平
成
23
年
度
一
般
会
計
岡 山 市
特
別
会
計
歳入歳出決算
及 び 基 金 運 用 状 況 審 査 意 見 書
岡 監 第
１ ９ １
号
平成２４年８月２７日
岡山市長
髙
谷
茂
男
様
岡山市監査委員
池
上
進
同
藤
本
徹
同
下
市
このみ
同
東
原
透
平 成 2 3 年 度 岡 山 市 各 会 計 歳 入 歳 出 決 算
及
び
基
金
運
用
状
況
審
査
意
見 に
つ
い て
目
次
各 会 計 歳 入 歳 出 決 算 審 査 意 見
1 第 １ 審 査 の 対 象
1 第 ２ 審 査 の 期 間
1 第 ３ 審 査 の 方 法
1 第 ４ 審 査 の 結 果
１ 決 算 の 総 括 2
（１ ） 決 算 規 模 2
（２ ） 決 算 収 支 3
（３ ） 市 債現 在高 の状 況 4
（４ ） 財 源調 整の ため の基 金の 状況 5
（５ ） 普 通会 計に よる 財政 状況 6
２ 一 般 会 計 9
（１ ） 歳 入 9
（２ ） 歳 出 32
３ 特 別 会 計 47
（１ ） 国 民 健 康 保 険 費 47
（２ ） 用 品 調 達 費 51
（３ ） 住 宅新 築資 金等 貸付 事業 費 52
（４ ） 災 害遺 児教 育年 金事 業費 54
（５ ） 公 共用 地取 得事 業費 55
（６ ） 財 産 区 費 56
（７ ） 学 童校 外事 故共 済事 業費 57
（８ ） 母 子寡 婦福 祉資 金貸 付事 業費 58
（９ ） 駅 元町 地区 市街 地再 開発 事業 費 59
（10） 介 護 保 険 費 60
（11） 後 期高 齢者 医療 費 63
公 債 費 65
（12）
４ 財 産 に 関 す る 調 書 66
基
金
運
用
状
況
審
査
意
見
71 第 １ 審 査 の 対 象
71 第 ２ 審 査 の 期 間
71 第 ３ 審 査 の 方 法
71 第 ４ 審 査 の 結 果
１ 岡山 市土 地開 発基 金 72
資 料 73
（注 ）１ 文中 の金 額は ，原 則と して 万円 単位 で表 し， 端数 は切 り捨 てた 。こ のた め計 数 が一致 しな い場 合が ある 。
２ 文中 の比 率， グラ フ中 の比 率， 各表 中の 比率 及び 数値 は， 原則 とし て表 示の １ 桁下位 で四 捨五 入し た。 この ため 計数 が一 致し ない 場合 があ る。
３ 文中 に用 いる ポイ ント とは ，パ ーセ ンテ ージ 間又 は指 数間 の単 純差 引数 値で あ る。
平成23年度岡山市各会計歳入歳出決算審査意見
第 １ 審査の対 象
平成23年度 岡山 市一 般会 計歳 入歳 出決 算
岡山 市国 民健 康保 険費 特別 会計 歳入 歳出 決算 平成23年度
岡山 市用 品調 達費 特別 会計 歳入 歳出 決算 平成23年度
岡山 市住 宅新 築資 金等 貸付 事業 費特 別会 計歳 入歳 出決 算 平成23年度
岡山 市災 害遺 児教 育年 金事 業費 特別 会計 歳入 歳出 決算 平成23年度
岡山 市公 共用 地取 得事 業費 特別 会計 歳入 歳出 決算 平成23年度
岡山 市財 産区 費特 別会 計歳 入歳 出決 算 平成23年度
岡山 市学 童校 外事 故共 済事 業費 特別 会計 歳入 歳出 決算 平成23年度
岡山 市母 子寡 婦福 祉資 金貸 付事 業費 特別 会計 歳入 歳出 決算 平成23年度
岡山 市駅 元町 地区 市街 地再 開発 事業 費特 別会 計歳 入歳 出決 算 平成23年度
岡山 市介 護保 険費 特別 会計 歳入 歳出 決算 平成23年度
岡山 市後 期高 齢者 医療 費特 別会 計歳 入歳 出決 算 平成23年度
岡山 市公 債費 特別 会計 歳入 歳出 決算 平成23年度
第 ２ 審査の 期間
平成24年7月 6日か ら 平成24年8月27日ま で
第 ３ 審査の 方法
審査に当たっては，平成 23年 度岡 山市 一般 会計 及び 各特 別会 計歳 入歳 出決 算書 及 び 証書類 並び に歳 入歳 出決 算事 項別 明細 書， 実質 収支 に関 する 調書 ，財 産に 関す る 調 書が関 係法 令に 適合 して 調製 され てい るか どう かを 確認 し， これ らの 計数 を会 計 管 理者所 管の 関係 諸帳 簿及 び関 係課 から 提出 され た決 算資 料と 照合 する こと によ り 実 施した 。
また， 予算 の執 行状 況等 につ いて は， これ らの 資料 のほ か， 例月 現金 出納 検査 ， 定 期監査 及び 随時 監査 の結 果も 考慮 に入 れな がら ，必 要に 応じ 関係 者か らの 説明 を 聴 取し， その 適否 につ いて 審査 した 。
第 ４ 審査の 結果
審査に 付さ れた 各会 計歳 入歳 出決 算書 等は ，い ずれ も関 係法 令に 準拠 して 作成 さ れ ており ，計 数は 関係 諸帳 簿と 符合 し正 確で ある と認 めた 。
また， 予算 の執 行は おお むね 適正 であ ると 認め た。
１
決
算
の
総
括
（１） 決
算
規
模
一 般会計 及び 特別 会計 の決 算額 は，
歳 入 4, 296 億 2, 146万円 （予 算現 額に 対す る執 行率 98. 5％ ） 一般会計 2, 651 億 8, 190万円（ 同 98. 1％ ） 特別会計 1, 644 億 3, 955万円（ 同 99. 0％ ） 歳 出 4, 180 億 5, 993万円（ 同 95. 8％ ） 一般会計 2, 554 億 9, 099万円（ 同 94. 5％ ） 特別会計 1, 625 億 6, 893万円（ 同 97. 9％ ） 歳入歳出差引額 115 億 6, 153万円
一般会計 96 億 9, 090万円 特別会計 18 億 7, 062万円 とな ってい る。（ 資料 第1, 2参照 ）
次 に，決 算規 模の 推移 は， 次表 のと おり であ る。
決 算 規 模 の 推 移
歳 入 歳 出
区 分 対 前 年 度 対 前 年 度
決 算 額 前年度比 決 算 額 前年度比
増，減( △) 額 増，減( △) 額
% %
年度 千円 千円 千円 千円
445, 326, 525 27, 658, 600 106. 6 439, 548, 102 28, 946, 325 107. 0
総 19
402, 192, 001 △ 43, 134, 524 90. 3 397, 217, 756 △42, 330, 346 90. 4 計
20
468, 023, 452 65, 831, 451 116. 4 463, 666, 026 66, 448, 270 116. 7 額
21
419, 896, 617 48, 126, 835 89. 7 409, 175, 758 54, 490, 268 88. 2
22 △ △
429, 621, 463 9, 724, 846 102. 3 418, 059, 931 8, 884, 172 102. 2
23
415, 949, 037 106. 4 410, 170, 614 106. 9
19 25, 072, 055 26, 359, 780
20 377, 961, 127 90. 9 372, 986, 882 90. 9
純
△ 37, 987, 910 △37, 183, 732
計 21 385, 428, 234 7, 467, 107 102. 0 381, 070, 808 8, 083, 926 102. 2
368, 156, 456 95. 5 357, 435, 598 93. 8
額
22 △17, 271, 778 △23, 635, 210
377, 307, 801 9, 151, 345 102. 5 365, 746, 269 8, 310, 671 102. 3
23
（２）決
算
収
支
本 年度決 算収 支の 状況 は次 表の とお りで ，一 般会 計及 び特 別会 計の 総額 では ，歳 入 歳出差引残額115億 6, 153万円 の剰 余金 を生 じて いる が， この うち には 翌年 度へ 繰り 越 すべき財源として，繰越明許費繰越額 16億 8, 031万円 が含 まれ てい るの で，こ れを 控除 した実質収支では， 98億 8, 121万 円の 黒字 決算 とな ってい る。
な お ， 本 年 度 の 実 質 収 支 か ら 前 年 度 の 実 質 収 支 を 差 引 い た 単 年 度 収 支 で は 6 億 , 443万円 の黒 字と なっ てい る （資 料第 2参照 ）
2 。
決 算 収 支 の 推 移
区 分 23 年 度 22 年 度 21 年 度
円 円 円
265, 181, 902, 948 261, 620, 133, 790 252, 218, 102, 222
歳 入 総 額
一 般 会 計
164, 439, 559, 808 158, 276, 482, 880 215, 805, 349, 653
特 別 会 計
419, 896, 616, 670 468, 023, 451, 875
Ａ 計 429, 621, 462, 756
255, 490, 997, 171 250, 076, 423, 194 245, 463, 145, 775
歳 出 総 額
一 般 会 計
162, 568, 933, 439 159, 099, 335, 095 218, 202, 880, 261
特 別 会 計
409, 175, 758, 289 463, 666, 026, 036
Ｂ 計 418, 059, 930, 610
9, 690, 905, 777 11, 543, 710, 596 6, 754, 956, 447
歳 入 歳 出 一 般 会 計
1, 870, 626, 369 △822, 852, 215 △ 2, 397, 530, 608
差 引 額 特 別 会 計
10, 720, 858, 381 4, 357, 425, 839
（Ａ−Ｂ）Ｃ 計 11, 561, 532, 146
1, 663, 643, 714 1, 464, 081, 851 1, 584, 713, 342
翌年度へ繰り越 一 般 会 計
16, 676, 000 0 144, 500, 000
す べ き 財 源 特 別 会 計
1, 464, 081, 851 1, 729, 213, 342
(既収入財源) Ｄ 計 1, 680, 319, 714
8, 027, 262, 063 10, 079, 628, 745 5, 170, 243, 105
実 質 収 支
一 般 会 計
1, 853, 950, 369 △822, 852, 215 △ 2, 542, 030, 608
特 別 会 計
9, 256, 776, 530 2, 628, 212, 497
（Ｃ−Ｄ）Ｅ 計 9, 881, 212, 432
△2, 052, 366, 682 4, 909, 385, 640 165, 658, 255
単 年 度 収 支
一 般 会 計
2, 676, 802, 584 981, 207, 200 △ 1, 806, 688, 888
特 別 会 計
624, 435, 902 5, 890, 592, 840 △ 1, 641, 030, 633
E-前年度のE 計
22年 度の 単 年 度収 支 に つい て は ，21年 度の 特 別 会計 に 下 水道 分 が 含ま れ て いる た め， （注 ） 平 成
（ ３） 市
債
現
在
高
の
状
況
市 債現在 高は ，次 表の とお りで ある 。
市 債 現 在 高 の 状 況
区 分 年 度 末 現 在 高 前年度比 指 数 年度中の増加額
千円 % 千円
95. 9 100 △ 12, 172, 895
一 般 会 計 282, 575, 410
98. 3 100 △4, 369, 140
21年度 特 別 会 計 259, 601, 258
97. 0 100 △ 16, 542, 035
計 542, 176, 668
98. 2 98. 2 △4, 947, 985
一 般 会 計 277, 627, 425
1. 8 1. 8 △ 254, 908, 345
22年度 特 別 会 計 4, 692, 913
52. 1 52. 1 △ 259, 856, 330
計 282, 320, 338
99. 8 98. 0 △649, 050
