第５ 【投資法人の経理状況】
１．財務諸表の作成方法について
本投資法人の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。そ の後の改正を含みます。）及び同規則第２条の規定により「投資法人の計算に関する規則」（平成18年内閣府令第47 号。その後の改正を含みます。）に基づいて作成しています。２．監査証明について
本投資法人は、金商法第193条の２第１項の規定に基づき、第25期計算期間（2018年４月１日から2018年９月30日ま で）の財務諸表について、太陽有限責任監査法人の監査を受けています。３．連結財務諸表について
本投資法人は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成していません。１ 【財務諸表】
（1）【貸借対照表】 (単位：千円) 前期 (2018年３月31日) 当期 (2018年９月30日) 資産の部 流動資産 現金及び預金 7,549,310 8,548,708 信託現金及び信託預金 1,259,644 955,191 営業未収入金 246,776 223,238 前払費用 343,518 245,531 その他 55 26 貸倒引当金 △9,682 △8,527 流動資産合計 9,389,623 9,964,168 固定資産 有形固定資産 建物 97,070,517 100,170,035 減価償却累計額 △19,380,430 △21,184,271 建物（純額） 77,690,086 78,985,764 構築物 439,176 464,011 減価償却累計額 △183,332 △209,324 構築物（純額） 255,844 254,686 機械及び装置 430,833 462,316 減価償却累計額 △192,913 △215,594 機械及び装置（純額） 237,919 246,721 工具、器具及び備品 609,024 663,313 減価償却累計額 △344,421 △383,156 工具、器具及び備品（純額） 264,602 280,156 土地 74,216,361 75,415,843 建設仮勘定 39,759 39,937 信託建物 41,325,802 39,335,733 減価償却累計額 △4,553,838 △4,485,987 信託建物（純額） 36,771,963 34,849,746 信託構築物 233,613 210,368 減価償却累計額 △71,610 △67,568 信託構築物（純額） 162,002 142,800 信託機械及び装置 96,813 67,840 減価償却累計額 △40,101 △31,588 信託機械及び装置（純額） 56,712 36,251 信託工具、器具及び備品 73,406 82,224 減価償却累計額 △29,517 △33,716 信託工具、器具及び備品（純額） 43,889 48,507 信託土地 26,915,191 25,768,414 信託建設仮勘定 6,623 5,707 有形固定資産合計 216,660,956 216,074,539 無形固定資産 借地権 546,283 546,283(単位：千円) 前期 (2018年３月31日) 当期 (2018年９月30日) 投資その他の資産 差入保証有価証券 9,916 9,972 敷金及び保証金 743 743 長期前払費用 465,275 486,364 修繕積立金 133,146 142,482 投資その他の資産合計 609,082 639,561 固定資産合計 217,816,885 217,260,838 繰延資産 投資口交付費 412 -投資法人債発行費 89,993 80,791 繰延資産合計 90,405 80,791 資産合計 227,296,914 227,305,798 負債の部 流動負債 営業未払金 573,599 774,785 1年内返済予定の長期借入金 28,664,660 21,253,000 未払金 32,824 28,209 未払費用 433,202 423,720 未払法人税等 605 605 未払消費税等 13,923 1,664 前受金 393,665 365,762 その他 16,442 16,119 流動負債合計 30,128,923 22,863,866 固定負債 投資法人債 13,800,000 13,800,000 長期借入金 73,123,000 80,534,000 預り敷金及び保証金 1,246,747 1,258,986 信託預り敷金及び保証金 465,530 427,618 デリバティブ債務 96,767 52,226 固定負債合計 88,732,046 96,072,831 負債合計 118,860,969 118,936,698 純資産の部 投資主資本 出資総額 91,715,714 91,715,714 剰余金 出資剰余金 6,682,398 6,682,398 任意積立金 配当積立金 310,000 309,594 一時差異等調整積立金 ※2 6,665,790 ※2 6,598,459 任意積立金合計 6,975,790 6,908,054 当期未処分利益又は当期未処理損失（△） 3,158,809 3,115,159 剰余金合計 16,816,998 16,705,611 投資主資本合計 108,532,713 108,421,326 評価・換算差額等 繰延ヘッジ損益 △96,767 △52,226 評価・換算差額等合計 △96,767 △52,226 純資産合計 ※1 108,435,945 ※1 108,369,100
（2）【損益計算書】 (単位：千円) 前期 (自 2017年10月１日 至 2018年３月31日) 当期 (自 2018年４月１日 至 2018年９月30日) 営業収益 賃貸事業収入 ※1 8,254,314 ※1 8,250,737 不動産等売却益 ※2 30,594 -営業収益合計 8,284,909 8,250,737 営業費用 賃貸事業費用 ※1 3,546,203 ※1 3,630,121 資産運用報酬 560,000 552,000 役員報酬 6,000 6,500 資産保管手数料 13,693 13,565 一般事務委託手数料 38,119 39,132 会計監査人報酬 14,500 14,500 貸倒引当金繰入額 87 2,387 貸倒損失 539 73 その他営業費用 255,381 258,885 営業費用合計 4,434,524 4,517,166 営業利益 3,850,384 3,733,570 営業外収益 受取利息 5 4 雑収入 10,888 14,257 営業外収益合計 10,894 14,262 営業外費用 支払利息 470,805 433,750 融資関連費用 218,063 187,670 投資口交付費償却 2,473 412 投資法人債発行費償却 9,201 9,201 その他 1,630 1,582 営業外費用合計 702,174 632,617 経常利益 3,159,104 3,115,216 税引前当期純利益 3,159,104 3,115,216 法人税、住民税及び事業税 605 605 法人税等合計 605 605 当期純利益 3,158,499 3,114,611 前期繰越利益 310 548 当期未処分利益又は当期未処理損失（△） 3,158,809 3,115,159
（3）【投資主資本等変動計算書】 前期（自 2017年10月１日 至 2018年３月31日） (単位：千円) 投資主資本 出資総額 剰余金 投資主資本 合計 出資剰余金 任意積立金 当期未処分利 益又は当期未 処理損失 （△） 剰余金合計 配当積立金 一時差異等 調整積立金 任意積立金 合計 当期首残高 91,715,714 6,682,398 ― 6,733,122 6,733,122 3,391,894 16,807,414 108,523,128 当期変動額 配当積立金の積立 310,000 310,000 △310,000 ― ― 一時差異等調整 積立金の取崩 △67,331 △67,331 67,331 ― ― 剰余金の配当 △3,148,915 △3,148,915 △3,148,915 当期純利益 3,158,499 3,158,499 3,158,499 投資主資本以外の項目 の当期変動額（純額） 当期変動額合計 ― ― 310,000 △67,331 242,668 △233,084 9,584 9,584 当期末残高 91,715,714 6,682,398 310,000 6,665,790 6,975,790 3,158,809 16,816,998 108,532,713 評価・換算差額等 純資産合計 繰延ヘッジ 損益 評価・換算 差額等合計 当期首残高 △190,884 △190,884 108,332,244 当期変動額 配当積立金の積立 ― 一時差異等調整 積立金の取崩 ― 剰余金の配当 △3,148,915 当期純利益 3,158,499 投資主資本以外の項目 の当期変動額（純額） 94,116 94,116 94,116 当期変動額合計 94,116 94,116 103,700 当期末残高 △96,767 △96,767 108,435,945
