 特別会計競輪事業 特別会計老人保健医療事業か 一般会計への繰入金及び 一般 会計か 他会計への繰出金について 過去３年間の状況を示したもの ある。
表 ３ 単位 円
年 度 区 分
(注 普通会計
― 9,630,497 皆増 ― ― ―
1,340,000,000 114.9
当 年 度 の 実 質 収 支 額 か 前 年 度 の 実 質 収 支 額 を 差 し 引 い た 単 年 度 収 支 額 1億4,242万1千 円 の
赤字 こ に財政調整基金への積立金と繰上償還金を加え 積立金取崩額を差し引いた実質単年度
次に 普通会計(注 における財政収支の状況を表わしたものが表 ある。
掌 握 が き る よ う に す る た め 地 方 財 政 統 計 上 統 一 的 に 用 い る 会 計 区 分 あ る 。 1,108,600,000
1,166,000,000 皆増
収 支 額 1億5,149万5千 円 の 赤 字 決 算 と っ た 。
地 方 公 共 団 体 ご と に 各 会 計 の 範 囲 が 異 っ て い る た め 自 治 体 間 の 財 政 比 較 や 統 一 的 113.0
7,305,056,000 6,464,602,000
競 輪 事 業 か の 繰 入 金 1,000万 円 前 年 度 と 同 額 と っ て い る 。 老 人 保 健 医 療 事 業 か の 繰 入
金 9,630,497円 老 人 保 健 医 療 事 業 会 計 が 成22年 度 を も っ て 廃 止 と っ た た め 余 剰 金 を
一 般 会 計 に 繰 入 た も の あ る 。 繰 出 金 国 民 健 康 保 険 事 業 が 前 年 度 に 比 べ て41.3％ 介 護 保 険 事業が5.9％ 後期高齢者医療 事業が14.9％そ 増と っているが 下水 道事業 11.8％の減 総 額 に お い て 前 年 度 よ り8億4,045万4千 円 の 増 と っ た 。
お 繰入金が 歳入決算額に 占める割合 0.03％(前年度0.01％) 繰出金が 歳出決算額に 占める割 合 11.0％ 前 年 度8.9％ と っ て い る 。
対前年度
比 率 ％
20 対前年度
22 対前年度
21
比 率 ％ 比 率 ％
10,000,000
10,000,000
100.0
100.0
1,389,997,000
0 0
1,759,500,000 19,630,497 2,815,559,000
100.0 10,000,000 100.0 10,000,000
2,611,000,000 100.0
56.1 118.1 1,400,000,000
142.3 76.4
9.1 1,269,459,000
103.4 皆減
6,456,505,933 67,446,933
105.2 100.1
105.5
97.0 繰
入 金
繰 出 金
競輪 事業収入
計
介護 保険事業
計
後 期 高 齢 者 医 療 事 業 下 水 道 事 業 老 人 保 健 医 療 事 業 清 算 金
老人保健医療事業 国民健康保険事業
105.9 0.0
1,992,000,000 10,000,000 196.3
1,994,000,000 88.2
141.3
表 単位 千円
翌年度へ 繰り越す べき財源
いる。
注 地方財政状況調査表による。 ク ( )－(キ)
691,191
シ 実 質 単 年 度 収 支 額(ク)+(ケ)+(コ)-(サ) △ 1 1, 9 737,235 939,947 サ 積 立 金 取 崩 額
ケ
110,500
積 立 金
区 分
イ ウ
66,402,626 22
ア
歳 出 総 額
歳 入 総 額
差 引 額(ア)－( イ) 2,726,734
2,238,068 2,380,489 488,666
478,387
年 度
繰 越 明 許 費
前 年 度 実 質 収 支 額
実 質 収 支 額
実 質 収 支 額 の う ち か の基 金 繰 入 額 事 故 繰 越 し
キ エ
178,020
コ 繰 上 償 還 金
単年 度収支額 457,654
1,922,835
248,756 2,380,489
△ 1 , 1
101,561 101,426
1,922,835 72,950,093 62,224,587
3,639,563
財
政
収
支
比
較
表
1,674,079
計 481,393
3,639,563
10,279 69,129,360
20
75,811,975
5,562,398 2,861,882
481,393 21
67,786,985
次 に 普 通 会 計 に お け る 歳 入 歳 出 の 内 容 を 表 わ し た も の が 表 ５ 及 び 表 ６ あ る 。 表 ５ 歳 入 に お け る 特 定 財 源 及 び 一 般 財 源 等 の 状 況 を 示 し 表 ６ 歳 出 に お け る 性 質 別 決 算 額 に 充 当 し た 経 常 一 般 財 源 等 の 割 合 経 常 収 支 比 率 を 示 し た も の あ る 。
表 ５ の 歳 入 に つ い て み る と 決 算 額 に 占 め る 経 常 一 般 財 源 等 の 割 合 C ／ A 前 年 度 の50.0 ％ に 対 し54.9％ と り 前 年 度 に 比 べ4.9ポ イ ン ト 上 回 っ て お り 経 常 一 般 財 源 等 の 前 年 度 と の 比 較
経費 の 内訳(構成比 に ついて 前年度と比較し てみる と 人件費 1.5ポ イ ン ト 扶 助費 7.4ポ イ ン ト 公債費 0.2ポ イ ン ト 物件費 1.4ポ イ ン ト 繰出金 2.2ポ イ ン ト が 上回り 補 助 費 等 3.1ポ イ ン ト 積 立 金 0.3ポ イ ン ト 投 資 的 経 費 9.5ポ イ ン ト が 下回 っ て いる 。維 持補 修費 と投 資及 び出 資金 ・ 貸 付金
前 年 度 と 同 率 あ る 。
5,159万6千 円 0.1％ の 増 と っ て い る 。
決 算 額 に 対 す る 特 定 財 源 と 一 般 財 源 等 の 割 合 32.9％ 対67.1％ 前 年 度 の38.5％ 対61.5％ と 比 べ 一 般 財 源 等 の 割 合 が 増 加 し て い る 。
表 ６ の 歳 出 に つ い て み る と 経 常 収 支 比 率 合 計 97.2％ と 前 年 度 に 比 べ1.4ポ イ ン ト 上 回 っ て
歳 入 表
表 ５ 単位 千円
456,663
0.5 0.8
財源等
0.4 48.6 ％ 2,707,337 36,868,649 186,098 0.1 3.0 5.9 21,750 18.
区 分
決 算 額
9. 16. 14. 15. 3. 187,054 4. 17. 12. 13. 6. 10.
