平成25年度松本市公営企業会計決算審査意見書

(1)

成

度

松

市

公

営

企

業

会

計

決

算

審

査

意

見

書

(2)

A 8 3 1～0 8 1 8 0 0 0 2

成日

松

市長

菅

谷

昭

様

松

市

査委員

大

出

俊

同

宮

成

度松

市公営企業会計決算

審査意見

い

地方公営企業法第

条第

項

規定

審査

付さ

成

度

松

市水道

業会計

松

市

水道

業会計

松

市病院

業会計及び松

市

高地観光施設

業会計

決算及びそ

他附属書類

審査し

意

(3)

目

第審査対象

第審査期間 --- 第審査方法

第審査結果

水道業会計

概要予算執行状況経営成績及び政状況審査意見参考資料

水道業会計

概要予算執行状況経営成績及び政状況審査意見参考資料

病院業会計

会病院業

概要 --- 予算執行状況経営成績及び政状況審査意見参考資料

松市立病院業

(4)

高地観光施設業会計

(5)

第審査の対象

成度松市水道業会計決算

成度松市病院業会計決算会病院業松市立病院業

成度松市高地観光施設業会計決算

第審査の期間

成日成日ま

第審査の方法

決算審査当市長提出さ決算書類業経営成績及び政状

況適表示しい検証会計帳簿及び証拠書類照合通常

実施審査手続審査しましま各業経営容把握計

数分析行い経済性や公共性確保さい主眼し審査しまし

第審査の結果

審査付さ各会計決算諸表い関法準拠し作成さ

試査し範そ計数確あ認ましま

予算執行及び関処理適処理さい認ま

し

各会計審査概要及び審査意見等述

1

注

文中及び各表中金額原則し百単位四捨五入し千単位

表示しいま従合計訳計一致しい場合あま

文中及び各表中用い百分率原則し数第位四捨五入し

数第一位表示しいまし合計訳数値一致し

い場合あま

各表中符合用法

当数値あ単位満

(6)

- 2 -

(7)

- 3 -

＜

水

道

事

業

会

計

＞

概要

成度け給水人口前度比較し 130人 0.1％減 23万7,803

人給水戸数 858戸 0.9％増 10万26戸及率 0.1ポイント増 98.2％

し

間総給水量 10万2,911㎥ 0.3％減 2,964万6,988㎥間総収水量 18万

1,232㎥ 0.7％減 2,595万4,333㎥収率 0.4ポイント減 87.5％まし

成「監度成「4 度比較増減増減率％

（Ｇ ×

人 242,263 242,554 △ 「91 △ 0普1

戸 101,908 101,075 833 0.8

人 237,803 237,933 △ 1」0 △ 0普1

戸 100,026 99,168 858 0.9

栓 107,895 107,319 576 0.5

× ％ 98.2 98.1 0.1

m

3 _{29,646,988 29,749,899}

△ 10「,911 △ 0普」 m

3

25,954,333 26,135,565 △ 181,「」「 △ 0普7

m

3 _136,900 _136,900 ₀ _0.0

m

3 _81,225 _81,507

△ 「8「 △ 0普」 m

3 _89,766 _91,187

△ 1,4「1 △ 1普盤

× ％ 87.5 87.9 △ 0普4

× ％ 59.3 59.5 △ 0普「

× ％ 65.6 66.6 △ 1普0

× ％ 90.5 89.4 1.1

人 64 65 △ 1 △ 1普監

人 51 54 △ 」 △ 監普盤

人 13 11 2 18.2

行政域人口

行政域戸数

給水人口

分

給水戸数給水栓

及率間総給水量

間総収水量

一日給水能力

一日均給水量

一日最大給水量

職員数規

損益定職員

資定職員収率

施設利用率最大稼働率

(8)

- 4 -

予算の執行状況消費税及び地方消費税含

(1) 収益的収入及び支出

収益的収入

予算額決算額収入率差額

×

4,737,760 4,730,373 99.8 △ 7,387 4,714,930 4,708,424 99.9 △ 6,506 20,680 19,839 95.9 △ 841 2,150 2,110 98.1 △ 40 営業外収益

特別利益

(単位千％

水道業収益

営業収益

分

予算額決算額執行率差額

×

4,617,575 4,546,073 98.5 71,502 4,346,335 4,286,135 98.6 60,200 251,920 251,916 100.0 4 14,320 8,023 56.0 6,297 5,000 0 0.0 5,000

営業外費用

予備費特別損失

(単位千％

水道業費用

営業費用収益的支出

分

水道業収益予算額47億3,776万対し決算額47億3,037万3千水道

業費用予算額46億1,757万5千対し決算額45億4,607万3千い

ま

(2) 資的収入及び支出

×

1,225,880 1,055,529 86.1 △ 170,」監1

660,700 514,100 77.8 △ 14盤,盤00

80,740 95,338 118.1 14,598

分担金 5,400 5,400 100.0 0

1,160 1,159 99.9 △ 1

70,152 70,168 100.0 16

407,728 369,364 90.6 △ 」8,」盤4

国費補金他会計補金出資金

医単位千％

担金資的収入

企業債資的収入

分

×

3,298,162 2,767,576 83.9 530,586

2,487,762 1,957,940 78.7 529,822

810,400 809,636 99.9 764

医単位千％

資的支出建設改良費企業債償還金資的支出

分

資的収入予算額12億2,588万対し決算額10億5,552万9千資的支

出予算額32億9,816万2千対し決算額27億6,757万6千いま

資的収入資的支出対し足額17億1,204万7千当度分

消費税及び地方消費税資的収支調整額6,182万8千過度分損益定留保資金4

億5,583万7千及び当度分損益定留保資金10億2,216万2千並び建設改良積

(9)

- 5 -

経営成績及び財政状況消費税及び地方消費税除く

(1) 経営成績

水道業成度成度ま経営成績移比較損益計算書

P11 別表成度け総収益 45億1,975万5千前

度比2,451万3千 0.5％減総費用 43億9,838万8千前度比1億6,541

万1千 3.9％増純利益 1億2,136万7千前度比1億8,992万4千

61.0％減計しこ純利益前度繰越利益剰余金5億1,847万1千加え

合計6億3,983万8千当度処分利益剰余金

前度比較し 1億8,992万4千減少し純利益要因別見

金額医百万 ) 備考

給水収益 △41普」給水量減

収工収益 △「普監

分担金及び担金「「普0 水道使用料収担金増

そ他営業収益」普9

益営業外収益 △盤普監

特別利益 △0普1

人件費「7普8 給手当等減

動力費 △4普0

修繕費 7普4

費通信運搬費 △0普」

委料 △107普監老朽給水管替業委料等増

使用料及び賃借料 △「普」

工請費監4普7 水源改良工及び漏水防費減

路面復旧費 △11普「

水費 0普「

用減価償却費 △97普4機械及び装置等減価償却費増

固定資産除却費 △40普盤機械及び装置等固定資産除去費増

企業債利息 1」普8 高金利企業債借換え償還利息減

そ他 △監普9

△189普9 要因

合計

注純利益増要因 △ 純利益減要因示しま

業収益水道使用料収担金増加分担金及び担金増加

しまし収水量減少給水収益減少し 2,451万3千 0.5％

減少しまし

一方業費用工請費減少しまし中央視制御システ遠方

視制御設備更新業関連し機械及び装置減価償却費及び固定資産除去費

増加し 1億6,541万1千 3.9％増加しまし

こ結果純利益 1億8,992万4千 61.0％減少しまし

ア水道業収益

( ) 営業収益

営業収益 44億9,781万1千前度比較し 1,784万6千 0.4％

減いまこ分担金及び担金 2,199万2千 9.7％増加し

(10)

- 6 -

主営業収益給水収益 41億8,931万4千営業収益 93.1％占

いま ( ) 営業外収益

営業外収益 1,983万4千前度比較し 652万7千 24.8％

減いまこ主し預金利息 483万7千 (31.7％)減少しこ

｡

( ) 特別利益

特別利益 211万前度比較し 14万 6.2％減いま

こそ他特別利益減少しこ

イ水道業費用

( ) 営業費用

営業費用 41億8,512万5千前度比較し 1億8,052万5千 4.5％

増いまこ減価償却費 9,738万1千 6.7％資産減耗費

4,055万2千 250.7％配水費 2,845万6千 13.5％漏水防費

1,791万5千 8.3％増加しこ

主営業費用減価償却費15億5,080万8千及び水費13億7,451万8千

営業費用 69.9％占いま

( ) 営業外費用

営業外費用 2億562万3千前度比較し 1,282万8千 5.9％

減いまこ主し企業債支払利息 1,380万6千 6.6％

減少しこ

( ) 特別損失

特別損失 764万1千前度比較し 228万5千 23.0％減

いまこ過度水道料金等納損処分額 71万4千 12.3％

過度水道料金等減額更額 146万9千 36.6％減少しこ

(2) 政状況

水道業成度成度ま政状況移比較貸借対照表

P12 別表

ア資産

成度総資産 376億5,021万2千前度比3億2,372万6千

0.9％増う固定資産 343億4,603万8千流動資産 33億417万4千

いま

固定資産前度比較し 3億3,153万8千 1.0％増まし

こ構築物 2億3,909万 0.9％減少し一方建物 7,674万1千 11.8％

機械及び装置 4億3,835万9千 9.4％増加しこ

流動資産前度比較し 781万2千 0.2％減ましこ

収金 1,094万3千 2.1％増加し一方現金預金 2,458万8千 0.9％

(11)