当期（自 2018年４月１日 至 2018年９月30日） (単位：千円) 投資主資本 出資総額 剰余金 投資主資本 合計 出資剰余金 任意積立金 当期未処分利 益又は当期未 処理損失 （△） 剰余金合計 配当積立金 一時差異等 調整積立金 任意積立金 合計 当期首残高 91,715,714 6,682,398 310,000 6,665,790 6,975,790 3,158,809 16,816,998 108,532,713 当期変動額 配当積立金の積立 30,594 30,594 △30,594 ― ― 配当積立金の取崩 △31,000 △31,000 31,000 ― ― 一時差異等調整 積立金の取崩 △67,331 △67,331 67,331 ― ― 剰余金の配当 △3,225,998 △3,225,998 △3,225,998 当期純利益 3,114,611 3,114,611 3,114,611 投資主資本以外の項目 の当期変動額（純額） 当期変動額合計 ― ― △405 △67,331 △67,736 △43,650 △111,386 △111,386 当期末残高 91,715,714 6,682,398 309,594 6,598,459 6,908,054 3,115,159 16,705,611 108,421,326 評価・換算差額等 純資産合計 繰延ヘッジ 損益 評価・換算 差額等合計 当期首残高 △96,767 △96,767 108,435,945 当期変動額 配当積立金の積立 ― 配当積立金の取崩 ― 一時差異等調整 積立金の取崩 ― 剰余金の配当 △3,225,998 当期純利益 3,114,611 投資主資本以外の項目 の当期変動額（純額） 44,541 44,541 44,541 当期変動額合計 44,541 44,541 △66,845 当期末残高 △52,226 △52,226 108,369,100
（4）【金銭の分配に係る計算書】 項目 前 期 自 2017年10月１日 至 2018年３月31日 当 期 自 2018年４月１日 至 2018年９月30日 Ⅰ 当期未処分利益 3,158,809,755 円 3,115,159,661 円 Ⅱ 任意積立金取崩額 配当積立金取崩額 31,000,000 円 38,648,625 円 一時差異等調整積立金取崩額 ※1 67,331,221 円 ※1 67,331,221 円 Ⅲ 分配金額 3,225,998,020 円 3,221,077,840 円 (投資口１口当たり分配金の額) (1,967 円) (1,964 円) Ⅳ 任意積立金 配当積立金積立額 30,594,500 円 － 円 Ⅴ 次期繰越利益 548,456 円 61,667 円 分配金の額の算出方法 本投資法人の規約第15条第１項の 定める金銭の分配の方針に基づき、 分配金の額は租税特別措置法第67条 の15に規定されている「配当可能利 益の額」の90％に相当する金額を超 えるものとしています。かかる方針 に よ り、 当 期 未 処 分 利 益 3,158,809,755 円 の う ち、 30,594,500円を配当積立金として積 立てた上で、一時差異等調整積立金 取崩額67,331,221円及び配当積立金 取崩額31,000,000円を加算した金額 を超えない額で発行済投資口の総口 数1,640,060口の整数倍の最大値と なる3,225,998,020円を利益分配金 として分配することとしました。な お、本投資法人規約第15条第３項に 定める利益を超えた金銭の分配は行 いません。 本投資法人の規約第15条第１項の 定める金銭の分配の方針に基づき、 分配金の額は租税特別措置法第67条 の15に規定されている「配当可能利 益の額」の90％に相当する金額を超 えるものとしています。かかる方針 に よ り、 当 期 未 処 分 利 益 3,115,159,661円に、一時差異等調 整 積 立 金 取 崩 額 67,331,221 円 及 び 配当積立金取崩額38,648,625円を加 算した金額を超えない額で発行済投 資口の総口数1,640,060口の整数倍 の最大値となる3,221,077,840円を 利益分配金として分配することとし ました。なお、本投資法人規約第15 条第３項に定める利益を超えた金銭 の分配は行いません。
（5）【キャッシュ・フロー計算書】 (単位：千円) 前期 (自 2017年10月１日 至 2018年３月31日) 当期 (自 2018年４月１日 至 2018年９月30日) 営業活動によるキャッシュ・フロー 税引前当期純利益 3,159,104 3,115,216 減価償却費 1,802,528 1,815,066 長期前払費用償却額 193,725 159,841 投資法人債発行費償却 9,201 9,201 投資口交付費償却 2,473 412 受取利息 △5 △4 支払利息 470,805 433,750 貸倒引当金の増減額（△は減少） △4,640 △1,155 営業未収入金の増減額（△は増加） △52,884 23,538 前払費用の増減額（△は増加） 40,321 53,534 営業未払金の増減額（△は減少） 4,272 △44,319 未払消費税等の増減額（△は減少） △28,514 △12,259 未払金の増減額（△は減少） △3,764 △4,548 未払費用の増減額（△は減少） △21,309 △906 前受金の増減額（△は減少） △57,805 △27,902 有形固定資産の売却による減少額 324,956 -長期前払費用の支払額 △28,394 △136,477 その他 △9,992 △11,942 小計 5,800,076 5,371,046 利息の受取額 5 4 利息の支払額 △471,783 △442,325 法人税等の支払額 △605 △605 営業活動によるキャッシュ・フロー 5,327,693 4,928,120 投資活動によるキャッシュ・フロー 有形固定資産の取得による支出 △908,835 △906,023 信託有形固定資産の取得による支出 △183,184 △74,754 預り敷金保証金の純増減額（△は減少） 84,264 12,239 信託預り敷金保証金の純増減額（△は減少） △109,712 △37,912 投資活動によるキャッシュ・フロー △1,117,468 △1,006,450 財務活動によるキャッシュ・フロー 長期借入れによる収入 3,000,000 14,461,000 長期借入金の返済による支出 △7,570,000 △14,461,660 分配金の支払額 △3,149,136 △3,226,064 財務活動によるキャッシュ・フロー △7,719,136 △3,226,724 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） △3,508,911 694,944 現金及び現金同等物の期首残高 12,317,866 8,808,954 現金及び現金同等物の期末残高 ※1 8,808,954 ※1 9,503,899
（6）【注記表】 (継続企業の前提に関する注記) 該当事項はありません。 (重要な会計方針に係る事項に関する注記) 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 ① 満期保有目的の債券 償却原価法(定額法)を採用しています。 2. 固定資産の減価償却の方法 ① 有形固定資産(信託不動産を含む) 定額法を採用しています。 なお、主たる有形固定資産の耐用年数は以下の通りです。 建物 １～60年 構築物 ４～60年 機械及び装置 10～24年 工具、器具及び備品 ２～21年 ② 無形固定資産 定額法を採用しています。 ③ 長期前払費用 定額法を採用しています。 3. 繰延資産の処理方法 ① 投資口交付費 ３年間で均等額を償却しています。 ② 投資法人債発行費 投資法人債の償還期間にわたり均等償却しています。 4. 引当金の計上基準 貸倒引当金 債権の貸倒損失に備えるため、貸倒懸念債権等特定の債権について、個別に回収可能性を検討し、回収不能 見込額を計上しています。 5. 収益及び費用の計上基準 固定資産税等の費用処理方法 保有する不動産等に係る固定資産税、都市計画税及び償却資産税等については、賦課決定された税額のうち、 当計算期間に対応する額を賃貸事業費用として費用処理する方法を採用しています。 なお、不動産等の取得に伴い、譲渡人に支払った固定資産税等の精算金は賃貸事業費用として計上せず、当 該不動産等の取得価額に算入しています。 6. ヘッジ会計の方法 ① ヘッジ会計の方法 原則として繰延ヘッジ処理によっています。なお、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては 特例処理によっています。 ② ヘッジ手段とヘッジ対象 ヘッジ手段 金利スワップ取引 ヘッジ対象 金利 ③ ヘッジ方針 本投資法人は、財務方針に基づき、規約に規定するリスクをヘッジする目的でデリバティブ取引を行ってい ます。
