平
成
16
年
度
一
般
会
計
岡 山 市
特
別
会
計
歳入歳出決算
及 び 基 金 運 用 状 況 審 査 意 見 書
岡
監 第
２ ８
３ 号
平成１７年９月５日
岡山市長職務代理者
岡山市助役
菱
川
公
資
様
岡山市監査委員
広
瀬
慶
隆
同
石
川
敬
之
同
伏
見
源十郎
同
礒
谷
和
行
平 成 1 6 年 度 岡 山 市 各 会 計 歳 入 歳 出 決 算
及
び
基
金
運
用
状
況
審
査
意
見
に
つ い
て
地方自治法第233条第2項及び同法第241条第5項の規定により審査に付された平成16年
度岡山市各会計の歳入歳出決算及び証書類その他関係書類並びに基金運用状況報告書を
審査しました。その結果，別紙のとおり意見を提出します。
なお，監査委員
広瀬慶隆は，地方自治法第199条の2の規定により，総務局の所管す
目
次
各 会 計 歳 入 歳 出 決 算 審 査 意 見
1 第１ 審 査 の 対 象
1 第２ 審 査 の 期 間
1 第３ 審 査 の 方 法
1 第４ 審 査 の 結 果
１ 決 算 の 総 括 3
（１） 決 算 規 模 3
（２） 決 算 収 支 4
（３） 市債現在 高の状況 5
（４） 普通会計 による財 政状況 6
２ 一 般 会 計 9
（１） 歳 入 9
（２） 歳 出 28
３ 特 別 会 計 44
（１） 下 水 道 費 44
（２） 国民健康 保険費 49
（３） 宅地造成 分譲事業 費 53
（４） 用 品 調 達 費 55
（５） 住宅新築 資金等貸 付事業費 56
（６） 災害遺児 教育年金 事業費 57
（７） 公共用地 取得事業 費 58
（８） 財 産 区 費 60
（９） 学童校外 事故共済 事業費 61
（10） 老人保健 医療費 62
（11） 駐 車 場 費 64
（12） 母子寡婦 福祉資金 貸付事業 費 65
（13） 駅元町地 区市街地 再開発事 業費 66
（14） 介 護 保 険 費 68
４ 財 産に関す る調書 71
基
金
運
用
状
況
審
査
意
見
75 第１ 審 査 の 対 象
75 第２ 審 査 の 期 間
75 第３ 審 査 の 方 法
75 第４ 審 査 の 結 果
１ 岡 山市土地 開発基金 76
２ 岡 山市生活 改善資金 貸付基金 77
資 料 79
（ 注）１ 文 中の金額 は，原則 として万 円単位で 表し，端 数は切り 捨てた。 このため 計数 が一 致しない 場合があ る。
２ 文 中の比率 ，各表中 の比率及 び数値は ，原則と して表示 の１桁下 位で四捨 五入 した 。このた め計数が 一致しな い場合が ある。
平成16年度岡山市各会計歳入歳出決算審査意見
第１ 審査 の対象
平成 16年度岡 山市一般 会計歳入 歳出決算
岡 山市下水 道費特別 会計歳入 歳出決算 平成 16年度
岡 山市国民 健康保険 費特別会 計歳入歳 出決算 平成 16年度
岡 山市宅地 造成分譲 事業費特 別会計歳 入歳出決 算 平成 16年度
岡 山市用品 調達費特 別会計歳 入歳出決 算 平成 16年度
岡 山市住宅 新築資金 等貸付事 業費特別 会計歳入 歳出決算 平成 16年度
岡 山市災害 遺児教育 年金事業 費特別会 計歳入歳 出決算 平成 16年度
岡 山市公共 用地取得 事業費特 別会計歳 入歳出決 算 平成 16年度
岡 山市財産 区費特別 会計歳入 歳出決算 平成 16年度
岡 山市学童 校外事故 共済事業 費特別会 計歳入歳 出決算 平成 16年度
岡 山市老人 保健医療 費特別会 計歳入歳 出決算 平成 16年度
岡 山市駐車 場費特別 会計歳入 歳出決算 平成 16年度
岡 山市母子 寡婦福祉 資金貸付 事業費特 別会計歳 入歳出決 算 平成 16年度
岡 山市駅元 町地区市 街地再開 発事業費 特別会計 歳入歳出 決算 平成 16年度
岡 山市介護 保険費特 別会計歳 入歳出決 算 平成 16年度
第２ 審査 の期間
平成 17年7月11日 から 平成 17年8月31日 まで
第３ 審査 の方法
審査 に当たっ ては，平 成16年度 岡山市一 般会計及 び各特別 会計歳入 歳出決算 書及 び証書 類並びに 歳入歳出 決算事項 別明細書 ，実質収 支に関す る調書， 財産に関 する 調書が 関係法令 に適合し て調製さ れている かどうか を確認し ，これら の計数を 収入 役所管 の関係諸 帳簿及び 関係課か ら提出さ れた決算 資料と照 合するこ とにより 実施 した。
また ，予算の 執行状況 等につい ては，こ れらの資 料のほか ，例月現 金出納検 査， 定期監 査及び随 時監査の 結果も考 慮しなが ら，必要 に応じ関 係者から の説明を 聴取 し，そ の適否に ついて審 査した。
なお，岡山市 は平成17年 3月 22日に御 津郡御津 町及び児 島郡灘崎 町と合併し ている ため，合併日か ら平成17年 3月 31日まで の期間に は御津町 及び灘崎 町に係る執 行分が 含まれ ているな ど，例年 の決算と 比較して 違いがあ ることに 留意した 。
第４ 審査 の結果
また ，予算の 執行につ いては， 総務費に おける退 職手当に おいて検 討・改善 を要 する事 項が認め られたが ，その他 について はおおむ ね適正で あること を認めた 。
１
決
算
の
総
括
（１） 決
算
規
模
一般会 計及び特 別会計の 決算額は ，
歳 入 4, 211 億 7, 634 万円（ 予算現額に 対する執 行率 97. 0％） 一 般会計 2, 392 億 2, 370 万円（ 同 98. 4％） 特 別会計 1, 819 億 5, 264 万円（ 同 95. 3％） 歳 出 4, 128 億 2, 952 万円（ 同 95. 1％） 一 般会計 2, 321 億 3, 366 万円（ 同 95. 5％） 特 別会計 1, 806 億 9, 586 万円（ 同 94. 6％） 歳入 歳出差引 額 83 億 4, 681 万円
一 般会計 70 億 9, 003 万円 特 別会計 12 億 5, 678 万円 となって いる。（資料第 1, 2参 照）
次に， 決算規模 の推移は ，次表の とおりで ある。
決 算 規 模 の 推 移
歳 入 歳 出
区 分 対 前 年 度 対 前 年 度
決 算 額 前年度比 決 算 額 前年度比
増，減( △) 額 増，減(△ ) 額
% %
年度 千円 千円 千円 千円
429, 903, 952 24, 898, 728 106. 1 418, 158, 638 23, 133, 257 105. 9
総 12
412, 727, 848 △ 17, 176, 103 96. 0 403, 067, 111 △ 15, 091, 527 96. 4
13
394, 685, 753 △ 18, 042, 094 95. 6 388, 030, 000 △ 15, 037, 110 96. 3
計 14
392, 456, 683 △ 2, 229, 070 99. 4 386, 856, 891 △ 1, 173, 109 99. 7
15
421, 176, 345 28, 719, 662 107. 3 412, 829, 526 25, 972, 634 106. 7
額 16
407, 412, 613 21, 248, 889 105. 5 395, 667, 299 19, 483, 418 105. 2
純 12
390, 108, 259 △ 17, 304, 354 95. 8 380, 447, 522 △ 15, 219, 777 96. 2
13
371, 752, 721 △ 18, 355, 537 95. 3 365, 096, 968 △ 15, 350, 554 96. 0
計 14
365, 894, 398 △ 5, 858, 322 98. 4 360, 294, 607 △ 4, 802, 361 98. 7
15
393, 445, 903 107. 5 385, 099, 084 106. 9
額
16 27, 551, 505 24, 804, 477
（２）決
算
収
支
本年度 決算収支 の状況は 次表のと おりで， 一般会計 及び特別 会計の総 額では， 歳入 歳出差引 残額83億 4, 681万円の 剰余金を 生じてい るが，この うちには 翌年度へ繰 り越す べき財源 として，
継続費逓 次繰越額 50 万 円
繰越明許 費繰越額 19 億 1, 056 万 円 合 計 19 億 1, 106 万 円
て が含まれ ているの で，これを 控除した 実質収支 では64億 3, 574万円の 黒字決算と なっ いる。
な お ， 本 年 度 の 実 質 収 支 か ら 前 年 度 の 実 質 収 支 を 差 引 い た 単 年 度 収 支 で は 2 3億 4, 232万円の 黒字とな っている。（資料 第2参 照）
決 算 収 支 の 推 移
区 分 16 年 度 15 年 度 14 年 度
円 円 円
222, 106, 664, 534 224, 906, 514, 677
歳 入 総 額
一 般 会 計 239, 223, 702, 225
170, 350, 018, 694 169, 779, 239, 006
特 別 会 計 181, 952, 643, 142
421, 176, 345, 367 392, 456, 683, 228 394, 685, 753, 683
Ａ 計
215, 796, 681, 131 218, 808, 919, 771
歳 出 総 額
一 般 会 計 232, 133, 664, 468
171, 060, 210, 671 169, 221, 081, 148
特 別 会 計 180, 695, 861, 905
412, 829, 526, 373 386, 856, 891, 802 388, 030, 000, 919
Ｂ 計
7, 090, 037, 757 6, 309, 983, 403 6, 097, 594, 906
歳 入 歳 出 一 般 会 計
△710, 191, 977 558, 157, 858
差 引 額 特 別 会 計 1, 256, 781, 237
8, 346, 818, 994 5, 599, 791, 426 6, 655, 752, 764
（Ａ−Ｂ）Ｃ 計
971, 265, 638 1, 064, 819, 723
翌年度へ繰り越 一 般 会 計 1, 006, 307, 761
535, 100, 000 810, 873, 640
す べ き 財 源 特 別 会 計 904, 761, 500
1, 911, 069, 261 1, 506, 365, 638 1, 875, 693, 363
(既収入財源) Ｄ 計
5, 338, 717, 765 5, 032, 775, 183
実 質 収 支
一 般 会 計 6, 083, 729, 996
352, 019, 737 △ 1, 245, 291, 977 △ 252, 715, 782
特 別 会 計
6, 435, 749, 733 4, 093, 425, 788 4, 780, 059, 401
（Ｃ−Ｄ）Ｅ 計
745, 012, 231 305, 942, 582 △1, 620, 490, 612
単 年 度 収 支
一 般 会 計
1, 597, 311, 714 △ 992, 576, 195 △ 430, 738, 621
特 別 会 計
2, 342, 323, 945 △686, 633, 613 △2, 051, 229, 233
（ ３ ）市
債
現
在
高
の
状
況
市債現 在高は， 次表のと おりであ る。
市 債 現 在 高 の 状 況
区 分 年 度 末 現 在 高 前年度比 指 数 年度中の増加額
千円 % 千円
314, 769, 220 101. 8 5, 422, 701
一 般 会 計 100
247, 605, 098 102. 0 4, 746, 207
14年度 特 別 会 計 100
562, 374, 318 101. 8 100 10, 168, 908
計
313, 538, 958 99. 6 99. 6 △1, 230, 262
一 般 会 計
247, 951, 157 100. 1 100. 1 346, 059
