平成 22 年３月期 第１四半期決算短信
平成 21 年７月 31 日 会 社 名大和証券エスエムビーシー株式会社
ＵＲＬ http://www.daiwasmbc.co.jp/ 代 表 者 （役職名）取締役社長 （氏名） 吉留 真 問合せ先責任者 （役職名）財 務 部 長 （氏名） 大塚 直 TEL（03）5555-3111 親 会 社 名 株式会社大和証券グループ本社（コード番号：8601） 親会社における当社の株式保有率 60％ （百万円未満切捨て） 平成 22 年３月期第１四半期の連結業績（平成 21 年４月１日～平成 21 年６月 30 日） （１）連結経営成績（累計） （％表示は対前年同四半期増減率） 営 業 収 益 純 営 業 収 益 営 業 利 益 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 22 年３月期第１四半期 64,358 (47.7) 54,998 (123.8) 9,306 ( － ) 21 年３月期第１四半期 43,581 ( － ) 24,576 ( － ) △13,323 ( － ) 経 常 利 益 四半期純利益 百万円 ％ 百万円 ％ 22 年３月期第１四半期 10,177 ( － ) 10,135 ( － ) 21 年３月期第１四半期 △12,473 ( － ) △11,254 ( － ) （２）連結財政状態 (参考) 自己資本 22 年３月期第１四半期 668,943 百万円 21 年３月期 529,743 百万円 総 資 産 純 資 産 自己資本比率 百万円 百万円 ％ 22 年３月期第１四半期 11,991,428 670,246 5.6 21 年３月期 11,137,793 530,978 4.8≪定性的情報・財務諸表等≫ 1. 経営成績 業績の概況（比較は対前年同四半期増減率） 当第１四半期（平成 21 年４月１日から６月 30 日までの３ヶ月間）の純営業収益はインベストメント・バンキング部門の好調 により 549 億 98 百万円（対前年同四半期増減率 123.8％増）と大幅な増収になりました。販売費・一般管理費は 456 億 92 百 万円（同 20.6％増）となったため、経常利益は 前年同期実績の 124 億 73 百万円の経常損失から 101 億 77 百万円と大幅な黒字 となりました。特別損益、税金等を加味した四半期純利益は 101 億 35 百万円となりました。 （１）受入手数料 受入手数料合計は 316 億 99 百万円（同 138.5％増）となりました。部門別では、インベストメント・バンキング部門が 262 億 50 百万円（同 289.8％増）、エクイティ部門が 48 億 4 百万円（同 10.4％減）となりました。 ① 委託手数料 委託手数料は 47 億 17 百万円（同 13.1％減）となりました。エクイティ部門の委託手数料は 46 億 88 百万円（同 11.9％ 減）となっております。 ② 引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 株券等の手数料は大型の公募増資の主幹事を獲得したため 207 億 34 百万円と大幅な増加となりました。債券等の手数 料は 34 億 5 百万円（同 13.6％増）となり、合計では 242 億 37 百万円（同 468.5％増）となりました。 ③ その他の受入手数料 インベストメント・バンキング部門のその他の受入手数料は 19 億 96 百万円（同 18.1％減）となり、その他の受入手 数料は合計で 27 億 13 百万円（同 22.8％減）となりました。 （２）トレーディング損益 トレーディング損益の合計は 222 億 58 百万円（同 138.2％増）となりました。株券等トレーディング損益は 123 億 95 百万円（同 32.6％減）となっております。債券・為替等トレーディング損益の前年同期実績は 90 億 37 百万円の損失でし たが、98 億 62 百万円と転じました。 （３）営業投資有価証券関連損益 営業投資有価証券関連損益の前年同期実績は 17 億 15 百万円の損失でしたが、9 億 19 百万円へと転じました。 （４）金融収支 金融収益は 93 億 80 百万円（同 58.6％減）、また金融費用は 92 億 75 百万円（同 51.2％減）となりました。金融収益 から金融費用を差し引いた金融収支は 1 億 5 百万円（同 97.1％減）となりました。 （５）販売費・一般管理費 大型公募増資に係る支払手数料が増加したため取引関係費が 178 億 29 百万円（同 69.1％増）、賞与の増加などにより 人件費が 118 億 10 百万円（同 7.4％増）となりました。販売費・一般管理費合計では 456 億 92 百万円（同 20.6％増） となりました。 ２. 財政状態（比較は対前連結会計年度末増減額） 資産合計は 11 兆 9,914 億円となりました。主なものではトレーディング商品が 6,350 億円増加し 6兆 2,797 億円、有価 証券担保貸付金が 1,888 億円増加し 4兆 2,623 億円となっております。 負債合計は 11兆 3,211 億円となりました。主なものではトレーディング商品が 132 億円増加し 4兆 6,340億円、有価証券 担保借入金が 485 億円減少し 3兆 2,366 億円となっております。運転資金に充当するため当年度に普通社債 437 億円を発 行しました。 ３. その他 その他有価証券評価差額金には、「種類株式の貸借対照表価額に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第10号）に基づく 種類株式に係る 1,970 億 83 百万円が含まれております。 主なものは三洋電機株式会社第1回Ａ種優先株式及び第1回Ｂ種優先株式に関しての 1,904 億 35 百万円であります。