- 7 -

イ債

成度総債 6億2,564万4千 (前度比8,639万5千 12.1％減

う固定債 3億1,084万9千流動債 3億1,479万5千い

ま

固定債前度比較し 155万4千 0.5％増ましこ

職給引当金増加しこ

流動債前度比較し 8,794万9千 21.8％減ましこ

払金 7,051万7千 (18.6％)減少しこ

ウ資

成度資合計 370億2,456万8千前度比4億1,012万1千

1.1％増う資金 141億7,484万剰余金 228億4,972万8千

いま

資金前度比較し 1億2,215万7千 0.9％減ましこ

自己資金 1億7,337万9千 (3.3％)増加し一方借入資金企業債

2億9,553万6千 3.3％減少しこ

剰余金前度比較し 5億3,227万8千 2.4％増ましこ

利益剰余金 5,085万3千 2.4％減少し一方資剰余金 5億8,313

万1千 2.9％増加しこ

エ運転資金

成度味運転資金流動資産 781万2千減少し流動債 8,794

万9千減少し前度比較し 8,013万7千 2.8％増 29億8,937

万9千いま

単位千％

分

成25 度成24 度成23 度

金額

前度比較

金額金額増減額増減率

流動資産 3,304,174 △7,812 △0.2 3,311,986 3,221,441

現金預金 2,732,004 △24,588 △0.9 2,756,592 2,629,975

収金 529,264 10,943 2.1 518,321 556,798

貯蔵品 23,171 809 3.6 22,362 26,147

短期貸付金 10 0 0.0 10 10

前払金 19,524 5,023 34.6 14,501 8,312

口資金 200 0 0.0 200 200

流動債 314,795 △87,949 △21.8 402,744 259,752

払金 307,945 △70,517 △18.6 378,462 248,697

前金 39 14 56.0 25 16

預金 6,812 △17,445 △71.9 24,257 11,039

(12)

- 8 -

オ企業債

成度企業債償還残高 87億5,578万3千前度比較し 2

億9,553万6 千 3.3％減自己資金増加し資合計う企

業債占割合 1.1ポイント減少し 23.6％まし

成度企業債支払利息 1億9,457万前度比較し 1,380万6

千 6.6％減少しいま水道業費用う企業債支払利息占割合 0.5

ポイント減少し 4.4％給水収益対し企業債支払利息占割合 0.3ポイン

(13)

- 9 - 審査意見

給水収益節水機器及々減少しいま成度高金利企

業債借換え費用抑制こ 1億2,136万7千当度純利

益まし

後経営環境い給水収益大幅増加見込い一方公営企業会計

制度改伴う費用計簡易水道業統合広範わ水道施設老朽化対

応多額資金需要見込ま厳しい状況

後業経営あ効率的業執行費用抑制企業債残高一層

縮減政基強化くさい

(14)

- 10 -

(15)

- 11 -

　参考資料

金額構成比金額構成比金額構成比

千％増減額千増減率％千％千％

4,519,755 100.0 99.1 △ 「 4 , 監 1 」 △ 0 普監 4,544,268 100.0 99.6 4,562,592 100.0

4,497,811 99.5 99.3 △ 1 7 , 8 4 盤 △ 0 普 4 4,515,657 99.4 99.7 4,528,185 99.2

給水収益 4,189,314 92.7 98.4 △ 4 1 , 「監 9 △ 1 普 0 4,230,573 93.1 99.4 4,256,759 93.3

工収益 26,890 0.6 104.3 △ 「 , 4 9 「 △ 8 普監 29,382 0.6 114.0 25,781 0.6

入山辺簡易水道業収益 2,013 0.0 96.6 △ 9 0 △ 4 普」 2,103 0.0 100.9 2,084 0.0

分担金及び担金 249,567 5.5 115.6 21,992 9.7 227,575 5.0 105.5 215,813 4.7 そ他営業収益 30,026 0.7 108.2 4,001 15.4 26,025 0.6 93.8 27,748 0.6

19,834 0.4 62.2 △ 盤 , 監「 7 △ 「 4 普 8 26,361 0.6 82.7 31,894 0.7

利息及び配当金 10,434 0.2 78.0 △ 4 , 8 」 7 △ 」 1 普 7 15,271 0.3 114.2 13,376 0.3

他会計補金 7,442 0.2 49.5 △ 1 8 1 △ 「普 4 7,623 0.2 50.7 15,032 0.3

そ他雑収益 1,959 0.0 56.2 △ 1 , 監 0 8 △ 4 」普監 3,467 0.1 99.5 3,486 0.1

2,110 0.0 84.0 △ 1 4 0 △ 盤普「 2,250 0.0 89.5 2,513 0.1

固定資産売却益 0 ― 0.0 0 ― 0 ― 0.0 133 0.0

そ他特別利益 2,110 0.0 88.7 △ 1 4 0 △ 盤普「 2,250 0.0 94.5 2,380 0.1

4,398,388 100.0 104.1 165,411 3.9 4,232,977 100.0 100.2 4,226,396 100.0

4,185,125 95.2 105.0 180,525 4.5 4,004,600 94.6 100.5 3,986,184 94.3

原水及び浄水費 54,909 1.2 112.7 △ 監 , 監「「 △ 9 普 1 60,431 1.4 124.0 48,733 1.2

水費 1,374,518 31.3 95.3 7,875 0.6 1,366,643 32.3 94.7 1,442,684 34.1

配水費 238,543 5.4 110.7 28,456 13.5 210,087 5.0 97.5 215,484 5.1 漏水防費 235,044 5.3 107.5 17,915 8.3 217,129 5.1 99.3 218,613 5.2 量水器費 69,975 1.6 97.2 △ 監 , 9 0 」 △ 7 普 8 75,878 1.8 105.4 72,005 1.7

工費 28,502 0.6 91.8 △ 1 , 9 8 8 △ 盤普監 30,490 0.7 98.2 31,041 0.7

業費 282,670 6.4 104.1 2,575 0.9 280,095 6.6 103.1 271,656 6.4

総費 292,145 6.6 102.8 △ 8 監 0 △ 0 普」 292,995 6.9 103.1 284,254 6.7

減価償却費 1,550,808 35.3 111.3 97,381 6.7 1,453,427 34.3 104.3 1,393,300 33.0 資産減耗費 56,725 1.3 845.0 40,552 250.7 16,173 0.4 240.9 6,713 0.2

入山辺簡易水道業工費 1,284 0.0 88.8 32 2.6 1,252 0.0 86.6 1,446 0.0

そ他営業費用 0 ― 0.0 0 ― 0 ― 0.0 254 0.0

205,623 4.7 88.4 △ 1 「 , 8 「 8 △ 監普 9 218,451 5.2 93.9 232,528 5.5

支払利息及び企業債扱諸費 194,570 4.4 87.4 △ 1 」 , 8 0 盤 △ 盤普盤 208,376 4.9 93.6 222,734 5.3

雑支出 11,053 0.3 112.9 977 9.7 10,076 0.2 102.9 9,794 0.2

7,641 0.2 99.4 △ 「 , 「 8 監 △ 「」普 0 9,926 0.2 129.2 7,684 0.2

固定資産売却損 0 ― ― △ 1 0 「皆減 102 0.0 ― 0 ―

過度損益修損 7,641 0.2 99.4 △ 「 , 1 8 」 △ 「「普「 9,824 0.2 127.9 7,684 0.2

121,367 ― 36.1 △ 1 8 9 , 9 「 4 △ 盤 1 普 0 311,291 ― 92.6 336,196 ―

別表水道

比　　較　　損　　益　　計　　算　　書

指数成「」度 100

成「 4 度成「」度

水道業収益

成「監度

前度比較

指数指数

営業収益

営業外収益

特別利益

当度純利益営業費用

営業外費用

(16)

- 12 -

34,346,038 91.2 101.4 331,538 1.0 34,014,500 91.1 100.4 33,886,108 91.3

34,333,458 91.2 101.4 331,538 1.0 34,001,920 91.1 100.4 33,873,528 91.3

土地 1,476,235 3.9 101.6 13,041 0.9 1,463,194 3.9 100.7 1,453,665 3.9 立木 66 0.0 100.0 0 0.0 66 0.0 100.0 66 0.0 建物 726,672 1.9 123.4 76,741 11.8 649,931 1.7 110.4 588,823 1.6 構築物 26,853,156 71.3 98.3 △ 「」 9 , 0 9 0 △ 0 普 9 27,092,246 72.6 99.2 27,310,599 73.6 機械及び装置 5,108,230 13.6 134.2 438,359 9.4 4,669,871 12.5 122.7 3,806,479 10.3 車両運搬具 12,229 0.0 77.8 △ 1 , 8 「 9 △ 1 」普 0 14,058 0.0 89.4 15,719 0.0