15年度 特 別 会 計
99. 8 99. 8 △884, 203
計 561, 490, 115
102. 7 8, 317, 579
一 般 会 計 321, 856, 537 102. 3
257, 070, 357 103. 7 103. 8 9, 119, 200
16年度 特 別 会 計
578, 926, 894 103. 1 102. 9 17, 436, 779
計
本年度 末現在高 は5, 789億2, 689万 円で，前 年度末に 比べ174億3, 677万 円の増加 とな っており，その増加 率は一般会 計で2. 7％，特別 会計で3. 7％，合 計では3. 1％と なって いる。こ れは主に ，旧御津 町及び旧 灘崎町の 町債を承 継したた めである 。
なお， 市債の借 入先及び 利率は， 次表のと おりであ る。
市 債 借 入 先 及 び 利 率 の 状 況
（
単位：千円
，
％
）
区分 借 入 先 年 度 末 現 在 高 利 率
00 ∼ 8. 500
一
政 府 資 金 155, 874, 884 0. 4
81, 065, 282 50 ∼ 6. 850
般
公 営 企 業 金 融 公 庫 0. 7
79, 659, 202 0. 570 ∼ 4. 285
会
市 中 銀 行
5, 257, 169 0 ∼ 4. 300
計
そ の 他
321, 856, 537
計
154, 119, 560 ∼ 8. 000
特
政 府 資 金 0. 900
96, 300, 309 0. 650 ∼ 7. 700
別
公 営 企 業 金 融 公 庫
5, 090, 492 0. 160 ∼ 1. 700
会
市 中 銀 行
1, 559, 996 0 ∼ 4. 555
計
そ の 他
257, 070, 357
計
578, 926, 894
（４ ） 普 通 会 計 によ る 財 政 状 況
財政構 造の状況 について ，普通会 計に基づ きその主 なものに ついてみ ると次の とお りである 。
普 通 会 計 財 政 分 析 表
（比率単位：％） 歳入総額に占める 歳出総額に占める 歳出総額に占める 区 分 財 政 力 指 数 経 常 収 支 比 率 公 債 費 比 率 起 債 制 限 比 率 実 質 収 支 比 率
投資的経費の比率
一般財源等の比率 義務的経費の比率
1 2 年 度 0. 739 84. 7 19. 7 14. 4 4. 0 65. 7 25. 7 ( 20. 3)
45. 8
1 3 年 度 0. 729 87. 1 20. 2 14. 9 3. 9 70. 1 21. 0 ( 20. 9)
48. 7
1 4 年 度 0. 729 88. 5 20. 4 14. 9 2. 8 72. 1 20. 5 ( 21. 1)
51. 3
1 5 年 度 0. 722 88. 4 21. 6 15. 2 3. 3 74. 2 14. 7 ( 21. 8)
54. 2
1 6 年 度 0. 712 94. 2 23. 0 15. 6 4. 1 72. 3 15. 2 ( 21. 3)
54. 1
( 注) 1 普通会計とは，総務省で定める基準により作成される統計上の会計で，一般会計と特別
会計（公営事業会計を除く。）を合算し，重複額等を控除したものである。
2 歳出総額に占める義務的経費の比率欄中（ ）内の数値は，歳出総額に占める人件費の
比率を表す。
3 平成16年度については, 旧御津町分及び旧灘崎町分を含む。
経 常収支比 率，公債 費比率， 起債制限 比率の推 移
88.4 84.7 87.1 88.5 94.2 19.7 20.2 20.4 21.6 23.0 15.6 15.2 14.9 14.9 14.4 50 60 70 80 90 100
12年度 13年度 14年度 15年度 16年度
( %)
経 常 収 支 比 率
10 12 14 16 18 20 22 24 26 28 ( %)
公 債 費 比 率 ・ 起 債 制 限 比 率
ア 財政力 指数
財政力 指数は， 地方公共 団体の財 政力を評 価する際 に一般的 に用いら れるもの で， 数値が 1 に近いほ ど財政力 が強いと みること ができ， 1 を超えるほ ど財源に 余裕があ るものと されてい る。本年 度の財政 力指数は O. 712で, 前年度を 若干下回 っている 。
イ 経常収 支比率
経常収 支比率は ，財政構 造の硬直 度や弾力 性を示す 指標で， この比率 が高いほ ど経 常余剰財 源が少な く，財政 の硬直化 が進んで いるとい える。一 般的には ，75％程 度に 収まるこ とが妥当 と考えら れ，80％ を超える 場合には ，その財 政構造は 弾力性を 失い つつある と考えら れている。本年度 の経常収 支比率は 94. 2％で，前年度を 5. 8ポ イント 上回って いる。
ウ 公債費 比率
公債費 比率は， 市債発行 の後年度 の財政運 営に及ぼ す影響を 知るため に用いら れる もので， この比率 が高いほ ど財政硬 直化の一 因となる ものとさ れている 。本年度 の公 債費比率 は23. 0％ で，前年 度を1. 4ポイ ント上回 っている。
エ 起債制 限比率
起債制 限比率は，公債費比 率に一部 補正を加 えた比率 の過去3年度 間を平均し たもの で，この 比率が20％以上に なると起 債の許可 が一部制 限される 。本年度 の起債制 限比 率は15. 6％で, 前年度 を0. 4ポイント 上回って いる。
実質収 支比率 オ
， ，
実質収 支比率は 実質 収支額の 水準を判断 するため の指標と して用い られるも ので 団体の財 政規模や その年度 の経済の 景況等に よって一 概にはい えないが ，3∼ 5％ 程度 が望まし いと考え られてい る。本年 度の実質 収支比率 は4. 1％で，前 年度を0. 8ポ イン ト上回っ ている。
次に， 普通会計 における 歳入，歳 出の決算 状況をみ ると，資 料第11及 び第12に 示す ように， 歳入総額 では主に ，地方交 付税, 市税, 地方債 などは減 少したが ，繰入金 ，地
， ， 。
方譲与税 地方消費 税交付金な どが増加 したため 前 年度に比 べ0. 9％増加 している 一方， 歳出総額 では主に ，人件費 ，普通建 設事業費 ，繰出金 などは減 少したが ，扶 助 費 ， 公 債 費 ， 物 件 費 ， 維 持 補 修 費 ， 補 助 費 等 な ど が 増 加 し た た め ， 前 年 度 に 比 べ 0. 9％増加し ている。
歳出を 性質別分 類による 構成比で みると， 義務的経 費は，人 件費は減 少したが ，扶 助費，公債 費がいず れも増加し たため，前 年度を0. 9ポイ ント上回 る54. 1％ となり，投 資的経費 は，災害 復旧事業 費が皆増 したが， 普通建設 事業費の 減少によ り，前年 度を 0. 1ポイント 下回る15. 2％とな っている 。
減少した ため，前 年度を0. 8ポ イント下 回る30. 7％となって いる。
２
一
般
会
計
一 般 会 計 の 決 算 額 は ， 歳 入 2, 392億 2, 370万 円 ， 歳 出 2, 321億 3, 366万 円 ， 差 引 残 額 70億 9, 003万 円 と な って い る 。
し か し ， こ の う ち に は , 翌 年 度 繰 越 額 58 億 8, 29 6万 円 に 対 す る 繰 越 財 源 額 と し て 10億 630万 円 が 含 ま れて い る の で， こ れ を 控除 し た 実 質収 支 は 60億8, 372万 円 とな っ て い る。
なお，地 方 自治 法 の 規 定に よ り 31億 円を 財 政 調 整基 金 と し て積 み 立 て，残 り 29億 8, 372万 円 を翌 年 度 へ 繰り 越 し て いる 。
また ， 単 年 度収 支 で は 7億4, 501万 円の 黒 字 と な って い る 。
予算 現 額 に 対す る 執 行 率は 歳 入 で 98. 4％ ， 歳 出 で95. 5％ と なっ て い る 。前 年 度 に 比べ 歳 入 は0. 3ポ イ ン ト， 歳 出 は 0. 2ポ イ ン ト向 上 し て い る。
（１）歳
入
ア
決
算
状
況
歳 入 の 決 算状 況 は ， 次表 の と お りで あ る 。
一 般 会 計 歳 入 決 算状 況
（ 単位 ： 円， ％ ）
増 ， 減 （ △ ） 16 年 度 15 年 度
区 分 Ｃ
Ｃ （ Ａ − Ｂ ）
Ａ Ｂ Ｂ
16, 647, 092, 915 7. 4 予 算 現 額 243, 020, 788, 638 226, 373, 695, 723
16, 839, 749, 328 7. 2 調 定 額 251, 049, 793, 119 234, 210, 043, 791
39, 331, 344 △ 21, 741, 941 55. 3
17, 589, 403 △
239, 223, 702, 225 222, 106, 664, 534 17, 117, 037, 691 7. 7
収 金 額
0. 3 入
予算現額に対する
98. 4 98. 1 済
比 率 （ 執 行 率 ）
0. 5 額
調 定 額 に 対 す る
95. 3 94. 8 比 率 （ 収 納 率 ）
187, 595, 231 20. 7 不 納 欠 損 額 1, 092, 560, 452 904, 965, 221
△ 486, 625, 535 4. 3 収 入 未 済 額 10, 751, 119, 845 11, 237, 745, 380 △
（注 ）16年度， 15年 度の「 収入 済額 の金額 」の 欄中 ，上段 の数 字は 還付未 済額 を示 す。
収 入 済 額 は，2, 392億 2, 370万円 で，前 年 度 に比 べ 171億 1, 703万 円（7. 7％）の 増 加と な って い る 。
予 算 現 額 に対 す る 執 行率 は 98. 4％で ， 前 年 度 に比 べ 0. 3ポイ ン ト 向 上 して い る 。 な お ， 歳 出 に お け る 翌 年 度 繰 越 額 58億 8, 296万 円 に 対 す る 地 方 債 等 未 収 入 特 定 財 源 が 48億 7, 665万 円あ り ， こ れを 勘 案 す ると 100. 5％ の執 行 率 と なる 。
調 定 額 に 対す る 収 納 率は 95. 3％ で， 前 年 度 に 比べ 0. 5ポ イン ト 向 上 し てい る 。
こ の 主 な もの は 市 税 であ り ， 厳 しい 財 政 状 況 の中 で 自 主 財源 の 確 保 ，市 民 負 担 の公 平
， ， 。 ，
を期 す る う えか ら も 市 税 収 納率 の 向 上 収 入 未済 額 の 解 消は 極 め て 重要 で あ る ま た 不納 欠 損 処 分は ， 市 民 の納 税 意 欲 を阻 害 す る 要 因と な る こ とも あ る 。 収入 未 済 額 の解 消 のた め ， 臨 戸に よ る 対 人折 衝 を 通 して の 納 税 奨 励や 滞 納 整 理支 援 シ ス テム の 有 効 活用 な どに 努 め る とと も に ， 市税 を は じ めと す る 未 収 金を 専 門 に 徴収 し て い る特 別 徴 収 班と の 連携 を 強 め るな ど ， 全 庁挙 げ て 実 効あ る 取 り 組 みを さ れ る よう 要 望 す る。
イ
財 源別 収 入 状 況
財 源 別 収 入状 況 は ， 次の と お り であ る。（ 資 料第 4, 5参 照 ）
一 般 財 源 は1, 632億 3, 976万 円 で ，前 年 度 に 比 べ14億 1, 423万 円 （ 0. 9％） の 減 少 とな っ てい る 。 歳 入総 額 に 占 める 割 合 は 68. 2％ で ， 前 年度 に 比 べ 5. 9ポ イ ン ト 低下 し て い る。
特 定 財 源 は759億 8, 393万 円 で ， 前年 度 に 比 べ 185億 3, 127万円 （ 32. 3％） の 増 加 とな っ てい る 。 歳 入総 額 に 占 める 割 合 は 31. 8％ で ， 前 年度 に 比 べ 5. 9ポ イ ン ト 向上 し て い る。