株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金
地 方 消 費 税 交 付 金 国 有提 供施 設 等所 在 市 町村 助成 交 付金 等
自動車取得税交付金 科 目
2.
11. 8.
特 定
53.2
0
1,384,081 1,228,214 155,867 187,054 314,627 2,246,470 187,054 0.6 2,246,470 21,750 70,330 1. 7.
市 税
地 方 譲 与 税
利 子 割 交 付 金
配 当 割 交 付 金
地 方 特 例 交 付 金
地 方 交 付 税
交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金
5. 21,750 0.0
55,261,813
59,479 58,044 1,435
37,977,059 0
389,237
33,973 0.0 33,973
310,405 0.4 2,246,470 3.2
448,005 0.6 324,459 123,546 60,642
5,086 0.0
2,417,039
0.0 7,000
943,179 8,357,306
212,034 0.3 0
4,989,291 100.0 5,111,000 3,510,340 2,035,065 0 5.1
294,871 191,996 57,457 0.0 3,824,969 544,324 5,562,398 2,924,500 0 389,237 1,343,495 15.5 11,717,524 8,357,306 4,579,329 1,739,267 4,579,329 6,355,045 8.4 397,663 0.1 41,026 0 30,270 456,663 1,505,734 30,270 30,270 397,663 398,140 0.5 0.0 1,500,163 477 0.1
310,405 310,405 0.8 396,766 0.5 396,766 396,766
41,026 0.1
161,490 0.2 161,490
1.0 182,236
161,490 0.5
1.2 182,236 0.2 182,236 0.5
0.4 2,250,337
23,855 23,855
2,250,337
臨時的 もの ( ´) 左 の 内 訳
構成比
23,855 55,615 89.5
(Ａ´) 財源等
％ ( )の
70,330 0.2
0.0 33,990,719
成 1 年 度 成 年 度
財源等 左 の 内 訳
構成比
特 定 差引経常
一 般 財源等 臨時的 もの ( )
差引経常 一 般
財 源
(Ａ)－( )
特 定 財 源
的 もの 的 もの
特 定 財 源
一 般
( ) 構成比
28,641 0.0 456,663 0.3 0.7 36,757,019 186,098 0.3 70,330 0.1 183,282 (Ａ´)－( ´) 0.5 ％ 183,282 314,627 (Ａ) 0.1 55,615 186,098 314,627 0.3 2,766,300 314,574 33,990,719
分 担 金 及 び 負 担 金 390,685
28,641 28,641
市 債
繰 越 金
968 480 268,994 2,422,813 246,951 439,069 636,630 60,642 0.1 11,908,671
使 用 料 及 び 手 数 料
国 庫 支 出 金
都 支 出 金
財 産 収 入 33,048
10.7
100.0
75,811,975 52,658,655 14,733,192 37,925,463
156,668 0 48,620 2.0 36,449 72,707 7,000 17,284,754 0.4 100.0 10,619,968 4,989,291 0.4 0.1 2,186,500 6.7 0.0 2,058 55,399 7,000 1,433,900 2,861,882 2,000,000 5.0 652,073 17.2 17,087 5,571 0.7 212,034 314,629 0 7.3 3,527,333 7,000 10,619,968 0 2,340,352
1,393,619 2.1 9,538
68,725
財 源
0.1 0.1
2,250,337
( ´)の
％
183,282 0.5
( ´) 一 般
90.1
構成比
314,574 34,161,312
決 算 額
55,615
5.9 0.8 314,574
34,161,312
(注) 地方財政状況調査表による。
0.8 0.1 7,398,368
4.1 45,134
合 計 100.0
3,433,900 575,424
繰 入 金
69,129,360
寄 附 金
8,424,689
5,442,858 14,430,437 8,722,883
0
21. 19.
歳 出 表
表 ６ 単位 千円
区 分
成 年 度 成 1 年 度
金 額
成 年 度
決 算 額
比率 ％ 比率 ％ 比率 ％
経常収支 構成比 ％
1.4
3,923,354 10.0
(注) 地方財政状況調査表による。
合 計 66,402,626 36,336,469
うち災害復旧事業費 2,063 0.0
補 助 費 等 5,298,161 8.0 3,562,942 9.4 8,120,585 11.1
13.5 12.2
7,806,576 12.5
4,804,439 7.8
14.4 8,491,759 11.6
31.3 経常経費充当一般財源等 決 算 額
21.3 12,312,798 構成比 ％ 金 額
経常収支
5,064,918 12.9 経常経費充当一般財源等
金 額 金 額 構成比 ％ 金 額
経常収支
経常経費充当一般財源等 決 算 額
性 質 別
人 件 費 12,891,285 30.9 13,069,204 17.9 12,109,369 31.9 13,277,143 金 額
19.4 11,749,841
扶 助 費 20,479,991 30.8 6,219,500 16.4 17,047,125 23.4 5,315,086 14.0 15,839,361 25.5
公 債 費 4,876,298 7.4 4,798,338 12.6 5,140,665 7.1 4,887,206 12.9 4,870,136
物 件 費 8,648,312 13.0 5,761,273
554,382 1.5 696,985
5,322,552 5,443,607
15.2
1.5 651,760 1.0 1.0 561,954
維 持 補 修 費 681,497 1.0 582,145
8.9 3,776,496 10.0
31,982,443 81.4
1,226,079 2.0 84.6 47,999,434 77.1 32,093,718
86.0 52,566,323 72.1 小 計 52,875,544 79.6 32,674,039
5,554,458
6,510 0.0
繰 出 金 7,422,603 11.2 4,255,593 11.2 投 資 及 び 出 資 金 ･ 貸 付 金 7,980 0.0
4,242,751
積 立 金 357,326 0.5 611,764 0.8
35,460 0.1
6,570,327 10.6 4,353,046 11.1 11.2