工具器具及び備品 40,367 0.1 80.4 △ 」 , 0 7 「 △ 7 普 1 43,439 0.1 86.6 50,179 0.1 建設仮定 116,503 0.3 18.0 47,388 68.6 69,115 0.2 10.7 648,000 1.7

12,580 0.0 100.0 0 0.0 12,580 0.0 100.0 12,580 0.0

出資金 12,580 0.0 100.0 0 0.0 12,580 0.0 100.0 12,580 0.0

3,304,174 8.8 102.6 △ 7 , 8 1 「 △ 0 普「 3,311,986 8.9 102.8 3,221,441 8.7 現金預金 2,732,004 7.3 103.9 △ 「 4 , 監 8 8 △ 0 普 9 2,756,592 7.4 104.8 2,629,975 7.1 収金 529,264 1.4 95.1 10,943 2.1 518,321 1.4 93.1 556,798 1.5 貯蔵品 23,171 0.1 88.6 809 3.6 22,362 0.1 85.5 26,147 0.1 短期貸付金 10 0.0 100.0 0 0.0 10 0.0 100.0 10 0.0 前払金 19,524 0.1 234.9 5,023 34.6 14,501 0.0 174.5 8,312 0.0 口資金 200 0.0 100.0 0 0.0 200 0.0 100.0 200 0.0

37,650,212 100.0 101.5 323,726 0.9 37,326,486 100.0 100.6 37,107,549 100.0

償却資産合計 66,392,266 104.6 785,422 1.2 65,606,844 103.4 63,473,993 減価償却計額合計 33,651,611 106.1 514,312 1.6 33,137,299 104.5 31,702,196 注償却資産合計及び減価償却計額合計

　　　比　　　較　　　貸　　　借

指数成「 4 度

投資

科目

流動資産

成「監度

前度比較

別表水道

資産部

注形固定資産う土地立木及び建設仮定除く償却資産金額減価償却計額除後金額成「」度借方

固定資産形固定資産

資産合計

指数

資

産

(17)

- 13 -

310,849 0.8 99.9 1,554 0.5 309,295 0.8 99.4 311,024 0.8 310,849 0.8 99.9 1,554 0.5 309,295 0.8 99.4 311,024 0.8 260,003 0.7 99.9 1,554 0.6 258,449 0.7 99.3 260,178 0.7

債 50,846 0.1 100.0 0 0.0 50,846 0.1 100.0 50,846 0.1

314,795 0.8 121.2 △ 8 7 , 9 4 9 △ 「 1 普 8 402,744 1.1 155.0 259,752 0.7

307,945 0.8 123.8 △ 7 0 , 監 1 7 △ 1 8 普盤 378,462 1.0 152.2 248,697 0.7

39 0.0 243.8 14 56.0 25 0.0 156.3 16 0.0

部 6,812 0.0 61.7 △ 1 7 , 4 4 監 △ 7 1 普 9 24,257 0.1 219.7 11,039 0.0

625,644 1.7 109.6 △ 8 盤 , 」 9 監 △ 1 「普 1 712,039 1.9 124.7 570,776 1.5

14,174,840 37.6 98.2 △ 1 「「 , 1 監 7 △ 0 普 9 14,296,997 38.3 99.1 14,432,643 38.9

5,419,057 14.4 111.8 173,379 3.3 5,245,678 14.1 108.2 4,847,940 13.1 8,755,783 23.3 91.4 △ 「 9 監 , 監」盤 △ 」普」 9,051,319 24.2 94.4 9,584,703 25.8

8,755,783 23.3 91.4 △ 「 9 監 , 監」盤 △ 」普」 9,051,319 24.2 94.4 9,584,703 25.8

22,849,728 60.7 103.4 532,278 2.4 22,317,450 59.8 101.0 22,104,131 59.6 20,751,172 55.1 104.4 583,131 2.9 20,168,041 54.0 101.5 19,869,379 53.5 1,094,941 2.9 108.5 66,826 6.5 1,028,115 2.8 101.9 1,008,817 2.7 960,342 2.6 212.5 351,776 57.8 608,566 1.6 134.7 451,830 1.2 1,740,534 4.6 106.6 68,643 4.1 1,671,891 4.5 102.4 1,633,341 4.4 16,333,394 43.4 101.0 90,743 0.6 16,242,651 43.5 100.5 16,163,833 43.6 621,961 1.7 101.7 5,143 0.8 616,818 1.7 100.9 611,558 1.6 2,098,556 5.6 93.9 △ 監 0 , 8 監」 △ 「普 4 2,149,409 5.8 96.2 2,234,751 6.0

271,035 0.7 85.5 0 0.0 271,035 0.7 85.5 317,025 0.9 413,000 1.1 100.0 0 0.0 413,000 1.1 100.0 413,000 1.1 774,683 2.1 80.1 △ 1 7 「 , 「「 1 △ 1 8 普「 946,904 2.5 97.9 967,547 2.6

639,838 1.7 119.1 121,367 23.4 518,471 1.4 96.5 537,180 1.4 37,024,568 98.3 101.3 410,121 1.1 36,614,447 98.1 100.2 36,536,773 98.5 37,650,212 100.0 101.5 323,726 0.9 37,326,486 100.0 100.6 37,107,549 100.0

債資合計資合計

国費補金借入資金

贈資産及び寄附金

当度処分利益剰余金企業債

工担金

利益剰余金資

部

建設改良積立金他会計補金

減債積立金利益積立金そ他資剰余金資剰余金

債資部

剰余金引当金

職給引当金修繕引当金

払金前金流動債

預金

資金自己資金債合計

　　　対　　　照　　　表

成「」度貸方

固定債

科目

指数成「」度 1 0 0

指数成「 4 度

指数成「監度

(18)

- 14 -

(19)

- 15 -

＜

水

道

事

業

会

計

＞

概要

成度け水洗化人口 459人 0.2％増 22万8,427人水洗化戸数

1,045戸 1.1％増 9万6,328戸及率 0.1ポイント増 96.4％水洗化率

0.3ポイント増 97.9％いま

間総処理水量 192万7,725㎥ 5.2％増 3,914 万6,953㎥間総収水量

8万1,813㎥ 0.3％減 2,748万4,096㎥収率 3.9ポイント減 70.2％ま

し

成「監度成「4 度比較増減増減率医％)

（Ｇ ×

人 242,263 242,554 △ 「91 △ 0普1

戸 101,908 101,075 833 0.8

人 233,445 233,514 △ 盤9 △ 0普0

人 228,427 227,968 459 0.2

戸 96,328 95,283 1,045 1.1

× ％ 96.4 96.3 0.1

× ％ 97.9 97.6 0.3

㎥ 39,146,953 37,219,228 1,927,725 5.2 ㎥ 27,484,096 27,565,909 △ 81,81」 △ 0普」

㎥ 146,550 146,550 0 0.0

㎥ 107,506 102,222 5,284 5.2

㎥ 137,899 121,891 16,008 13.1

× ％ 70.2 74.1

△ 」普9

Ⅰ × ％ 73.4 69.8 3.6

× ％ 94.1 83.2 10.9

Ⅰ × ％ 78.0 83.9

△ 監普9

人 43 42 1 2.4

人 36 35 1 2.9

人 7 7 0 0.0

行政域人口

行政域戸数

処理域人口

分

間総処理水量

一日処理能力

一日均処理水量

一日最大処理水量

間総収水量

水洗化人口水洗化戸数

及率水洗化率

職員数規

損益定職員

資定職員

収率施設利用率最大稼働率

(20)

- 16 -

(1) 収益的収入及び支出

収益的収入

×

6,272,480 6,282,900 100.2 10,420 6,248,340 6,260,061 100.2 11,721 10,540 9,161 86.9 △ 1,」79

13,600 13,678 100.6 78

医単位千％

営業外収益

特別利益

水道業収益

営業収益分

収益的支出

×

5,964,550 5,813,372 97.5 151,178 4,453,970 4,336,955 97.4 117,015 1,487,120 1,465,471 98.5 21,649 18,460 10,947 59.3 7,513 5,000 0 0.0 5,000

営業外費用

予備費特別損失

医単位千％

水道業費用

分

営業費用

水道業収益予算額62億7,248万対し決算額62億8,290万水道

業費用予算額59億6,455万対し決算額58億1,337万2千いま

(2) 資的収入及び支出

資的収入

×

資的収入 2,881,300 2,358,200 81.8 △ 監「」,100 企業債 622,200 369,100 59.3 △ 「監」,100 国庫補金 689,210 402,396 58.4 △ 「8盤,814 担金 1,529,640 1,544,789 101.0 15,149

固定資産売却金 350 2,615 747.1 2,265

預金回収金 2,800 2,200 78.6 △ 盤00 基金崩収入 37,100 37,100 100.0 0

医単位千％

分

資的支出

×

6,353,280 5,145,003 81.0 1,208,277 2,261,050 1,054,238 46.6 1,206,812 4,084,300 4,083,448 100.0 852 2,800 2,200 78.6 600 3,040 3,027 99.6 13 2,090 2,089 100.0 1