ま た ， 財 源 を 自 主 的 な も の 及 び 依 存 的 な も の に 分 類 す る と ， 自 主 財 源 は 1 ,2 2 5 億 1, 790万 円 で，前 年度 に 比 べ 54億 5, 638万 円（4. 7％）の増 加 と な って い る。歳 入 総 額に 占 める 割 合 は 51. 2％ で 前 年度 に 比 べ 1. 5ポ イ ン ト 低下 し て い る。
依 存 財 源 は1, 167億 579万 円 で ， 前年 度 に 比 べ 116億 6, 065万円 （ 11. 1％） の 増 加 とな っ てい る 。 歳 入総 額 に 占 める 割 合 は 48. 8％ で ， 前 年度 に 比 べ 1. 5ポ イ ン ト 向上 し て い る。
一 般 財 源 及 び 特 定 財 源 の 構 成 比 の 推 移
自 主 財 源 及 び 依 存 財 源 の 構 成 比 の 推 移
40.9 43.2 44.5 43.3 40.1 10.1 11.3 8.2 9.4 11.1 13.8 13.2 14.6 15.2 11.8 12.0 12.6 13.4 14.6 14.3 16.0 11.8 13.3 11.4 15.9 7.2 7.9 6.0 6.1 6.8
0% 50% 100%
１６年度 １５年度 １４年度 １３年度 １２年度
市税 その他(自主) 交付税 国・県 市債 その他(依存)
自 主 財 源 依 存 財 源
（2, 487億円）
（2, 350億円）
（2, 249億円）
（2, 221億円）
（2, 392億円）
40.1 43.3 44.5 43.2 40.9 1.4 1.0 0.9 0.8 0.8 11.8 15.2 14.6 13.2 13.8 14.9 14.6 12.0 12.9 10.1 11.9 11.8 10.6 10.2 9.7 2.0 2.0 1.8 1.7 1.7 12.0 6.3 10.0 10.1 14.7 5.9 5.8 5.6 7.9 8.3
0% 50% 100%
１６年度 １５年度 １４年度 １３年度 １２年度
市税 譲与税 交付税 その他(一般) 国庫 県 市債 その他(特定)
一 般 財 源 特 定 財 源
( 2, 487億円)
( 2, 350億円)
( 2, 249億円)
( 2, 221億円)
ウ
款 別決 算 状 況
款 別 の 決 算状 況 は ， 次の と お り であ る。（ 資 料第 6− 1款 別歳 入 一 覧 表参 照 ）
第 １ 款
市
税
， （ ） 。
収入 済 額 は 959億 5, 232万円 で 前 年 度 に 比べ 1億 9, 704万 円 0. 2％ の 減 少 とな っ て い る 予算 現 額 955億6, 325万 円に 対 し 3億 8, 906万 円 の 増収 と な っ てい る 。
税目 別 に 分 類す る と ， 次表 の と お りで あ る 。
， 。 ，
主な 税 目 を 前年 度 に 比 べる と 市 民 税 は 3億3, 705万 円 の減 少 と な って い る こ れ は 主 に 企 業収 益 の 改 善に 伴 う 法 人所 得 の 増 加に よ り 法 人 市民 税 は 増 加し た が ， 個人 所 得 の 減少 に よ り個 人 市 民 税が 減 少 し たた め で あ る。
固定 資 産 税 は1億 556万 円増 加 し た が，都 市 計 画 税は 8, 179万円 の 減 少 と なっ て い る。こ れ は 主に ， 新 増 築に よ り 家 屋に 係 る 税 は増 加 し た が ，地 価 下 落 が続 き 土 地 に係 る 税 が 減少 し た ため で あ る 。
予 算 現 額 調 定 額 執行率 収納率 Ａ Ｂ Ｃ （ う ち 還 付 未済 額 ） 構成比 Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ
円 円 円 円 % % %
37, 566, 194, 000 41, 017, 669, 692 37, 695, 349, 345 13, 543, 433 39. 3 100. 3 91. 9 個 人 26, 571, 430, 000 29, 668, 213, 311 26, 679, 069, 374 12, 999, 933 27. 8 100. 4 89. 9 法 人 10, 994, 764, 000 11, 349, 456, 381 11, 016, 279, 971 543, 500 11. 5 100. 2 97. 1 42, 154, 627, 000 47, 664, 945, 268 42, 314, 534, 506 2, 936, 677 44. 1 100. 4 88. 8 910, 029, 000 1, 043, 838, 645 911, 163, 567 483, 200 0. 9 100. 1 87. 3 4, 496, 574, 000 4, 516, 188, 103 4, 509, 057, 075 0 4. 7 100. 3 99. 8 2, 715, 000 68, 211, 590 0 0 0 0 0 2, 868, 730, 000 2, 950, 570, 700 2, 879, 427, 838 0 3. 0 100. 4 97. 6 7, 544, 030, 000 8, 753, 181, 051 7, 619, 758, 851 605, 518 7. 9 101. 0 87. 1 20, 356, 000 23, 059, 000 23, 032, 600 0 0 113. 1 99. 9 95, 563, 255, 000 106, 037, 664, 049 95, 952, 323, 782 17, 568, 828 100. 0 100. 4 90. 5 37, 639, 058, 000 41, 403, 170, 591 38, 032, 405, 053 35, 911, 880 39. 6 101. 0 91. 9 個 人 27, 366, 650, 000 30, 405, 042, 502 27, 355, 597, 862 12, 731, 722 28. 5 100. 0 90. 0 法 人 10, 272, 408, 000 10, 998, 128, 089 10, 676, 807, 191 23, 180, 158 11. 1 103. 9 97. 1 42, 037, 560, 000 47, 742, 567, 463 42, 208, 971, 382 2, 474, 001 43. 9 100. 4 88. 4 880, 750, 000 994, 628, 845 875, 414, 811 415, 300 0. 9 99. 4 88. 0 4, 410, 200, 000 4, 451, 894, 918 4, 444, 198, 332 0 4. 6 100. 8 99. 8 2, 930, 000 67, 314, 790 3, 149, 800 0 0. 0 107. 5 4. 7 2, 908, 100, 000 2, 933, 759, 098 2, 861, 901, 098 0 3. 0 98. 4 97. 6 7, 626, 750, 000 8, 909, 214, 891 7, 701, 558, 488 528, 043 8. 0 101. 0 86. 4 22, 795, 000 21, 821, 550 21, 773, 750 0 0. 0 95. 5 99. 8 95, 528, 143, 000 106, 524, 372, 146 96, 149, 372, 714 39, 329, 224 100. 0 100. 7 90. 3 △ 72, 864, 000 △ 385, 500, 899 △ 337, 055, 708 △ 22, 368, 447 △ 0. 3 △ 0. 7 0. 0 個 人 △ 795, 220, 000 △ 736, 829, 191 △ 676, 528, 488 268, 211 △ 0. 7 0. 4 △ 0. 1 法 人 722, 356, 000 351, 328, 292 339, 472, 780 △ 22, 636, 658 0. 4 △ 3. 7 0. 0 117, 067, 000 △ 77, 622, 195 105, 563, 124 462, 676 0. 2 0. 0 0. 4 29, 279, 000 49, 209, 800 35, 748, 756 67, 900 0. 0 0. 7 △ 0. 7 86, 374, 000 64, 293, 185 64, 858, 743 0 0. 1 △ 0. 5 0. 0 △ 215, 000 896, 800 △ 3, 149, 800 0 0. 0 △ 98. 4 △ 4. 7 △ 39, 370, 000 16, 811, 602 17, 526, 740 0 0. 0 2. 0 0. 0 △ 82, 720, 000 △ 156, 033, 840 △ 81, 799, 637 77, 475 △ 0. 1 0. 0 0. 7 △ 2, 439, 000 1, 237, 450 1, 258, 850 0 0. 0 17. 6 0. 1 35, 112, 000 △ 486, 708, 097 △ 197, 048, 932 △ 21, 760, 396 0. 0 △ 0. 3 0. 2 （注）その他の税は，鉱産税，入湯税である。
特別土地保有税
市 税 収 入 比 較 表
年 度
計 市 た ば こ 税 特別土地保有税 事 業 所 税 都 市 計 画 税 平
成 16
計
収 入 済 額
市 民 税
固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税
そ の 他 の 税 税 目
固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 市 た ば こ 税
事 業 所 税
計 市 民 税
市 民 税
軽 自 動 車 税 市 た ば こ 税 特別土地保有税 事 業 所 税 都 市 計 画 税 そ の 他 の 税
都 市 計 画 税 そ の 他 の 税 固 定 資 産 税
増 ・ 減︵
△
︶
年 度
平 成
１ ６ 年 度 市 税 収 入 状 況
１ ５ 年 度 市 税 収 入 状 況
都市計画税76億1,975万円( 7.9%)
その他の税 2,303万円 ( 0.0%)
軽自動車税 9億1,116万円( 0.9%) 市たばこ税
45億905万円(4.7%)
事業所税 28億7,942万円( 3.0%)
個人市民税 266億7,906万円
( 27.8%)
法人市民税 110億1,627万円
(11.5%) 固定資産税
423億1,453万円 (44.1%)
市税 959億 5,232万円
( 100.0%)
都市計画税 77億155万円(8.0%)
その他の税 2,177万円( 0.0%)
軽自動車税 8億7,541万円(0.9%) 特別土地保有税
314万円( 0.0%)
市たばこ税 44億4,419万円(4.6%)
事業所税 28億6,190万円( 3.0%)
個人市民税 273億5,559万円
( 28.5%)
法人市民税 106億7,680万円
(11.1%) 固定資産税
422億897万円 ( 43.9%)
市税 961億 4,937万円
次に ， 市 税 の収 納 状 況 は， 次 表 の とお り で あ る 。
収 納 状 況
15
16 年 度
年度 調定種別
調 定 額 収 入 済 額 収納率不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額 収納率
% %
円 円 円 円
16, 337, 573
現 年 課 税 分 96, 307, 293, 178 94, 203, 302, 769 97. 8 22, 300, 139 2, 098, 027, 843 97. 6 1, 231, 255
滞 納 繰 越 分 9, 730, 370, 871 1, 749, 021, 013 18. 0 958, 175, 958 7, 024, 405, 155 17. 7 17, 568, 828