一 般 会 計 276, 978, 375
93. 6 1. 7 △298, 814
23年度 特 別 会 計 4, 394, 099
99. 7 51. 9 △947, 864
計 281, 372, 474
( 注 ) 1 指 数は 平 成 21年 度 を100とし て 算 出し て い る。
2 平 成 21年 度 の特 別 会 計に は 下 水道 分 ( 年度 末 現 在高 254, 655, 623千 円 ) が含 ま れ てい る 。
本年度末現在高は 2, 813億 7, 247万円で，前年度末に比べ9億 4, 786万 円の 減少 とな っ ており，内訳は一般会計が0. 2％，特別会計が 6. 4％ それ ぞれ 減少 した ため ，合 計で は 0. 3％ の減 少と なっ てい る。これ は主 に，起債 発行 額を 抑制 する とと もに，償 還に 努め たこ とによ るも ので ある 。
な お，市 債の 借入 先及 び利 率は ，次 表の とお りで ある 。
市 債 借 入 先 及 び 利 率 の 状 況
（単位：千円，％）
区分 借 入 先 2 3 年 度 末 現 在 高 利 率
∼ 5. 050
財 政 融 資 資 金 83, 420, 527 0. 200
一 旧 郵 政 公 社 資 金 19, 383, 351 0. 400 ∼ 5. 100
般 地方公共団体金融機構資金 79, 313, 412 0. 600 ∼ 4. 750
会 市 中 銀 行 42, 111, 942 0. 300 ∼ 2. 380
計 そ の 他 52, 749, 143 0 ∼ 5. 500
276, 978, 375 計
891, 796 ∼ 1. 800
財 政 融 資 資 金 1. 000
特 旧 郵 政 公 社 資 金 50, 444 2. 100 ∼ 5. 050
別 地方公共団体金融機構資金 1, 114, 264 1. 600 ∼ 2. 200
会 市 中 銀 行 1, 526, 566 1. 030 ∼ 1. 790
（ ４） 財源 調整 の ため の基 金の 状況
市 の財源 を調 整す るた めの 基金 とし ては ，財 政調 整基 金， 市債 調整 基金 及び 公共 施 設等 整備基 金の ３基 金が あり ，基 金残 高の 状況 は， 次の とお りで ある 。
財 源調 整の ための 基金 残高 の状 況
（単位：千円）
23年度
区 分 19年度 20年度 21年度 22年度
14, 613, 294 財 政 調 整 基 金 7, 488, 015 5, 687, 702 6, 880, 014 9, 500, 454
1, 370, 262 市 債 調 整 基 金 1, 349, 918 1, 358, 340 1, 364, 231 1, 367, 952
3, 606, 548
公共施設等整備基金 1, 159, 683 599, 139 603, 042 605, 334
19, 590, 104 計 9, 997, 616 7, 645, 181 8, 847, 287 11, 473, 740
( 注 ) 市 債 調整 基 金 のう ち ， 市場 公 募 債の 満 期 一括 償 還 財源 と し て積 み 立 てた 額 を 除い て いる 。
３基金の本年度末残高は195億 9, 010万円で，前年度末に比べ 81億 1, 636万円 の大 幅な 増加 となっ てい る。 これ は主 に， 財政 調整 基金 にお いて 平成 22年 度決 算に 伴う 剰余 金 積立として 51億 円， 公共 施設 等整 備基 金に おい て市 有施 設の 耐震 化事 業等 の財 源と し て30億円積 み立 てた こと によ るも ので ある 。
財源調整のための３基金残高の推移
0 50 100 150 200
19年度 20年度 21年度 22年度 23年度
基 金 残 高
︵
億 円
︶
（ ５ ）普 通 会計 に よ る財 政 状 況
財 政構造 の状 況に つい て， 普通 会計 に基 づき その 主な もの につ いて みる と次 のと お りで ある。
普 通 会 計 財 政 分 析 表
（比率単位：％） 歳入総額に占める 歳出総額に占める 歳出総額に占める 区 分 財政力指数 経常収支比率 公債費比率 起債制限比率 実質収支比率
一般財源等の比率 義務的経費の比率 投資的経費の比率
0. 758 94. 6 21. 6 16. 7 2. 3 73. 4 12. 1
1 9 年 度
( 21. 8) 57. 8
0. 777 93. 6 21. 2 16. 5 2. 8 73. 3 12. 2
2 0 年 度
( 21. 1) 58. 3
0. 774 90. 5 19. 4 15. 9 2. 7 70. 5 12. 1
2 1 年 度
( 18. 6) 54. 7
0. 754 86. 1 18. 6 15. 3 5. 6 72. 0 13. 5
2 2 年 度
( 17. 9) 57. 9
0. 742 87. 4 17. 4 14. 3 4. 3 69. 8 12. 1
2 3 年 度
( 17. 4) 57. 8
( 注 ) 1 普 通 会計 と は ，総 務 省 で定 め る 基準 に よ り作 成 さ れる 統 計 上の 会 計で ， 一 般会 計 と 特別
会 計 （ 公営 事 業 会計 を 除 く。） を 合算 し ， 重複 額 等 を控 除 し たも の で ある 。
2 歳 出 総額 に 占 める 義 務 的経 費 の 比率 欄 中 （ ） 内 の数 値 は ，歳 出 総額 に 占 める 人 件 費の
経 常収 支比 率， 公債 費比率 ，起 債制 限比 率の 推移
ア 財 政力指 数
財 政力指 数は ，地 方公 共団 体の 財政 力を 評価 する 際に 一般 的に 用い られ るも ので ， 数値が 1 に 近い ほど 財政 力が 強い とみ るこ とが でき ， 1 を超 える ほど 財源 に余 裕が あ るものとされている。本年度の財政力指数は O. 742で，前 年度 を若 干下 回っ てい る。
イ 経 常収支 比率
経 常収支 比率 は， 財政 構造 の硬 直度 や弾 力性 を示 す指 標で ，こ の比 率が 高い ほど 経 常余 剰財源 が少 なく ，財 政の 硬直 化が 進ん でい ると され てい る。 一般 的に は， 75％ 程 度が妥当と考えられ，80％を 超え る場 合に は， その 財政 構造 は弾 力性 を失 いつ つあ る と考えられている。本年度の経常収支比率は 87. 4％で，前年度を1. 3ポイ ント 上回 って いる 。
ウ 公 債費比 率
公 債費比 率は ，市 債発 行の 後年 度の 財政 運営 に及 ぼす 影響 を知 るた めに 用い られ る もの で，こ の比 率が 高い ほど 財政 硬直 化の 一因 とな るも のと され てい る。 本年 度の 公 債費比率は 17. 4％で，前年度を1. 2ポ イン ト下 回っ ている 。
87.4 90.5
93.6 94.6
86.1
17.4 18.6
19.4 21.2
21.6
16.7 16.5
15.9
15.3
14.3
50 60 70 80 90 100
19年度 20年度 21年度 22年度 23年度
(%)
経 常 収 支 比 率
10 12 14 16 18 20 22 24 26 28
(%)
公 債 費 比 率 ・ 起 債 制 限 比 率
エ 起 債制限 比率
起 債制限 比率 は，公債費 比率 に一 部補 正を 加え た比 率の 過去 3年 度間を 平均 した もの で， 公債費 比率 との 違い は， 地方 交付 税で 措置 され た額 を控 除し て， 市税 など で負 担 すべ き額の 比率 をは かる 指標 とな って いる 。本 年度 の起 債制 限比 率は 14. 3％で ，前 年 度を 1. 0ポ イン ト下 回っ てい る。
オ 実 質収支 比率
， ，
実 質収支 比率 は 実 質収 支額 の水 準を判 断す るた めの 指標 とし て用 いら れる もの で 団体 の財政 規模 やそ の年 度の 経済 の景 況等 によ って 一概 には いえ ない が， 3∼5％程 度 が望 ましい と考 えら れて いる 。本 年度 の実 質収 支比 率は 4. 3％ で， 前年 度を 1. 3ポイ ン ト下 回って いる 。
次 に，普 通会 計に おけ る歳 入， 歳出 の決 算状 況を みる と， 資料 第11及び第12に示 す よう に，歳 入総 額で は主 に， 地方 交付 税は 減少 した が， 市債 及び 繰越 金が 増加 した た め，前年度に比べ1. 3％ 増加 して いる。また，歳 出総 額で は主 に，普通建 設事 業費 は減 少し たが，扶 助費，積 立金 及び 繰出 金が 増加 した ため，前 年度 に比 べ2. 1％増 加し てい る。
歳 入を自 主的 な財 源及 び依 存的 な財 源に 分類 する と， 自主 財源 は主 に， 繰越 金が 増 加したため，前年度に比べ 20億2, 313万円 の増 加と なり，依 存財 源は 主に，地 方交 付税 は減 少した が，市債 及び 国庫 支出 金が 増加 した ため，前年 度に 比べ 13億 7, 194万円 の増
。 ， ， ，
加と なった こ の結 果 構成 比で は 自主財 源は 前年 度を 0. 1ポイ ント 上回 る49. 1％ 依存財源は前年度を 0. 1ポイント下回る50. 9%と なり ，前 年度 に引 き続 き依 存財 源が 自 主財 源を上 回っ た。
歳 出を性 質別 分類 によ る構 成比 でみ ると ，義 務的 経費 は， 扶助 費が 増加 し総 額は 増 加し たが，歳出 総額 の伸 びが 義務 的経 費の 伸び を上 回っ たた め，前 年度 を0. 1ポイ ント 下回る57. 8％と なっ てい る。 投資 的経 費は ，普 通建 設事 業費 が減 少し たた め， 前年 度 を1. 4ポイント下回る12. 1％ とな って いる。ま た，その 他の 経費 は，積立 金及 び繰 出金
， 。 ，
などが増加したため 前年度を1. 4ポイント上回る 30. 0％と なっ てい る これ は主 に 公共 施設等 整備 基金 積立 金が 大幅 な増 加と なり 積立 金が 増加 した ため であ る。
２
一
般
会
計
一 般会 計 の決 算額 は ，歳 入 2, 651億 8, 190万 円， 歳 出 2, 554億 9, 099万 円 ， 歳 入 歳 出 差 引 額 （形 式収 支 ） 96億 9, 090万 円 と な っ て い る 。
し かし ， この 金額 に は , 翌 年度 繰 越額 87億 1, 226万 円 に 対 す る 翌 年 度 へ 繰 り 越 す べ き 財 源 既 収入 財 源 が 16億 6, 364万円 含 まれ てい る ので , こ れ を 控 除 し た 実 質 収 支 は 80億 2, 726万
（ ）
円 と な っ て い る 。 地 方 自 治 法 の 規 定 に よ り 実 質 収 支 の う ち 41億 円 を 財 政 調 整 基 金 と し て 積 み 立 て て い る。形 式 収 支 か ら 財 政 調 整 基 金 積 立 金 を 差 し 引 い た 55億 9, 090万 円 を 翌 年 度 へ 繰 り 越 し て い る 。
ま た， 単 年度 収支 で は 20億 5, 236万 円 の 赤 字 と な っ て い る 。
予 算現 額 に対 する 執 行率 は 歳入 が 98. 1％， 歳出 が 94. 5％ と な っ て お り ， 前 年 度 に 比 べ 歳 入は 0. 3ポ イン ト 低下 ，歳 出 は 0. 5ポ イ ン ト 上 昇 し て い る 。
（１）歳
入
ア
決
算
状
況
歳 入 の 決 算 状 況 は ， 次 表 の と お り で あ る 。
一 般 会 計 歳 入 決 算 状況
（ 単 位 ： 円 ， ％ ）
増 ， 減 （ △ ） 23 年 度 22 年 度
区 分 Ｃ
Ｃ （ Ａ − Ｂ ）
Ａ Ｂ Ｂ
1. 6 予 算 現 額 270, 287, 526, 697 265, 939, 394, 172 4, 348, 132, 525
3, 294, 542, 885 1. 2 調 定 額 274, 359, 989, 097 271, 065, 446, 212