諸費

医単位千％

資的支出

建設改良費

企業債償還金分

融資斡旋預金

基金積立金

資的収入予算額28億8,130万対し決算額23億5,820万資的支出

予算額63億5,328万対し決算額51億4,500万3千いま

資的収入資的支出対し足額27億8,680万3千過度分

損益定留保資金8,692万3千及び当度分損益定留保資金24億9,056万9千

並び減債積立金崩額1億5,292万5千建設改良積立金崩額5,638万5千

(21)

- 17 -

(1) 経営成績

水道業成度成度ま経営成績移比較損益計算

書 P23 別表成度け総収益 60億3,674万7千前

度比1億8,317万7千 2.9％減総費用 55億5,455万5千前度比7,990

万5千 1.4％減純利益 4億8,219万1千前度比1億327万4千

17.6％減計しこ純利益前度繰越利益剰余金4,184万7千加え合計

5億2,403万8千当度処分利益剰余金

前度比較し 1億327 万4千減少し純利益要因別見

金額百万備考

水道使用料 △11普盤公共施設学校等使用量減

一般会計担金 △1盤7普4 企業債償還利息減

業収益 △0普1

そ他営業収益 0普」

営業外収益 △「普0

特別利益 △「普4

人件費 0普7

動力費 1「普0 宮渕浄化センタ消化ガス電減

費修繕費監普1

委料監普1

工請費 △7普」両島浄化センタ等増

担金 △「1普7 水道使用料収担金等増

減価償却費 △「7普」形固定資産減価償却費増

用固定資産除却費 △1普盤

企業債利息 111普盤高金利企業債借換え償還利息減

そ他」普「

△10」普」

要因

合計

収

益

注純利益増要因 △ 純利益減要因示しま

業収益主し一般会計担金減少 1億8,317万7千 (2.9％)減少

しまし

一方業費用高金利企業債借換え企業債利息減少 7,990

万5千 1.4％減少しまし

こ結果純利益 1億327万4千 17.6％減少しまし

ア水道業収益

( ) 営業収益

営業収益 60億1,461万4千前度比較し 1億7,871万6千 2.9％

減いまこ水道使用料 1,163万 0.2％一般会計担

金 1億6,737万3千 13.2％減少しこ

主営業収益水道使用料49億893万3千及び一般会計担金10億9,901

(22)

- 18 - ( ) 営業外収益

営業外収益 910万6千前度比較し 203万5千 18.3％減

いまこ主し預金利息及び基金利息 114万5千 (19.7％)

減少しこ

( ) 特別利益

特別利益 1,302万7千前度比較し 242万7千 15.7％減

いまこ過度損益修益減少しこ

イ水道業費用

( ) 営業費用

営業費用 42億6,699万5千前度比較し 3,606万9千 0.9％

増いまこ宮渕及び波浄化センタ費 6,557万5千 9.9％

減少し一方管渠費 1,303万9千 6.1％両島浄化センタ費 2,834

万3千 8.4％減価償却費 2,735万 1.1％増加しこ

主営業費用浄化センタ費11億994万3千減価償却費24億7,099

万3千営業費用 83.9％占いま

( ) 営業外費用

営業外費用 12億7,713万4千前度比較し 1億1,217万6千 8.1％

減いまこ主し企業債支払利息 1億1,163万9千 8.2％

減少しこ

( ) 特別損失

特別損失 1,042万6千前度比較し 379万9千 26.7％減

いまこ過度水道使用料納損処分額 137 万 7 千

17.2％過度水道使用料等減額更額 242万2千 38.9％減少しこ

(2) 政状況

水道業成度成度ま政状況移比較貸借対照表

P24 別表

ア資産

成度総資産 1,326億5,580万3千前度比16億2,914万8千

1.2％減う固定資産 1,293億33万9千流動資産 33億5,546万4千

固定資産前度比較し 14億732万9千 1.1％減まし

こ構築物 12億6,125万8千 1.2％機械及び装置 1億2,351万 1.0％

減少しこ

流動資産前度比較し 2億2,181万9千 6.2％減ましこ

現金預金 1億7,390万8千 8.5％収金 1億4,766万 9.6％減少し

(23)

- 19 -

イ債

成度総債 8億1,381万3千前度比4億1,543万3千 33.8％

減う固定債 5億3,704万9千流動債 2億7,676万3千

いま

固定債前度比較し 5,562 万 1 千 9.4％減ましこ

資費準化債 2,032万1千 6.3％職給引当金 3,529万9千 13.1％

減少しこ

流動債前度比較し 3億5,981万3千 56.5％減まし

こ主し払金 3億5,983万2千 56.5％減少しこ

ウ資

成度資合計 1,318億4,199万1千前度比12億1,371万5千

0.9％減う資金 472億3,791万8千剰余金 846億407万3千

いま

資金前度比較し 34億8,471万6千 6.9％減ましこ

主し借入資金企業債 36億9,402万7千 (7.5％)減少しこ

剰余金前度比較し 22億7,100万2千 2.8％増ましこ

資剰余金 19億9,812万1千 2.5％利益剰余金 2億7,288万 16.6%

増加しこ

エ運転資金

成度味運転資金流動資産 2億2,181万9千減少し流動債

3億5,981万3千減少し前度比較し 1億3,799万4千 4.7％

増 30億7,870万1千いま

単位千％

分

金額

前度比較

流動資産 3,355,464 △221,819 △6.2 3,577,283 3,249,457

現金預金 1,866,405 △173,908 △8.5 2,040,313 1,648,466

収金 1,389,090 △147,660 △9.6 1,536,750 1,595,341

前払金 99,750 99,750 皆増 0 5,430

短期貸付金 20 0 0.0 20 20

口資金 200 0 0.0 200 200

流動債 276,763 △359,813 △56.5 636,576 570,664

払金 276,705 △359,832 △56.5 636,537 569,744

前金 31 △4 △11.4 35 16

預金 27 23 575.0 4 904

(24)

- 20 -

オ企業債

成度企業債償還残高 455億2,856万3千固定債計さ

資費準化債除く前度比較し 36億9,402万7千 7.5％減

剰余金増加し資合計う企業債占割合 2.5ポイント減少し

34.5％まし

成度企業債支払利息 12 億5,215 万1 千前度比較し 1 億

1,163万9千 8.2％減少しいま水道業費用う企業債支払利息占

割合 1.7ポイント減少し 22.5％水道使用料対し企業債支払利息占

(25)

- 21 - 審査意見

成度高金利企業債借換え企業債利息軽減宮渕浄化センタ

消化ガス電設備電開始電気料削減効果 4億8,219万1千

当度純利益まし

後経営環境い公営企業会計制度改伴う費用計や老朽化し

水道施設修繕更新等経費増加見込ま一方節水型社会定着

収水量減少傾向移こ予想さ増収見込難しい状況

後効率的業運営心け省エネ環境配慮機器積極的入さ

(26)

- 22 -

(27)