13,186,254 18.1 6,579,242 9.0
うち普通建設事業費 5,737,110 8.7 13,186,254 18.1
投 資 的 経 費 5,739,173 8.7 6,393,287 10.3
100.0 100.0 36,929,632 97.2 72,950,093
10.3 6,393,287
表 ７
年 度 区 分
※1
経常経費充当一般財源
※
※1 経常一般財源比率 成 年度か 標準財政規模に臨時財政対策債発行可能額を含 。
※ 経常収支比率の 内の数字 ､減収補て 債特例分及び臨時財政対策債を経常一般財源に加えた場合の数字 ある。 実 質 収 支 比 率
1.196
経 常 一 般 財 源 比 率
1.235
7.8% 一 般 財 源(繰 上償 還除 く)
る 基 準 財 政 需 要 額
公 債 費 比 率 7.8% 7.7%
標 準 財 政 規 模 ×
財
政
分
析
指
数
6.0% 4.7%
96.3% 96.8%
21 20
101.7%
算 式 等
標 準 財 政 規 模
22
標 準 財 政 規 模
経 常 一 般 財 源
6.0%
１
財 政 力 指 数 1.246
92.4%
１ ×
97.2%
9 .6%
(92.4%)
経 常 収 支 比 率
(89.4%) 95.8%
× １
る 基 準 財 政 需 要 額
経 常 一 般 財 源
基準財政収入額
基準財政需要額 実 質 収 支 額
災 害 復旧 費等 に係
ー
の過去 年間の 均
地 方 債 元 利 償 還 金 充 当
災 害 復旧 費等 に係
× １
ー
表 ７ 財 政 構 造 を み る た め の 各 数 値 を 一 表 に ま と め た も の あ る。
実 質 収 支 比 率 財 政 収 支 の 均 衡 を 判 断 す る 指 標 と し て 用 い 一 般 的 に 標 準 財 政 規 模 の 3～5％程度が 望ましいとさ て いるが 本年度 前年度と同率の6.0％と っ て い る。
経 常 一 般 財 源 比 率 100％ を 超 え る 度 合 い が 高 い ほ 経 常 一 般 財 源 に 余 裕 が あ り 歳 入 構 造 に 弾 力 性 が あ る と さ て い る が 前 年 度 よ り5.4ポ イ ン ト 上 回 り 101.7％ と っ て い る 。
前 年 度 と 同 率 の7.8％ と っ て い る 。
以 上 の 各 数 値 を み る と 経 常 一 般 財 源 比 率 改 善 さ て い る が 経 常 収 支 比 率 前 年 度 よ り 悪 化 し て お り 引 き 続 き 財 政 状 況 の 改 善 に 努 力 す べ き あ る 。
経 常 収 支 比 率 財 政 構 造 の 弾 力 性 を 測 定 す る 指 標 と し て 活 用 さ 一 般 的 に 都 市 の 場 合 70～80％ が 適 正 と さ て い る が 前 年 度 よ り1.4ポ イ ン ト 上 回 り 97.2％ と っ て い る 。
財 政 力 指 数 財 政 力 を 示 す 指 数 と し て 用 い １ を 超 え る ほ 財 源 に 余 裕 が あ る と さ て お り 前 年 度 よ り0.050ポ イ ン ト 下 回 り 1.196と っ て い る 。
表 ８ 成 年8月18日現在 単位 円
2 市 民 １ 人 当 た り の 基 礎 と る 人 口 成23年3月 末 日 現 在 の 住 民 基 本 台 帳 登 録 人 口 あ る 。
狛 江
東 大 和
清 瀬
東 久 留 米
94.9 25,123
福 生
東 村 山 国 分 寺
国 立
0.762
1.055 4.3
3.2 11.9 6.1
140,976 0.930 3.1
222,993
321,649 182,387
179,042
武 蔵 村 山
三 鷹
町 田
小 金 井
日 野
3 ○ 印 類 似 団 体 の10市 あ る 。
稲 城
羽 村
注
あ き る 野 ○
1 表 成22年 度 東 京 都26市 普 通 会 計 決 算 状 況 資 料 東 京 都 市 監 査 委 員 会 に よ る 。
290,397 197,702 166,623
西 東 京 6.3 87.2
74,605 97.5
45,697
○
多 摩 198,295 178,850 1.191 4.6
5.5 81.6 119,241
119,683
200,779 182,557 149,566 0.941 4.1
176,493 129,675 0.870 4.1 96.2 169,818 129,263 0.848 5.2 9.5 94.7
68,230 176,611
4.2 95.2 71,619 6.5
152,204 30,245 226,915 180,689 115,211 0.707 4.1
23,382 203,371
24,399 277,046 168,492 132,959 0.910 4.4
9.1 93.3 8.3 90.8
108,105 166,778
176,399 138,965 0.895 6.7 23,648 279,359 214,946 130,217
12.4 91.1 0.765 2.7 5.1 94.5 161,849 121,642
48,075 216,952 6.9 96.4
199,979 177,651 1.043 2.4
191,997 171,841 1.059 3.7 9.6 101.5 0.848 3.2
237,736 9.2 89.0 34,440 256,662
36,816
○ 175,538 149,301 1.016 6.0 6.0
○小 170,121 145,667 1.030 2.0
95.5 71,048 215,164 146,848 1.097 4.2 89.4 43,084
257,002 45,039
8.8 97.2 42,728 182,987
1.309 196,106
140,104 6.1
173,751 157,264 1.120 4.9 7.7 96.7 3.0
220,290 5.9
4.4 92.2 46,560 6.0 94.1
173,835
2.7
0.929 2.7 57,873
47,873 1.280
府 中
175,669 153,399 1.063
青 梅 179,664 138,610 214,048
3.6
4.2 87.2 144,543 2.7 93.3
7.9 90.4 51,947 58,529
1.205 231,482
1.196 6.0 7.8 198,289
215,422 170,692 1.547 6.8 1.8 88.6
147,630
217,120 194,329
経 常 収
92.4
立 川
決 算 額
市 民 １ 人 当 た り
市 名
区 分
○
うち市税
王 子
273,243 250,915
○
○
○ 197,417 179,571
武 蔵 野
昭 島
165,254
199,412 179,871
調
○ 198,807 181,084
○
表８ 普通会計に おけ る財 政 状 況に つい て 東京 都26市を 比較 した も の あ る。
財 政 構 造
地 方 債 現 在 高 比 率 % 支比率 %
そ の 他
1.000 1.7 84.7 26,917
財 政 力 実 質 収 指 数 支比率 %
233,561
市 民 １ 人 当 た り 公 債 費 積 立 金
現 在 高 経常一般財源等
175,965
２ 歳 入
表 ９ 単位 円
1.
2.
3.