8, 950, 033 42. 1 30, 208, 053 21, 258, 020
265, 181, 902, 948 261, 620, 133, 790 3, 561, 769, 158 1. 4
収 金 額
△ 0. 3 入
予算現額に対する
98. 1 98. 4 比 率 （ 執 行 率 ）
済
96. 7 96. 5 0. 2
額
調定額に対する 比 率 （ 収 納 率 ）
△ 36, 021, 206 △ 7. 0 不 納 欠 損 額 481, 159, 943 517, 181, 149
△ 222, 255, △ 2. 5 収 入 未 済 額 8, 727, 134, 259 8, 949, 389, 293 034
（ 注）「 収 入 済 額 の 金 額 」 の 欄 中 ， 上 段 の 数 字 は 還 付 未 済 額 を 示 す 。
収入 済 額は 2, 651億 8, 190万円 で， 前 年度 に比 べ 35億 6, 176万 円（ 1. 4％ ） の 増 加 と な っ て い る 。
予算 現 額に 対す る 執行 率 は 98. 1％ で ，前 年度 に 比べ 0. 3ポ イ ン ト 低 下 し て い る 。 なお，歳出 にお け る翌 年 度繰 越額 87億 1, 226万 円 に 対 す る 国 庫 支 出 金 等 未 収 入 特 定 財 源 が 70億 4, 861万 円あ り， こ れを 勘 案す ると 100. 7％ の 執 行 率 と な る 。
調定 額 に対 する 収 納率 は 96. 7％で ， 前年 度と 比 べ 0. 2ポ イ ン ト 上 昇 し て い る 。
主 なも の は、 市税 の 4億 1, 467万 円 で あ る 。
イ
財 源 別 収入 状 況
財 源 別 収 入 状 況 は ， 次 の と お り で あ る。（ 資 料 第 4, 5参 照 ）
一般 財 源は 1, 845億 4万 円 で， 前年 度 に比 べ 32億 5, 223万円 （ 1. 7％ ） の 減 少 と な っ て い る 。歳 入 総額 に占 め る割 合 は 69. 6％ で ，前 年度 に 比べ 2. 2ポ イ ン ト 低 下 し て い る 。
特定 財 源は 806億 8, 185万 円で ，前 年 度に 比べ 68億 1, 400万 円 （ 9. 2％ ） の 増 加 と な っ て い る。 歳 入総 額に 占 める 割 合は 30. 4％ で， 前年 度 に比 べ 2. 2ポ イ ン ト 上 昇 し て い る 。
ま た ， 財 源 を 自 主 的 な も の 及 び 依 存 的 な も の に 分 類 す る と ， 自 主 財 源 は 1, 306億 5, 784 万 円で ， 前年 度に 比 べ 21億 7, 067万円 （ 1. 7％ ） の 増 加 と な っ て い る 。 歳 入 総 額 に 占 め る 割 合は 49. 3％ で， 前 年度 に 比べ 0. 2ポ イ ン ト 上 昇 し て い る 。
依存 財 源は 1, 345億 2, 406万円 で， 前 年度 に比 べ 13億 9, 109万 円（ 1. 0％ ） の 増 加 と な っ て いる。歳 入総 額に 占 める 割 合は 50. 7％ で，前 年度 に 比べ 0. 2ポ イ ン ト 低 下 し た が，依 存 財 源 が 自 主 財 源 を 上 回 っ て い る 。
一般財源及び特定財源の構成比の推移
自主財源及び依存財源の構成比の推移
48.1 48.7 43.0 41.6 41.2 1.1 1.1 1.3 1.2 1.2 12.0 12.3 13.2 13.4 12.1 11.5 10.3 12.9 15.6 15.2 11.1 11.0 15.9 14.3 16.0 3.9 3.9 3.3 4.1 4.0 4.3 5.2 6.7 6.8 5.1 5.3 5.5 5.2 6.0 5.5
0% 50% 100%
２３年度 ２２年度 ２１年度 ２０年度 １９年度
市税 譲与税 交付税 その他(一般) 国庫 県 市債 その他(特定)
一 般 財 源 特 定 財 源
（2, 338億円）
（2, 326億円）
（2, 522億円）
（2, 616億円）
（2, 651億円）
48.1 48.7 43.0 41.6 41.2 9.1 9.2 7.7 7.5 8.1 12.0 12.3 13.2 13.4 12.1 15.4 15.2 20.7 20.2 20.2 9.8 9.3 8.0 10.3 11.7 5.6 5.3 7.4 7.0 6.8
0% 50% 100%
２３年度 ２２年度 ２１年度 ２０年度 １９年度
市税 その他(自主) 交付税 国・県 市債 その他(依存)
自 主 財 源 依 存 財 源
（2, 338億円）
（2, 326億円）
（2, 522億円）
（2, 616億円）
ウ
款 別 決算 状 況
款 別 の 決 算 状 況 は ， 次 の と お り で あ る。（ 資 料 第 6- 1参 照 ）
第 １ 款
市
税
収 入済 額 は 1, 091億 5, 219万 円で，前年 度 に比 べ 3億 7, 484万 円（0. 3％）の 増 加 と な っ て い る 。
予 算現 額 1, 083億 5, 227万 円 に対 し 7億 9, 992万 円 の 増 収 と な っ て い る 。 税 目 別 に 分 類 す る と ， 次 表 の と お り で あ る 。
主 な 税 目 に つ い て み る と ， 前 年 度 に 比 べ 市 民 税 は 4億 7, 495万 円 の 減 少 と な っ て い る 。 こ
予 算 現 額 調 定 額 執行率 収納率 Ａ Ｂ Ｃ （うち還付未済額）構成比 Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ
円 円 円 円 % % % 46, 397, 070, 000 49, 845, 187, 200 46, 567, 518, 515 26, 408, 588 42. 7 100. 4 93. 4 個 人 34, 781, 730, 000 38, 040, 911, 129 35, 174, 619, 062 26, 246, 388 32. 2 101. 1 92. 5 法 人 11, 615, 340, 000 11, 804, 276, 071 11, 392, 899, 453 162, 200 10. 4 98. 1 96. 5 45, 228, 760, 000 47, 951, 926, 333 45, 072, 372, 805 2, 631, 034 41. 3 99. 7 94. 0 1, 294, 780, 000 1, 390, 779, 574 1, 259, 483, 281 460, 423 1. 2 97. 3 90. 6 4, 489, 340, 000 5, 058, 089, 529 5, 058, 089, 529 0 4. 6 112. 7 100. 0 270, 000 88, 613, 700 295, 400 0 0. 0 109. 4 0. 3 3, 395, 260, 000 3, 566, 644, 805 3, 498, 592, 578 0 3. 2 103. 0 98. 1 7, 526, 460, 000 8, 241, 019, 443 7, 676, 533, 616 497, 848 7. 0 102. 0 93. 2 20, 330, 000 20, 478, 508 19, 310, 688 0 0. 0 95. 0 94. 3 108, 352, 270, 000 116, 162, 739, 092 109, 152, 196, 412 29, 997, 893 100. 0 100. 7 94. 0 円 円 円 円 % % % 43, 540, 423, 000 50, 454, 338, 998 47, 042, 474, 120 16, 908, 173 43. 2 108. 0 93. 2 個 人 35, 225, 513, 000 38, 618, 839, 087 35, 600, 620, 973 16, 749, 373 32. 7 101. 1 92. 2 法 人 8, 314, 910, 000 11, 835, 499, 911 11, 441, 853, 147 158, 800 10. 5 137. 6 96. 7 45, 159, 904, 000 48, 185, 418, 691 45, 153, 316, 626 2, 870, 680 41. 5 100. 0 93. 7 1, 264, 360, 000 1, 366, 856, 584 1, 230, 055, 918 501, 088 1. 1 97. 3 90. 0 4, 225, 180, 000 4, 388, 492, 005 4, 388, 492, 005 0 4. 0 103. 9 100. 0 270, 000 27, 634, 400 16, 515, 400 0 0. 0 6, 116. 8 59. 8 3, 202, 330, 000 3, 336, 034, 456 3, 275, 775, 459 0 3. 0 102. 3 98. 2 7, 513, 530, 000 8, 248, 734, 630 7, 650, 611, 388 537, 739 7. 0 101. 8 92. 7 22, 220, 000 20, 799, 540 20, 107, 812 0 0. 0 90. 5 96. 7 104, 928, 217, 000 116, 028, 309, 304 108, 777, 348, 728 20, 817, 680 100. 0 103. 7 93. 8 2, 856, 647, 000 △ 609, 151, 798 △ 474, 955, 605 9, 500, 415 △ 0. 5 △ 7. 6 0. 2 個 人 △ 443, 783, 000 △ 577, 927, 958 △ 426, 001, 911 9, 497, 015 △ 0. 5 0. 0 0. 3 法 人 3, 300, 430, 000 △ 31, 223, 840 △ 48, 953, 694 3, 400 △ 0. 1 △ 39. 5 △ 0. 2 68, 856, 000 △ 233, 492, 358 △ 80, 943, 821 △ 239, 646 △ 0. 2 △ 0. 3 0. 3 30, 420, 000 23, 922, 990 29, 427, 363 △ 40, 665 0. 1 0. 0 0. 6 264, 160, 000 669, 597, 524 669, 597, 524 0 0. 6 8. 8 0. 0 0 60, 979, 300 △ 16, 220, 000 0 0. 0△ 6, 007. 4△ 59. 5 192, 930, 000 230, 610, 349 222, 817, 119 0 0. 2 0. 7 △ 0. 1 12, 930, 000 △ 7, 715, 187 25, 922, 228 △ 39, 891 0. 0 0. 2 0. 5 △ 1, 890, 000 △ 321, 032 △ 797, 124 0 0. 0 4. 5 △ 2. 4 3, 424, 053, 000 134, 429, 788 374, 847, 684 9, 180, 213 0. 0 △ 3. 0 0. 2 （注）その他の税は，鉱産税，入湯税である。
年 度
平 成
市 民 税
増 ・ 減︵
△
︶
特 別 土 地保 有税 事 業 所 税 事 業 所 税 22
年 度
そ の 他 の 税 税 目
固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 特 別 土 地保 有税 固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税
そ の 他 の 税
市 た ば こ 税 年
度
計 市 た ば こ 税 特 別 土 地保 有税 事 業 所 税 都 市 計 画 税 平
成 23
収 入 済 額
市 民 税
市 民 税
都 市 計 画 税
計 計
軽 自 動 車 税 市 た ば こ 税
２２年 度 市 税 収 入 状 況 ２３年 度 市 税 収 入 状 況
都市計画税 76億7,653万円(7.0%)
その他の税 1,931万円(0.0%)