- 23 -

6,036,747 100.0 94.9 △ 18」,177 △ 「普9 6,219,924 100.0 97.7 6,364,254 100.0

6,014,614 99.6 94.9 △ 178,71盤 △ 「普9 6,193,330 99.6 97.8 6,335,266 99.5

水道使用料 4,908,933 81.3 100.0 △ 11,盤」0 △ 0普「 4,920,563 79.1 100.2 4,910,677 77.2

一般会計担金 1,099,016 18.2 77.5 △ 1盤7,」7」 △ 1」普「 1,266,389 20.4 89.3 1,417,764 22.3

業収益 0 ― 0.0 △ 監監皆減 55 0.0 17.6 312 0.0

そ他営業収益 6,666 0.1 102.3 343 5.4 6,323 0.1 97.1 6,514 0.1

9,106 0.2 50.5 △ 「,0」監 △ 18普」 11,141 0.2 61.8 18,025 0.3

利息及び配当金 4,664 0.1 36.8 △ 1,14監 △ 19普7 5,809 0.1 45.8 12,691 0.2

そ他雑収益 4,441 0.1 83.3 △ 891 △ 1盤普7 5,332 0.1 100.0 5,334 0.1

13,027 0.2 118.8 △ 「,4「7 △ 1監普7 15,454 0.2 141.0 10,964 0.2

過度損益修益 13,027 0.2 118.8 △ 「,4「7 △ 1監普7 15,454 0.2 141.0 10,964 0.2

5,554,555 100.0 96.1 △ 79,90監 △ 1普4 5,634,460 100.0 97.5 5,781,328 100.0

4,266,995 76.8 99.9 36,069 0.9 4,230,926 75.1 99.1 4,270,196 73.9

管渠費 228,164 4.1 90.6 13,039 6.1 215,125 3.8 85.5 251,729 4.4

ポンプ場費 12,423 0.2 88.5 △ 740 △ 監普盤 13,163 0.2 93.7 14,045 0.2

宮渕浄化センタ費 510,579 9.2 93.1 △ 監4,監「盤 △ 9普盤 565,105 10.0 103.0 548,388 9.5

両島浄化センタ費 365,813 6.6 102.5 28,343 8.4 337,470 6.0 94.6 356,876 6.2

四賀浄化センタ費 13,970 0.3 108.7 572 4.3 13,398 0.2 104.2 12,857 0.2

高地浄化センタ費 40,524 0.7 99.7 △ 1,7監4 △ 4普1 42,278 0.8 104.0 40,664 0.7

梓川浄化センタ費 91,176 1.6 98.3 △ 「9」 △ 0普」 91,469 1.6 98.6 92,731 1.6

波浄化センタ費 87,881 1.6 97.0 △ 11,049 △ 11普「 98,930 1.8 109.2 90,569 1.6

水質規制費 45,002 0.8 106.4 1,158 2.6 43,844 0.8 103.7 42,277 0.7

及進費 21,986 0.4 85.6 △ 盤8」 △ 」普0 22,669 0.4 88.3 25,676 0.4

水洗便所等築造資金融資斡旋業費 8,516 0.2 90.4 △ 盤87 △ 7普監 9,203 0.2 97.7 9,423 0.2

業費 174,571 3.1 110.1 20,824 13.5 153,747 2.7 97.0 158,539 2.7

総費 175,820 3.2 108.4 12,963 8.0 162,857 2.9 100.4 162,211 2.8

減価償却費 2,470,993 44.5 100.7 27,350 1.1 2,443,643 43.4 99.6 2,454,434 42.5

資産減耗費 19,577 0.4 200.2 1,554 8.6 18,023 0.3 184.3 9,778 0.2

1,277,134 23.0 85.1 △ 11「,17盤 △ 8普1 1,389,310 24.7 92.6 1,500,520 26.0

支払利息及び企業債扱諸費 1,252,151 22.5 84.9 △ 111,盤」9 △ 8普「 1,363,790 24.2 92.5 1,473,998 25.5

雑支出 24,983 0.4 94.2 △ 監」盤 △ 「普1 25,519 0.5 96.2 26,522 0.5

10,426 0.2 98.3 △ 」,799 △ 「盤普7 14,225 0.3 134.1 10,611 0.2

過度損益修損 10,426 0.2 98.3 △ 」,799 △ 「盤普7 14,225 0.3 134.1 10,611 0.2

482,191 ― 82.7 △ 10」,「74 △ 17普盤 585,465 ― 100.4 582,926 ―

　参考資料

営業費用

特別損失水道業収益

営業収益

営業外収益

特別利益

指数成「」度 100

別表水道

比　　較　　損　　益　　計　　算　　書

当度純利益

成「 4 度成「」度

指数指数

水道業費用

営業外費用

成「監度

(28)

- 24 -

129,300,339 97.5 98.2 △ 1 , 4 0 7 , 」「 9 △ 1 普 1 130,707,668 97.3 99.3 131,664,863 97.6

128,238,653 96.7 98.3 △ 1 , 」 4 監 , 8 監監 △ 1 普 0 129,584,508 96.5 99.3 130,490,675 96.7 土地 6,106,685 4.6 100.0 0 0.0 6,106,685 4.5 100.0 6,106,685 4.5 建物 3,629,807 2.7 100.4 △ 「 0 , 監 4 監 △ 0 普盤 3,650,352 2.7 101.0 3,613,958 2.7 構築物 106,707,541 80.4 98.0 △ 1 , 「盤 1 , 「監 8 △ 1 普「 107,968,799 80.4 99.2 108,888,555 80.7 機械及び装置 11,712,624 8.8 105.6 △ 1 「」 , 監 1 0 △ 1 普 0 11,836,134 8.8 106.7 11,089,601 8.2 車両運搬具 5,941 0.0 90.6 △ 」 0 7 △ 4 普 9 6,248 0.0 95.3 6,556 0.0

工具器具及び備品 19,884 0.0 112.6 3,593 22.1 16,291 0.0 92.2 17,666 0.0

建設仮定 56,171 0.0 7.3 56,171 皆増 0 ― 0.0 767,653 0.6

646,036 0.5 92.3 △ 「 7 , 4 0 1 △ 4 普 1 673,437 0.5 96.2 700,110 0.5 施設利用権 646,036 0.5 92.3 △ 「 7 , 4 0 1 △ 4 普 1 673,437 0.5 96.2 700,110 0.5

415,650 0.3 87.7 △ 」 4 , 0 7 」 △ 7 普盤 449,723 0.3 94.9 474,078 0.4 基金 415,650 0.3 87.7 △ 」 4 , 0 7 」 △ 7 普盤 449,723 0.3 94.9 474,078 0.4

3,355,464 2.5 103.3 △ 「「 1 , 8 1 9 △ 盤普「 3,577,283 2.7 110.1 3,249,457 2.4

1,866,405 1.4 113.2 △ 1 7 」 , 9 0 8 △ 8 普監 2,040,313 1.5 123.8 1,648,466 1.2

1,389,090 1.0 87.1 △ 1 4 7 , 盤盤 0 △ 9 普盤 1,536,750 1.1 96.3 1,595,341 1.2

99,750 0.1 1,837.0 99,750 皆増 0 ― 0.0 5,430 0.0

20 0.0 100.0 0 0.0 20 0.0 100.0 20 0.0 200 0.0 100.0 0 0.0 200 0.0 100.0 200 0.0 132,655,803 100.0 98.3 △ 1 , 盤「 9 , 1 4 8 △ 1 普「 134,284,951 100.0 99.5 134,914,320 100.0

償却資産合計 159,833,734 102.1 1,018,317 0.6 158,815,417 101.4 156,551,994

37,757,937 114.6 2,420,343 6.8 35,337,594 107.3 32,935,657 減価償却計額合計

資産部

成「」度借方

固定資産形固定資産

資産合計

指数

現金預金無形固定資産

短期貸付金口資金投資

前払金

別表水道

注形固定資産う土地及び建設仮定除く償却資産金額減価償却計額除後金額注償却資産合計及び減価償却計額合計

　　　比　　　較　　　貸　　　借

指数成「 4 度

収金

科目

流動資産

成「監度

資

産

部

(29)

- 25 -

537,049 0.4 93.9 △ 監監 , 盤「 1 △ 9普4 592,670 0.4 103.6 572,013 0.4 303,789 0.2 89.1 △ 「 0 , 」「 1 △ 盤普」 324,110 0.2 95.1 340,947 0.3 303,789 0.2 89.1 △ 「 0 , 」「 1 △ 盤普」 324,110 0.2 95.1 340,947 0.3 233,260 0.2 100.9 △ 」監 , 「 9 9 △ 1」普1 268,559 0.2 116.2 231,066 0.2 233,260 0.2 100.9 △ 」監 , 「 9 9 △ 1」普1 268,559 0.2 116.2 231,066 0.2 276,763 0.2 48.5 △ 」監 9 , 8 1 」 △ 監盤普監 636,576 0.5 111.6 570,664 0.4 276,705 0.2 48.6 △ 」監 9 , 8 」「 △ 監盤普監 636,537 0.5 111.7 569,744 0.4

31 0.0 193.8 △ 4 △ 11普4 35 0.0 218.8 16 0.0

27 0.0 3.0 23 575.0 4 0.0 0.4 904 0.0

813,813 0.6 71.2 △ 4 1 監 , 4 」」 △ 」」普8 1,229,246 0.9 107.6 1,142,677 0.8 47,237,918 35.6 87.1 △ 」 , 4 8 4 , 7 1 盤 △ 盤普9 50,722,634 37.8 93.6 54,204,142 40.2 1,709,355 1.3 117.1 209,310 14.0 1,500,045 1.1 102.8 1,459,645 1.1

45,528,563 34.3 86.3 △ 」 , 盤 9 4 , 0 「 7 △ 7普監 49,222,590 36.7 93.3 52,744,497 39.1 45,528,563 34.3 86.3 △ 」 , 盤 9 4 , 0 「 7 △ 7普監 49,222,590 36.7 93.3 52,744,497 39.1 84,604,073 63.8 106.3 2,271,002 2.8 82,333,071 61.3 103.5 79,567,501 59.0

82,685,946 62.3 105.4 1,998,121 2.5 80,687,825 60.1 102.8 78,467,319 58.2

227 0.0 100.0 0 0.0 227 0.0 100.0 227 0.0

8,169,481 6.2 104.7 188,367 2.4 7,981,114 5.9 102.3 7,803,281 5.8

44,374,736 33.5 102.0 307,555 0.7 44,067,181 32.8 101.3 43,518,853 32.3

9,291,573 7.0 100.8 36,552 0.4 9,255,021 6.9 100.4 9,215,774 6.8

20,059,444 15.1 116.4 1,427,936 7.7 18,631,508 13.9 108.1 17,228,115 12.8

790,485 0.6 112.8 37,710 5.0 752,775 0.6 107.4 701,070 0.5

1,918,127 1.4 174.3 272,880 16.6 1,645,247 1.2 149.5 1,100,182 0.8

950,075 0.7 313.6 147,075 18.3 803,000 0.6 265.0 303,000 0.2

444,015 0.3 315.4 243,615 121.6 200,400 0.1 142.3 140,800 0.1

524,038 0.4 79.8 △ 1 1 7 , 8 0 9 △ 18普4 641,847 0.5 97.8 656,382 0.5 131,841,991 99.4 98.6 △ 1 , 「 1 」 , 7 1 監 △ 0普9 133,055,706 99.1 99.5 133,771,643 99.2 132,655,803 100.0 98.3 △ 1 , 盤「 9 , 1 4 8 △ 1普「 134,284,951 100.0 99.5 134,914,320 100.0