計 106, 037, 664, 049 95, 952, 323, 782 90. 5 980, 476, 097 9, 122, 432, 998 90. 3
（注 ）収 入済額 欄中 ，上 段の数 字は 還付 未済額 を示 す。
収納 率 は ， 前年 度 に 比 べ現 年 度 分 は0. 2ポ イ ン ト向 上 し た 97. 8％ ， 滞 納 繰越 分 は 0. 3ポ イ ン ト向 上 し た 18. 0％，合計 で は 0. 2ポ イ ン ト 向 上し た 90. 5％ と な っ て いる。市税 は，歳入 の
， 。
根 幹を 占 め る もの で あ り , 市税 収 納 率 の向 上 収 入未 済 額 の 解消 に 格 段 の 努力 を さ れ たい
収入 未 済 額 は91億 2, 243万円 で ， 前 年度 に 比 べ 4億7, 803万 円（ 5. 0％ ） 減少 し ， 不 納欠 損 額 は9億 8, 047万円 で ， 前 年度 に 比 べ 1億6, 661万 円 （20. 5％ ） 増加 し て い る。
収入未済額 不納欠損額 収入未済額 不納欠損額 収入未済額 不納欠損額
円 円 円 円 円 円
724, 514, 354 1, 131, 285 788, 508, 382 2, 018, 131 △ 63, 994, 028 △ 886, 846 個 人 630, 614, 754 746, 485 699, 463, 175 1, 839, 031 △ 68, 848, 421 △ 1, 092, 546 法 人 93, 899, 600 384, 800 89, 045, 207 179, 100 4, 854, 393 205, 700 1, 084, 329, 992 17, 359, 032 1, 236, 850, 681 8, 579, 584 △ 152, 520, 689 8, 779, 448 219, 435, 630 3, 622, 222 260, 905, 041 1, 740, 136 △ 41, 469, 411 1, 882, 086 69, 747, 867 187, 600 62, 469, 441 62, 100 7, 278, 426 125, 500 2, 098, 027, 843 22, 300, 139 2, 348, 733, 545 12, 399, 951 △ 250, 705, 702 9, 900, 188 2, 304, 942, 665 305, 275, 476 2, 328, 198, 351 287, 952, 554 △ 23, 255, 686 17, 322, 922 個 人 2, 110, 177, 213 260, 605, 418 2, 117, 308, 577 243, 565, 579 △ 7, 131, 364 17, 039, 839 法 人 194, 765, 452 44, 670, 058 210, 889, 774 44, 386, 975 △ 16, 124, 322 283, 083 3, 724, 621, 974 527, 036, 441 3, 893, 735, 228 396, 904, 589 △ 169, 113, 254 130, 131, 852 799, 918, 571 111, 051, 295 858, 922, 510 86, 616, 759 △ 59, 003, 939 24, 434, 536 194, 921, 945 14, 812, 746 170, 882, 510 29, 982, 659 24, 039, 435 △ 15, 169, 913 7, 024, 405, 155 958, 175, 958 7, 251, 738, 599 801, 456, 561 △ 227, 333, 444 156, 719, 397 3, 029, 457, 019 306, 406, 761 3, 116, 706, 733 289, 970, 685 △ 87, 249, 714 16, 436, 076 個 人 2, 740, 791, 967 261, 351, 903 2, 816, 771, 752 245, 404, 610 △ 75, 979, 785 15, 947, 293 法 人 288, 665, 052 45, 054, 858 299, 934, 981 44, 566, 075 △ 11, 269, 929 488, 783 4, 808, 951, 966 544, 395, 473 5, 130, 585, 909 405, 484, 173 △ 321, 633, 943 138, 911, 300 1, 019, 354, 201 114, 673, 517 1, 119, 827, 551 88, 356, 895 △ 100, 473, 350 26, 316, 622 264, 669, 812 15, 000, 346 233, 351, 951 30, 044, 759 31, 317, 861 △ 15, 044, 413 9, 122, 432, 998 980, 476, 097 9, 600, 472, 144 813, 856, 512 △ 478, 039, 146 166, 619, 585 （注）その他の税は，軽自動車税，市たばこ税，鉱産税，特別土地保有税，入湯税，事業所税である。
市税の収入未済額等の決算状況
現 年 課 税 分
滞 納 繰 越 分
合 計
区 分
市 民 税
市 民 税 固 定 資 産 税 都 市 計 画 税 そ の 他 の 税
計
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度 増，減（△） 市 民 税
固 定 資 産 税 都 市 計 画 税 そ の 他 の 税
計 計
市税 に お け る不 納 欠 損 処分 の 状 況 は， 次 表 の と おり で あ る 。
市 税 の 収 入 未 済 等 に 係 る 対 応 状 況
（１）収入未済額
6, 875, 253, 159 △ 209, 399 △ 1, 242, 208, 429 計 235, 289 9, 122, 432, 998 441, 580 9, 600, 472, 144 △ 206, 291 △ 478, 039, 146 折 衝 中 220, 606 5, 633, 044, 730 430, 005
311, 000, 985 2, 850 95, 369, 283 差 押 中 1, 184 3, 083, 018, 000 926 2, 414, 218, 000 258 668, 800, 000 執 行 停 止 13, 499 406, 370, 268 10, 649
金 額
件 円 件 円 件 円
区 分
16年度 15年度 増・減（△）
件 数 金 額 件 数 金 額 件 数
（２）不納欠損額
2, 137, 000 1 838, 300
計 △ 700 11, 813, 755 643 105, 772, 179 6, 181 49, 033, 651
事 業 所 税 1 114, 400 3
98, 120, 718
90 33, 526, 784 △ 344 1, 343 33, 580, 420 軽 自 動 車 税 △ 175 △ 370, 200 21 235, 609 335 1, 477, 778
固 定 資 産 税
68 9, 638, 304 △ 15 △ 3, 141, 521 707 13, 074, 541 367 2, 497, 751 190 △ 2, 106, 893 4, 151 17, 931, 123 増
・ 減︵
△︶
市 民 税 普 通 徴 収 △ 444 △ 11, 272, 313 市 民 税 特 別 徴 収 △ 139 △ 4, 176, 916 法 人 市 民 税 △ 33 △ 6, 008, 000
4, 446 431, 350, 773 18, 542 316, 997, 185
0 0
137, 496, 530 295 1, 047, 139 3, 055 8, 126, 220
1 100
年 度
軽 自 動 車 税 559 1, 394, 000
事 業 所 税 0
計 3, 155 65, 508, 554 0
24, 989, 575 210 13, 568, 500 15 固 定 資 産 税 855 26, 173, 111 1, 999 330, 171, 427 5, 900
法 人 市 民 税 33 6, 008, 000 160
142, 531, 790 市 民 税 特 別 徴 収 230 5, 951, 659 998 26, 984, 320 1, 062 11, 123, 845 537, 122, 952 24, 723 366, 030, 836
平 成
市 民 税 普 通 徴 収 1, 478 25, 981, 784 992 32, 831, 212 8, 313 計 2, 455 77, 322, 309 5, 089
3 2, 137, 000 2 838, 400
316 1, 282, 748 3, 390 9, 603, 998 1, 655 428, 292, 145 7, 243 171, 076, 950 年
度
固 定 資 産 税 945 59, 699, 895 軽 自 動 車 税 384 1, 023, 800
事 業 所 税 1 114, 400
228 34, 627, 879 195 10, 426, 979
16 法 人 市 民 税 0 0
30, 724, 319 12, 464 160, 462, 913 市 民 税 特 別 徴 収 91 1, 774, 743 1, 705 40, 058, 861 1, 429 13, 621, 596 市 民 税 普 通 徴 収 1, 034 14, 709, 471 1, 182
件 数 金 額
平 成
件 円 件 円 件 円
地 方 税 法 第 18 条
第４項( ３年時効) 第５項( 即時消滅) 第１項( ５年時効)
年 度
区 分
地 方 税 法 第 15 条 の ７ 地 方 税 法 第 15 条 の ７
件 数 金 額 件 数 金 額
0 0 0
特 別 土 地 保 有 税 0 0 0
特 別 土 地 保 有 税 0 0 2 15, 327, 100 1 4, 150, 200
第 ２ 款
地 方 譲 与 税
， （ ） 。
収入 済 額 は 34億 299万 円 で 前 年度 に 比 べ 12億 6, 502万円 59. 2％ の 増 加 と なっ て い る 予算 現 額 34億511万 円 に 対し 212万 円の 減 収 と な って い る 。
項 別 状 況
第 ３ 款
利 子 割 交 付 金
収入 済 額 は 9億2, 374万 円で ， 前 年 度に 比 べ 647万円 （ 0. 7％ ）の 減 少 と なっ て い る 。 予算 現 額 9億 1, 602万 円 に対 し 771万 円の 増 収 と なっ て い る 。
項 別 状 況
第 ４ 款
配 当 割 交 付 金
収入 済 額 は 1億7, 434万 円で ， 予 算 現額 1億 8, 493万円 に 対 し 1, 058万 円 の 減収 と な っ てい る 。
項 別 状 況
（注 ）平成16年度に 創設された交 付金で，上場 株式等の配当 等を受けると きにかかる税 金を県が徴収 し，そのうち 一定割合を市町 村に対して交 付するもの 。
平 成 16 年 度 増，減( △) 予算現額 予算現額
執 行率 前 年度 比 執行 率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 916, 025, 000 923, 740, 000 100. 8 99. 3 925, 000, 000 930, 217, 000 100. 6 68. 0 △ 6, 477, 000 利 子割 交 付金
項
平 成 15 年 度 収 入 済 額 収 入 済 額
平 成 16 年 度 増，減( △) 予算現額 予算現額