軽自動車税 12億5,948万円(1.2%) 特別土地保有税
29万円(0.0%)
市たばこ税 50億5,808万円(4.6%)
事業所税 34億9,859万円(3.2%)
個人市民税 351億7,461万円
( 32.2%)
法人市民税 113億9,289万円
(10.4%) 固定資産税
450億7,237万円 (41.3%)
平成23年度 市税 1,091億 5,219万円
都市計画税 76億5,061万円(7.0%)
その他の税 2,010万円(0.0%)
軽自動車税 12億3,005万円(1.1%) 特別土地保有税
1,651万円(0.0%)
市たばこ税 43億8,849万円(4.0%)
事業所税 32億7,577万円(3.0%)
個人市民税 356億62万円
( 32.7%)
法人市民税 114億4,185万円
(10.5%) 固定資産税
451億5,331万円 (41.5%)
市 税 の 収 納 状 況 は ， 次 表 の と お り で あ る 。
収 納 状 況
22年度
23 年 度
区 分
調 定 額 収 入 済 額 収納率 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額 収納率
% %
円 円 円 円
28, 739, 937
現年課税分 109, 394, 228, 269 107, 586, 211, 096 98. 3 102, 589, 609 1, 734, 167, 501 98. 1 1, 257, 956
滞納繰越分 6, 768, 510, 823 1, 565, 985, 316 23. 1 312, 084, 143 4, 891, 699, 320 24. 6 29, 997, 893
計 116, 162, 739, 092 109, 152, 196, 412 94. 0 414, 673, 752 6, 625, 866, 821 93. 8
（ 注 ） 収 入 済 額 欄 中 ， 上 段 の 数 字 は 還 付 未 済 額 を 示 す 。
収 納率 に つい て前 年 度と 比 べる と，滞 納繰 越分 は 23. 1％ で 1. 5ポ イ ン ト 低 下，現 年 課 税 分 が 98. 3％ で 0. 2ポ イン ト向 上 し，合 計で は 94. 0％で 0. 2ポ イ ン ト 向 上 し て お り，平 成 4年 度 以 来 19年ぶ り に 94％ 台 を 確 保 し て い る 。
市 税 の 収 入 未 済 額 等 の 決 算 状 況 は ， 次 表 の と お り で あ る 。 市 税 の 収 入 未 済 額 等 の 決 算 状 況
収入未済額 不納欠損額 収入未済額 不納欠損額 収入未済額 不納欠損額
円 円 円 円 円 円
778, 389, 441 2, 659, 963 1, 039, 127, 695 1, 774, 096 △ 260, 738, 254 885, 867 個 人 704, 699, 887 2, 609, 963 846, 848, 438 1, 594, 096 △ 142, 148, 551 1, 015, 867 法 人 73, 689, 554 50, 000 192, 279, 257 180, 000 △ 118, 589, 703 △ 130, 000 752, 339, 870 18, 672, 315 785, 357, 771 9, 774, 643 △ 33, 017, 901 8, 897, 672 143, 750, 989 3, 643, 731 151, 485, 083 1, 916, 057 △ 7, 734, 094 1, 727, 674 59, 687, 201 77, 613, 600 65, 731, 869 239, 100 △ 6, 044, 668 77, 374, 500 1, 734, 167, 501 102, 589, 609 2, 041, 702, 418 13, 703, 896 △ 307, 534, 917 88, 885, 713 2, 387, 634, 151 135, 393, 718 2, 223, 798, 708 164, 072, 552 163, 835, 443 △ 28, 678, 834
個 人 2, 062, 772, 400 122, 456, 205 2, 043, 705, 594 142, 819, 359 19, 066, 806 △ 20, 363, 154
法 人 324, 861, 751 12, 937, 513 180, 093, 114 21, 253, 193 144, 768, 637 △ 8, 315, 680 1, 971, 637, 224 139, 535, 153 2, 009, 351, 386 230, 488, 945 △ 37, 714, 162 △ 90, 953, 792 389, 916, 125 27, 672, 830 399, 013, 292 46, 246, 549 △ 9, 097, 167 △ 18, 573, 719 142, 511, 820 9, 482, 442 131, 641, 238 11, 759, 272 10, 870, 582 △ 2, 276, 830 4, 891, 699, 320 312, 084, 143 4, 763, 804, 624 452, 567, 318 127, 894, 696 △ 140, 483, 175 3, 166, 023, 592 138, 053, 681 3, 262, 926, 403 165, 846, 648 △ 96, 902, 811 △ 27, 792, 967 個 人 2, 767, 472, 287 125, 066, 168 2, 890, 554, 032 144, 413, 455 △ 123, 081, 745 △ 19, 347, 287 法 人 398, 551, 305 12, 987, 513 372, 372, 371 21, 433, 193 26, 178, 934 △ 8, 445, 680 2, 723, 977, 094 158, 207, 468 2, 794, 709, 157 240, 263, 588 △ 70, 732, 063 △ 82, 056, 120 533, 667, 114 31, 316, 561 550, 498, 375 48, 162, 606 △ 16, 831, 261 △ 16, 846, 045 202, 199, 021 87, 096, 042 197, 373, 107 11, 998, 372 4, 825, 914 75, 097, 670 6, 625, 866, 821 414, 673, 752 6, 805, 507, 042 466, 271, 214 △ 179, 640, 221 △ 51, 597, 462 （注）その他の税は，軽自動車税，特別土地保有税，入湯税，事業所税である。
固 定資 産税
都 市計 画税
そ の他 の税
計 計
固 定資 産税
都 市計 画税
そ の他 の税
計
23 年 度 22 年 度 増，減（△）
市 民 税
現
年
課
税
分
滞
納
繰
越
分
合
計
区 分
市 民 税
市 民 税
固 定資 産税
都 市計 画税
向 け て 引 き 続 き 努 力 を さ れ た い 。
市 税 収 納 率 の 推 移
市 税 に お け る 収 入 未 済 額 の 推 移 及 び そ の 対 応 状 況 並 び に 不 納 欠 損 処 分 の 状 況 は ， 次 の と お り で あ る 。
市 税 の 収 入 未 済 等 に 係 る 対 応 状 況
件数 税額 件数 税額 件数 税額 件数 税額 件 千円 件 千円 件 千円 件 千円 動 産 9 52, 225 8 0 10 40, 292 7 11, 933 不 動 産 2, 113 1, 461, 245 484 176, 527 562 348, 189 2, 035 1, 289, 583 電 話 加 入 権 等 24 11, 641 0 0 6 474 18 11, 167 債 権 1, 403 1, 261, 455 9, 921 2, 388, 984 9, 830 2, 478, 628 1, 494 1, 171, 811 参 加 差 押 954 894, 433 231 105, 767 155 203, 875 1, 030 796, 325 計 4, 503 3, 680, 999 10, 644 2, 671, 278 10, 563 3, 071, 458 4, 584 3, 280, 819
件数 税額 件数 税額 件数 税額 件数 税額 件 千円 件 千円 件 千円 件 千円
交 付 要 求 460 433, 129 683 288, 644 747 375, 192 396 346, 581
(4) 執行停止の状況
件数 金額 件数 金額 件数 金額 件 円 件 円 件 円 無 財 産 12, 909 402, 046, 918 10, 625 359, 322, 154 2, 284 42, 724, 764 生 活 困 窮 12, 143 159, 613, 368 10, 995 151, 848, 821 1, 148 7, 764, 547 所 在 不 明 5, 354 92, 365, 430 6, 410 94, 817, 588 △ 1, 056 △ 2, 452, 158 計 30, 406 654, 025, 716 28, 030 605, 988, 563 2, 376 48, 037, 153
新規要求分 解除分 23年度末
(3) 交付要求状況
22年度末 区 分
(2) 財産差押状況
22年度末 差押執行 差押解除 23年度末 区 分
区 分
23 年 度 22 年 度 増，減（△）
(1) 収入未済額の推移
( 単位：円） 平成19年度 平成20年度 平成21年度 平成22年度 平成23年度
7, 120, 617, 643 7, 031, 132, 245 6, 955, 032, 887 6, 805, 507, 042 6, 625, 866, 821 区 分 H14 H15 H16 H17 H18 H19 H20 H21 H22 H23 現 年 課 税 分 97. 2 97. 6 97. 8 98. 1 98. 1 98. 2 98. 1 98. 1 98. 1 98. 3 滞 納 繰 越 分 23. 2 17. 7 18. 0 22. 9 23. 4 22. 8 21. 6 22. 0 24. 6 23. 1
第 ２ 款
地 方 譲 与 税
， （ ） 。
収 入済 額 は31億 1, 613万 円 で 前 年度 に比 べ 1億 2, 086万 円 3. 7％ の 減 少 と な っ て い る 予 算現 額 28億 6, 600万円 に 対し 2億 5, 013万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
1, 272, 000, 000 1, 342, 058, 000 105. 5 92. 6 1, 272, 000, 000 1, 448, 981, 000 113. 9 176. 0 △ 106, 923, 000
1, 461, 000, 000 1, 624, 425, 000 111. 2 100. 0 1, 520, 000, 000 1, 625, 137, 000 106. 9 94. 6 △ 712, 000
0 5, 959 − 169. 4 0 3, 517 − 0. 0 2, 442
28, 000, 000 35, 597, 000 127. 1 89. 2 30, 000, 000 39, 916, 000 133. 1 98. 6 △ 4, 319, 000
105, 000, 000 114, 053, 000 108. 6 92. 8 109, 000, 000 122, 965, 000 112. 8 105. 1 △ 8, 912, 000
2, 866, 000, 000 3, 116, 138, 959 108. 7 96. 3 2, 931, 000, 000 3, 237, 002, 517 110. 4 99. 2 △ 120, 863, 558 地方揮発油譲与税
石 油 ガ ス 譲 与 税
項 収 入済額 収 入済額
増，減( △)