科 目
区 分
38,090,724,869 36,757,018,740 1,286,055,690
186,098,000 186,098,000 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額
未 済 額 収 入 不 納
36,380,762,000 376,256,740
収入率 ×1 ×1 Ａ
101.0 96.5 対予算増減
－ Ａ
％ ％ 15. 14. 10. 12. 310,405,000 310,405,000
歳 入 に つ い て 款 別 歳 入 予 算 の 執 行 状 況 及 び 決 算 額 に 対 す る 前 年 度 比 較 の 状 況 表 ９ 及 び 表10の と お り あ る 。
99.3 97.5 69,129,359,886 53,945,920 1,713,712,270 △ 6 , 1,9
17,627,224
0 0
100.0 105.9
市 税
地 方 譲 与 税
利子割交付金 46,098,000 132.9
11.
分 担 金 及 び 負 担 金
使 用 料 及 び 手 数 料 国 有 提 供施 設等 所在 市 町 村 助成 交付 金等
13. 4.
所 得 割 交 付 金 配当割交付金
5.
地 方 特 例 交 付 金
6.
7.
8.
9.
特 別 交 付 金 自 動 車 取 得 税 地 方 消 費 税
100.0
137.9 100.0
交 通 安 全 対 策
140,000,000 0 0
456,663,000 0
0
100.0 △ 6, 9 , 92.1
69,054,000 158.5 100.0 100.0 100.0 19,330,000 0 51,000,000 70,330,000 30,254,000 28,641,000 70,330,000 0
株 式 等 譲 渡
93.4
0 △ 89 ,981, 19 93.0 100.0 35,919,077 △ , 9,8 9
576,121,000
33,973,000 0
28,641,000 地 方 交 付 税
交 付 金
△ , ,
187,054,000 187,054,000
交 付 金
2,143,000,000 0 33,973,000 456,663,000 7,189,102,000 7,351,245,077 85.7 99.5 93.5 0 162,143,077 576,844,498 538,561,151 2,364,270
4,867,625 △ ,8 8,
0 148,948 100.2 100.0 0 △ 1 , 1 , 8 81.5 100.0 1,224,683,315 1,219,058,575
102.3 100.0 11,955,793,611 11,955,793,611 0
100.0
△ 188, , 94.8
0 888 100.0 100.0 0 △ 1, 8,69 86.2
100.0 386,869,878 182,988,274 143.7 60.8
0 1,822,059
2,861,880,730 2,861,881,618 2,861,881,618 0
繰 入 金
合 計
19.
20.
21. 3,433,900,000 0
繰 越 金
419,121,000 990,794,821 602,109,274
3,622,200,000 3,433,900,000
諸 収 入
市 債
69,590,091,810 70,895,659,649 16. 519,454,750 447,996,053 0 0 18. 447,996,053 767,200
財 産 収 入
寄 附 金
17. 60,493,000 60,641,948 60,641,948 1,421,907,000
国 庫 支 出 金
都 支 出 金
55,358,000 45,142,615 45,142,615 0 7,351,245,077 0 12,851,775,330
100.0
29,000,000 21,750,000 21,750,000 100.0
2,246,470,000 2,246,470,000
100.0
100.0 0
款
別
歳
入
予
算
執
行
状
況
表
0 0 337,000,000 0 0 297,000,000 456,663,000 118,000,000 0 0 48,992,391
Ａ 欠 損 額
314,627,224 314,627,224 0
75.0 30,000,000 104.8 0 103,470,000 3,973,000 113.2
表 １ 単位 円 21,750,000 0.0 0.1 94.6 78.2 1.8 0.8 0.7 1,322,643,311 0.0 41,026,000 0.3 2,250,337,000 3.0 396,766,000 0.2 0.0 23,855,000 126.5 14,715,000 101.5 92.2 △ 1 , 8 , 6
82.8
96.4 250.6
115.8
△ 1,6 9,
△ 19,9 9,9 △ ,1 ,
△ , , 25,564,000
△ ,86 , 99.8 91.2 区 分
101.0 274,427,000
△ 86, 61,
182,365,449 所 得 割 交 付 金
55,615,000 0.2 456,663,000 70,330,000 182,236,000 183,282,000 0.3 0.1
株 式 等 譲 渡
161,490,000 0.2
財 産 収 入 都 支 出 金
28,641,000
1.7 538,561,151
187,054,000
0.5 314,573,524 0.4 100.0
特 別 交 付 金
9. 地 方 特 例 交 付 金
2,246,470,000 3.2
8.
交 付 金
自 動 車 取 得 税
交 付 金
11. 10.
7. 国 有 提 供施 設等 所在 市 町 村 助成 交付 金等
交 通 安 全 対 策 地 方 交 付 税
310,405,000
33,973,000 0.0 186,098,000
構成比％
決 算 額 決 算 額 構成比％ 増 減 金 額 比率％ 成 年 度 成 1年 度
3. 利子割交付金
2. 地 方 譲 与 税
36,757,018,740 53.2
1. 市 税 99.7
314,627,224
101.5 △ 111,6 , 8
53,700
2,816,000 36,868,649,188 48.6
62.1 △ , 81,91
0.1 6.7 595,877,574 5,111,000,000 51.5 67.2 比 較
116.7 1,052,104,307 0.7 15.5 6,299,140,770 8.3 91.2 75,811,974,928 100.0 △ 6,68 ,61 ,
△ , 8,1 ,16 11.8 28.6 △ 1 1, 91,818
60,641,948 0.1 0.3
△ , , 16,16
6,231,700
△ 1,6 ,1 , 7.3
0.8 5.0
合 計 69,129,359,886 100.0 45,142,615 0.1 602,109,274 212,033,766 17. 3,796,138,218 5,562,397,783
寄 附 金
地 方 消 費 税
国 庫 支 出 金
市 債
繰 入 金
12. 3,433,900,000 5.0 2,861,881,618 72,724,528 1,219,058,575 7,351,245,077 10.6 21. 15.
使 用 料 及 び 手 数 料
分 担 金 及 び 負 担 金 558,491,104
11,955,793,611 17.3 11,773,428,162
対
前
年
度
款
別
歳
入
決
算
比
較
表
科 目
19. 20. 0.9 4.1 447,996,053 0.6 13. 14. 16.
繰 越 金
諸 収 入
18. 0.4 0.1 30,270,000 0.0 0.5 5. 6.