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４.四半期連結財務諸表
（１） 四半期連結貸借対照表 （単位:百万円） (資産の部) 流動資産 現金・預金 120,774 113,265 預託金 131,125 67,730 トレーディング商品 6,279,780 5,644,743 商品有価証券等 3,927,812 3,012,413 デリバティブ取引 2,351,967 2,632,330 約定見返勘定 － 179,248 営業投資有価証券 692,710 490,510 投資損失引当金 △ 21,462 △ 24,496 営業貸付金 11,478 10,503 信用取引資産 132,445 158,514 信用取引貸付金 220 19 信用取引借証券担保金 132,225 158,494 有価証券担保貸付金 4,262,346 4,073,497 借入有価証券担保金 4,243,637 4,061,801 現先取引貸付金 18,708 11,695 短期貸付金 310 10,272 未収収益 8,909 7,136 繰延税金資産 7,084 5,289 その他の流動資産 267,756 302,471 貸倒引当金 △ 65 △ 89 流動資産計 11,893,197 11,038,599 固定資産 有形固定資産 3,929 4,400 無形固定資産 60,862 60,658 投資その他の資産 33,439 34,135 投資有価証券 21,436 21,783 長期差入保証金 6,172 6,116 繰延税金資産 997 923 その他 5,193 5,668 貸倒引当金 △ 360 △ 356 固定資産計 98,231 99,194 資産合計 11,991,428 11,137,793 区分 当第１四半期連結会計期間末 (平成21年６月30日) 前連結会計年度末に係る 要約連結貸借対照表 (平成21年３月31日)（単位:百万円） (負債の部) 流動負債 トレーディング商品 4,634,027 4,620,770 商品有価証券等 2,791,537 2,458,396 デリバティブ取引 1,842,490 2,162,373 約定見返勘定 479,219 － 信用取引負債 104,565 107,776 信用取引貸証券受入金 104,565 107,776 有価証券担保借入金 3,236,605 3,285,156 有価証券貸借取引受入金 2,385,428 2,454,930 現先取引借入金 851,177 830,226 預り金 107,179 46,283 受入保証金 221,822 278,072 短期借入金 788,329 759,814 コマーシャル・ペーパー 420,180 320,400 １年内償還予定の社債 13,541 9,632 未払法人税等 301 312 繰延税金負債 108,730 22,517 その他の流動負債 94,587 36,221 流動負債計 10,209,090 9,486,956 固定負債 社債 822,860 840,126 長期借入金 280,000 270,500 繰延税金負債 532 338 退職給付引当金 5,261 5,065 その他の固定負債 339 728 固定負債計 1,108,992 1,116,759 特別法上の準備金 3,098 3,098 負債合計 11,321,181 10,606,814 (純資産の部) 株主資本 資本金 255,700 255,700 資本剰余金 167,421 167,421 利益剰余金 53,073 42,937 株主資本合計 476,194 466,058 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 202,716 78,733 為替換算調整勘定 △ 9,968 △ 15,048 評価・換算差額等合計 192,748 63,684 少数株主持分 1,303 1,235 純資産合計 670,246 530,978 負債・純資産合計 11,991,428 11,137,793 区分 当第１四半期連結会計期間末(平成21年６月30日) 前連結会計年度末に係る 要約連結貸借対照表 (平成21年３月31日)
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（２） 四半期連結損益計算書