④ ヘッジの有効性評価の方法 ヘッジ対象のキャッシュ・フロー変動の累計と、ヘッジ手段のキャッシュ・フロー変動の累計とを比較し、 両者の変動額の比率を検証することにより、ヘッジの有効性を評価しています。ただし、特例処理によってい る金利スワップについては、有効性の評価を省略しています。 7. キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲 キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金及び信託現金、随時引き出し可能 な預金及び信託預金並びに容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日 から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっています。 8. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 (1) 不動産等を信託財産とする信託受益権に関する会計処理方針 保有する不動産等を信託財産とする信託受益権については、信託財産内の全ての資産及び負債勘定並びに信 託財産に生じた全ての収益及び費用勘定について、貸借対照表及び損益計算書の該当勘定科目に計上していま す。 なお、該当勘定科目に計上した信託財産のうち重要性がある下記の科目については、貸借対照表において区 分掲記しています。 ａ．信託現金及び信託預金 ｂ．信託建物、信託構築物、信託機械及び装置、信託工具、器具及び備品、信託土地、信託建設仮勘定 ｃ．信託借地権 ｄ．信託預り敷金及び保証金 (2) 消費税等の処理方法 消費税等の会計処理は、税抜方式によっています。ただし、固定資産及び繰延資産については、税込処理に よっています。 (未適用の会計基準等) ・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2018年３月30日） ・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2018年３月30日） (1) 概要 収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。 ステップ１：顧客との契約を識別する。 ステップ２：契約における履行義務を識別する。 ステップ３：取引価格を算定する。 ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。 ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。 (2) 適用予定日 2021年９月期の期首より適用予定であります。 (3) 当該会計基準等の適用による影響 影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。 （追加情報） 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を当会計期間から適 用しております。
(貸借対照表に関する注記) ※1. 投信法第67条第４項に定める最低純資産額 50,000千円 ※2. 一時差異等調整積立金の積立て及び取崩しの処理に関する事項 前期（2018年３月31日） （単位：千円） 当初発生額 当期首残高 当期積立額 当期取崩額 当期末残高 積立て、取崩し の発生事由 配当積立金 6,733,122 6,733,122 － △ 67,331 6,665,790 分配金に充当 （注）過年度に計上した負ののれん発生益に細分された金額の残額であり、2017年9月期以降、毎期50年均等額以上を取り崩す予定です。 当期（2018年９月30日） （単位：千円） 当初発生額 当期首残高 当期積立額 当期取崩額 当期末残高 積立て、取崩しの発生事由 配当積立金 6,733,122 6,665,790 － △ 67,331 6,598,459 分配金に充当 （注）過年度に計上した負ののれん発生益に細分された金額の残額であり、2017年9月期以降、毎期50年均等額以上を取り崩す予定です。 (損益計算書に関する注記) ※1. 賃貸事業損益の内訳は以下の通りです。 前 期 自 2017年10月１日 至 2018年３月31日 当 期 自 2018年４月１日 至 2018年９月30日 Ａ．賃貸事業収益 賃貸料 7,080,822千円 7,043,441千円 共益費 482,798千円 481,825千円 駐車場収入 313,148千円 310,609千円 付帯収入 54,876千円 53,779千円 その他賃貸事業収入 322,670千円 361,080千円 計 8,254,314千円 8,250,737千円 Ｂ．賃貸事業費用 物件管理等委託費 428,963千円 423,445千円 公租公課 509,549千円 520,816千円 水道光熱費 156,544千円 138,739千円 修繕費 344,147千円 396,419千円 保険料 18,176千円 17,825千円 営業広告費等 203,785千円 229,893千円 信託報酬 16,819千円 9,080千円 減価償却費 1,802,528千円 1,815,066千円 その他賃貸事業費用 65,688千円 78,836千円 計 3,546,203千円 3,630,121千円 Ｃ．賃貸事業損益（Ａ－Ｂ） 4,708,111千円 4,620,615千円
※2. 不動産等売却益の内訳は以下の通りです。 前期（自 2017年10月１日 至 2018年３月31日） サテラ永山 不動産売却収入 373,565千円 不動産売却原価 324,956千円 その他売却費用 18,014千円 不動産売却益 30,594千円 当期（自 2018年４月１日 至 2018年９月30日） 該当事項はありません。 (投資主資本等変動計算書に関する注記) 前 期 自 2017年10月１日 至 2018年３月31日 当 期 自 2018年４月１日 至 2018年９月30日 発行可能投資口総口数 5,000,000口 5,000,000口 発行済投資口の総口数 1,640,060口 1,640,060口 (金銭の分配に係る計算書に関する注記) ※１．一時差異等調整積立金 前期 （自 2017年10月１日 至 2018年３月31日） 「投資法人の計算に関する規則」（平成27年内閣府令第27号）附則第3項の経過措置を適用し、2017年3月期の金銭 の分配に係る計算書において、過年度に計上した負ののれん発生益に細分された金額の残額である配当積立金 6,733,122,069円を一時差異等調整積立金へ積立てています。当該積立金は積立を行った期の翌期である2017年９月 期以降、積立時の残高の毎期50年均等額以上（67,331,221円以上）の取崩しを行うことが必要とされており、2018 年３月期は67,331,221円の取崩しを行っています。 当期（自 2018年４月１日 至 2018年９月30日） 「投資法人の計算に関する規則」（平成27年内閣府令第27号）附則第3項の経過措置を適用し、2017年3月期の金銭 の分配に係る計算書において、過年度に計上した負ののれん発生益に細分された金額の残額である配当積立金 6,733,122,069円を一時差異等調整積立金へ積立てています。当該積立金は積立を行った期の翌期である2017年９月 期以降、積立時の残高の毎期50年均等額以上（67,331,221円以上）の取崩しを行うことが必要とされており、2018 年９月期は67,331,221円の取崩しを行っています。 (キャッシュ・フロー計算書に関する注記) ※1. 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は以下の通りです。 前 期 自 2017年10月１日 至 2018年３月31日 当 期 自 2018年４月１日 至 2018年９月30日 現金及び預金 7,549,310千円 8,548,708千円 信託現金及び信託預金 1,259,644千円 955,191千円 現金及び現金同等物 8,808,954千円 9,503,899千円