計 自動車重量譲与税
地 方 道 路 譲 与 税
航空機燃料譲与税
(5) 不納欠損処分及び根拠
件数 金額 件数 金額 件数 金額
件 円 件 円 件 円
市民税普通徴収 2, 735 63, 555, 659 460 6, 834, 466 4, 193 41, 584, 738 市民税特別徴収 302 3, 423, 718 287 5, 133, 699 502 4, 533, 888 法 人 市 民 税 74 3, 756, 839 53 2, 991, 853 113 6, 238, 821 固 定 資 産 税
都 市 計 画 税
1, 400 81, 133, 503 2, 889 74, 492, 485 2, 332 33, 898, 041 軽 自 動 車 税 686 2, 292, 508 350 1, 046, 150 1, 692 5, 925, 936 事 業 所 税 0 0 2 632, 148 0 0 特別土地保有税 0 0 14 77, 199, 300 0 0 計 5, 197 154, 162, 227 4, 055 168, 330, 101 8, 832 92, 181, 424 区 分
地方税法第15条の7第4項 （執行停止後３年経過）
地方税法第15条の7第5項 （即時消滅）
第 ３ 款
利 子 割 交 付 金
収 入済 額 は 3億 7, 864万円 で ，前 年度 に 比べ 806万 円（ 2. 1％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 予 算現 額 3億 3, 100万 円に 対 し 4, 764万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
第 ４ 款
配 当 割 交 付 金
収 入済 額 は 2億 4, 086万円 で ，前 年度 に 比べ 3, 274万円 （ 15. 7％ ） の 増 加 と な っ て い る 。 予 算現 額 1億 7, 000万 円に 対 し 7, 086万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
第 ５ 款
株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金
収 入済 額 は 4, 949万 円で ， 前年 度 に比 べ 2, 491万 円 （ 33. 5％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 予 算現 額 5, 900万円 に対 し 950万 円 の 減 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
331, 000, 000 378, 649, 000 114. 4 97. 9 410, 000, 000 386, 710, 000 94. 3 89. 5 △ 8, 061, 000 利子割交付金
収 入済額 収 入済額
増，減( △) 項
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
170, 000, 000 240, 862, 000 141. 7 115. 7 171, 000, 000 208, 122, 000 121. 7 125. 8 32, 740, 000 増，減( △)
配当割交付金
項 収入済額 収 入済額
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
59, 000, 000 49, 497, 000 83. 9 66. 5 93, 000, 000 74, 414, 000 80. 0 90. 1 △ 24, 917, 000 株式等譲渡所得割
交 付 金
項 収 入済額
第 ６ 款
地 方 消 費 税 交 付 金
収 入済 額 は 67億 8, 841万 円 で， 前 年度 に比 べ 4, 826万円 （ 0. 7％ ） の 増 加 と な っ て い る 。 予 算現 額 68億 1, 200万円 に 対し 2, 358万 円 の 減 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
第 ７ 款
ゴ ル フ 場 利 用 税 交 付 金
収 入済 額 は 1億 5, 446万円 で ，前 年度 に 比べ 117万 円（ 0. 8％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 予 算現 額 1億 4, 000万 円に 対 し 1, 446万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
第 ８ 款
自 動 車 取 得 税 交 付 金
収 入済 額 は 6億 483万 円で ， 前年 度に 比 べ 6, 457万 円（ 9. 6％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 予 算現 額 6億 2, 600万 円に 対 し 2, 116万 円 の 減 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
6, 812, 000, 000 6, 788, 416, 000 99. 7 100. 7 6, 295, 000, 000 6, 740, 152, 000 107. 1 99. 8 48, 264, 000 地方消費税交付金
収 入済額 項
増，減( △) 収 入済額
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
140, 000, 000 154, 460, 673 110. 3 99. 2 156, 000, 000 155, 638, 631 99. 8 96. 1 △ 1, 177, 958 ゴ ル フ 場 利 用 税
交 付 金
項
増，減( △)
収 入済額 収 入済額
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
626, 000, 000 604, 832, 320 96. 6 90. 4 903, 000, 000 669, 402, 992 74. 1 83. 6 △ 64, 570, 672 自動車取得税
交 付 金
項
増，減( △)
第 ９ 款
軽 油 引 取 税 交 付 金
収 入済 額 は 52億 1, 812万 円 で， 前 年度 に比 べ 7, 374万円 （ 1. 4％ ） の 増 加 と な っ て い る 。 予 算現 額 50億 6, 800万円 に 対し 1億 5, 012万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
第 1 0 款
国 有 提 供 施 設 等 所 在 市 町 村 助 成 交 付 金
収 入済 額 は 8, 328万 円で ， 前年 度 に比 べ 923万円 （ 10. 0％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 予 算現 額 9, 300万円 に対 し 971万 円 の 減 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
第 1 1 款
地 方 特 例 交 付 金
， （ ） 。
収 入済 額 は10億 9, 695万 円 で 前 年度 に比 べ 1億 4, 311万 円 11. 5％ の 減 少 と な っ て い る 予 算現 額 12億 6, 100万円 に 対し 1億 6, 404万 円 の 減 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
5, 068, 000, 000 5, 218, 127, 000 103. 0 101. 4 4, 907, 000, 000 5, 144, 385, 000 104. 8 104. 2 73, 742, 000 軽 油 引 取 税
交 付 金
項
増，減( △)
収 入済額 収 入済額
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
93, 000, 000 83, 288, 000 89. 6 90. 0 92, 000, 000 92, 520, 000 100. 6 100. 1 △ 9, 232, 000 増，減( △)
収 入済額 収 入済額
国有提供施設
等所在市町村
助 成 交 付 金 項
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
1, 261, 000, 000 1, 096, 958, 000 87. 0 88. 5 1, 233, 000, 000 1, 240, 073, 000 100. 6 130. 3 △ 143, 115, 000 地 方 特 例 交 付 金
項
増，減( △)
地方 交付 税
第 1 2 款
収 入済 額 は 319億 8, 268万 円 で， 前年 度 に比 べ 30億 707万 円 ( 8. 6％ ) の 減 少 と な っ て い る 。 予 算現 額 311億 3, 334万円 に 対し 8億 4, 933万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
の 収入 済 額は 297億 3, 334万 円で ，前 年 度に 比 べ 31億 1, 570万 円 （ 9. 5％ ） の 減 普 通 交 付 税
少 と な っ て い る 。
の 収入 済 額は 22億 4, 933万 円で ， 前年 度に 比 べ 1億 863万 円（ 5. 1％ ） の 増 加 と 特 別 交 付 税
な っ て い る 。
第 1 3 款
交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金
収 入済 額 は 4億 2, 266万円 で ，前 年度 に 比べ 922万 円（ 2. 1％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 予 算現 額 4億 1, 600万 円に 対 し 666万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度 予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率 前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
31, 133, 349, 000 31, 982, 684, 000 102. 7 91. 4 34, 449, 051, 000 34, 989, 755, 000 101. 6 105. 0 △ 3, 007, 071, 000 普 通 交 付 税29, 733, 349, 000 29, 733, 349, 000 100. 0 90. 5 32, 849, 051, 000 32, 849, 051, 000 100. 0 104. 9 △ 3, 115, 702, 000 特 別 交 付 税 1, 400, 000, 000 2, 249, 335, 000 160. 7 105. 1 1, 600, 000, 000 2, 140, 704, 000 133. 8 106. 2 108, 631, 000
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
地 方 交 付 税 項
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
416, 000, 000 422, 665, 000 101. 6 97. 9 430, 000, 000 431, 891, 000 100. 4 96. 2 △ 9, 226, 000 交通安全対策
特 別 交 付 金 項
増，減( △)
第 1 4 款
分 担 金 及 び 負 担 金