4. 配当割交付金
減 と っ て い る 。 減 と っ た 主 も の 市 税1億1,163万 円 使 用 料 及 び 手 数 料1億358万5千 円 寄 附 金1億5,139万2千 円 繰 入 金33億4,814万2千 円 繰 越 金27億51万6千 円 市 債16億7,710万 円 あ る 。 一 方 増 と っ た 主 も の 国 有 提 供 施 設 等 所 在 市 町 村 助 成 交 付 金 等2億7,442万7千 円 国 庫 支 出 金1億8,236万5千 円 都 支 出 金10億5,210万4千 円 あ る 。
お 補 正 予 算 の 状 況 を み る と 10回 補 正 を 行 い 補 正 額 38億6,503万1千 円 の 増 と り 当 初 予 算 に 対 し6.0％ の 増 と っ て い る 。 増 額 補 正 の 主 も の 市 税 国 有 提 供 施 設 等 所 在 市 町 村 助 成 交 付 金 等 国 庫 支 出 金 都 支 出 金 繰 越 金 あ る 。
表 ９ の 款 別 歳 入 予 算 執 行 状 況 表 に つ い て み る と 予 算 現 額 に 対 す る 収 入 済 額 を 比 較 し て 増 と っ た も の 市 税 地 方 消 費 税 交 付 金 都 支 出 金 諸 収 入 等 一 方 減 と っ た も の 使 用 料 及 び 手 数 料 国 庫 支 出 金 市 債 等 あ り 合 計 4億6,073万2千 円 0.7％ の 減 と っ て い る 。
調 定 額 に 対 す る 収 入 済 額 に つ い て 市 税 分 担 金 及 び 負 担 金 使 用 料 及 び 手 数 料 諸 収 入 に 収 入 不 足 が み 合 計 の 収 入 率 ､ 前年 度と 比較 して0.4ポ イン ト下 回り 97.5％と っ てい る。
不 納 欠 損 額 市 税 分 担 金 及 び 負 担 金 使 用 料 及 び 手 数 料 諸 収 入 生 て い る が 前 年 度 と 比 較 す る と743万4千 円 16.0％ の 増 と っ て い る 。
ま た 収 入 未 済 額 1億4,558万8千 円 9.3％ の 増 と っ て い る 。
表 １１ 単位 円
区 分
科 目 Ａ － Ａ
成 22 年 度
予 算 現 額
市 民 税 16,534,802,000 17,730,031,191 16,823,848,112
(1)
11,742,378,000 12,761,598,084
101.7 94.9
10,779,888 337,826,007 97.8 35,032,331 872,131,200 289,046,112
3,109,495 30,541,941 142,401,771
(1)
(2)
個 人
法 人 4,792,424,000 4,968,433,107
(2)
固 定 資 産 税
固 定 資 産 税 国有資産等所在市町 村交付金及び納付金
1,049,008 8,720,635 15,375,124,000 15,800,631,816
337,826,007
15,452,357,830
15,817,135,000 16,245,675,516 15,897,401,530 10,779,888
都 市 計 画 税
100.0
3,711,303 2,762,589,000 2,766,300,303
1,146,301,000 1,146,202,259 1,146,202,259
3,331,536 102.8
36,380,762,000 38,090,724,869 36,757,018,740 48,992,391 1,286,055,690 376,256,740
445,502,700 442,011,000 445,043,700 445,043,700 0 0 3,032,700 100.7 100.0
92.7 123,308,554
2,131,164 67,377,848
1,113,702,558 0 0 △ 98, 1 100.0
80,266,530 100.5
77,233,830 100.5
97.9
277,814,763 277,355,763
92.9 △ , 18 15,620,045,767
15,174,543,067
99.7 96.5
97.5
100.1 2,707,337,271
△ 111,6 , 8 36,868,649,188
101.0
97.7 58,963,032
96.7
102.2 成 1 年 度
97.2
93.9△ 8 , ,11 93.2 95.2△ 8 , 6,9 6
比 較
合 計
119,935,000 133,029,779 123,266,536 軽 自 動 車 税
市 た ば こ 税
2,835,786,124
100.0
100.0 32,499,701 102.9 比 率
17,304,255,038
収入率
％
101.8 99.3 4,540,959,580
101.2
11,889,022,341 31,922,836 841,589,259 146,644,341 93.2 12,763,295,458
103.0 4,934,825,771
増 減 金 額
×1
Ａ 調 定 額 収 入 済 額 不 納
欠 損 額
決算額
市
税
収
入
状
況
表
％ 収 入
未 済 額
対予算増減
収入率
％
×1
％
100.0 △ 9, 99.9 108.7
98.0 101.8 99.2 393,866,191
第１款 市 税
第２款 地方譲与税
第３款 利子割交付金
第 款 配当割交付金
第５款 株式等譲渡所得割交付金
第６款 地方消費税交付金
第７款 国有提供施設等所在市町村助成交付金等
いる。
第８款 自動車取得税交付金
第９款 地方特例交付金
市 税 の 収 入 状 況 を 税 目 別 に み る と 表11の と お り あ る 。
収入済額 予算 現額 に 対 して3億7,625万7千 円 1.0％ 上回 って おり そ の 主 も の 市 民税2億
8,904万6千 円 固 定 資 産 税8,026万7千 円 あ る 。
収入未済額 前年度より6,784万7千円 5.6％の増と っており 不納欠損額 544万2千円 12.5％ の増と っている。
市税の 決算額を前年度と比較 すると1億1,163万円 0.3％の 減と っており 減 と った 主 も の 市
民税4億8,040万7千円 2.8％ あ る。一方､ 増と った 主 も の 固定資産税2億7,735万6千 円 1.8％
あ る 。
収入率 96.5％ 前年度と比較すると0.2ポイント下回っているが 東京都26市 均収入率 95.0％ と 比 較 す る と1.5ポ イ ン ト 上 回 っ て い る 。
お 市 税 合 計 の 決 算 額 を 市 民 １ 人 当 た り に す る と210,145円 前 年 度211,469円 と る 。
収入済額 予算現額に 対 して1,762万7千円 5.9％上 回っ てい るが 前 年 度 と比 較す ると ほ 同額 と っている。
収 入 済 額 予 算 現 額 に 対 し て4,609万8千 円 32.9％ 上 回 っ て お り 前 年 度 と 比 較 す る と281万6千 円 1.5％ の 増 と っ て い る 。
収入済額 予算現額に対して1,933万円 37.9％上回っており 前年度と比較すると1,471万5千円