執行 率 前年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 1, 048, 000, 000 1, 048, 858, 000 100. 1 − − − − − 1, 048, 858, 000 1, 732, 722, 000 1, 697, 563, 000 98. 0 108. 7 1, 529, 000, 000 1, 561, 100, 000 102. 1 127. 6 136, 463, 000 561, 393, 000 610, 067, 000 108. 7 113. 9 545, 000, 000 535, 841, 000 98. 3 69. 8 74, 226, 000 63, 000, 000 46, 503, 000 73. 8 113. 3 24, 000, 000 41, 028, 000 171. 0 140. 1 5, 475, 000 3, 405, 115, 000 3, 402, 991, 000 99. 9 159. 2 2, 098, 000, 000 2, 137, 969, 000 101. 9 105. 8 1, 265, 022, 000 自 動 車 重 量 譲 与 税
地 方 道 路 譲 与 税 航 空 機 燃 料 譲 与 税
計 項
平 成 15 年 度 収 入 済 額 収 入 済 額
所 得 譲 与 税
平 成 16 年 度 増，減( △) 予算現額 予算現額
執行 率 前年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 184, 930, 000 174, 345, 000 94. 3 − − − − − 174, 345, 000
収 入 済 額 収 入 済 額
平 成 15 年 度 項
第 ５ 款
株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金
， 。
収入 済 額 は 1億9, 273万 円で 予 算 現 額9, 102万 円に 対 し 1億 171万 円 の 増 収と な っ て いる
項 別 状 況
（注 ）平成16年度に 創設された交 付金で，上場 株式等の譲渡 益の支払を受 けるときにか かる税金を県 が徴収し，そ のうち一定割合 を市町村に対 して交付す るもの。
第 ６ 款
地 方 消 費 税 交 付 金
， （ ） 。
収入 済 額 は 66億 1, 071万 円で 前 年 度 に 比 べ6億 4, 532万円 10. 8％ の 増 加 とな っ て い る 予算 現 額 66億1, 500万 円 に対 し 428万円 の 減 収 と なっ て い る 。
項 別 状 況
第 ７ 款
ゴ ル フ 場 利 用 税 交 付 金
収入 済 額 は 1億529万 円 で， 前 年 度 に比 べ 761万 円（ 6. 7％ ） の減 少 と な って い る 。 予算 現 額 1億 1, 047万 円 に対 し 517万 円の 減 収 と なっ て い る 。
項 別 状 況
平 成 16 年 度 増，減( △) 予算現額 予算現額
執行 率 前年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 91, 027, 000 192, 738, 000 211. 7 − − − − − 192, 738, 000 株 式 等 譲 渡 所 得 割
交 付 金 項
収 入 済 額
平 成 15 年 度 収 入 済 額
予算現額 予算現額
執 行率 前 年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 6, 615, 000, 000 6, 610, 714, 000 99. 9 110. 8 5, 965, 000, 000 5, 965, 385, 000 100. 0 111. 5 645, 329, 000 地 方 消 費 税 交 付 金
項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
予算現額 予算現額
執行率 前年度比 執行率 前年度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 110, 473, 000 105, 296, 921 95. 3 93. 3 102, 000, 000 112, 912, 213 110. 7 98. 9 △ 7, 615, 292
収 入 済 額 収 入 済 額 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △) ゴ ル フ 場 利 用 税
第 ８ 款
特 別 地 方 消 費 税 交 付 金
収入 済 額 は 34万 円 で ， 前年 度 に 比 べ6万 円 （ 15. 5％ ） の 減 少と な っ て い る。
なお ， 特 別 地方 消 費 税 は平 成 11年 度で 廃 止 さ れ ，こ れ は 滞 納繰 越 分 に 係る も の で ある 。
項 別 状 況
第 ９ 款
自 動 車 取 得 税 交 付 金
収入 済 額 は 10億 3, 018万 円で ， 前 年 度に 比 べ 9, 593万 円 （ 10. 3％ ） の 増 加と な っ て いる 。 予算 現 額 10億4, 729万 円 に対 し 1, 711万 円 の 減 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
第 1 0 款
国 有 提 供 施 設 等 所 在 市 町 村 助 成 交 付 金
収入 済 額 は 1億559万 円 で， 前 年 度 に比 べ 314万 円（ 3. 1％ ） の増 加 と な って い る 。 予算 現 額 1億 200万 円 に 対し 359万 円 の増 収 と な って い る 。
項 別 状 況
予算現額 予算現額
執 行 率 前 年 度 比 執 行 率 前 年度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 1, 047, 290, 000 1, 030, 180, 000 98. 4 110. 3 916, 000, 000 934, 241, 000 102. 0 109. 4 95, 939, 000 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
自 動 車 取 得 税 交 付 金
予算現額 予算現額
執 行 率 前 年 度 比 執 行 率 前 年度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 102, 000, 000 105, 590, 000 103. 5 103. 1 102, 000, 000 102, 443, 000 100. 4 100. 0 3, 147, 000 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
国 有 提 供 施 設 等 所 在 市 町 村 助 成 交 付 金
予算現額 予算現額
執行率 前年度比 執行率 前年度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 0 349, 000 − 84. 5 0 413, 000 − 35. 0 △ 64, 000
平 成 15 年 度
特 別 地 方 消 費 税 交 付 金
収 入 済 額 平 成 16 年 度
収 入 済 額 項
第 1 1 款
地 方 特 例 交 付 金
地方 特 例 交 付金 は ， 恒 久的 な 減 税 に伴 う 地 方 税 の減 収 の 一 部を 補 て ん する た め ， 地方 税 の 代 替 的 性 格 を 有 す る 財 源 で あ り ， 収 入 済 額 は 33億 2, 763万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 211万 円 （ 0. 1％ ） の 増 加と な っ て いる 。
予算 現 額 33億2, 763万 円 に対 し 同 額 の収 入 と な って い る 。
項 別 状 況
地 方交 付 税
第 1 2 款
収入 済 額 は 282億 4, 757万円 で，前 年 度 に 比 べ54億 9, 898万 円（16. 3％）の減 少 と な って い る 。こ れ は 主 に法 人 市 民 税， 所 得 譲 与税 な ど の 増 収に よ る 基 準財 政 収 入 額の 増 加 及 び基 準 財 政 需 要 額 が 大 幅 に 減 少 し た こ と に よ り 普 通 交 付 税 が 前 年 度 に 比 べ 53億 888万 円 減 少 し た た めで あ る 。
予算 現 額 282億7, 924万 円に 対 し 3, 166万 円 の 減 収と な っ て いる 。
項 別 状 況
第 1 3 款
交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金
収入 済 額 は 1億9, 874万 円で ， 前 年 度に 比 べ 440万円 （ 2. 3％ ）の 増 加 と なっ て い る 。 予算 現 額 1億 8, 138万 円 に対 し 1, 736万円 の 増 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
予算現額 予算現額
執行 率 前年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 3, 327, 636, 000 3, 327, 636, 000 100. 0 100. 1 3, 325, 525, 000 3, 325, 525, 000 100. 0 98. 5 2, 111, 000 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
地 方 特 例 交 付 金
予算現額 予算現額
執 行 率 前 年 度 比 執 行 率 前 年度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 181, 383, 000 198, 744, 000 109. 6 102. 3 159, 900, 000 194, 336, 000 121. 5 117. 9 4, 408, 000 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金
予算現額 予算現額
執 行率 前 年度比 執行率 前年度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 28, 279, 245, 000 28, 247, 576, 000 99. 9 83. 733, 716, 262, 000 33, 746, 558, 000 100. 1 102. 5 △ 5, 498, 982, 000 普 通 交 付 税 26, 707, 377, 000 26, 707, 377, 000 100. 0 83. 432, 016, 262, 000 32, 016, 262, 000 100. 0 103. 1 △ 5, 308, 885, 000 特 別 交 付 税 1, 571, 868, 000 1, 540, 199, 000 98. 0 89. 0 1, 700, 000, 000 1, 730, 296, 000 100. 2 92. 1 △ 190, 097, 000 地 方 交 付 税
項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
第 1 4 款
分 担 金 及 び 負 担 金
， （ ） 。
収入 済 額 は 39億 1, 417万 円で 前 年 度 に 比 べ4億 3, 835万円 12. 6％ の 増 加 とな っ て い る 予 算 現 額 39億 8, 624万 円 に 対 し 7, 206万 円 の 減 収 と な っ て い る 。 翌 年 度 へ の 財 源 繰 越 額 4, 310万 円 を 勘 案す る と 2, 895万 円 の 純減 収 と な る 。
項 別 状 況
の 収 入済 額 は 9, 249万 円 で ， 前年 度 に 比 べ2, 897万 円 （23. 9％ ） の減 少 と な って い 分担 金