収 入済 額 は 45億 363万円 で ，前 年 度に 比べ 1億 4, 027万 円 （ 3. 0％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 予 算現 額 45億 4, 455万円 に 対し 4, 091万 円 の 減 収 と な っ て い る。翌 年 度 へ の 財 源 繰 越 額（未 収入 特定 財 源） 314万 円を 勘 案す る と 3, 777万 円 の 純 減 収 と な る 。
項 別 状 況
の 収入 済額 は 4, 692万円 で 前年 度に 比べ 3, 119万 円 198. 3％ の 増 加 と な っ て い
分 担 金 ， （ ）
る 。
， 。
農 林 水 産 業 費 分 担 金 に お い て 非 補 助 土 地 改 良 事 業 費 分 担 金 が 3, 514万 円 増 加 し て い る の 収入 済額 は 44億 5, 671万 円で ，前 年 度に 比べ 1億 7, 146万円 （ 3. 7％ ） の 減 少 と な 負 担 金
っ て い る 。
消 防 費 負 担 金 に お い て 吉 備 中 央 町 消 防 運 営 事 業 費 負 担 金 は 1億 2, 654万 円 増 加 し た が ， 土 木費 負担 金 にお いて 下 水道 費 負担 金が 3億 7, 753万 円，道 路 橋 り ょ う 負 担 金 が 1, 689万 円 そ れ ぞ れ 減 少 し て い る 。
収 納 状 況 に つ い て み る と ， 現 年 度 分 と 滞 納 繰 越 分 を 合 わ せ た 収 納 率 は 90. 8％ で 前 年 度 に 比 べ 0 . 3 ポ イ ン ト 低 下 し て い る 。 収 入 未 済 額 は 4 億 3 , 4 0 3 万 円 で 前 年 度 に 比 べ 1 3 8 万 円 （ 0. 3％ ） 増 加 し て い る 。
収 入 未 済 額 の 主 な も の は ， 民 生 費 負 担 金 に お け る 保 育 所 措 置 費 負 担 金 で あ る 。 （ 資 料 第 6- 1, 8参 照 ）
23
22
21, 205, 025 21, 205, 025 0 20, 810, 651
不納欠損額 収入未済額
円
0
円
0
増 ・ 減 年 度 年 度
分 担 金 負 担 金
計 分 担 金 負 担 金
計 項
分 担 金 負 担 金
計
予算現額 Ａ
円
68, 388, 000 4, 476, 165, 000 4, 544, 553, 000 15, 235, 713 4, 742, 271, 000 4, 757, 506, 713 53, 152, 287 △ 266, 106, 000 △ 212, 953, 713
調定額 Ｂ
円
46, 923, 190 4, 911, 740, 937 4, 958, 664, 127 15, 731, 270 5, 081, 192, 499 5, 096, 923, 769 31, 191, 920 △ 169, 451, 562 △ 138, 259, 642
収入済額 Ｃ
円
46, 923, 190
うち還付未済額
円
0 4, 456, 712, 659
4, 503, 635, 849 15, 731, 270 4, 628, 177, 088 4, 643, 908, 358 31, 191, 920 △ 171, 464, 429 △ 140, 272, 509
207, 370 207, 370 0 436, 100 436, 100 0 △ 228, 730
△ 228, 730
執行率 Ｃ/ Ａ % 68. 6 99. 6 99. 1 103. 3 97. 6 97. 6 △ 34. 7 2. 0 1. 5
収納率 Ｃ/ Ｂ % 100. 0 90. 7 90. 8 100. 0 91. 1 91. 1 0. 0 △ 0. 4 △ 0. 3
434, 030, 623 434, 030, 623 0 432, 640, 860 432, 640, 860 0 20, 810, 651
0 394, 374 394, 374
保 育 所 措 置 費 負 担 金 の 決 算 状 況
保 育 所 措 置 費 負 担 金 の 収 納 率 の 推 移
保 育 所 措 置 費 負 担 金 不 納 欠 損 の 状 況
平 成 23年 度 平 成 22年 度 増 ， 減 （ △ ）
件 数 金 額 件 数 金 額 件 数 金 額
件 円 件 円 件 円
1, 211 16, 298, 125 1, 255 19, 500, 301 △ 44 △ 3, 202, 176
保 育所 措 置費 負担 金 の収 納 率は 90. 2％ （現 年度 分 97. 9％ ，滞 納繰 越 分 16. 9％ ） で ， 前 年 度 に 比 べ 0. 3ポ イ ン ト 向 上 し て い る 。 収 入 未 済 額 は 4億 12万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 235万 円 0. 6％ 減 少し て いる 不 納欠 損 額は 1, 629万円 で 前 年度 に比 べ 320万 円 16. 4％ 減 少
（ ） 。 ， （ ）
し て い る 。
現 年度 分 収納 率は 0. 2ポ イ ント ， 滞納 繰越 分 収納 率は 0. 8ポ イ ン ト そ れ ぞ れ 向 上 し て い る
， ， 。
が 今 後 と も 収 納 率 の 一 層 の 向 上 に 努 め る と と も に 収 入 未 済 額 の 解 消 に 努 力 を さ れ た い
23
22 年 度
増 ・ 減
区 分
年 度
現 年 度 分
滞納繰越分
計 現 年 度 分
滞納繰越分
68, 542, 897
執行率
現 年 度 分
3, 794, 795, 000 46, 067, 000
4, 174, 557, 571 61, 557, 970 74, 101, 000
△ 273, 250 3, 757, 719, 077
計
不納欠損額 収入未済額
396, 601, 871
3, 753, 010, 288 収入済額 Ｃ
円
滞納繰越分
計
予算現額 Ａ
円
3, 766, 761, 000 79, 933, 000 3, 846, 694, 000 3, 720, 694, 000
5, 832, 000 51, 899, 000
調定額 Ｂ
円
3, 839, 513, 670 402, 467, 282 4, 241, 980, 952 3, 777, 955, 700
5, 865, 411
68, 047, 303 3, 825, 766, 380 3, 689, 176, 180 63, 834, 108
207, 370 436, 100 0 436, 100
うち還付未済額
円
162, 850 44, 520
44, 520 67, 423, 381 72, 756, 092△ 228, 730
4, 213, 195
Ｃ/ Ａ % 99. 8 85. 1 0. 8 99. 5 99. 2 86. 1 98. 9 97. 7 16. 1 89. 9 0. 2 %
収納率 Ｃ/ Ｂ
0. 6 0. 3 0. 6 △ 1. 0
97. 9 16. 9 90. 2
円
0 16, 298, 125 16, 298, 125
313, 267, 462 402, 483, 082 △ 7, 258, 177 0
19, 500, 301 19, 500, 301 0
4, 898, 912 △ 2, 359, 265 △ 3, 202, 176
△ 3, 202, 176
円
81, 957, 443 318, 166, 374 400, 123, 817 89, 215, 620
区 分 H14 H15 H16 H17 H18 H19 H20 H21 H22 H23
第 1 5 款
使 用 料 及 び 手 数 料
収 入済 額 は 56億 3, 927万 円 で， 前 年度 に比 べ 5, 278万円 （ 0. 9％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 予 算現 額 55億 8, 709万円 に 対し 5, 218万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
の 収入 済額 は 30億 3, 553万 円で 前年 度に 比 べ 2, 426万円 0. 8％ の 減 少 と な っ て
使 用 料 ， （ ）
い る 。
衛 生 使 用 料 に お い て 休 日 夜 間 急 患 診 療 所 使 用 料 は 1, 908万 円，土 木 使 用 料 に お い て 駐 車 場 使用 料（ 土 木管 理使 用 料） は 2, 075万円 ，公 園 使用 料は 1, 290万 円 そ れ ぞ れ 増 加 し た が ， 土 木 使 用 料 に お い て 駐 車 場 使 用 料 （ 都 市 計 画 使 用 料 ） が 2, 642万 円 ， 公 営 住 宅 使 用 料 が 2, 476
している。 万 円 そ れ ぞ れ 減 少
の 収入 済額 は 26億 374万 円 で 前 年度 に比 べ 2, 851万 円 1. 1％ の 減 少 と な っ て い
手 数 料 ， （ ）
る 。
衛 生 手 数 料 に お い て 産 業 廃 棄 物 処 理 業 許 可 申 請 手 数 料 が 1, 824万 円，家 庭 系 ご み 処 理 手 数 料が 1, 524万 円 そ れ ぞ れ 減 少 し て い る 。
収 納 状 況 に つ い て み る と ， 現 年 度 分 と 滞 納 繰 越 分 を 合 わ せ た 収 納 率 は 92. 5％ で ， 前 年 度 に 比 べ 0. 1ポ イ ン ト 低 下 し て い る 。 収 入 未 済 額 は 4億 5, 315万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 343万 円 （ 0. 8％ ） 増 加 し て い る 。
収 入 未 済 額 の 主 な も の は ， 土 木 使 用 料 に お け る 公 営 住 宅 使 用 料 で あ る。（ 資 料 第 6- 1, 8参 照 ）
23
22
増 ・ 減
項
年 度
年 度
使 用 料 手 数 料
計 使 用 料 手 数 料
計 使 用 料 手 数 料
計
予算現額 Ａ
円
3, 025, 645, 000 2, 561, 446, 000 5, 587, 091, 000 3, 044, 567, 000 2, 618, 197, 000 5, 662, 764, 000 △ 18, 922, 000 △ 56, 751, 000
3, 498, 721, 413
△ 20, 209, 046 △ 28, 428, 115
3, 059, 805, 673 0 2, 646, 235, 077
6, 144, 956, 490
2, 632, 260, 345 5, 692, 066, 018 △ 24, 266, 998 △ 28, 519, 083
4, 240 4, 240 0 △ 1, 450 調定額
Ｂ
円
3, 478, 512, 367 2, 617, 806, 962 6, 096, 319, 329
3, 035, 538, 675 2, 603, 741, 262 5, 639, 279, 937
△ 75, 673, 000 △ 48, 637, 161 △ 52, 786, 081 △ 1, 450
収入未済額
0 2, 790 2, 790
円 %
収納率 収入済額
Ｃ うち還付未済額 Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ
執行率
円 円 円
100. 3 87. 3 3, 157, 370
%
439, 816, 322 101. 7 99. 5
100. 9 92. 5
△ 0. 2 △ 0. 2 100. 5 87. 5 100. 5 99. 5
2, 648, 860 436, 266, 880 525, 960
100. 5 92. 6
13, 453, 012 3, 174, 820 449, 719, 892 732, 960 13, 335, 530 3, 890, 330 453, 151, 852
508, 510 3, 549, 442 207, 000 △ 117, 482 0. 4 △ 0. 1 715, 510 3, 431, 960 1. 2 0. 0
公 営 住 宅 使 用 料 の 決 算 状 況
公 営 住 宅 使 用 料 の 収 納 率 の 推 移