利益剰余金

資合計

科目

債合計

指数成「 4 度

当度処分利益剰余金

国庫補金

益者担金

一般会計担金

そ他資剰余金

資剰余金

減債積立金

債資合計

指数

資金

再評価積立金

借入資金企業債

贈産評価額固定債

債

部

資

部

自己資金流動債

引当金

職給引当金

建設改良積立金

預金

　　　対　　　照　　　表

剰余金企業債

資費準化債

払金前金

成「」度債資部

貸方成「監度

前度比較

(30)

- 26 -

(31)

- 27 -

＜病

院

事

業

会

計＞

会

田

病

院

事

業

概要

成度業状況う入院部門い患者数延数 7,370

人日均20.2人前度比較し延数 1,128人日均 3.1

人 13.3％減少し収益 12.9％減少しいま

外来部門い患者数延数 1万1,137 人日均45.6人

前度比較し延数 3,216人日均 13.2 人 22.4％減少し収益

9.9％減少しいま

患者数及び収益増減率％

分

患者数収益

備考延数

人

日均

人

金額

千

人日均

入

院

25 度 7,370 20.2 100,283 13,607 稼働日数365日

24 度 8,498 23.3 115,160 13,551 稼働日数365日

増減 △1,128 △3.1 △14,877 56

増減率 △13.3 △13.3 △12.9 0.4

外

来

25 度 11,137 45.6 107,077 9,615 稼働日数244日

24 度 14,353 58.8 118,790 8,276 稼働日数244日

増減 △3,216 △13.2 △11,713 1,339

増減率 △22.4 △22.4 △9.9 16.2

病床利用状況

分 25 度 24 度

度比較

備考増減増減率(%)

許可延病床数 (床) 11,315 11,315 0 ― 許可病床数31床 H25(31床×365日) H24(31床×365日) 延患者数 (人) 7,370 8,498 △1,128 △13.3

日均患者数 (人) 20.2 23.3 △3.1 △13.3

(32)

- 28 -

収益的収入及び支出単位千％

分予算額

( )

決算額 ( )

収入率又

執行率 (B)/(A)×100

差額収益(B) (A) 費用(A) (B)

病院業収益業収益 230,570 223,473 96.9 △7,097

業外収益 139,170 139,072 99.9 △98

合計 369,740 362,545 98.1 △7,195

病院業費用業費用 414,943 399,963 96.4 14,980

業外費用 3,617 3,465 95.8 152

予備費 100 0 0.0 100

合計 418,660 403,429 96.4 15,231

差引 △48,920 △40,884 ― ―

病院業収益予算額3億6,974万対し決算額 3億6,254万5千

病院業費用予算額4億1,866万対し決算額 4億342万9千

いま

資的収入及び支出単位千％

分予算額

( )

決算額 ( )

収入率又

執行率 (B)/(A)×100

差額収入(B) (A) 支出(A) (B)

資的収入企業債 3,800 3,600 94.7 △200

国保会計繰入金 1,050 1,050 100.0 0

合計 4,850 4,650 95.9 △200

資的支出建設改良費 5,190 5,072 97.7 118 企業債償還金 14,160 14,160 100.0 0

合計 19,350 19,231 99.4 119

差引 △14,500 △14,581 ― ―

資的収入予算額485万対し決算額465万資的支出予算額

1,935万対し決算額1,923万1千いま

資的収入資的支出対し足額1,458万1千過度損益

(33)

- 29 -

経営成績

会病院業成度成度ま経営成績移比較損益

計算書 P33 別表成度総収益 3億6,177万9千前

度比1,664万5千 4.8％増総費用 4億550万1千前度比3,908万4

千 10.7％増純損失 4,372万2千前度比2,243万8千 105.4％

減計しこ純損失前度繰越利益剰余金△1,705万加え 6,077 万2千

当度処理損金

業収益費用比較明書単位千％

科目

成25 度成24 度

比較増減増減率金額構成比金額構成比

病院業収益 361,779 100.0 345,134 100.0 16,645 4.8

業収益 222,713 61.6 249,326 72.2 △26,613 △10.7

入院収益 100,283 27.7 115,160 33.4 △14,877 △12.9

外来収益 107,077 29.6 118,790 34.4 △11,713 △9.9

そ他業収益 15,353 4.2 15,376 4.5 △23 △0.1

業外収益 139,066 38.4 95,808 27.8 43,258 45.2

利息配当金 0 4 0.0 △4 皆減

他会計担金 138,960 38.4 95,650 27.7 43,310 45.3

そ他業外収益 106 0.0 154 0.0 △48 △31.2

病院業費用 405,501 100.0 366,417 100.0 39,084 10.7

業費用 396,451 97.8 357,120 97.5 39,331 11.0

給費 272,906 67.3 233,312 63.7 39,594 17.0

材料費 67,735 16.7 71,365 19.5 △3,630 △5.1

経費 43,998 10.9 40,587 11.1 3,411 8.4

減価償却費 11,761 2.9 11,752 3.2 9 0.1 研究研修費 52 0.0 104 0.0 △52 △50.0

業外費用 9,050 2.2 9,298 2.5 △248 △2.7

支払利息及び企業債扱諸費 2,632 0.6 3,483 1.0 △851 △24.4

患者外給食材料費 482 0.1 274 0.1 208 75.9

雑支出 5,936 1.5 5,541 1.5 395 7.1

差引 △43,722 △21,284 △22,438 △105.4

ア病院業収益

(ア) 業収益

業収益 2億2,271万3千前度比較し 2,661万3千 10.7％

減いまこ入院収益 1,487 万 7 千 12.9％外来収益

(34)

- 30 -

( ) 業外収益

業外収益 1億3,906万6千前度比較し 4,325万8千 45.2％

増いまこ主し一般会計担金 4,331万 45.3％

増加しこ

イ病院業費用

(ア) 業費用

業費用 3億9,645万1千前度比較し 3,933万1千 11.0％

増いまこ材料費 363 万 5.1％減少し一方給

費 3,959万4千 17.0％増加しこ

(イ) 業外費用

業外費用 905万前度比較し 24万8千 2.7％減

いまこ企業債支払利息 85万 1 千 24.4％減少しこ

政状況

病院業成度成度ま政状況移比較貸借対照

表 P34 別表

ア資産

成度総資産 2億9,641万前度比442万4千 1.5％減

う固定資産 2億3,573万1千流動資産 6,067万9千い

ま

固定資産前度比較し 693万1千 2.9％減ましこ

主し建物 748万 3.7％減少しこ

流動資産前度比較し 250万7千 4.3％増ましこ

収金 256万6千 7.0％減少し一方現金預金 477万1千 26.8％

増加しこ

イ債

成度総債 9,385万3千前度比4,880万9千 108.4％

増う固定債 6,032万流動債 3,353万3千いま

固定債前度比較し 4,103万7千 212.8％増まし

こ職給引当金増加しこ

流動債前度比較し 777万2千 30.2％増ましこ

払金 772万2千 29.9％増加しこ

ウ資

成度資合計 2億255万7千前度比5,323万2千 20.8％

減う資金 1億1,315万6千剰余金 8,940万1千い

ま

資金前度比較し 1,021万3千 8.3％減ましこ

借入資金企業債減少しこ

剰余金前度比較し 4,302万 32.5％減ましこ

(35)

- 31 -

エ運転資金

成度味運転資金流動資産 250万7千増加し流動債

777万2千増加し前度比較し 526万5千 16.2％減

いま

運転資金移単位千％

分

金額

前度比較

流動資産 60,679 2,507 4.3 58,172 67,824

現金預金 22,606 4,771 26.8 17,835 21,095

収金 34,226 △2,566 △7.0 36,792 43,936

貯蔵品 3,787 303 8.7 3,484 2,733

口資金 60 0 0.0 60 60

流動債 33,533 7,772 30.2 25,761 26,857

払金 33,520 7,722 29.9 25,798 26,857

預金 13 50 135.1 △37 0

味運転資金( - ) 27,146 △5,265 △16.2 32,411 40,968

オ企業債

成度企業債償還残高 3,469万6千前度比較し 1,056

万 23.3％減資合計う企業債占割合 0.6ポイント減少

し 17.1％まし

成度企業債支払利息 263万2千前度比較し 85万1千

24.4％減少しいま病院業費用う企業債支払利息占割合 0.4

ポイント減少し 0.6％業収益対し企業債支払利息占割合 0.2ポイ

(36)