る 。こ れ は 主 に, 農 林 水 産 業費 分 担 金 にお い て 県 営土 地 改 良 事業 費 分 担 金 が3, 410万 円減 少 し たた め で あ る。
の 収 入済 額 は 38億2, 167万 円 で 前 年 度に 比 べ 4億6, 733万 円 13. 9％ の 増 加と な
負担 金 ， （ ）
。 ， ，
っ てい る これ は 主 に 総 務 費負 担 金 に お いて 電 算 シス テ ム 統 合 事業 負 担 金 が8, 305万 円 民 生費 負 担 金 にお い て 保 育所 措 置 費 負担 金 が 9, 508万 円，消 防費 負 担 金 に おい て 加 茂 川・ 賀 陽 町消 防 運 営 事業 負 担 金 が2億 5, 456万円 増 加 し た ため で あ る 。
収納 状 況 を 前年 度 と 比 べる と，現 年 度分 と 滞 納 繰越 分 を 合 わせ た 収 納 率は 1. 7ポ イ ント 向 上 した 90. 7％ ，収 入 未 済 額は 3, 488万 円（ 9. 0％ ） 減少 し た 3億5, 197万 円 とな っ て い る。 こ の主 な も の は， 民 生 費 負担 金 に お ける 保 育 所 措 置費 負 担 金 であ る。（ 資料 第 6- 1, 8参照 ）
保 育 料 の 決 算 状 況
16
15
△ 34, 884, 537 △ 34, 884, 537 5, 769, 585
5, 769, 585
351, 971, 387 351, 971, 387 0 386, 855, 924 386, 855, 924 0 44, 326, 806
0 89. 0 0. 0 1. 9 1. 7 90. 5 90. 7 100. 0 88. 6 収納率
Ｃ/ Ｂ % 100. 0
96. 9 △ 1. 9 1. 2 1. 3 98. 7 98. 2 83. 8 97. 5 執行率
Ｃ/ Ａ % 81. 9 0 0 19, 000 19, 000 19, 000 19, 000 0 0 3, 475, 817, 325
△ 28, 976, 696 467, 334, 006 438, 357, 310 3, 821, 678, 218 3, 914, 174, 635 121, 473, 113 3, 354, 344, 212
収入済額 Ｃ
円 92, 496, 417
う ち 還 付 未 済額
円 0
3, 907, 000, 055 △ 28, 976, 696 438, 200, 054 409, 223, 358 4, 223, 726, 996 4, 316, 223, 413 121, 473, 113 3, 785, 526, 942
調定額 Ｂ
円 92, 496, 417
3, 586, 050, 000 △ 32, 033, 000 432, 223, 000 400, 190, 000 3, 873, 258, 000 3, 986, 240, 000 145, 015, 000 3, 441, 035, 000
予算現額 Ａ
円 112, 982, 000 項
分 担 金 負 担 金
計
増 ・ 減 年 度 年 度
分 担 金 負 担 金
計 分 担 金 負 担 金
計
不納欠損額 収入未済額 円
0
円 0 50, 096, 391
50, 096, 391 0 44, 326, 806
16
15 年 度 増 ・ 減
項
年 度
現 年 度 分 滞 納 繰 越 分
計 現 年 度 分 滞 納 繰 越 分
95, 890, 030
執行率
現 年 度 分
2, 980, 308, 000 95, 191, 000
3, 289, 074, 753 91, 627, 000 64, 970, 000
0 2, 989, 225, 750
計
不納欠損額 収入未済額
323, 270, 593
2, 949, 142, 725 収入済額 Ｃ
円
滞 納 繰 越 分 計
予算現額 Ａ
円 3, 010, 529, 000 66, 827, 000 3, 077, 356, 000 2, 915, 338, 000
1, 857, 000 97, 048, 000
調定額 Ｂ
円 3, 057, 431, 160 315, 669, 583 3, 373, 100, 743 2, 965, 804, 160
△ 7, 601, 010
54, 958, 942 3, 044, 184, 692 2, 893, 335, 720 55, 807, 005
0 0 0 0
う ち 還 付 未 済額
円 0 0
0 84, 025, 990 95, 041, 967 0
△ 848, 063
Ｃ/ Ａ % 99. 3 82. 2 0. 1 98. 9 99. 2 85. 9 99. 0 97. 6 17. 3 89. 7 0. 2 % 収納率
Ｃ/ Ｂ
△ 0. 1 0. 5 0. 1 △ 3. 7
97. 8 17. 4 90. 2
円 0 27, 673, 641 27, 673, 641 0 27, 003, 785 27, 003, 785 0 669, 856 669, 856
保 育 料の 収 納 率 の推 移
保 育 料不 納 欠 損 の状 況
平 成16年 度 平 成15年度 増・ 減（ △ ）
件 数 金 額 件 数 金 額 件 数 金 額
件 千円 件 千 円 件 千円
1, 929 27, 673 1, 909 27, 004 20 669
保育 所 措 置 費負 担 金 の 収納 率 は 0. 5ポイ ン ト 向 上し た 90. 2％（現 年 度 分 97. 8％，滞 納繰 越 分 17. 4％） ， 収 入 未 済額 は 1, 168万 円 （3. 7％ ） 減 少 し た3億 124万 円 ， 不納 欠 損 額は 66万円 （ 2. 5％ ） 増 加 した 2, 767万円 と な っ てい る 。
保育 所 措 置 費負 担 金 の 収納 率 は ， 現年 度 分 ， 滞 納繰 越 分 と もそ れ ぞ れ 向上 し て い るが ， 今 後と も ， 一 層収 納 率 の 向上 に 努 め ると と も に 収 入未 済 額 の 解消 に 努 力 され た い 。
第 1 5 款
使 用 料 及 び 手 数 料
， （ ） 。
収入 済 額 は 48億 5, 055万 円で 前年 度 に 比 べ1億 9, 865万円 4. 3％ の 増 加 と なっ て い る 予算 現 額 48億8, 968万 円 に対 し 3, 913万 円 の 減 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
の 収 入済 額 は 30億5, 320万 円 で 前 年 度に 比 べ 5, 956万 円 1. 9％ の 減 少 と なっ て
使用 料 ， （ ）
い る。こ れ は主 に，土 木 使 用 料に お い て 自 転車 等 駐 車場 使 用 料 は 2, 581万 円 増加 し た が，衛 生 使用 料 に お いて 墓 地 使 用料 が 3, 556万円 ， 土 木 使用 料 に お いて 公 営 住 宅 使用 料 が 3, 415万 円 それ ぞ れ 減 少し た た め であ る 。
の 収 入済 額 は 17億9, 735万 円 で 前 年 度に 比 べ 2億5, 822万 円 16. 8％ の 増 加と な
手数 料 ， （ ）
。 ， ，
っ てい る こ れは 主 に 土 木手 数 料 に おい て 建 築 確 認事 務 等 手数 料 は 2, 180万円 減 少 した が 衛 生手 数 料 に おい て ご み その 他 処 理 手数 料 が 2億 8, 233万 円 増 加し た た め であ る 。
( 単位; %)
区 分 H 7 H 8 H 9 H10 H11 H12 H13 H14 H15 H16
現 年 度 分 96. 7 96. 5 96. 1 96. 2 96. 5 97. 2 97. 5 97. 3 97. 6 97. 8
滞 納 繰 越 分 6. 7 5. 2 6. 7 6. 0 5. 6 16. 7 20. 1 15. 0 17. 3 17. 4
計 89. 7 88. 1 87. 0 86. 2 85. 5 86. 6 88. 7 89. 2 89. 7 90. 2
16
15
増 ・ 減
項
年 度
年 度
使 用 料 手 数 料
計 使 用 料 手 数 料
計 使 用 料 手 数 料
計
予算現額 Ａ
円 3, 085, 605, 000 1, 804, 084, 000 4, 889, 689, 000 3, 093, 664, 000 1, 510, 397, 000 4, 604, 061, 000 △ 8, 059, 000 293, 687, 000
3, 520, 399, 962
△ 35, 305, 889 248, 064, 032
3, 112, 767, 776 0 1, 564, 668, 855
5, 085, 068, 817
1, 539, 128, 565 4, 651, 896, 341 △ 59, 564, 029 258, 223, 032
2, 120 2, 120 1, 575 △ 2, 120 調定額
Ｂ 円 3, 485, 094, 073 1, 812, 732, 887 5, 297, 826, 960
3, 053, 203, 747 1, 797, 351, 597 4, 850, 555, 344
285, 628, 000 212, 758, 143 198, 659, 003 △ 545
収入未済額
1, 575 0 1, 575
円 %
収納率 収入済額
Ｃ
う ち 還 付
未 済 額 Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ 執行率
円 円 円
98. 9 87. 6 2, 094, 200 %
429, 797, 701 99. 6 99. 2
99. 2 91. 6
△ 1. 7 △ 0. 8 100. 6 88. 4 101. 9 98. 4
6, 211, 824 401, 420, 362 573, 770
101. 0 91. 5
24, 968, 640 6, 785, 594 426, 389, 002 535, 690 14, 845, 600 2, 629, 890 444, 643, 301
△ 4, 117, 624 28, 377, 339 △ 38, 080 △ 10, 123, 040 △ 1. 8 0. 1 △ 4, 155, 704 18, 254, 299 △ 2. 3 0. 8
収納 状 況 を 前年 度 と 比 べる と，現 年 度分 と 滞 納 繰越 分 を 合 わせ た 収 納 率は 0. 1ポ イ ント 向 上 した 91. 6％ ，収 入 未 済 額は 1, 825万 円（ 4. 3％ ） 増加 し た 4億4, 464万 円 とな っ て い る。 こ の主 な も の は， 土 木 使 用料 に お け る公 営 住 宅 使 用料 で あ る。（ 資 料 第 6- 1, 8参 照 ）
公 営 住 宅使 用 料 の 決算 状 況
公 営 住 宅 使用 料 の 収 納率 の 推 移
公営 住 宅 使用 料 の 不 納 欠損 の 状 況
平 成16年 度 平 成15年度 増・ 減（ △ ）
件 数 金 額 件 数 金 額 件 数 金 額
件 千円 件 千 円 件 千円
135 1, 909 388 6, 143 △ 253 △ 4, 233
公 営 住 宅 使 用 料 の 収 納 率 は 2. 2ポ イ ン ト 低 下 し た 64. 0％ （ 現 年 度 分 91. 2％ ， 滞 納 繰 越 分 10. 9％）， 収 入未 済 額 は 2, 513万 円 （ 6. 3％ ） 増 加 した 4億 2, 268万 円 ， 不 納欠 損 額 は 423万 円 （ 68. 9％ ） 減 少し た 190万 円と な っ て いる 。
今後 と も ， 収納 率 の 向 上に 努 め ， 収入 未 済 額 の 解消 に 一 層 の努 力 を さ れた い 。 特 に公 営 住 宅使 用 料 は 収入 未 済 額 が年 々 増 大 して い る の で ，格 段 の 努 力を さ れ た い。