公 営 住 宅 使 用 料 の 不 納 欠 損 の 状 況
平 成 23年 度 平 成 22年 度 増 ， 減 （ △ ）
件 数 金 額 件 数 金 額 件 数 金 額
件 円 件 円 件 円
24 216, 200 0 0 24 216, 200
公 営住 宅 使用 料の 収 納率 は 62. 7％（現 年度 分 95. 7％，滞納 繰越 分 6. 1％）で，前 年 度 に 比
。 ， （ ）
べ1. 3ポイ ント 低 下し てい る 収 入 未済 額は 4億 2, 246万円 で 前 年度 に比 べ 560万 円 1. 3％ 増 加 し て い る 。 不 納 欠 損 額 は ， 前 年 度 に 比 べ 21万 円 皆 増 し て い る 。
今 後 と も ， 収 納 率 の 向 上 に 努 め ， 収 入 未 済 額 の 解 消 に 向 け て 格 段 の 努 力 を さ れ た い 。
第 1 6 款
国 庫 支 出 金
23
22
増 ・ 減
区 分
年 度
年 度
現年度分 滞 納 繰 越 分
689, 042, 000
予算現額
円
収納率
現年度分
調定額
1, 134, 483, 737 717, 617, 500
416, 866, 237
Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ
滞 納 繰 越 分 計
717, 423, 000
708, 613, 000
計 現年度分 滞 納 繰 越 分
計
31, 966, 000
740, 579, 000
△ 19, 571, 000
742, 156, 290
1, 158, 208, 136
Ａ Ｂ
28, 381, 000
円
Ｃ うち還付未済額
円 円
円 円
不納欠損額 収入未済額 収入済額 執行率
99. 6 95. 7
89. 0 6. 1
711, 799, 408 0
% %
686, 526, 100 0
25, 273, 308 0
99. 2 62. 7
711, 296, 090 0
416, 051, 846 30, 045, 809 0
741, 341, 899 0
△ 24, 538, 790 △ 24, 769, 990 0
814, 391 △ 4, 772, 501 0
△ 23, 156, 000 △ 23, 724, 399 △ 29, 542, 491 0 △ 3, 585, 000
100. 4 95. 8
94. 0 7. 2
100. 1 64. 0
△ 0. 8 △ 0. 1
△ 5. 0 △ 1. 1
△ 0. 9 △ 1. 3
0 31, 091, 400
216, 200 391, 376, 729
386, 006, 037
0 416, 866, 237 216, 200 422, 468, 129
0 30, 860, 200
0
216, 200 5, 601, 892 0 231, 200
216, 200 5, 370, 692
区 分 H14 H15 H16 H17 H18 H19 H20 H21 H22 H23
現 年 度 分 90. 1 90. 7 91. 2 91. 6 93. 9 95. 8 96. 1 94. 7 95. 8 95. 7
滞 納 繰 越 分 8. 0 10. 3 10. 9 8. 4 10. 0 9. 4 8. 4 7. 5 7. 2 6. 1
項 別 状 況
の 収入 済 額は 363億 8, 514万 円で ，前 年 度に 比 べ 28億 4, 652万 円 （ 8. 5％ ） の 増 国 庫 負 担 金
加 と な っ て い る 。
民 生 費 国 庫 負 担 金 に お い て 被 用 者 児 童 手 当 負 担 金 は 2億 1, 314万 円 ， 被 用 者 小 学 校 修 了 前 ， 特例給付負担金は1億5, 697万円それぞれ減少したが，生活保護費等負担金が14億2, 391万 円 子ど も手 当 負担 金が 11億 4, 690万 円，訓 練等 給 付費 負 担金 が 3億 8, 343万 円，介 護 給 付 費 負 担 金が 1億 9, 370万 円， 自 立支 援 医療 費等 給 付費 負担 金 が 1億 800万 円 そ れ ぞ れ 増 加 し て い る 。 ま た ， 東 日 本 大 震 災 派 遣 に 係 る 活 動 に 対 し ， 消 防 費 国 庫 負 担 金 に お い て ， 緊 急 消 防 援 助 隊活 動費 負 担金 が 1, 816万 円 皆 増 し て い る 。
の 収入 済 額は 60億 9, 179万 円で ， 前年 度に 比 べ 21億 3, 175万円 （ 25. 9％ ） の 減 国 庫 補 助 金
少 と な っ て い る 。 主 な 増 減 は 次 表 の と お り で あ る 。
国 庫 補 助 金 に お け る 主 な 増 減
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
36, 545, 566, 000 36, 385, 141, 467 99. 6 108. 5 34, 404, 971, 000 33, 538, 615, 150 97. 5 138. 9 2, 846, 526, 317
民生費 36, 384, 492, 000 36, 249, 477, 431 99. 6 108. 8 34, 119, 132, 000 33, 308, 669, 848 97. 6 139. 0 2, 940, 807, 583
その他 161, 074, 000 135, 664, 036 84. 2 59. 0 285, 839, 000 229, 945, 302 80. 4 129. 9 △ 94, 281, 266
8, 096, 836, 846 6, 091, 791, 599 75. 2 74. 1 10, 809, 630, 117 8, 223, 543, 280 76. 1 42. 3 △ 2, 131, 751, 681
民生費 1, 052, 750, 000 1, 025, 727, 888 97. 4 81. 0 1, 401, 567, 000 1, 266, 278, 422 90. 3 70. 1 △ 240, 550, 534
土木費 5, 444, 033, 846 3, 635, 751, 119 66. 8 93. 7 5, 621, 972, 900 3, 879, 873, 428 69. 0 110. 9 △ 244, 122, 309
教育費 913, 159, 000 709, 004, 000 77. 6 53. 9 1, 803, 944, 000 1, 314, 763, 828 72. 9 98. 4 △ 605, 759, 828
その他 686, 894, 000 721, 308, 592 105. 0 40. 9 1, 982, 146, 217 1, 762, 627, 602 88. 9 13. 8 △ 1, 041, 319, 010
215, 398, 000 221, 810, 166 103. 0 75. 2 286, 188, 000 294, 812, 106 103. 0 116. 2 △ 73, 001, 940
44, 857, 800, 846 42, 698, 743, 232 95. 2 101. 5 45, 500, 789, 117 42, 056, 970, 536 92. 4 95. 9 641, 772, 696 計
国 庫 負 担 金
国 庫 補 助 金
委 託 金
項
増，減( △)
収 入済額 収 入済額
（単位：円）
目 節 細 節 平成23年度 平成22年度 差引増減額
地 域 情 報 通 信 基 盤 整 備 推 進 交 付 金 0 217, 715, 000 △ 217, 715, 000
地域活性化・経済危機対策臨時交付金 0 241, 316, 250 △ 241, 316, 250
地 域 活 性 化 ・ き め 細 か な 臨 時 交 付 金 0 220, 332, 000 △ 220, 332, 000
老 人福 祉費 補助 金 地 域 介 護 ・ 福 祉 空 間 整 備 費 等 交 付 金 0 149, 542, 000 △ 149, 542, 000
次世 代育 成支 援対 策 交付 金 0 145, 930, 000 △ 145, 930, 000
地域活性化・経済危機対策臨時交付金 0 132, 655, 763 △ 132, 655, 763
子 育 て 支 援 交 付 金 171, 802, 888 0 171, 802, 888
衛生費国庫補助金 清 掃 費 補 助 金 き め 細 か な 交 付 金 142, 961, 000 0 142, 961, 000
農林水産費国庫補助金農 業 費 補 助 金 地 域 活 性 化 ・ き め 細 か な 臨 時 交 付 金 0 193, 864, 250 △ 193, 864, 250 地 域 活 力 基 盤 創 造 交 付 金 878, 001, 475 1, 770, 936, 425 △ 892, 934, 950
地域活性化・経済危機対策臨時交付金 0 124, 155, 295 △ 124, 155, 295
地 域 活 性 化 ・ き め 細 か な 臨 時 交 付 金 0 225, 546, 000 △ 225, 546, 000
河 川 費 補 助 金 地 域 活 力 基 盤 創 造 交 付 金 29, 292, 450 162, 343, 650 △ 133, 051, 200
ま ち づ く り 交 付 金 事 業 費 補 助 金 3, 500, 000 164, 900, 000 △ 161, 400, 000
社 会 資 本 整 備 総 合 交 付 金
（ 活 力 創 出 基 盤 整 備 ）
341, 605, 650 0 341, 605, 650
小 学 校 費 補 助 金 小学校体育館耐震改修交付 金 39, 755, 000 343, 385, 000 △ 303, 630, 000
社 会教 育費 補助 金 地 域 活 性 化 ・ 公 共 投 資 臨 時 交 付 金 0 260, 400, 000 △ 260, 400, 000 総務費国庫補助金 総 務管 理費 補助 金
教育費国庫補助金 民生費国庫補助金
土木費国庫補助金
道 路 橋 り ょ う 費 補 助 金
の 収入 済額 は 2億 2, 181万 円で 前 年度 に比 べ 7, 300万円 24. 8％ の 減 少 と な っ て
委 託 金 ， （ ）
い る 。
民 生 費 委 託 金 に お い て 子 ど も 手 当 事 務 取 扱 交 付 金 が 3, 903万 円 減 少，衛 生 費 委 託 金 に お い て地 域資 源 活用 調査 費 委託 金 2, 969万 円 が 皆 減 し て い る 。
第 1 7 款
県 支 出 金
収 入済 額 は 107億 5, 183万 円 で， 前年 度 に比 べ 8, 551万 円 （ 0. 8％ ） の 増 加 と な っ て い る 。 予 算現 額 126億 4, 777万円 に 対し 18億 9, 593万 円 の 減 収 と な っ て い る。翌 年 度 へ の 財 源 繰 越 額（ 未収 入 特定 財源 ） 16億 8, 859万 円を 勘案 す ると 2億 734万 円 の 純 減 収 と な る 。
項 別 状 況
の収 入済 額 は 60億 7, 325万円 で， 前 年度 に比 べ 2億 842万円 （ 3. 6％ ） の 増 加 と な 県 負 担 金
っ て い る 。
民 生費 県 負担 金に お いて 介 護給 付費 負 担金 は 2億 2, 011万 円 ， 被 用 者 小 学 校 修 了 前 特 例 給 付負 担金 は 1億 5, 697万 円 そ れ ぞ れ 減 少 し た が ， 訓 練 等 給 付 費 負 担 金 が 3億 9, 612万 円 ， 子 ど も手 当負 担 金が 2億 3, 115万 円 そ れ ぞ れ 増 加 し て い る 。
の収 入済 額 は 35億 3, 179万円 で， 前 年度 に比 べ 3億 1, 029万 円（ 9. 6％ ） の 増 加 と 県 補 助 金
な っ て い る 。 主 な 増 減 は 次 表 の と お り で あ る 。