- 32 -

審査意見

成度前度引続患者数入院部門 13.3％外来部門 22.4％

大幅減少し結果当度純損失 4,372万2千赤字決算まし

四賀地人口動向踏まえ後患者数減少予想さ経営面い

極深刻状況あいえまま師護師確保困難あ地

域療体制確保面い現在体制維持危惧さま

会病院あ方考え検討委員会提案十分検討し後対応

(37)

- 33 -

　参考資料

361,779 100.0 98.2 16,645 4.8 345,134 100.0 93.7 368,293 100.0

222,713 61.6 78.6 △ 「盤 , 盤 1 」 △ 1 0 普 7 249,326 72.2 87.9 283,499 77.0

100,283 27.7 74.9 △ 1 4 , 8 7 7 △ 1 「普 9 115,160 33.4 86.0 133,892 36.4

107,077 29.6 80.3 △ 1 1 , 7 1 」 △ 9 普 9 118,790 34.4 89.1 133,379 36.2

15,353 4.2 94.6 △ 「」 △ 0 普 1 15,376 4.5 94.7 16,228 4.4

139,066 38.4 164.0 43,258 45.2 95,808 27.8 113.0 84,793 23.0

0 ― ― △ 4 皆減 4 0.0 ― 0 ―

138,960 38.4 164.2 43,310 45.3 95,650 27.7 113.0 84,641 23.0

106 0.0 69.7 △ 4 8 △ 」 1 普「 154 0.0 101.3 152 0.0

405,501 100.0 110.4 39,084 10.7 366,417 100.0 99.8 367,192 100.0

396,451 97.8 111.1 39,331 11.0 357,120 97.5 100.1 356,797 97.2

272,906 67.3 123.0 39,594 17.0 233,312 63.7 105.2 221,812 60.4

67,735 16.7 87.6 △ 」 , 盤」 0 △ 監普 1 71,365 19.5 92.3 77,324 21.1

43,998 10.9 96.8 3,411 8.4 40,587 11.1 89.3 45,432 12.4

11,761 2.9 102.2 9 0.1 11,752 3.2 102.1 11,513 3.1

資産減耗費 0 ― 0.0 0 ― 0 ― 0.0 647 0.2

52 0.0 76.5 △ 監「 △ 監 0 普 0 104 0.0 152.9 68 0.0

9,050 2.2 87.1 △ 「 4 8 △ 「普 7 9,298 2.5 89.4 10,395 2.8

2,632 0.6 61.4 △ 8 監 1 △ 「 4 普 4 3,483 1.0 81.3 4,284 1.2

482 0.1 118.4 208 75.9 274 0.1 67.3 407 0.1

5,936 1.5 104.0 395 7.1 5,541 1.5 97.1 5,705 1.6

△ 4 」 , 7 「「 ― ― △ 「「 , 4 」 8 △ 1 0 監普 4 △ 「 1 , 「 8 4 ― ― 1,101 ―

注 △ 純損失

病院業収益

業収益

入院収益

外来収益

別表会病院

比　較　損　益　計　算　書

指数成「」度 1 0 0

科目

成「監度成「 4 度成「」度

前度比較

指数指数

そ他業収益

支払利息及び企業債扱諸費

患者外給食材料費

研究研修費

業外費用他会計担金

給費

材料費

経費

そ他業外収益

病院業費用

業費用

減価償却費業外収益

利息配当金

雑支出

(38)

- 34 -

金額構成比金額構成比金額構成比千％増減額千増減率％千％千％

235,731 79.5 92.7 △ 盤 , 9 」 1 △ 「普 9 242,662 80.7 95.4 254,414 79.0

形固定資産 235,731 79.5 92.7 △ 盤 , 9 」 1 △ 「普 9 242,662 80.7 95.4 254,414 79.0

土地 1,266 0.4 100.0 0 0.0 1,266 0.4 100.0 1,266 0.4

建物 196,866 66.4 92.9 △ 7 , 4 8 0 △ 」普 7 204,346 67.9 96.5 211,826 65.7

構築物 9,967 3.4 93.7 △ 」」盤 △ 」普」 10,303 3.4 96.9 10,638 3.3 器械備品 26,871 9.1 94.5 1,622 6.4 25,249 8.4 88.8 28,448 8.8 車両 760 0.3 34.0 △ 7 」 8 △ 4 9 普」 1,498 0.5 67.0 2,236 0.7 流動資産 60,679 20.5 89.5 2,507 4.3 58,172 19.3 85.8 67,824 21.0

22,606 7.6 107.2 4,771 26.8 17,835 5.9 84.5 21,095 6.5

34,226 11.5 77.9 △ 「 , 監盤盤 △ 7 普 0 36,792 12.2 83.7 43,936 13.6

3,787 1.3 138.6 303 8.7 3,484 1.2 127.5 2,733 0.8

60 0.0 100.0 0 0.0 60 0.0 100.0 60 0.0

296,410 100.0 92.0 △ 4 , 4 「 4 △ 1 普監 300,834 100.0 93.4 322,238 100.0

注形固定資産う土地除く償却資産金額減価償却計額除後金額

523,044 100.9 4,830 0.9 518,214 100.0 518,214

288,579 108.9 11,761 4.2 276,818 104.4 265,067 資産部

別表医会病院

　　　　比　　　較　　　貸　　　借

前度比較

成「」度成「 4 度

資

産

部

注償却資産合計及び減価償却計額合計

償却資産合計

減価償却計額合計

指数指数

成「監度

資産合計科目

借方

固定資産

現金預金収金貯蔵品

(39)

- 35 -

60,320 20.4 1206.4 41,037 212.8 19,283 6.4 385.7 5,000 1.6

33,533 11.3 124.9 7,772 30.2 25,761 8.6 95.9 26,857 8.3

33,520 11.3 124.8 7,722 29.9 25,798 8.6 96.1 26,857 8.3

13 0.0 ― 50 135.1 △ 」 7 △ 0 普 0 ― 0 ―

93,853 31.7 294.6 48,809 108.4 45,044 15.0 141.4 31,857 9.9

113,156 38.2 82.8 △ 1 0 , 「 1 」 △ 8 普」 123,369 41.0 90.3 136,677 42.4

78,460 26.5 100.4 347 0.4 78,113 26.0 100.0 78,113 24.2

34,696 11.7 59.2 △ 1 0 , 監盤 0 △ 「」普」 45,256 15.0 77.3 58,564 18.2

企業債 34,696 11.7 59.2 △ 1 0 , 監盤 0 △ 「」普」 45,256 15.0 77.3 58,564 18.2

89,401 30.2 58.2 △ 4 」 , 0 「 0 △ 」「普監 132,421 44.0 86.2 153,704 47.7

147,084 49.6 100.7 1,050 0.7 146,034 48.5 100.0 146,034 45.3

国補金 50,321 17.0 102.1 1,050 2.1 49,271 16.4 100.0 49,271 15.3

そ他資剰余金 96,763 32.6 100.0 0 0.0 96,763 32.2 100.0 96,763 30.0

利益剰余金注 1 △ 監 7 , 盤 8 「 △ 1 9 普監 ― △ 4 4 , 0 盤 9 △ 」「」普 7 △ 1 」 , 盤 1 」 △ 4 普監 ― 7,671 2.4 減債積立金 3,090 1.0 103.3 0 0.0 3,090 1.0 103.3 2,990 0.9

建設改良積立金 0 ― 0.0 △ 」 4 7 皆減 347 0.1 100.0 347 0.1

当度処分利益剰余金注「

△ 盤 0 , 7 7 「 △ 「 0 普監 ― △ 4 」 , 7 「「 △ 「監盤普 4 △ 1 7 , 0 監 0 △ 監普 7 ― 4,334 1.3 資合計 202,557 68.3 69.8 △ 監」 , 「」「 △ 「 0 普 8 255,789 85.0 88.1 290,382 90.1

296,410 100.0 92.0 △ 4 , 4 「 4 △ 1 普監 300,834 100.0 93.4 322,238 100.0 医注 1 ) △ 損金

医注「 ) △ 処理損金

債資部

指数指数

成「監度

前度比較

科目

貸方

成「4 度成「」度

指数成「」度 100)

　　　　対　　　　　照　　　　　表

債資合計資

部

流動債払金

借入資金

剰余金債合計

資剰余金職給引当金

資金自己資金預金固定債

債

(40)

- 36 -

松

本

市

立

病

院

事

業

概要

業

成度業状況う入院部門い患者数延数5万5,426

人日均151.9人前度比較し延数 3,712人日均

10.1人 6.2％減少し収益 5.8％減少しいま

外来部門い患者数延数11万4,682人日均470.0人

前度比較し延数 2,160人日均 8.9人 1.9％減少し収益

1.0％減少しいま

分

患者数収益

備考延数

人

日均

人

金額

千

人日均

入

院

25 度 55,426 151.9 2,250,443 40,603 稼働日数365日

24 度 59,138 162.0 2,389,320 40,402 稼働日数365日

増減 △3,712 △10.1 △138,877 201

増減率 △6.3 △6.2 △5.8 0.5

外

来

25 度 114,682 470.0 1,198,029 10,447 稼働日数244日

24 度 116,842 478.9 1,209,606 10,352 稼働日数244日

増減 △2,160 △8.9 △11,577 95

増減率 △1.8 △1.9 △1.0 0.9

病床利用状況

分 25 度 24 度

度比較

備考増減増減率(%)