(リース取引に関する注記) 1. オペレーティング・リース取引 （貸主側） 未経過リース料 前 期 2018年３月31日 当 期 2018年９月30日 １年内 479,306千円 479,306千円 １年超 1,471,781千円 1,270,785千円 合計 1,951,087千円 1,750,092千円 (金融商品に関する注記) 1. 金融商品の状況に関する事項 （1） 金融商品に対する取組方針 本投資法人は、不動産及び不動産信託受益権の取得にあたっては、銀行借入、投資法人債の発行及び投資口の発 行等による資金調達を行います。また、本投資法人は、原則として、金融商品による資金運用は行わない方針であ り、有価証券への投資は、宅地建物取引業法に基づく保証金の差入れ目的のための国債の保有に限定しています。 デリバティブ取引につきましては、借入金及び投資法人債の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な 取引は行いません。 （2） 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制 差入保証有価証券は、宅地建物取引業法に基づく保証金として差し入れている満期保有目的の国債です。 借入金の資金使途は、不動産及び不動産信託受益権の購入資金（購入に伴う諸費用を含みます。）若しくは既存 の借入金のリファイナンス資金です。 変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されていますが、デリバティブ取引をヘッジ手段として利用し当該 リスクを限定しています。 ヘッジの有効性の評価方法については、ヘッジ対象のキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段のキャッシ ュ・フロー変動の累計とを比較し、両者の変動額の比率を検証することにより、ヘッジの有効性を評価していま す。 デリバティブ取引の執行・管理については、本投資法人のデリバティブ取引に関するリスク管理方針に従って行 っており、また、デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、信用格付の高い金融機関との み取引を行っています。 また、借入金は、流動性リスクに晒されていますが、月次で資金繰計画を作成するなどの方法により管理してい ます。 （3） 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれ ています。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当 該価額が異なることもあります。また、「2．金融商品の時価等に関する事項」におけるデリバティブ取引に関する 契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2. 金融商品の時価等に関する事項 貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については以下の通りです。 前期（2018年３月31日） 貸借対照表計上額 （千円） （千円）時価 （千円）差額 （1） 現金及び預金 7,549,310 7,549,310 － （2） 信託現金及び信託預金 1,259,644 1,259,644 － （3） 差入保証有価証券 9,916 10,010 93 資産合計 8,818,871 8,818,964 93 （4） 1年内返済予定の長期借入金 (28,664,660) (28,664,660) － （5） 投資法人債 (13,800,000) (13,788,390) 11,610 （6） 長期借入金 (73,123,000) (73,188,218) (65,218) 負債合計 (115,587,660) (115,641,268) (53,608) （7） デリバティブ取引 (96,767) (96,767) － 当期（2018年９月30日） 貸借対照表計上額 （千円） 時価 （千円） 差額 （千円） （1） 現金及び預金 8,548,708 8,548,708 － （2） 信託現金及び信託預金 955,191 955,191 － （3） 差入保証有価証券 9,972 10,002 29 資産合計 9,513,871 9,513,901 29 （4） 1年内返済予定の長期借入金 (21,253,000) (21,253,000) － （5） 投資法人債 (13,800,000) (13,744,690) 55,310 （6） 長期借入金 (80,534,000) (80,545,752) (11,752) 負債合計 (115,587,000) (115,543,442) 43,557 （7） デリバティブ取引 (52,226) (52,226) － （※1） 負債に計上されているものについては、（ ）で示しています。 （※2） デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で示し ています。 （注1）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項 （1） 現金及び預金、（2） 信託現金及び信託預金 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。 （3） 差入保証有価証券 売買参考統計値を時価としています。 また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、後記「有価証券に関する注記」をご参照ください。 （4） 1年内返済予定の長期借入金、（6） 長期借入金 時価については、変動金利によるものは、金利が一定期間ごとに更改される条件となっているため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことか ら、当該帳簿価額によっています。また、固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の借り入れを行った場合に適用される合理的に 見積もられる利率で割り引いて算定する方法によっています。 一部の変動金利による長期借入金は金利スワップ（特例処理）の対象とされており（「デリバティブ取引に関する注記」参照）、当該 金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積もられる利率で割り引いて 算定する方法によっています。 （5） 投資法人債 時価については、日本証券業協会が公表している参考値によっています。 （7） デリバティブ取引 後記「デリバティブ取引に関する注記」をご参照ください。
（注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額 前期（2018年３月31日） １年以内 （千円） １年超 ２年以内 （千円） ２年超 ３年以内 （千円） ３年超 ４年以内 （千円） ４年超 ５年以内 （千円） ５年超 （千円） 現金及び預金 7,549,310 － － － － － 信託現金及び信託預金 1,259,644 － － － － － 差入保証有価証券 10,000 － － － － － 当期（2018年９月30日） １年以内 （千円） １年超 ２年以内 （千円） ２年超 ３年以内 （千円） ３年超 ４年以内 （千円） ４年超 ５年以内 （千円） ５年超 （千円） 現金及び預金 8,548,708 － － － － － 信託現金及び信託預金 955,191 － － － － － 差入保証有価証券 10,000 － － － － － （注4）長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額 前期（2018年３月31日） １年以内 （千円） １年超 ２年以内 （千円） ２年超 ３年以内 （千円） ３年超 ４年以内 （千円） ４年超 ５年以内 （千円） ５年超 （千円） 1年内返済予定の 長期借入金 28,664,660 － － － － － 投資法人債 － 2,000,000 1,700,000 3,000,000 － 7,100,000 長期借入金 － 13,500,000 14,163,000 13,700,000 9,500,000 22,260,000 当期（2018年９月30日） １年以内 （千円） １年超 ２年以内 （千円） ２年超 ３年以内 （千円） ３年超 ４年以内 （千円） ４年超 ５年以内 （千円） ５年超 （千円） 1年内返済予定の 長期借入金 21,253,000 － － － － － 投資法人債 － 3,700,000 3,000,000 － － 7,100,000 長期借入金 － 13,799,000 17,014,000 13,000,000 8,000,000 28,721,000
(有価証券に関する注記) 1. 満期保有目的の債券で時価のあるもの 前期 （2018年３月31日） （単位：千円） 貸借対照表 計上額 時価 差額 時価が貸借対照表計上額を超えるもの 国債 9,916 10,010 93 時価が貸借対照表計上額を超えないもの － － － － 合計 9,916 10,010 93 当期 （2018年９月30日） （単位：千円） 貸借対照表 計上額 時価 差額 時価が貸借対照表計上額を超えるもの 国債 9,972 10,002 29 時価が貸借対照表計上額を超えないもの － － － － 合計 9,972 10,002 29 2. その他有価証券 前期 （2018年３月31日） 該当するものはありません。 当期 （2018年９月30日） 該当するものはありません。