収 入 済 額 予 算 現 額 に 対 し て725万 円 25.0％ 下 回 っ て お り 前 年 度 と 比 較 す る と210万5千 円 8.8％ の 減 と っ て い る 。
収入済額 予算現額に対して1億347万円 4.8％上回っているが 前年度と比較すると386万7千円 26.5％ の 増 と っ て い る 。
0.2％ の 減 と っ て い る 。
収 入 済 額 予 算 現 額 と 同 額 と り 前 年 度 と 比 較 す る と2億7,442万7千 円 150.6％ の 増 と っ て
第１ 款 地方交付税
第１１款 交通安全対策特別交付金
第１２款 分担金及び負担金
第１３款 使用料及び手数料
第１ 款 国庫支出金
第１５款 都支出金
第１６款 財産収入
収 入 済 額 予 算 現 額 に 対 し て2,659万5千 円 7.9％ 下回 って おり 前 年度 と比 較す ると8,636万1千 円 21.8％ の 減 と っ て い る 。
収 入 済 額 予 算現 額に 対 し て397万3千円 13.2％上 回っ てい るが 前 年 度 と同 様 普通 交付 税 不 交 付 と り 特 別 交 付 税の み の 収入 あ る。 こ を前 年度 と比 較す ると705万3千 円 17.2％ の 減 と っ て い る 。
収 入 済 額 予算 現額 に 対 して161万3千 円 5.3％ 下回 って おり 前 年度 と比 較す ると162万9千 円 5.4％ の 減 と っ て い る 。
収 入 済 額 予 算 現 額 に 対 し て3,756万 円 6.5％ 下 回 っ て お り 前 年 度 と 比 較 す る と1,993万 円 3.6％ の 減 と っ て い る 。
収入未済額 社会福祉費 負担金及び児童福祉費負担金に 係るも の 前年度と比較すると129万 9千 円 3.8％ の 増 と っ て い る 。
不納欠損額に ついて 社会 福祉費負担金と児童福祉費負担金に 係るも の 前年度と比較すると 7万8千 円 3.2％ の 減 と っ て い る 。
収入済額 予算現額に対して 億 8 万8千円 1 . ％下回っており 前年度と比較すると1億 8万 5千 円 7.8％ の 減 と っ て い る 。
収入未済額 児童福祉使 用料 道 路橋 りょ う使 用料 都 市計 画使 用料 住 宅使 用料 高 齢者 住宅 使 用 料 衛 生 手 数 料 に 係 る も の 前 年 度 と 比 較 す る と111万 円 18.6％ の 減 と っ て い る 。 不 納 欠 損 額 児 童 福 祉 使 用 料 道 路 橋 り ょ う 使 用 料 高 齢 者 住 宅 使 用 料 に 係 る も の 前 年 度 と 比 較 す る と66万6千 円 661.1％ の 増 と っ て い る 。
収 入 済 額 予 算 現 額 に 対 し て8億9,598万2千 円 ､7.0％ 下 回 っ て い る が 前 年 度 と 比 較 す る と1億
8,236万5千円 1.5％の増と っている。増と った 主 もの 民生費国庫負 担金20億1,690万7千円
土 木 費 国 庫 補 助 金1億9,043万4千 円 あ る 。 一 方 減 と っ た 主 も の 総 務 費 国 庫 補 助 金13億 3,940万7千 円 民 生 費 国 庫 補 助 金2億7,736万7千 円 教 育 費 国 庫 補 助 金3億6,454万3千 円 あ る 。
収 入 済 額 予 算 現 額 に 対 し て1億6,214万3千 円 2.3％ 上 回 っ て お り 前 年 度 と 比 較 す る と10億
5,210万4千 円 16.7％ の 増 と っ て い る 。 増 と っ た 主 も の 民 生 費 都 負 担 金2億5,722万7千 円
総 務 費 都 補 助 金1億1,511万 円 民 生 費 都 補 助 金5億4,558万4千 円 あ る 。
収 入 済 額 前 年 度 と 比 較 す る と2,758万2千 円 37.9％ の 減 と っ て い る 。 減 と っ た 主 も の
第１７款 寄附金
第１８款 繰入金
第１９款 繰越金
第２ 款 諸収入
第２１款 市 債
不 動 産 売 払 収 入2,255万2千 円 あ る 。
収入済額 前年度と比較すると1億5,139万2千円 71.4％の減と っている。減と ったもの 一般 寄 附 金1億5,139万2千 円 あ る 。
収 入 済 額 前 年 度 と 比 較 す る と33億4,814万2千 円 88.2％ の 減 と っ て い る 。 減 と っ た 主 も の 基 金 繰 入 金32億5,880万6千 円 あ る 。
収 入 済 額 前 年 度 と 比 較 す る と27億51万6千 円 48.5％ の 減 と っ て い る 。 こ 前 年 度 一 般 会 計 歳 入 歳 出 決 算 差 引 額 を 歳 入 し た も の あ る が こ の う ち 繰 越 明 許 費 と っ た 繰 越 財 源 充 当 額
4億8,139万3千 円 あ る 。
収 入 済 額 前 年 度 と 比 較 す る と16億7,710万 円 32.8％ の 減 と って いる 。減 と った も の 総務
債19億3,630万円 民生債1億1,550万円 減収補て 債5億200万円等 ある。一方 増と ったもの
土 木 債3億1,040万 円 教 育 債3億2,590万 円 臨 時 財 政 対 策 債2億3,200万 円 等 あ る 。
収 入 済 額 予 算 現 額 に 対 し て1億8,298万8千 円 43.7％ 上 回 っ て お り 前 年 度 と 比 較 す る と623万 2千 円 1.0％ の 増 と っ て い る 。 増 と っ た 主 も の 民 生 費 弁 償 金432万1千 円 あ る 。
収入未済額 生活資金貸 付金元金収入 民生費弁償金 雑入等 前年度と比較すると7,755万1 千 円 25.1％ の 増 と っ て い る 。
表 １２ 単位 円
延 滞 金 加 算 金 及 び 過 料
諸 収 入
加 算 金 加 算 金 15,000 ― 15,000 皆増
231,058
生 活 資 金 貸 付 金 元 金 収 入
104.1
99.9 99.0
皆増
21,000
貸 付 金 元 金 収 入
雑 入
△ 96,
296,000
民 生 費 弁 償 金
違 約 金 及 び 延 納 利 息
369,431,482
貸 付 金 元 金 収 入
77,390,375
弁償金及び報償金 貸付金元利収入
高 齢 者 住 居 改 良 資 金 貸 付 金 元 金 収 入
高 齢 者 住 居 改 良 資 金 貸 付 金 元 金 収 入
411,058 180,000 228.4
67.6 126.5
合 計 1,713,712,270 1,568,124,267
102.7 20,238,585 19,705,107
△ 1,69 ,
145,588,003 △ 9,888 136.1 95.0 24,188,660 105.6
生 活 保 護 費
773,850 805,350
違 約 金 及 び 延 納 利 息
109.3 85.9 10,303,356 12,000,400
幼 稚 園 入 園 支 度 金
支 援 給 付 費 200,000