区 分 H 7 H 8 H 9 H10 H11 H12 H13 H14 H15 H16
現 年 度 分 91. 1 91. 4 91. 2 91. 3 92. 4 92. 0 90. 5 90. 1 90. 7 91. 2
滞 納 繰 越 分 13. 6 13. 3 14. 3 15. 0 14. 3 12. 4 10. 8 8. 0 10. 3 10. 9
計 79. 0 76. 8 75. 7 74. 8 75. 2 74. 1 71. 2 67. 7 66. 2 64. 0
( 単位 ； % )
16
15
不納欠損額 収入未済額
△ 4, 233, 542 25, 133, 697 0 △ 8, 266, 570 △ 4, 233, 542 33, 400, 267 6, 142, 842 320, 266, 779 6, 142, 842 397, 554, 487 1, 909, 300 422, 688, 184 0 77, 287, 708 0 69, 021, 138 1, 909, 300 353, 667, 046
△ 4. 5 0. 6 △ 0. 5 △ 2. 2 100. 0 66. 2 △ 0. 1 0. 5 100. 2 90. 7 96. 1 10. 3
35, 189, 684 6, 022, 959 0 △ 31, 045, 000 △ 13, 250, 616 △ 34, 150, 771 0
8, 510, 000
790, 315, 502 0 △ 48, 440, 300 △ 40, 173, 730 0 752, 730, 092 0 363, 995, 031 37, 585, 410 0 756, 164, 731 0
% % 712, 556, 362 0
43, 608, 369 0
99. 5 64. 0
円 円
47, 610, 000
100. 1 91. 2 91. 6 10. 9
円 円 円
Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ
790, 629, 000 △ 39, 555, 000
830, 017, 800
1, 194, 012, 831
Ａ Ｂ Ｃ
う ち 還 付 未 済 額
調定額
1, 180, 762, 215 781, 577, 500 399, 184, 715
現 年 度分 滞 納 繰 越 分
計
759, 584, 000 751, 529, 000 計
現 年 度分 滞 納 繰 越 分
計
39, 100, 000 現 年 度分
滞 納 繰 越 分
711, 974, 000 予算現額
円
収入済額 執行率 収納率
増 ・ 減
区 分
年 度
第 1 6 款
国 庫 支 出 金
収入済額は295億4, 075万円で，前年度に比べ16億3, 626万円（5. 9％）の増加となっている。 予算 現 額 306億8, 807万 円に 対 し 11億4, 731万 円 の減 収 と な って い る。翌 年度 へ の 財 源繰 越 額 11億 4, 485万 円を 勘 案 す ると 245万 円の 純 減 収 と なる 。
項 別 状 況
の収 入 済 額 は214億 9, 970万 円 で 前 年 度 に 比べ 9億 885万円 4. 4％ の 増加 と
国庫 負 担 金 ， （ ）
な って い る 。 これ は 主 に ，民 生 費 国 庫負 担 金 に お いて 保 育 所 措置 費 負 担 金は 8億 2, 833万 円 減 少し た が ， 民生 費 国 庫 負担 金 に お いて 児 童 手 当 被用 者 小 学 校第 ３ 学 年 修了 前 特 例 給付 負 担 金が 4億 2, 622万 円 ， 児 童手 当 非 被 用者 小 学 校 第 ３学 年 修 了 前特 例 給 付 負担 金 が 1億 3, 194 万 円， 生 活 保 護費 負 担 金 が5億 2, 986万円 ， 教 育 費 国庫 負 担 金 にお い て 小 学校 増 改 築 費負 担 金 が3億 3, 558万円 そ れ ぞ れ増 加 し た ため で あ る 。
の収 入 済 額 は78億 1, 774万円 で 前年 度 に 比べ 7億 6, 065万円 10. 8％ の増 加
国庫 補 助 金 ， （ ）
と なっ て い る 。こ れ は 主 に， 土 木 費 国庫 補 助 金 に おい て 優 良 建築 物 等 整 備事 業 費 補 助金 は 4億1, 400万 円 ，地 方 道 路 整備 （ 区 画 整理 ） 臨 時 交 付金 は 4億 3, 549万 円 そ れぞ れ 減 少 して い る が，衛 生 費 国 庫 補助 金 に お いて ご み 処 理施 設 整 備 費補 助 金 が 1億4, 011万 円（皆増），埋 立 処 分地 施 設 整 備費 補 助 金 が1億 5, 211万円（皆増），土木 費 国 庫補 助 金 に お いて 岡 山 駅 交通 結 節 点改 善 事 業 費補 助 金 が 11億 75万 円 それ ぞ れ 増 加 した た め で ある 。
の 収 入済 額 は 2億 2, 331万 円 で 前 年 度に 比 べ 3, 325万 円 13. 0％ の 減 少 と なっ て
委託 金 ， （ ）
い る。
第 1 7 款
県 支 出 金
収入 済 額 は 47億 8, 364万 円で ， 前 年 度に 比 べ 4億 899万 円 （ 9. 3％ ） の 増 加と な っ て いる 。 予算 現 額 52億2, 201万 円 に対 し 4億 3, 837万 円 の 減収 と な っ てい る。翌 年 度へ の 財 源 繰越 額 3億602万 円 を 勘案 す る と 1億3, 234万 円の 純 減 収 と なる 。
予算現額 予算現額
執行 率 前年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 21, 569, 565, 000 21, 499, 707, 645 99. 7 104. 4 20, 707, 181, 000 20, 590, 848, 294 99. 4 111. 5 908, 859, 351 民 生 費 20, 580, 064, 000 20, 592, 386, 238 100. 1 102. 5 20, 255, 616, 000 20, 090, 402, 250 99. 2 111. 8 501, 983, 988 そ の 他 989, 501, 000 907, 321, 407 91. 7 181. 3 451, 565, 000 500, 446, 044 110. 8 100. 8 406, 875, 363 8, 904, 980, 000 7, 817, 740, 341 87. 8 110. 8 8, 736, 436, 000 7, 057, 086, 134 80. 8 98. 7 760, 654, 207 民 生 費 2, 057, 744, 000 2, 000, 997, 808 97. 2 85. 6 2, 303, 477, 000 2, 338, 029, 134 101. 5 139. 7 △ 337, 031, 326 土 木 費 5, 674, 373, 000 4, 631, 279, 000 81. 6 116. 6 5, 668, 633, 000 3, 970, 274, 000 70. 0 90. 7 661, 005, 000 そ の 他 1, 172, 863, 000 1, 185, 463, 533 101. 1 158. 3 764, 326, 000 748, 783, 000 98. 0 68. 3 436, 680, 533 213, 526, 000 223, 310, 122 104. 6 87. 0 257, 519, 000 256, 563, 446 99. 6 97. 0 △ 33, 253, 324 30, 688, 071, 000 29, 540, 758, 108 96. 3 105. 9 29, 701, 136, 000 27, 904, 497, 874 94. 0 107. 8 1, 636, 260, 234 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増・減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
国 庫 負 担 金 国 庫 補 助 金
項 別 状 況
の 収入 済 額 は 14億 582万 円 で 前 年 度に 比 べ 2億2, 242万 円 18. 8％ の 増 加と な
県負 担 金 ， （ ）
っ てい る 。 こ れは 主 に ， 民生 費 県 負 担金 に お い て 児童 手 当 被 用者 小 学 校 第３ 学 年 修 了前 特 例 給付 負 担 金 が1億 663万 円増 加 し た ため で あ る 。
の 収入 済 額 は 22億 455万 円 で， 前 年 度 に比 べ 1億 8, 366万 円 （ 9. 1％ ） の 増 加と な 県補 助 金
。 ， ，
っ てい る こ れは 主 に 総 務費 県 補 助 金に お い て リ ハー サ ル 大会 運 営 費 補 助金 が 7, 134万 円 合 併支 援 特 別 交付 金 が 1億 2, 000万 円 それ ぞ れ 皆 増 した た め で ある 。
の 収 入済 額 は 11億7, 326万 円 で 前 年 度に 比 べ 290万 円 0. 2％ の増 加 と な って い
委託 金 ， （ ）
る 。
第 1 8 款
財
産
収
入
収入 済 額 は 9億2, 860万 円で ， 前 年 度に 比 べ 4, 598万 円 （ 5. 2％） の 増 加 とな っ て い る。 予算 現 額 8億 5, 541万 円 に対 し 7, 318万円 の 増 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
の 収 入 済 額は 7, 141万 円で 前 年度 に 比 べ208万 円 3. 0％ の 増 加 と なっ て
財産 運 用 収 入 ， （ ）
い る。
の 収 入 済 額は 8億 5, 718万 円 で ， 前 年度 に 比 べ 4, 389万 円 （ 5. 4％ ） の 増加 と 財産 売 払 収 入
。 ， ，
な って い る これ は 主 に 不動 産 売 払 収入 に お い て 西部 地 区 付市 有 地 売 払 収入 は 9, 792万 円 有 価証 券 売 払 収入 に お い て株 式 会 社 岡山 臨 港 株 券 は2億 1, 883万円 （ 皆 減 ）そ れ ぞ れ 減少 し た が， 不 動 産 売払 収 入 に おい て 普 通 財産 土 地 売 払 代金 が 2億 5, 266万 円 ， 新保 下 中 野 地区 保 留 地売 払 収 入 が1億 148万 円そ れ ぞ れ 増加 し た た め であ る 。
予算現額 予算現額