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率 前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
6, 179, 729, 000 6, 073, 250, 161 98. 3 103. 6 6, 121, 455, 000 5, 864, 822, 991 95. 8 109. 1 208, 427, 170
民生費 6, 118, 944, 000 6, 017, 235, 161 98. 3 103. 6 6, 064, 548, 000 5, 807, 914, 991 95. 8 109. 0 209, 320, 170
その他 60, 785, 000 56, 015, 000 92. 2 98. 4 56, 907, 000 56, 908, 000 100. 0 117. 6 △ 893, 000
5, 359, 377, 000 3, 531, 796, 950 65. 9 109. 6 3, 951, 573, 000 3, 221, 501, 648 81. 5 183. 3 310, 295, 302
民生費 3, 076, 589, 000 1, 511, 024, 841 49. 1 86. 4 2, 308, 888, 000 1, 748, 303, 417 75. 7 320. 1 △ 237, 278, 576
衛生費 813, 929, 000 743, 346, 068 91. 3 245. 5 428, 192, 000 302, 760, 422 70. 7 146. 7 440, 585, 646
労働費 324, 311, 000 305, 976, 440 94. 3 246. 1 130, 017, 000 124, 339, 324 95. 63, 739. 6 181, 637, 116
農 林 水 産 業 費
577, 845, 000 521, 222, 048 90. 2 95. 4 555, 334, 000 546, 610, 959 98. 4 88. 6 △ 25, 388, 911
その他 566, 703, 000 450, 227, 553 79. 4 90. 1 529, 142, 000 499, 487, 526 94. 4 129. 9 △ 49, 259, 973
1, 108, 669, 000 1, 146, 792, 711 103. 4 72. 6 1, 584, 933, 000 1, 579, 998, 507 99. 7 121. 7 △ 433, 205, 796
12, 647, 775, 000 10, 751, 839, 822 85. 0 100. 8 11, 657, 961, 000 10, 666, 323, 146 91. 5 126. 5 85, 516, 676 県 負 担 金
県 補 助 金
委 託 金
計 項
増，減( △)
県 補 助 金 に お け る 主 な 増 減
の 収入 済額 は 11億 4, 679万 円で 前年 度に 比 べ 4億 3, 320万 円 27. 4％ の 減 少 と な
委 託 金 ， （ ）
っ て い る 。
総 務 費 委 託 金 に お い て 県 議 会 議 員 選 挙 費 委 託 金 は 3, 811万 円 増 加 し た が，参 議 院 議 員 選 挙 費委 託金 が 1億 5, 060万 円， 国 勢調 査費 委 託金 が 2億 8, 441万 円 そ れ ぞ れ 皆 減 し て い る 。
第 1 8 款
財
産
収
入
収 入済 額 は 4億 7, 871万円 で ，前 年度 に 比べ 423万 円（ 0. 9％ ） の 増 加 と な っ て い る 。 予 算現 額 4億 1, 429万 円に 対 し 6, 442万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
（単位：円）
目 節 細 節 平成23年度 平成22年度 差引増減額
新 市 町 村 合 併 支 援 特 別 交 付 金 0 40, 000, 000 △ 40, 000, 000
緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 47, 726, 390 18, 169, 308 29, 557, 082
徴 税 費 補 助 金 緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 47, 554, 363 78, 459, 315 △ 30, 904, 952
心 身 障 害 者 医 療 費 補 助 金 33, 461, 132 67, 481, 670 △ 34, 020, 538
障 害 者 自 立 支 援 対 策 臨 時 特 例 事 業 費 補 助 金 126, 569, 000 101, 147, 000 25, 422, 000
社 会 福 祉 施 設 等 耐 震 化 等 整 備 事 業 費 補 助 金 548, 706, 000 112, 894, 000 435, 812, 000
地 域 人 材 育 成 事 業 交 付 金 26, 795, 662 92, 119, 375 △ 65, 323, 713
介 護 基 盤 緊 急 整 備 等 臨 時 特 例 事 業 費 補 助 金 345, 307, 000 387, 147, 000 △ 41, 840, 000
緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 11, 588, 533 715, 410 10, 873, 123
子 ど も 医 療 費 補 助 金 56, 654, 000 105, 003, 000 △ 48, 349, 000
ひ と り 親 家 庭 等 医 療 費 補 助 金 11, 062, 000 21, 078, 379 △ 10, 016, 379
安 心 こ ど も 基 金 特 別 対 策 事 業 費 補 助 金 74, 293, 000 499, 379, 000 △ 425, 086, 000
社 会 福 祉 施 設 等 耐 震 化 等 整 備 事 業 費 補 助 金 0 96, 795, 000 △ 96, 795, 000
緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 50, 579, 951 20, 618, 412 29, 961, 539
子 宮 頸 が ん 等 ワ ク チ ン 接 種 事 業 費 補 助 金 496, 355, 000 76, 302, 000 420, 053, 000
新 型 イ ン フ ル エ ン ザ 予 防 接 種 費 補 助 金 0 29, 747, 000 △ 29, 747, 000
労 働 費 補 助 金 労 働 諸 費 補 助 金 地 域 人 材 育 成 事 業 交 付 金 300, 398, 027 121, 361, 529 179, 036, 498
農地制度実施円滑化事業費補助金 650, 000 12, 642, 000 △ 11, 992, 000
団 体 営 土 地 改 良 事 業 費 補 助 金 250, 286, 000 299, 546, 000 △ 49, 260, 000
戸 別 所 得 補 償 制 度 推 進 事 業 費 補 助 金 38, 459, 268 0 38, 459, 268
商工費県補助金 商 工 費 補 助 金 緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 26, 763, 982 14, 594, 973 12, 169, 009
緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 0 22, 778, 337 △ 22, 778, 337
重 点 分 野 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 11, 138, 356 0 11, 138, 356
道 路 橋 り ょ う 費 補 助 金 緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 38, 508, 663 97, 997, 741 △ 59, 489, 078
都 市 計画 費 補 助 金 緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 33, 617, 862 22, 262, 901 11, 354, 961
消 防 費 補 助 金 消 防 費 補 助 金 緊 急 雇 用 創 出 事 業 交 付 金 19, 555, 779 8, 069, 171 11, 486, 608
災 害 復 旧 費
県 補 助 金
農 林 水 産 業 施 設
災 害 復旧 費 補 助 金
農 業施 設 災害 復旧 事業 費 補助 金 11, 021, 000 0 11, 021, 000 民生費県補助金
社 会 福祉 費 補 助 金 総 務 管理 費 補 助 金
総 務 費 補 助 金
老 人 福祉 費 補 助 金
児 童 福祉 費 補 助 金
衛生費県補助金
農 林 水 産 業 費
県 補 助 金
土 木 管理 費 補 助 金 農 業 費 補 助 金 保 健 衛生 費 補 助 金
項 別 状 況
の収 入 済額 は 3億 1, 960万 円で 前年 度 に比 べ 7, 849万円 32. 6％ の 増 加 と
財 産 運 用 収 入 ， （ ）
な っ て い る 。
利 子及 び 配当 金は 1, 855万 円 減 少 し た が ， 財 産 貸 付 収 入 が 9, 705万 円 増 加 し て い る 。 の収 入 済額 は 1億 5, 911万 円で 前年 度 に比 べ 7, 426万円 31. 8％ の 減 少 と
財 産 売 払 収 入 ， （ ）
な っ て い る 。
不 動 産 売 払 収 入 に お い て，大 供 周 辺 地 区 保 留 地 売 払 収 入 は 2, 915万 円 増 加 し て い る が，普 通財 産土 地 売払 代金 が 9, 974万 円 減 少 し て い る 。
第 1 9 款
寄
附
金
収 入済 額 は 2, 479万 円で ， 前年 度 に比 べ 2, 109万 円 （ 569. 4％ ） の 増 加 と な っ て い る 。 予 算現 額 606万 円に 対し 1, 873万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
総 務 費 寄 附 金 に お い て ， 会 計 処 理 適 正 化 補 填 寄 附 金 2, 155万 円 が 皆 増 し て い る 。
項 別 状 況
第 2 0 款
繰
入
金
収 入済 額 は 7億 5, 491万円 で ，前 年度 に 比べ 2, 158万円 （ 2. 9％ ） の 増 加 と な っ て い る 。 予 算現 額 7億 1, 310万 円に 対 し 4, 180万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
297, 852, 000 319, 606, 747 107. 3 132. 6 237, 150, 000 241, 106, 951 101. 7 97. 7 78, 499, 796
116, 443, 000 159, 112, 710 136. 6 68. 2 286, 838, 000 233, 379, 966 81. 4 65. 7 △ 74, 267, 256
414, 295, 000 478, 719, 457 115. 6 100. 9 523, 988, 000 474, 486, 917 90. 6 78. 8 4, 232, 540 財産運用収入
計 財産売払収入
項
増，減( △)
収 入済額 収 入済額
平 成 23 年 度 平 成 22 年 度
予算現額 予算現額
Ａ 執行率 前年度比 Ｂ 執行率前年度比 Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
6, 065, 000 24, 796, 232 408. 8 669. 4 2, 220, 000 3, 704, 394 166. 9 154. 8 21, 091, 838 項
寄 附 金
増，減( △)