533,478 134,153,728 203,672,279 5,777,692 23,370,257 31,500
雑 入 雑 入 12,908,988 12,918,876
滞 納 繰 越 分
258,672 22,983,460
6,192 12,935,617
2,414,000
小 計
手 数 料
292,041,107
△ ,
3,109,000
生 活 資 金 貸 付 金 元 金 収 入
2,680,000 △ 1,1 ,
117.4 540,383,447 460,251,442
△ , 6 ,881
80,132,005
増 減 金 額 比 率 %
86.9 301,205,812 346,670,693
現 年 課 税 分
5,332,643
67,847,329 128,376,036
科 目 収 入 未 済 額 比 較 成 1年 度
現 年 課 税 分 滞 納 繰 越 分
滞 納 繰 越 分 現 年 課 税 分 滞 納 繰 越 分
款 項
180,302,022 113.0
113.2
92.6 104.5
110.6
成 年 度
目 節
市 税
個 人
法 人
固 定 資 産 税
市 民 税
固 定 資 産 税
軽 自 動 車 税 軽 自 動 車 税
都 市 計 画 税 都 市 計 画 税
現 年 課 税 分 滞 納 繰 越 分 現 年 課 税 分
14.5 23,300 200.0 6,192 12,384 56.8
△ 1, ,
4,939,988
3,340,336
1,286,055,690
3,876,724 440,311
△ 9 ,6
1,271,442 161,100 1,522,300 96.7 124.0 3,780,647
社会福祉 費負担金
高齢者住 宅使用料 住 宅 使 用 料 児童福祉 費負担金 分 担 金 及 び
負 担 金
土 木 使 用 料
715,669 10,431,152
民 生 費 負 担 金
都 市 計 画 使 用 料
負 担 金
民 生 使 用 料
手 数 料
使 用 料
974,341
道路橋りょう使用料
2,335,000
2,504,465
△ 1 ,8 使 用 料 及 び
対 前 年 度 収 入 未 済 額 比 較 表
幼 稚 園 入 園 支 度 金
21,000 ― 25,757,513 36,472,169 1,218,208,361 27,028,955 40,348,893
△ 9,
104.9
100.0
衛 生 手 数 料 衛 生 手 数 料 300 300 0
3,077,000
い。
３ 歳 出
表 １３ 単位 円
予 備 費 公 債 費
合 計
12. 4,997,167,331 9,400,146 4,997,292,000 10. 11.
教 育 費 7,595,802,713 7,217,701,984
0 69,590,091,810 66,402,625,855 2,342,199,908 5,797,730,711 26,945,807 90.6 95.0 73,624,350 2,538,252 216,545,143 449,242 92.8 0 164,309,500 284,245,789 93.8 95.4 124,669 0 100.0 301,938,127 9,400,146 2,501,049,443 0 651,409,168 35,007,344 0.0 0 0 9. 消 防 費
6.
7. 5.
農 林 費 商 工 費 民 生 費
128,065,554
2,586,140,100
117,925,000 107,568,170
8. 土 木 費
3. 4. 6,246,286,000 390,590,000 5,032,466,000 4,688,704,032 32,314,382,825
労 働 費 衛 生 費
133,134,000 92.3 0 31,347,558,624 51,566,000 10,356,830 0 0 20,882,405 0 97.0 93.2 96.2 3,515,000 0 82,616,100 0 24,728,000 0 890,530,201 261,145,868 5,068,446 366,192,595 91.2
款
別
歳
出
予
算
執
行
状
況
表
科 目
418,756,377
2.
Ａ B
総 務 費
1. 議 会 費
680,807,532 62,748,075 3,776,850
9,738,313,026 8,990,980,569
0 428,360,000
予 算 現 額 支 出 済 額
9,603,623
(Ａ) - ( ) - ( ) 区 分
％
97.8
Ａ ×1 翌年度繰越額
不 用 額
執行率
繰越明許費 事故繰越し
翌 年 度 繰 越 額 前 年 度 と 比 較 す る と6億8,864万4千 円 の 減 と っ て い る 。 収 入 未 済 額 の 内 容 を 前 年 度 と 比 較 し た も の が 表12 あ る 。
収 入 未 済 額 の 合 計 前 年 度 よ り1億4,558万8千 円 9.3％ の 増 と っ て い る 。
こ の う ち 全 体 の75.0％ を 占 め る 市 税 の 収 入 未 済 額 前 年 度 よ り6,784万7千 円 5.6％ の 増 ま た 民 生 費 弁 償 金 の 生 活 保 護 費 等 7,729万4千 円 26.4％ の 増 と っ て い る 。
負 担 の 公 性 と 財 源 確 保 の た め 特 に 現 年 度 の 収 入 率 向 上 に 努 め 収 入 未 済 額 の 圧 縮 を 図 た
歳 出 に つ い て 款 別 歳 出 予 算 の 執 行 状 況 及 び 決 算 額 に 対 す る 前 年 度 比 較 の 状 況 表13及 び 表14 のとお り ある。
表 １ 単位 円
表 １５ 単位 円
年 度 区 分
1,557,188,290
93.0
△ 1, , 6
0.6 0.6 450,486,840 48.6 115.4 25.4 37.2 13.5 27,173,688,416 18,518,936,812 80.9 105.1 20 72,950,093,310 98.4 90.7 104.7 95.0 109.8 82.5 19
△ 6 , ,
0.2
0.2
△ 1, 9, 61,1 6 決 算 額 構成比％ 決 算 額 構成比％ 増 減 金 額
5,538,377,242 7.6 132,921,541 6.1 4,460,345,791 47.2 403,690,161 0.6 130,168,251
△ , 9 , 66 △ , , 1
228,358,241
0.2
7.2
209,077,197
76,518,773,029
予 算 現 額
22
予 備 費 0.0
100.0 0.0 0 61,997,324,000 69,340,686,000 91.0 18 63,017,314,000 21 69,590,091,810
合 計
0.0
100.0
66,402,625,855 △ 6, , 6 ,
1千 円 14.0％ の 増 と っ た 。
2.33
3.59 2.87
公 債 費 消 防 費 土 木 費
2,193,618,909 2,501,049,443
2.53 2.47
1,443,355,171 1,756,400,620
不 用 額 比 率 ％
8.