許可延病床数 (床) 78,475 78,475 0 ― 許可病床数215床 H25(215床×365日) H24(215床×365日) 延患者数 (人) 55,426 59,138 △3,712 △6.3

日均患者数 (人) 151.9 162.0 △10.1 △6.2

(41)

- 37 -

訪問護業

成度訪問護業患者数訪問延数840人訪問件数4,112件

日均16.9人前度比較し延数 92人件数 288件日

均 1.2人 7.6％増加し収益 3.5％増加しいま

分

患者数収益

備考訪問延数

人

訪問件数

件

日均

人

金額

千

件均

訪問

護

25 度 840 4,112 16.9 38,825 9,442 稼動日数244日

24 度 748 3,824 15.7 37,519 9,811 稼動日数244日

増減 92 288 1.2 1,306 △369

増減率 12.3 7.5 7.6 3.5 △3.8

居宅護支援業

成度居宅護支援業患者数契約者延数371人実計画数362

件前度比較し契約者延数 7 人 1.9％減少し実計画数

15件 4.3％増加し収益 12.0％増加しいま

分

患者数収益

備考契約者延数

人

実計画数

件

金額

千

件均

居宅護支援

25 度 371 362 5,074 14,017 稼働日数244日

24 度 378 347 4,532 13,061 稼働日数244日

増減 △7 15 542 956

(42)

- 38 -

収益的収入及び支出単位千％

分予算額

( )

決算額 ( )

収入率又

執行率 (B)/(A)×100

差額収益(B) (A) 費用(A) (B) 病院業

収益

業収益 4,099,940 3,877,413 94.6 △222,527

業外収益 396,350 403,775 101.9 7,425

訪問護業収益 37,510 38,881 103.7 1,371

居宅護支援業収益 4,980 5,074 101.9 94

合計 4,538,780 4,325,143 95.3 △213,637

病院業

費用

業費用 4,403,836 4,174,790 94.8 229,046

業外費用 60,534 57,072 94.3 3,462

訪問護業営業費用 36,218 34,940 96.5 1,278

居宅護支援業営業費用 4,930 4,460 90.5 470

特別損失 3,062 3,061 100.0 1

予備費 1,000 0 0.0 1,000

合計 4,509,580 4,274,323 94.8 235,257

差引 29,200 50,820 ― ―

病院業収益予算額45億3,878万対し決算額 43億2,514万3千

病院業費用予算額45億958万対し決算額 42億7,432万3千

いま

資的収入及び支出単位千％

分予算額

( )

決算額 ( )

収入率又

執行率 (B)/(A)×100

差額収入(B) (A) 支出(A) (B) 資的

収入

企業債 50,000 50,000 100.0 0

一般会計担金 80,000 80,000 100.0 0

国保会計繰入金 2,630 2,065 78.5 △565

合計 132,630 132,065 99.6 △565

資的

支出

建設改良費 58,500 57,817 98.8 683 企業債償還金 336,640 336,634 100.0 6

投資 3,600 2,400 66.7 1,200

合計 398,740 396,850 99.5 1,890

(43)

- 39 -

資的収入予算額1億3,263万対し決算額1億3,206万5千資

的支出予算額3億9,874万対し決算額3億9,685万いま

資的収入資的支出対し足額2億6,478万5千資収

支調整額275万3千及び過度損益定留保資金2億6,203万2千補さ

(44)

- 40 -

経営成績

病院業成度成度ま経営成績移比較損益計算

書 P45 別表成度総収益 43億1,283万4千前

度比1億5,893万7千 3.6％減総費用 43億484万8千前度比6,905

万3千 1.6％減純利益 798万6千前度比8,988万4千 91.8％

減計しこ純利益前度繰越利益剰余金2億519万5千加え 2億1,318

万当度処分利益剰余金

業収益費用比較明書単位千％

金額構成比金額構成比

病院業収益 4,312,834 100.0 4,471,771 100.0 △ 1監8,9」7 △ 」普盤

業収益 3,867,160 89.7 4,055,815 90.7 △ 188,盤監監 △ 4普7

2,250,443 52.2 2,389,320 53.4 △ 1」8,877 △ 監普8 1,198,029 27.8 1,209,606 27.0 △ 11,監77 △ 1普0

418,687 9.7 456,889 10.2 △ 」8,「0「 △ 8普4

38,825 0.9 37,519 0.8 1,306 3.5

34,716 0.8 32,757 0.7 1,959 6.0

4,109 0.1 4,762 0.1 △ 盤監」 △ 1」普7

5,074 0.1 4,532 0.1 542 12.0

業外収益 401,721 9.3 373,842 8.4 27,879 7.5

9,397 0.2 4,637 0.1 4,760 102.7

338,403 7.8 317,249 7.1 21,154 6.7

11,919 0.3 16,858 0.4 △ 4,9」9 △ 「9普」

42,002 1.0 35,099 0.8 6,903 19.7

54 0.0 63 0.0 △ 9 △ 14普」 54 0.0 63 0.0 △ 9 △ 14普」

病院業費用 4,304,848 100.0 4,373,901 100.0 △ 盤9,0監」 △ 1普盤

業費用 4,146,440 96.3 4,209,280 96.2 △ 盤「,840 △ 1普監

2,653,281 61.6 2,675,702 61.2 △ 「「,4「1 △ 0普8

718,656 16.7 744,527 17.0 △ 「監,871 △ 」普監

550,153 12.8 560,937 12.8 △ 10,784 △ 1普9

202,300 4.7 206,486 4.7 △ 4,18盤 △ 「普0

1,718 0.0 2,993 0.1 △ 1,「7監 △ 4「普盤

20,331 0.5 18,634 0.4 1,697 9.1

34,816 0.8 32,692 0.7 2,124 6.5

32,311 0.8 30,151 0.7 2,160 7.2

2,505 0.1 2,541 0.1 △ 」盤 △ 1普4

4,460 0.1 4,562 0.1 △ 10「 △ 「普「

4,430 0.1 4,533 0.1 △ 10」 △ 「普」

29 0.0 29 0.0 0 0.0

業外費用 116,072 2.7 125,447 2.9 △ 9,」7監 △ 7普監

52,038 1.2 56,025 1.3 △ 」,987 △ 7普1

1,098 0.0 1,043 0.0 55 5.3

62,936 1.5 68,379 1.6 △ 監,44」 △ 8普0

特別損失 3,061 0.1 1,920 0.0 1,141 59.4

3,061 0.1 1,920 0.0 1,141 59.4

7,986 - 97,870 - △ 89,884 △ 91普8

差引

患者外給食材料費

雑支出

そ他特別損失

給費経費

支払利息及び企業債扱諸費

居宅護営業費用

資産減耗費研究研修費

給費経費

訪問護営業費用

給費材料費経費減価償却費国補金

そ他業外収益

営業外収益

訪問護営業外収益

訪問護利用収益居宅護業収益

利息

一般会計等担金

居宅護営業収益

外来収益

そ他業収益

訪問護療養収益

訪問護営業収益

増減率科目

成「監度成「4 度

比較増減

(45)

- 41 -

ア病院業収益

(ア) 業収益

業収益 38億6,716万前度比較し 1億8,865万5千 4.7％

減いまこ師員救急入院患者制限しこ

入院収益 1億3,887万7千 5.8％外来患者数減少外来収

益 1,157万7千 1.0％減少しこ

( ) 訪問護営業収益

訪問護営業収益 3,882万5千前度比較し 130万6千 3.5％

増いまこ訪問護利用収益 65 万 3 千 13.7％減少

し一方訪問護療養収益 195 万 9 千 6.0％増加しこ

( ) 居宅護営業収益

居宅護営業収益 507万4千前度比較し 54万2千 12.0％

増いま

( ) 業外収益

業外収益 4億172万1千前度比較し 2,787万9千 7.5％

増いまこ国補金 493万9千 29.3％減少し一

方一般会計等担金 2,115万4千 6.7％そ他業外収益 690万

3千 19.7％増加しこ

( ) 訪問護営業外収益

訪問護営業外収益 5万4千前度比較し 9千 14.3％減

いま

イ病院業費用

(ア) 業費用

業費用 41億4,644万前度比較し 6,284 万 1.5％減

いまこ給費 2,242万1千 0.8％材料費 2,587万

1千 3.5％経費 1,078万4千 1.9％減少しこ

(イ) 訪問護営業費用

訪問護営業費用 3,481万6千前度比較し 212万4千 6.5％

増いまこ給費 216 万 7.2％増加しこ

( ) 居宅護営業費用

居宅護営業費用 446万前度比較し 10万2千 2.2％減

いまこ給費減少しこ

( ) 業外費用

業外費用 1億1,607万2千前度比較し 937万5千 7.5％

減いまこ企業債支払利息 398万7千 7.1％雑支出