(デリバティブ取引に関する注記) 1. ヘッジ会計が適用されていないもの 前期 （2018年３月31日） 該当するものはありません。 当期 （2018年９月30日） 該当するものはありません。 2. ヘッジ会計が適用されているもの 前期 （2018年３月31日） ヘッジ会計の方法ごとの決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額等は、次の通りです。 （単位：千円） ヘッジ会計 の方法 デリバティブ取引 の種類等 主な ヘッジ対象 契約額等（注1） 時価（注2） うち１年超 原則的 処理方法 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 借入金 35,000,000 15,000,000 △ 96,767 金利スワップの 特例処理 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 借入金 24,124,000 24,124,000 （注3） （注1） 契約額等は、想定元本に基づいて表示しています。 （注2） 時価は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。 （注3） 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該 借入金の時価に含めて記載しております。 当期 （2018年９月30日） ヘッジ会計の方法ごとの決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額等は、次の通りです。 （単位：千円） ヘッジ会計 の方法 デリバティブ取引 の種類等 主な ヘッジ対象 契約額等（注1） 時価（注2） うち１年超 原則的 処理方法 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 借入金 35,000,000 10,000,000 △ 52,226 金利スワップの 特例処理 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 借入金 37,585,000 37,585,000 （注3） （注1） 契約額等は、想定元本に基づいて表示しています。 （注2） 時価は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。 （注3） 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該 借入金の時価に含めて記載しております。 (関連当事者との取引に関する注記) 前期（自 2017年10月１日 至 2018年３月31日）及び当期（自 2018年４月１日 至 2018年９月30日） 1. 親会社及び法人主要投資主等 前期及び当期において、該当事項はありません。 2. 子会社等 前期及び当期において、該当事項はありません。 3. 兄弟会社等 前期及び当期において、該当事項はありません。 4. 役員及び個人主要投資主等 前期及び当期において、該当事項はありません。
(税効果会計に関する注記) 1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 前 期 2018年３月31日 当 期 2018年９月30日 （繰延税金資産） 貸倒引当金繰入超過額 3,073千円 2,686千円 合併時受入評価差額（長期前払費用等） 16千円 12千円 合併時受入評価差額（土地・建物） 3,910,903千円 3,867,818千円 合併時受入繰越欠損金 254,116千円 252,262千円 減損損失 663,681千円 656,682千円 繰延ヘッジ損失 30,714千円 16,455千円 繰越欠損金 160,196千円 159,027千円 繰延税金資産小計 5,022,702千円 4,954,944千円 評価性引当額 △ 5,022,702千円 △ 4,954,944千円 繰延税金資産合計 －千円 －千円 繰延税金資産の純額 －千円 －千円 2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳 前 期 2018年３月31日 当 期 2018年９月30日 法定実効税率 31.74% 31.51% （調整） 支払分配金の損金算入額 △31.16% △30.96% 評価性引当額の増減 △0.58% △1.72% 税率変更による影響額 －% 1.17% その他 0.02% 0.02% 税効果会計適用後の法人税等の負担率 0.02% 0.02% (退職給付に関する注記) 退職給付制度がありませんので、該当事項はありません。 (資産除去債務に関する注記) 該当事項はありません。
(賃貸等不動産に関する注記) 本投資法人では、東京都その他の地域において、賃貸収益を得ることを目的として、賃貸住宅を有しています。 これら賃貸等不動産に関する貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は以下の通りです。 （単位：千円） 前 期 自 2017年10月１日 至 2018年３月31日 当 期 自 2018年４月１日 至 2018年９月30日 賃貸等不動産 貸借対照表計上額 期首残高 218,027,647 217,161,047 期中増減額 △866,600 △585,706 期末残高 217,161,047 216,575,340 期末時価 255,525,000 259,467,000 （注１）該当する賃貸等不動産の概要については、前記「第一部［ファンド情報］第１［ファンドの状況］５［運用状況］（2）［投資資 産］③［その他投資資産の主要なもの］（二）ポートフォリオ全体に関わる事項 b.鑑定評価書の概要」をご参照ください。 （注２）貸借対照表計上額は、取得価額（取得に伴う付随費用を含みます。）から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額で す。 （注３）前期における期中増減額のうち、主な減少は、減価償却費及び下記１物件の売却によるものです。 〈売却不動産等〉 サテラ永山 （注４）当期における期中増減額のうち、主な減少は、減価償却費によるものです。 （注５）期末時価は、社外の不動産鑑定士による鑑定評価額又は調査価格を記載しております。 また、賃貸等不動産に関する損益は以下の通りです。 （単位：千円） 前 期 自 2017年10月１日 至 2018年３月31日 当 期 自 2018年４月１日 至 2018年９月30日 賃貸等不動産 賃貸事業収益 8,254,314 8,250,737 賃貸事業費用 3,546,203 3,630,121 賃貸事業損益 4,708,111 4,620,615 （注） 賃貸事業収益及び賃貸事業費用は、賃貸事業収入（その他賃貸事業収入を含む。）とこれに対応する費用（減価償却費、物件管理 等委託費、公租公課、営業広告費等）であり、それぞれ「営業収益」及び「賃貸事業費用」に計上されています。
(セグメント情報等に関する注記) [セグメント情報] 本投資法人は、不動産投資事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。 [関連情報] 前期（自 2017年10月１日 至 2018年３月31日） １．製品及びサービスごとの情報 単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略し ています。 ２．地域ごとの情報 （1） 売上高 本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しています。 （2） 有形固定資産 本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略 しています。 ３．主要な顧客ごとの情報 単一の外部顧客への売上高がすべて損益計算書の営業収益の10％未満であるため、記載を省略しています。 当期（自 2018年４月１日 至 2018年９月30日） １．製品及びサービスごとの情報 単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略し ています。 ２．地域ごとの情報 （1） 売上高 本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しています。 （2） 有形固定資産 本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略 しています。 ３．主要な顧客ごとの情報 単一の外部顧客への売上高がすべて損益計算書の営業収益の10％未満であるため、記載を省略しています。 (１口当たり情報に関する注記) 前 期 自 2017年10月１日 至 2018年３月31日 当 期 自 2018年４月１日 至 2018年９月30日 １口当たり純資産額 66,117円 66,076円 １口当たり当期純利益 1,925円 1,899円 １口当たり当期純利益は当期純利益を日数加重平均投資口数で除することにより算定しています。 また、潜在投資口調整後１口当たり当期純利益については、潜在投資口がないため記載していません。 （注）１口当たり当期純利益の算定上の基礎は以下の通りです。 前 期 自 2017年10月１日 至 2018年３月31日 当 期 自 2018年４月１日 至 2018年９月30日