（単位:百万円） 自 平成20年４月１日 自 平成21年４月１日 至 平成20年６月30日 至 平成21年６月30日 営業収益 受入手数料 13,288 31,699 トレーディング損益 9,343 22,258 株券等トレーディング損益 18,381 12,395 債券・為替等トレーディング損益 △ 9,037 9,862 営業投資有価証券関連損益 △ 1,715 919 金融収益 22,664 9,380 その他の売上高 － 100 営業収益計 43,581 64,358 金融費用 19,005 9,275 売上原価 － 84 純営業収益 24,576 54,998 販売費・一般管理費 取引関係費 10,541 17,829 人件費 11,000 11,810 不動産関係費 4,685 3,823 事務費 5,864 5,633 減価償却費 3,858 4,426 租税公課 784 1,147 その他 1,163 1,022 販売費・一般管理費計 37,899 45,692 営業利益又は営業損失（△） △ 13,323 9,306 営業外収益 その他 1,262 1,257 営業外収益計 1,262 1,257 営業外費用 その他 413 386 営業外費用計 413 386 経常利益又は経常損失（△） △ 12,473 10,177 特別損失 貸倒引当金繰入額 2,270 － 金融商品取引責任準備金繰入れ 364 － 投資有価証券評価損 － 521 その他 348 － 特別損失計 2,982 521 税金等調整前四半期純利益 又は税金等調整前四半期純損失（△） △ 15,456 9,655 法人税、住民税及び事業税 253 36 法人税等調整額 △ 4,465 △ 564 法人税等合計 △ 4,211 △ 527 少数株主利益 10 48 前第１四半期連結累計期間 区分 当第１四半期連結累計期間５.その他の情報 （１）受入手数料の内訳 （単位：百万円） 前第１四半期連結累計期間 （単位：百万円） 当第１四半期連結累計期間 売付け勧誘等の手数料 売付け勧誘等の取扱手数料 （単位：％） 対前年同四半期増減率 売付け勧誘等の手数料 売付け勧誘等の取扱手数料 （２）自己資本規制比率（単体） （単位：百万円） 基本的項目 （Ａ） 計 （Ｂ） 控除資産 （Ｃ） （Ｄ）:（Ａ）+（Ｂ）-（Ｃ） 計 （Ｅ） 自己資本規制比率 （Ｄ）/（Ｅ） 384.9% 基礎的リスク相当額 補完的項目 その他有価証券評価差額金（評価益）等 特別法上の準備金 37,314 固定化されていない自己資本の額 343.9% 当第１四半期会計期間末 480,674 3,098 1,592 259,875 264,566 185,837 559,403 前事業年度末 475,057 3,098 リスク相当額 市場リスク相当額 取引先リスク相当額 65,763 50,322 58,780 57,683 566,077 一般貸倒引当金 劣後債務 1,384 255,000 259,482 168,462 13.6) ( 22.8 △ 138.5 募集・売出し・特定投資家向け その他の受入手数料 合計 62.5 △ 18.1 △ 289.8 － ) ( 13.1 △ 合計 4,717 20,734) ( 3,405) ( 4,263 2,713 31,699 合計 32.9 △ － ) ( 合計 5,431 1,263) ( 468.5 2,996) ( 3,513 13,288 30 － ) ( 32.9 △ － － その他 － － ) ( － ) ( － 304 304 その他 － ) ( 1,996 26,250 ｲﾝﾍﾞｽﾄﾒﾝﾄ･ ﾊﾞﾝｷﾝｸﾞ － － － ) ( 13.6) ( 468.5 50.0 △ 41.5 △ 71.5 △ 35.3 △ － ) ( － ) ( 38.3 △ 398 464 － ｱｾｯﾄ･ﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ 13 － ) ( － ) ( 245 271 ｱｾｯﾄ･ﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ 75.2 △ － ﾌｨｯｸｽﾄ･ｲﾝｶﾑ （債券） 81.2 △ － ) ( － 16 － ) ( － ) ( 72.3 △ － 3,405) ( その他 － － ) ( － ) ( ｲﾝﾍﾞｽﾄﾒﾝﾄ･ ﾊﾞﾝｷﾝｸﾞ － 20,734) ( ﾌｨｯｸｽﾄ･ｲﾝｶﾑ （債券） 88 － ) ( 13 － ) ( 184 273 ｱｾｯﾄ･ﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ 20 － ) ( － ) ( 197.1 10.4 △ － エクイティ 11.9 △ － ) ( － － ) ( 116 4,804 51 67 － エクイティ 5,322 － ) ( その他の受入手数料 委託手数料 引受け・売出し・特定投資家向け （株券等） 売付け勧誘等の手数料 － 合計 － ) ( 39 5,361 売付け勧誘等の取扱手数料 委託手数料 引受け・売出し・特定投資家向け （株券等） （債券等） 40,042 164,587 145,320 ｲﾝﾍﾞｽﾄﾒﾝﾄ･ ﾊﾞﾝｷﾝｸﾞ － 1,263) ( 2,996) ( 17 － 引受け・売出し・特定投資家向け （株券等） （債券等） 4,688 － ) ( 委託手数料 募集・売出し・特定投資家向け その他の受入手数料 合計 － （債券等） 募集・売出し・特定投資家向け 4,263 － － ) ( － － 46 34 － 80 － － － 24,237 － 24,237 エクイティ ﾌｨｯｸｽﾄ･ｲﾝｶﾑ（債券） 2,437 453 453 6,735 (注)「有価証券関連業経理の統一に関する規則」の一部改正（平成20年12月12日施行）に伴い、従来の「引受け・売出し手数料」は 「引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料」と、「募集・売出しの取扱手数料」は「募集・売出し・特定投資家 向け売付け勧誘等の取扱手数料」と勘定科目をそれぞれ変更しております。