執行率 前年 度比 執行率 前年度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 1, 464, 370, 000 1, 405, 820, 100 96. 0 118. 8 1, 191, 882, 000 1, 183, 396, 043 99. 3 115. 6 222, 424, 057 民 生 費 1, 244, 328, 000 1, 183, 692, 574 95. 1 122. 0 974, 441, 000 970, 290, 822 99. 6 119. 5 213, 401, 752 衛 生 費 178, 546, 000 180, 854, 203 101. 3 109. 4 169, 091, 000 165, 323, 303 97. 8 104. 5 15, 530, 900 そ の 他 41, 496, 000 41, 273, 323 99. 5 86. 4 48, 350, 000 47, 781, 918 98. 8 89. 5 △ 6, 508, 595 2, 572, 395, 000 2, 204, 553, 737 85. 7 109. 1 2, 156, 561, 000 2, 020, 888, 319 93. 7 93. 5 183, 665, 418 民 生 費 640, 540, 000 594, 907, 496 92. 9 129. 2 473, 593, 000 460, 410, 710 97. 2 104. 9 134, 496, 786 土 木 費 478, 578, 000 388, 994, 100 81. 3 103. 1 477, 584, 000 377, 210, 972 79. 0 112. 0 11, 783, 128 教 育 費 209, 523, 000 209, 713, 570 100. 1 92. 5 229, 755, 000 226, 698, 095 98. 7 121. 2 △ 16, 984, 525 そ の 他 1, 243, 754, 000 1, 010, 938, 571 81. 3 105. 7 975, 629, 000 956, 568, 542 98. 0 79. 7 54, 370, 029 1, 185, 248, 000 1, 173, 266, 969 99. 0 100. 2 1, 170, 049, 000 1, 170, 365, 707 100. 0 114. 1 2, 901, 262 5, 222, 013, 000 4, 783, 640, 806 91. 6 109. 3 4, 518, 492, 000 4, 374, 650, 069 96. 8 103. 9 408, 990, 737 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増・減（△） 収 入 済 額 収 入 済 額
県 負 担 金
県 補 助 金
委 託 金 計
予算現額 予算現額
執行率 前年度比 執行率 前年度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 69, 463, 000 71, 418, 626 102. 8 103. 0 69, 628, 000 69, 333, 979 99. 6 96. 5 2, 084, 647 785, 952, 000 857, 185, 876 109. 1 105. 4 765, 427, 000 813, 289, 548 106. 3 198. 2 43, 896, 328 855, 415, 000 928, 604, 502 108. 6 105. 2 835, 055, 000 882, 623, 527 105. 7 183. 1 45, 980, 975 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
財 産 運 用 収 入 財 産 売 払 収 入
第 1 9 款
寄
附
金
収入 済 額 は 9, 041万 円 で ，前 年 度 に 比べ 6, 279万 円（ 41. 0％ ）の 減 少 と なっ て い る 。 予算 現 額 9, 147万 円 に 対 し105万 円 の減 収 と な っ てい る 。
項 別 状 況
第 2 0 款
繰
入
金
収入 済 額 は 80億 2, 160万 円で ， 前 年 度に 比 べ 25億8, 393万 円 （47. 5％ ） の増 加 と な って い る 。
予算 現 額 80億4, 526万 円 に対 し 2, 366万 円 の 減 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
， （ ）
特別 会 計 繰 入金 の 収 入 済額 は 14億 4, 734万 円 で 前 年 度に 比 べ 12億 5, 491万 円 652. 1％ の 増加 と な っ てい る 。
の収 入 済 額 は65億 7, 425万円 で ， 前 年度 に 比 べ 13億 2, 902万 円（ 25. 3％ ）の 増 基金 繰 入 金
加 とな っ て い る。 こ れ は 主に ， 土 地 開発 基 金 繰 入 金は 20億 円 皆減 し た が ，財 政 調 整 基金 繰 入 金が 34億 円 増加 し た た めで あ る 。
第 2 1 款
繰
越
金
収入 済 額 は 36億 998万 円 で， 前 年 度 に比 べ 1億 1, 238万 円 （ 3. 2％ ） の 増 加と な っ て いる 。 こ の中 に は 前 年度 か ら 繰 り越 さ れ た 事業 費 の 財 源 に充 て る べ き繰 越 金 が 9億7, 126万 円含 ま れ てい る 。
予算 現 額 36億998万 円 に 対し て ほ ぼ 同額 の 収 入 とな っ て い る。
増・減( △) 予算現額 予算現額
執 行 率 前 年度 比 執 行率 前 年度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 1, 454, 027, 000 1, 447, 348, 956 99. 5 752. 1 192, 496, 000 192, 437, 181 100. 0 106. 1 1, 254, 911, 775 6, 591, 241, 000 6, 574, 253, 945 99. 7 125. 3 5, 257, 857, 000 5, 245, 228, 084 99. 8 175. 1 1, 329, 025, 861 財政調整基金 5, 900, 000, 000 5, 900, 000, 000 100. 0 236. 0 2, 500, 000, 000 2, 500, 000, 000 100. 0 108. 7 3, 400, 000, 000 そ の 他 691, 241, 000 674, 253, 945 97. 5 24. 6 2, 757, 857, 000 2, 745, 228, 084 99. 5 395. 1 △ 2, 070, 974, 139 8, 045, 268, 000 8, 021, 602, 901 99. 7 147. 5 5, 450, 353, 000 5, 437, 665, 265 99. 8 171. 2 2, 583, 937, 636 特 別 会 計 繰 入 金
基 金 繰 入 金
平 成 16 年 度 項
収 入 済 額
平 成 15 年 度 収 入 済 額
計
予算現額 予算現額
執行 率 前年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 91, 471, 000 90, 411, 661 98. 8 59. 0 141, 927, 000 153, 209, 160 107. 9 1, 166. 4 △ 62, 797, 499 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
項 別 状 況
第 2 2 款
諸
収
入
収入 済 額 は 51億 5, 024万 円で ， 前 年 度に 比 べ 23億3, 690万 円 （83. 1％ ） の増 加 と な って い る 。
予算 現 額 48億9, 496万 円 に対 し 2億 5, 528万 円 の 増収 と な っ てい る。翌 年 度へ の 財 源 繰越 額 416万 円 を 勘 案 する と 2億 5, 944万 円 の 純増 収 と な って い る 。
項 別 状 況
， （ ）
延滞 金，加 算 金 及 び過 料の 収 入済 額 は 1億 4, 863万 円 で 前 年度 に 比 べ 3, 723万 円 33. 4％ の 増加 と な っ てい る 。 こ れは 主 に ， 市税 延 滞 金 が 3, 510万 円 増加 し た た め であ る 。
， （ ） 。
市預 金 利 子 の収 入 済 額 は122万 円 で 前 年 度に 比 べ 60万円 33. 3％ の 減 少 とな っ て い る の 収 入 済額 は 9億 5, 980万 円 で ， 前年 度 に 比 べ1億 6, 880万円 （ 21. 3％） の 貸付 金 元 利 収入
増 加と な っ て いる 。 こ れ は主 に ， 総 務費 貸 付 金 元 利収 入 に お いて 地 域 総 合整 備 資 金 貸付 金 元 金回 収 は 2, 784万 円 減 少 した が，衛 生費 貸 付 金 元利 収 入 に おい て 市 民 病 院貸 付 金 元 金回 収 が 2億 円 増 加 し たた め で あ る。
の 収 入 済 額は 7億 2, 118万 円 で ， 前 年度 に 比 べ 3, 313万 円 （ 4. 4％ ） の 減少 と 受託 事 業 収 入
な って い る 。 これ は 主 に ，農 林 水 産 業費 受 託 事 業 収入 に お い て地 域 用 水 機能 増 進 受 託事 業 収 入 は 4, 257万 円 増 加 し た が ， 衛 生 費 受 託 事 業 収 入 に お い て ご み 焼 却 処 理 受 託 事 業 収 入 が 7, 603万 円 減 少 した た め で ある 。
の 収 入 済額 は 33億 1, 940万 円 で 前 年 度 に比 べ 21億6, 462万 円 187. 4％ の 増 加と な
雑入 ， （ ）
っ てい る 。 こ れは 主 に ， 土木 費 雑 入 にお い て 県 道 路公 社 出 資 金返 還 金 は 1億9, 933万 円皆 減 し たが ， 総 務 費雑 入 に お いて そ の 他 総務 費 雑 入 が 22億 1, 689万円 増 加 し た ため で あ る 。
その 他 総 務 費雑 入 の 主 なも の は ， 御津 町 財 政 調 整基 金 9億 6, 300万 円 ， 御津 町 庁 舎 建設 基 金 4億 2, 443万 円及 び 御 津 町学 校 教 育 施設 整 備 基 金 2億 484万 円 の取 り 崩 し を受 入 し た もの で あ る。
予算現額 予算現額
執 行率 前 年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 3, 609, 982, 638 3, 609, 983, 403 100. 0 103. 2 3, 497, 594, 723 3, 497, 594, 906 100. 0 75. 2 112, 388, 497 繰 越 金
増・減（△） 収 入 済 額 収 入 済 額
項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
予算現額 予算現額
執 行率 前 年 度 比 執行 率 前 年 度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 152, 180, 000 148, 637, 922 97. 7 133. 4 120, 000, 000 111, 405, 712 92. 8 56. 2 37, 232, 210 1, 648, 000 1, 222, 846 74. 2 66. 7 2, 000, 000 1, 832, 672 91. 6 62. 1 △ 609, 826 941, 273, 000 959, 802, 424 102. 0 121. 3 789, 239, 000 791, 002, 166 100. 2 102. 2 168, 800, 258 713, 371, 000 721, 182, 669 101. 1 95. 6 746, 136, 000 754, 318, 516 101. 1 1, 386. 5 △ 33, 135, 847 3, 086, 488, 000 3, 319, 401, 301 107. 5 287. 4 1, 024, 922, 000 1, 154, 779, 074 112. 7 98. 2 2, 164, 622, 227 4, 894, 960, 000 5, 150, 247, 162 105. 2 183. 1 2, 682, 297, 000 2, 813, 338, 140 104. 9 127. 5 2, 336, 909, 022 市 預 金 利 子
貸 付 金 元 利 収 入 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △) 収 入 済 額
受 託 事 業収 入
収 入 済 額
及 び 過 料 延 滞 金 ， 加 算 金