(重要な後発事象に関する注記) Ａ.資金の借換え 本投資法人は、2018年12月25日に元本返済期日を迎える借入金の返済資金に充当するため、2018年12月19日付で 資金の借入れに係る契約を、以下のとおり締結しました。 ⅰ. 借入金の概要 ＜タームローンＣＣ号 第一ローン＞ 借入先 株式会社三菱ＵＦＪ銀行、株式会社三井住友銀行 借入金額 2,000百万円 利率 基準金利（全銀協１ヶ月日本円TIBOR）＋0.3375％ 借入予定日 2018年12月25日 返済期日 2022年12月30日 返済方法 期日一括返済 担保設定の有無 無担保・無保証 ＜タームローンＣＣ号 第二ローン＞ 借入先 株式会社三菱ＵＦＪ銀行、株式会社三井住友銀行、株式会社りそな銀行、株式会社新生銀行、株式会社福岡銀行、株式会社みずほ銀行、株式会社足利銀行 借入金額 5,540百万円 利率 基準金利（全銀協１ヶ月日本円TIBOR）＋0.3700％ 借入予定日 2018年12月25日 返済期日 2024年３月29日 返済方法 期日一括返済 担保設定の有無 無担保・無保証 ＜タームローンＣＣ号 第三ローン＞ 借入先 株式会社三菱ＵＦＪ銀行、株式会社りそな銀行、株式会社新生銀行、株式会社あおぞら銀行、株式会社福岡銀行、株式会社みずほ銀行 借入金額 6,163百万円 利率 基準金利（全銀協１ヶ月日本円TIBOR）＋0.4825％ 借入予定日 2018年12月25日 返済期日 2026年12月30日 返済方法 期日一括返済 担保設定の有無 無担保・無保証
＜タームローンＣＣ号 第四ローン＞ 借入先 日本生命保険相互会社 借入金額 500百万円 利率 0.8000％（固定金利） 借入予定日 2018年12月25日 返済期日 2026年12月30日 返済方法 期日一括返済 担保設定の有無 無担保・無保証 ⅱ. 借入金の返済内容 ＜タームローンA8号 第１タームローン＞ 借入先 株式会社三菱ＵＦＪ銀行、株式会社三井住友銀行、株式会社りそな銀行、株式会 社新生銀行、株式会社福岡銀行、オリックス銀行株式会社、株式会社東日本銀行 借入金額 6,600百万円 返済金額 6,600百万円 利率 基準金利（全銀協１ヶ月日本円TIBOR）＋0.7500％ 借入実行日 2013年12月25日 返済期日 2018年12月25日 担保設定の有無 無担保・無保証 ＜タームローンA9号＞ 借入先 株式会社三菱ＵＦＪ銀行、株式会社三井住友銀行、株式会社りそな銀行、株式会 社新生銀行、株式会社福岡銀行 借入金額 2,000百万円 返済金額 2,000百万円 利率 基準金利（全銀協１ヶ月日本円TIBOR）＋0.7500％ 借入実行日 2014年1月31日 返済期日 2018年12月25日 担保設定の有無 無担保・無保証 ＜タームローンＪ号 第二ローン＞ 借入先 株式会社三菱ＵＦＪ銀行、株式会社三井住友銀行、株式会社りそな銀行、株式会 社あおぞら銀行、株式会社福岡銀行、オリックス銀行株式会社、株式会社足利銀 行 借入金額 5,603百万円 返済金額 5,603百万円 利率 基準金利（全銀協１ヶ月日本円TIBOR）＋0.6000％ 借入実行日 2014年3月26日 返済期日 2018年12月25日
（7） 【附属明細表】 ① 有価証券明細表 （1） 株式 該当事項はありません。 （2） 株式以外 （単位：千円） 種類 銘柄 券面総額 帳簿価額 （注） 未収利息 前払 経過利子 評価額 （注） 評価損益 備考 国債証券 10年利付国債 （297回） 10,000 9,972 - - 10,002 29 営業保証金として 供託しています。 合計 10,000 9,972 - - 10,002 29 （注） 国債証券の「帳簿価額」欄には有価証券簿価を、「評価額」欄には有価証券の売買参考統計値を記載しています。 ② デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 （単位：千円） 区分 種類 契約額等（注１） 時価（注２） うち１年超 市場取引以外の取引 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 35,000,000 10,000,000 △ 52,226 市場取引以外の取引 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 37,585,000 37,585,000 （注３） 合 計 72,585,000 47,585,000 △ 52,226 （注１） 契約額等は、想定元本に基づいて表示しています。 （注２） 時価は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。 （注３） 金融商品に関する会計基準上の特例処理の要件を満たしているものについては、時価の記載を省略しております。 ③ 不動産等明細表のうち総括表 （単位：千円） 資産の種類 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 減価償却累計額 差引 当期末残高 摘要 又は償却 累計額 当期 償却額 有形 固定 資産 建物 97,070,517 3,099,518 - 100,170,035 21,184,271 1,235,436 78,985,764 (注) 構築物 439,176 24,834 - 464,011 209,324 14,361 254,686 (注) 機械及び装置 430,833 31,483 - 462,316 215,594 12,172 246,721 (注) 工具、器具及び備品 609,024 54,288 - 663,313 383,156 37,609 280,156 (注) 土地 74,216,361 1,199,481 - 75,415,843 - - 75,415,843 (注) 建設仮勘定 39,759 27,757 27,578 39,937 - - 39,937 信託建物 41,325,802 298,866 2,288,935 39,335,733 4,485,987 500,552 34,849,746 (注) 信託構築物 233,613 142 23,387 210,368 67,568 7,588 142,800 (注) 信託機械及び装置 96,813 810 29,783 67,840 31,588 1,995 36,251 (注) 信託工具、器具及び備 品 73,406 10,678 1,861 82,224 33,716 5,324 48,507 (注) 信託土地 26,915,191 - 1,146,777 25,768,414 - - 25,768,414 (注) 信託建設仮勘定 6,623 2,095 3,011 5,707 - - 5,707 合計 241,457,123 4,749,956 3,521,334 242,685,746 26,611,207 1,815,040 216,074,539 無形 固定 資産 借地権 546,283 - - 546,283 - - 546,283 水道施設利用権 790 - - 790 627 26 163 商標権 1,656 - - 1,656 1,366 82 290 合計 548,731 - - 548,731 1,993 108 546,737
（注）建物、構築物、土地、機械及び装置、工具、器具及び備品の当期増加額のうち、信託財産となっていた不動産所有権が受託者から本投 資法人へ移転したことによるものが含まれております。 また、同様の理由で、信託建物、信託構築物、信託土地、信託機械及び装置、 信託工具、器具及び備品の当期減少額に、同額が含まれております。なお、当該物件は以下の通りです。 willDo 代官町 willDo 岡山大共 プロスペクト武蔵新城 willDo 高畑 ④ その他特定資産の明細表 該当事項はありません。 ⑤ 投資法人債明細表 （単位：千円） 銘柄 発行年月日 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 利率 償還期限 使途 担保 第1回無担保投資法人債 （注１） 2015年 ２月13日 2,000,000 - - 2,000,000 0.69% 2020年 ２月13日 借入金 の返済 無担保 第2回無担保投資法人債 （注１） 2015年 ７月28日 1,700,000 - - 1,700,000 0.72% 2020年 ７月28日 借入金 の返済 無担保 第3回無担保投資法人債 （注１） 2016年 ６月15日 3,000,000 - - 3,000,000 0.28% 2021年 ６月15日 借入金 の返済 無担保 第4回無担保投資法人債 （注１） 2016年 ６月15日 2,500,000 - - 2,500,000 0.72% 2026年 ６月15日 借入金 の返済 無担保 第5回無担保投資法人債 （注１） 2017年 ６月９日 1,600,000 - - 1,600,000 0.66% 2027年 ６月９日 借入金 の返済 無担保 第6回無担保投資法人債 （注１） 2017年 ９月21日 3,000,000 - - 3,000,000 0.73% 2027年 ９月21日 借入金 の返済 無担保 合計 - 13,800,000 - - 13,800,000 - - - -（注１）特定投資法人債間限定同順位特約が付されています。 （注２）投資法人債の貸借対照表日後５年以内における償還予定額 （単位：千円） １年以内 １年超２年以内 ２年超３年以内 ３年超４年以内 ４年超５年以内 投資法人債 - 3,700,000 3,000,000 -