大和証券エスエムビーシー㈱ 平成22年３月期 第１四半期決算短信 （３）連結損益計算書の四半期推移 （単位：百万円） 平成22年３月期 第１四半期 第２四半期 第３四半期 第４四半期 第１四半期 20.４.１ 20.７.１ 20.10.１ 21.１.１ 21.４.１ 20.６.30 20.９.30 20.12.31 21.３.31 21.６.30 営業収益 受入手数料 13,288 12,623 16,028 14,344 31,699 委託手数料 5,431 4,815 4,221 3,746 4,717 （株券等） ( 5,322)( 4,741)( 4,172)( 3,697)( 4,688) （債券等） ( 88)( 57)( 29)( 36)( 16) 引受け・売出し・特定投資家向け 売付け勧誘等の手数料 （株券等） ( 1,263)( 899)( 5,599)( 2,105)( 20,734) （債券等） ( 2,996)( 2,342)( 2,123)( 3,119)( 3,405) 募集・売出し・特定投資家向け 売付け勧誘等の取扱手数料 （受益証券） ( 46)( 58)( 57)( 33)( 17) その他の受入手数料 3,513 4,402 3,887 5,192 2,713 （受益証券） ( 398)( 415)( 322)( 241)( 245) トレーディング損益 9,343 1,422 △ 33,224 17,703 22,258 （株券等トレーディング損益） ( 18,381)( △ 9,259)( △ 49,227)( 8,600)( 12,395) （債券・為替等トレーディング損益） ( △ 9,037)( 10,681)( 16,003)( 9,103)( 9,862) 営業投資有価証券関連損益 △ 1,715 △ 13,037 △ 34,726 △ 25,712 919 金融収益 22,664 18,943 17,008 9,783 9,380 その他の売上高 － 617 △ 1 161 100 営業収益計 43,581 20,569 △ 34,916 16,280 64,358 金融費用 19,005 17,486 17,689 10,880 9,275 売上原価 － 293 － 148 84 純営業収益 24,576 2,788 △ 52,606 5,251 54,998 販売費・一般管理費 取引関係費 10,541 11,726 10,494 9,703 17,829 人件費 11,000 10,507 10,629 9,780 11,810 不動産関係費 4,685 4,734 3,702 3,754 3,823 事務費 5,864 5,920 5,825 5,838 5,633 減価償却費 3,858 3,699 3,681 4,581 4,426 租税公課 784 758 748 781 1,147 その他 1,163 1,216 1,089 1,435 1,022 販売費・一般管理費計 37,899 38,564 36,170 35,875 45,692 営業利益又は営業損失（△） △ 13,323 △ 35,776 △ 88,776 △ 30,623 9,306 営業外収益 1,262 877 264 1,522 1,257 営業外費用 413 1,044 1,035 404 386 経常利益又は経常損失（△） △ 12,473 △ 35,943 △ 89,546 △ 29,505 10,177 特別利益 － － － 2,311 － 特別損失 2,982 △ 171 1,278 1,404 521 税金等調整前四半期純利益 又は税金等調整前四半期純損失（△） △ 15,456 △ 35,771 △ 90,825 △ 28,598 9,655 法人税、住民税及び事業税 253 △ 165 △ 81 △ 117 36 法人税等調整額 △ 4,465 △ 4,267 △ 11,799 △ 5,054 △ 564 法人税等合計 △ 4,211 △ 4,432 △ 11,881 △ 5,172 △ 527 少数株主利益又は少数株主損失（△） 10 △ 3 △ 10 7 48 四半期純利益又は四半期純損失（△） △ 11,254 △ 31,336 △ 78,933 △ 23,434 10,135 純営業収益に含まれる金融収支 3,658 1,456 △ 681 △ 1,097 105 5,340 24,237 30 平成21年３月期 80 106 73 64 区分 4,263 3,299 7,846 (注)「有価証券関連業経理の統一に関する規則」の一部改正（平成20年12月12日施行）に伴い、従来の「引受け・売出し手数料」は「引受け・売出し・ 特定投資家向け売付け勧誘等の手数料」と、「募集・売出しの取扱手数料」は「募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料」と 勘定科目をそれぞれ変更しております。