教 育 費
12. 0 0
10.9
11. 10.
259,353,469
9.
△ ,1 ,69
128,065,554 5,797,730,711 8.7 0.2 107,568,170 7,217,701,984 0.6 366,192,595 2,133,122,711 2.9 12.0 8,746,963,160
1. 議 会 費
衛 生 費
5,261,392,385
民 生 費
労 働 費
5.
6.
商 工 費
7.
農 林 費
4. 4,688,704,032 7.1
4,997,167,331
2,342,199,908 3.5
7.5
9.8％ ある。
表14の 対 前 年 度 款 別 歳 出 決 算 比 較 表 に つ いて みる と 歳出 合計 65億4,746万7千 円 9.0％ の 減 と っ て い る 。 減 と っ た 主 も の 総 務 費95億2,795万6千 円 51.4％ 教 育 費15億2,926万1千 円 17.5％ 公 債 費2億6,422万5千 円 5.0％ あ る 。 一 方 増 と っ た も の 民 生 費41億7,387万 円 15.4％ 衛 生 費2億2,835万8千 円 5.1％ 土 木 費2億5,935万3千 円 4.7％ 消 防 費2億907万7千 円
お 補正予算について 10回行っており 補正額 当初予算に対して38億6,503万1千円 6.0％の増 と っている。
表15 最 近 ５ 年 間 の 不 用 額 の 推 移 あ る 。
不 用 額 の 予 算 現 額 に 対 す る 割 合 3.59％ 前 年 度 よ り0.72ポ イ ン ト 上 回 り 金 額 3億743万
区 分
418,756,377
8,990,980,569
31,347,558,624
成 年 度 成 1 年 度
対
前
年
度
款
別
歳
出
決
算
比
較
表
科 目
比 較
2.
3.
総 務 費
4,173,870,208
△ 9, ,9 6,
比率％
第１款 議会費
第２款 総務費
繰越明許費
(項 総務管理費 目 広報費 市政情報コーナー図書購入 (項 総務管理費 目 企画費
日本語教室運営委託料
公共施設白書作成支援業務委託料 旧庁舎施設等活用事業化支援委託料
地上 ジタ 送受信障害対応委託料
(項 総務管理費 (目 交通安全対策費
西武立川駅自転車駐車場状況表示板設置工事 歩道橋塗替工事
(項 総務管理費 (目 男女共生社会推進費 ＤＶに関する市民意識調査業務委託料 (項 総務管理費 (目 庁舎建設費
庁舎各所改修工事 事故繰越額
(項 総務管理費 (目 交通安全対策費 自転車総合対策基礎調査委託料
補正予算 6回行わ 9億 ,91 万1千円の増と っている。 第３款 民生費
お 翌年度繰越し 次のとおり ある。 繰越明許費
項 社会福祉費 目 社会福祉施設費
8億5,299万8千 円 あ る 。 一 方 減 と っ た も の 高 齢 者 生 き が い 対 策 費3,882万6千 円 等 あ る 。
万 千円
執行率 97.8％ 不用額 960万4千円を生 ているが 支出済額を前年度と比較すると3,173万円 7.0％ の 減 と っ て い る 。 補 正 予 算 ２ 回 行 わ 1,427万8千 円 の 減 と っ て い る 。
執行率 92.3％ 不用額 6億8,080万8千円を生 て いるが 支出 済額 を前 年度 と比 較す ると95億
2,795万6千円 51.4％の減と っている。減と った主 もの 企画費27億9,817万6千円 庁舎建設費
66億1,834万6千 円 あ る 。
執 行 率 97.0％ 不 用 額 8億9,053万 円 を 生 て お り 支 出済 額を 前年 度と 比較 する と41億7,387 万 円 15.4％ の 増 と っ て い る 。 増 と っ た 主 も の 障 害 者 福 祉 費 の3億3,419万4千 円 国 民 健 康 保 険 事 業 特 別 会 計 繰 出 金8億2,355万9千 円 児 童 育 成 費17億1,410万4千 円 生 活 保 護 費 の 扶 助 費
万円
1万1千円 8 万円
1,1 1万円
万 千円
8 6万8千円 , 万円
万円
栄福祉作業所ほか２施設便所改修工事 一番福祉作業所作業室改修工事 羽衣福祉作業所境界フ ンス設置工事 総合福祉センター ハビ 室等改修工事 項 社会福祉費 目 障害者福祉費
心身障害児通園施設空調設備改修工事 項 児童福祉費 目 保育園費
分園施設整備費補助金
西砂保育園雨水浸透桝設置工事 事故繰越額
項 社会福祉費 目 高齢者福祉費 介護基盤緊急整備等特別対策事業補助金 施設開設準備経費助成特別対策事業補助金
補正予算 6回行わ 億1, 61万 千円の増と っている。 第 款 衛生費
お 翌年度繰越し 次のとおり ある。 繰越明許費
項 保健衛生費 (目 保健衛生総務費 健康会館エ ベーター制御盤改修工事 項 清掃費 (目 ごみ処理費
清掃工場金属除去設備取替工事
清掃工場地上 ジタ 送受信障害対応委託料
補正予算 回行わ 億 9万 千円の増と っている。 第５款 労働費
第６款 農林費
第７款 商工費
事故繰越額
執 行 率 93.2％ 不 用 額 2億6,114万6千 円 を 生 て お り 支 出 済 額 を 前 年 度 と 比 較 す る と2億
2,835万8千 円 5.1％ の 増 と っ て い る 。
執 行 率 96.2％ 不 用 額 506万8千 円 を 生 て い る が 支 出 済 額 を前 年 度 と比 較す ると210万3千 円 1.6％ の 減 と っ て い る 。 補 正 予 算 1回 行 わ 44万7千 円 の 増 と っ て い る 。
執 行 率 91.2％ 不 用 額 1,035万7千 円 を生 て いる が 支出 済額 を前 年度 と比 較す ると2,535万 3千円 19.1％の 減と って いる 。 補 正予 算 1回 行わ 195万1千 円の 増と っ て い る。
執行率 93.8％ 不用額 2,088万2千円を生 ており 支出済額を前年度 と比較すると3,749万8千
円 9.3％ の 減 と っ て い る 。 補 正 予 算 2回 行 わ 810万 円 の 増 と っ て い る 。 万8千円 1, 6 万9千円 1, 9 万 千円
6,8 万円 1 6万円 万 千円
6 万1千円 1,16 万円 1, 1 万8千円 9万 千円
1, 96万8千円
66万 千円