-⑥ 借入金等明細表 （単位：千円） 区分 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 借入 利率 （注２） 返済期限 使途 概要 借入先 長 期 借 入 金 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 1,459,210 - 1,459,210 - 0.80% 2018年６月 (注１)無担保無保証 430,000 - - 430,000 0.80% 2018年12月 630,000 - - 630,000 0.80% 2018年12月 1,050,000 - - 1,050,000 0.90% 2020年３月 1,050,000 - - 1,050,000 1.00% 2021年３月 808,000 - - 808,000 0.65% 2018年12月 1,000,000 - - 1,000,000 0.80% 2020年３月 1,544,000 - - 1,544,000 0.90% (注4) 2021年３月 550,000 - - 550,000 0.65% 2019年６月 500,000 - - 500,000 0.65% 2019年８月 1,300,000 - - 1,300,000 0.65% 2019年９月 1,000,000 - - 1,000,000 0.80% 2022年６月 500,000 - - 500,000 0.75%(注5) 2022年２月 500,000 - - 500,000 0.80% 2023年６月 688,000 - - 688,000 0.80% 2023年６月 600,000 - - 600,000 0.70% 2021年６月 4,470,000 - - 4,470,000 0.45% 2021年６月 2,000,000 - - 2,000,000 0.48% 2022年９月 757,000 - - 757,000 0.37% 2020年７月 2,000,000 - - 2,000,000 0.58% (注7) 2025年３月 3,330,000 - - 3,330,000 0.57%(注6) 2025年６月 1,000,000 - - 1,000,000 0.48% (注8) 2023年６月 1,168,000 - - 1,168,000 0.52%(注9) 2025年３月 - 500,000 - 500,000 0.49% (注10) 2024年６月 - 459,000 - 459,000 (注11)0.55% 2026年３月 - 500,000 - 500,000 0.57% (注12) 2026年６月 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 （注3） 1,160,000 - - 1,160,000 0.80% 2018年12月 340,000 - - 340,000 0.80% 2018年12月 1,295,000 - - 1,295,000 0.65% 2018年12月 500,000 - - 500,000 0.75%(注5) 2022年２月 518,000 - - 518,000 0.80% 2023年６月 500,000 - - 500,000 0.48% 2022年９月 951,000 - - 951,000 0.37% 2020年７月 80,000 - - 80,000 0.52%(注9) 2025年３月 株式会社三井住友銀行 4,612,480 - 4,612,480 - 0.80% 2018年６月 770,000 - - 770,000 0.80% 2018年12月 230,000 - - 230,000 0.80% 2018年12月 500,000 - - 500,000 0.90% 2020年３月 500,000 - - 500,000 1.00% 2021年３月 500,000 - - 500,000 0.65% 2018年12月 1,000,000 - - 1,000,000 0.80% 2020年３月 1,666,000 - - 1,666,000 0.90%(注4) 2021年３月 500,000 - - 500,000 0.75%(注5) 2022年２月 500,000 - - 500,000 0.80% 2023年６月 993,000 - - 993,000 0.80% 2023年６月 600,000 - - 600,000 0.70% 2021年６月 1,970,000 - - 1,970,000 0.45% 2021年６月 1,500,000 - - 1,500,000 0.48% 2022年９月 1,824,000 - - 1,824,000 0.37% 2020年７月 1,250,000 - - 1,250,000 0.57% (注6) 2025年６月 159,000 - - 159,000 0.52%(注9) 2025年３月 - 1,500,000 - 1,500,000 0.49% (注10) 2024年６月 - 1,500,000 - 1,500,000 (注11)0.55% 2026年３月
区分 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 借入 利率 （注２） 返済期限 使途 概要 借入先 長 期 借 入 金 株式会社りそな銀行 770,000 - - 770,000 0.80% 2018年12月 (注１)無担保 無保証 230,000 - - 230,000 0.80% 2018年12月 500,000 - - 500,000 0.65% 2018年12月 500,000 - - 500,000 0.80% 2022年６月 500,000 - - 500,000 0.80% 2023年６月 715,000 - - 715,000 0.80% 2023年６月 1,318,000 - - 1,318,000 0.45% 2021年６月 1,000,000 - - 1,000,000 0.48% 2022年９月 1,315,000 - - 1,315,000 0.37% 2020年７月 1,000,000 - - 1,000,000 0.57%(注6) 2025年６月 1,000,000 - - 1,000,000 0.48% (注8) 2023年６月 781,000 - - 781,000 0.52%(注9) 2025年３月 - 400,000 - 400,000 0.55% (注11) 2026年３月 - 440,000 - 440,000 (注12)0.57% 2026年６月 株式会社新生銀行 770,000 - - 770,000 0.80% 2018年12月 230,000 - - 230,000 0.80% 2018年12月 500,000 - - 500,000 0.90% 2020年３月 500,000 - - 500,000 1.00% 2021年３月 1,000,000 - - 1,000,000 0.80% 2020年３月 500,000 - - 500,000 0.75%(注5) 2022年２月 500,000 - - 500,000 0.80% 2023年６月 674,000 - - 674,000 0.80% 2023年６月 1,242,000 - - 1,242,000 0.45% 2021年６月 1,000,000 - - 1,000,000 0.48% 2022年９月 1,239,000 - - 1,239,000 0.37% 2020年７月 1,500,000 - - 1,500,000 0.58%(注7) 2025年３月 680,000 - - 680,000 0.57% (注6) 2025年６月 株式会社あおぞら銀行 7,154,180 - 7,154,180 - 0.80% 2018年６月 400,000 - - 400,000 0.90% 2020年３月 400,000 - - 400,000 1.00% 2021年３月 1,000,000 - - 1,000,000 0.65% 2018年12月 1,000,000 - - 1,000,000 0.80% 2020年３月 1,154,000 - - 1,154,000 0.90% (注4) 2021年３月 500,000 - - 500,000 0.75%(注5) 2022年２月 412,000 - - 412,000 0.80% 2023年６月 758,000 - - 758,000 0.37% 2020年７月 500,000 - - 500,000 0.57%(注6) 2025年６月 119,000 - - 119,000 0.52% (注9) 2025年３月 - 1,200,000 - 1,200,000 (注10)0.49% 2024年６月 - 1,200,000 - 1,200,000 0.55% (注11) 2026年３月 - 1,200,000 - 1,200,000 (注12)0.57% 2026年６月 株式会社福岡銀行 837,140 - 837,140 - 0.80% 2018年６月 1,160,000 - - 1,160,000 0.80% 2018年12月 340,000 - - 340,000 0.80% 2018年12月 500,000 - - 500,000 0.65% 2018年12月 500,000 - - 500,000 0.75%(注5) 2022年２月 500,000 - - 500,000 0.48% 2022年９月 500,000 - - 500,000 0.58% (注7) 2025年３月 - 450,000 - 450,000 (注10)0.49% 2024年６月
区分 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高 借入 利率 （注２） 返済期限 使途 概要 借入先 長 期 借 入 金 オリックス銀行株式会社 398,650 - 398,650 - 0.80% 2018年６月 (注１)無担保 無保証 770,000 - - 770,000 0.80% 2018年12月 500,000 - - 500,000 0.65% 2018年12月 500,000 - - 500,000 0.75%(注5) 2022年２月 株式会社みずほ銀行 500,000 - - 500,000 0.57%(注6) 2025年６月 - 500,000 - 500,000 (注11)0.55% 2026年３月 - 500,000 - 500,000 (注12)0.57% 2026年６月 野村信託銀行株式会社 500,000 - - 500,000 0.65% 2019年８月 - 600,000 - 600,000 0.49% (注10) 2024年６月 株式会社東日本銀行 770,000 - - 770,000 0.80% 2018年12月 230,000 - - 230,000 0.52%(注9) 2025年３月 株式会社百五銀行 1,000,000 - - 1,000,000 0.65% 2019年６月 株式会社広島銀行 500,000 - - 500,000 0.65% 2019年６月 500,000 - - 500,000 0.65% 2019年８月 農林中央金庫 505,000 - - 505,000 0.37% 2020年７月 463,000 - - 463,000 0.52%(注9) 2025年３月 株式会社香川銀行 700,000 - - 700,000 0.65% 2019年６月 株式会社足利銀行 500,000 - - 500,000 0.65% 2018年12月 株式会社池田泉州銀行 500,000 - - 500,000 0.65% 2019年８月 合 計 101,787,660 14,461,000 14,461,660 101,787,000 （注１） 資金の使途は、不動産又は不動産信託受益権の購入資金又は借入金の返済資金です。 （注２） 借入利率は、期中の加重平均利率を記載しており、小数第３位を四捨五入して表示しています。 （注３） 2018年４月16日付で三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社の法人貸出等業務が株式会社三菱ＵＦＪ銀行へ移管されたことに伴い、 株式会社三菱ＵＦＪ銀行が三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社より貸付人としての地位を承継しています。 （注４） 金利変動リスクを回避する目的で、受取変動・支払固定の金利スワップ取引（想定元本：4,364百万円、期日：2021年３月22日） を行っており、金利スワップの効果を勘案した後の支払固定金利は0.90250％です。 （注５） 金利変動リスクを回避する目的で、受取変動・支払固定の金利スワップ取引（想定元本：3,500百万円、期日：2022年２月28日） を行っており、金利スワップの効果を勘案した後の支払固定金利は0.89800％です。 （注６） 金利変動リスクを回避する目的で、受取変動・支払固定の金利スワップ取引（想定元本：7,260百万円、期日：2025年６月23日） を行っており、金利スワップの効果を勘案した後の支払固定金利は0.69800％です。 （注７） 金利変動リスクを回避する目的で、受取変動・支払固定の金利スワップ取引（想定元本：4,000百万円、期日：2025年３月24日） を行っており、金利スワップの効果を勘案した後の支払固定金利は0.71650％です。 （注８） 金利変動リスクを回避する目的で、受取変動・支払固定の金利スワップ取引（想定元本：2,000百万円、期日：2023年６月30日） を行っており、金利スワップの効果を勘案した後の支払固定金利は0.55100％です。 （注９） 金利変動リスクを回避する目的で、受取変動・支払固定の金利スワップ取引（想定元本：3,000百万円、期日：2025年３月24日） を行っており、金利スワップの効果を勘案した後の支払固定金利は0.6550％です。 （注10） 金利変動リスクを回避する目的で、受取変動・支払固定の金利スワップ取引（想定元本：4,250百万円、期日：2024年６月24日） を行っており、金利スワップの効果を勘案した後の支払固定金利は0.6190％です。 （注11） 金利変動リスクを回避する目的で、受取変動・支払固定の金利スワップ取引（想定元本：4,509百万円、期日：2026年３月23日） を行っており、金利スワップの効果を勘案した後の支払固定金利は0.7490％です。 （注12） 金利変動リスクを回避する目的で、受取変動・支払固定の金利スワップ取引（想定元本：4,702百万円、期日：2026年６月22日） を行っており、金利スワップの効果を勘案した後の支払固定金利は0.7715％です。 （注13） 金利変動リスクを回避する目的で、上記借入金総額のうち35,000百万円に対して金利スワップ契約を締結しています。
金利スワップ契約の主要な契約内容 （単位：千円） 取引相手先 取引開始日 取引終了日 金利 想定元本 固定支払金利 変動受取金利 (注１) 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 2014年2月24日 2019年1月22日 0.29170% 0.06545% 5,000,000 2014年3月24日 2019年2月22日 0.30525% 0.06545% 5,000,000 2014年3月24日 2019年2月22日 0.31900% 0.06545% 5,000,000 2014年8月22日 2020年7月22日 0.29700% 0.06545% 5,000,000 2014年10月22日 2019年9月24日 0.25490% 0.06545% 5,000,000 小計 25,000,000 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 （注２） 2014年4月22日 2019年3月22日 0.31500% 0.06545% 5,000,000 2015年1月22日 2019年12月24日 0.19950% 0.06545% 5,000,000 小計 10,000,000 合計 35,000,000 （※１） 変動受取金利は、期末日現在の利率を記載しております。 （※２） 2018年４月16日付で三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社から株式会社三菱ＵＦＪ銀行へデリバティブ取引に関する契約が承継されていま す。 （注14） 長期借入金の決算日後の返済予定額 （単位：千円） １年以内 １年超２年以内 ２年超３年以内 ３年超４年以内 ４年超５年以内 ５年超 長期借入金 21,253,000 13,799,000 17,014,000 13,000,000 8,000,000 28,721,000
