成
度
市
公
営
企
業
会
計
決
算
審
査
意
見
書
監 第 号
成 日
市長
菅
谷
昭
様
市監査委員
伊
藤
青
木
豊
子
成
市公営企業会計決算
審査意見
い
地方公営企業法第
条第
項
規定
審査
付さ
成
市水道
業会計
市
水道
業会計
市病院
業会計及
市
高地観光施設
業会計
決算及
他附属書類
審査し
意
目
第 審査 対象
第 審査 期間 --- 第 審査 方法
第 審査 結果
水道 業会計
概要 予算 執行状況 経営成績及 政状況 審査意見 参考資料
水道 業会計
概要 予算 執行状況 経営成績及 政状況 審査意見 参考資料
病院 業会計 会 病院 業
概要 予算 執行状況 経営成績及 政状況 審査意見 参考資料
市立病院 業
高地観光施設 業会計
第 審査の対象
成27 市水道 業会計決算
成27 市 水道 業会計決算
成27 市病院 業会計決算 会 病院 業 市立病院 業
成27 市 高地観光施設 業会計決算
第 審査の期間
成28 6 2日 成28 8 16日
第 審査の方法
決算審査 当 市長 提出さ 決算書類 業 経営成績及 政状
況 適 表示し い 検証 会計帳簿及 証拠書類 照合 通常
実施 審査手続 審査し し 各 業 経営 容 把握 計
数 分析 行い 経済性や公共性 確保さ い 主眼 し 審査し し
第 審査の結果
審査 付さ 各会計 決算諸表 い 関 法 準拠し 作成さ
試査し 範 計数 確 あ 認 し
予算 執行及 関 処理 適 処理さ い 認
し
各会計 審査概要及 審査意見等 述
1 注
文中及 各表中 金額 原則 し 百 単 四捨五入し 千 単
表示し い 従 合計 訳 計 一致し い場合 あ
文中及 各表中 用い 百分率 原則 し 小数第 四捨五入し
小数第一 表示し い し 合計 訳 数値 一致し
い場合 あ
各表中 符合 用法
当数値 あ 単 満
- 2 -
- 3 -
＜
水
道
事
業
会
計
＞
概 要
成27 4 日 簡易水道 業 統合 伴い 成27 給水人口
前 比較し 2,539人 1.1％ 増 23万9,849人 給水戸数 1,801戸 1.8％ 増 10万2,431戸 普及率 1.3％増 99.5％ し
間総給水量 53万7,860㎥ 1.9％ 増 2,950万211㎥ 間総 収水量 14万7,418 ㎥ 0.6％ 増 2,567万8,746㎥ 収率 1.2ポイン 減 87.0％ し
成「7 成「6 比較増減 増減率 ％
（ Ｇ 兆 人 241,112 241,680 △ 568 △ 0.「
戸 102,970 102,493 477 0.5
人 239,849 237,310 2,539 1.1
戸 102,431 100,630 1,801 1.8
栓 112,302 108,850 3,452 3.2
兆 ％ 99.5 98.2 1.3
m
3 29,500,211 28,962,351 537,860 1.9
m
3 25,678,746 25,531,328 147,418 0.6
m
3 98,970 136,900
△ 」7,9」0 △ 「7.7
m
3 80,602 79,349 1,253 1.6
m
3 88,943 87,547 1,396 1.6
兆 ％ 87.0 88.2 △ 1.「
兆 ％ 81.4 58.0 23.4
兆 ％ 89.9 63.9 26.0
兆 ％ 90.6 90.6 0.0
人 63 63 0 0.0
人 51 51 0 0.0
人 12 12 0 0.0
職員数 規
損益 定職員
資 定職員
収率
施設利用率
最大稼働率
荷率 普及率
間総給水量
間総 収水量
一日給水能力
一日 均給水量
一日最大給水量 行政 域 人口
行政 域 戸数
給水人口
分
給水戸数
- 4 -
予算の執行状況 消費税及 地方消費税 含
(1) 収益的収入及 支出
収益的収入
予 算 額 決 算 額 収入率 差 額
兆
5,545,408 5,563,739 100.3 18,331 4,757,758 4,764,360 100.1 6,602 766,730 778,512 101.5 11,782 20,920 20,866 99.7 △ 54 営業外収益
特別利益
医単 千 ％
水道 業収益 営業収益
分
予 算 額 決 算 額 執行率 差 額
兆
4,855,372 4,727,906 97.4 127,466 4,566,277 4,444,533 97.3 121,744
276,415 276,414 100.0 1
7,680 6,959 90.6 721
5,000 0 0.0 5,000
営業外費用
予備費 特別損失
医単 千 ％
水道 業費用 営業費用 収益的支出
分
水道 業収益 予算額55億4,540万8千 対し 決算額55億6,373万9千 水 道 業費用 予算額48億5,537万2千 対し 決算額47億2,790万6千
い
(2) 資 的収入及 支出
予 算 額 決 算 額 収入率 差 額
兆
1,394,199 1,290,385 92.6 △ 10」,814
1,128,000 1,079,400 95.7 △ 48,600
103,689 48,480 46.8 △ 55,「09
分担金 5,680 5,680 100.0 0
156,810 156,805 100.0 △ 5
20 20 100.0 0
他会計補 金 出資金
医単 千 ％
担金
資 的収入
企業債
資 的収入
分
予 算 額 決 算 額 執行率 差 額
兆
3,157,504 2,916,288 92.4 241,216 2,320,864 2,080,468 89.6 240,396
836,640 835,820 99.9 820
医単 千 ％
資 的支出
建設改良費 企業債償還金
資 的支出
分
資 的収入 予算額13億9,419万9千 対し 決算額12億9,038万5千 資 的支出 予算額31億5,750万4千 対し 決算額29億1,628万7千 い
資 的収入 資 的支出 対し 足 額16億2,590万2千 当 分
消費税及 地方消費税資 的収支調整額1億3,309万9千 過 分損益 定留保資
金2億5,030万4千 及 当 分損益 定留保資金8億4,001万5千 減債積立金
- 5 -
経営成績及び財政状況 消費税及 地方消費税 除
(1) 経営成績
水道 業 成 25 成 27 経営成績 移 比較損益計算書
P11 別表 成27 総収益 52億2,913万2千 前
比1億8,403万3千 3.6％増 総費用 45億2,823万3千 前 比2億5,503 万7千 5.3％減 純利益 7億89万9千 前 比4億3,907万1千
167.7％増 計 し 純利益 前 繰越利益剰余金2億166万6千 他 処
分利益剰余金変動額4億248万4千 加え 合計13億505万 当 処分利益
剰余金
前 比較し 4億3,907万1千 増加し 純利益 要因別 見
金額医百万 ) 備 考
給水収益 4」.」 簡易水道 業統合 水道料金 増
収 工 収益 △1.9
分担金及 担金 △」8.4 簡易水道 業統合 担金 減
他営業収益 △「0.4
簡易水道 業統合 収益 水道料金等 収
委 料 減
益 営業外収益 18「.6
簡易水道 業統合 伴う一般会計補 金 増 長期前 金戻入 増
特別利益 18.9 職給付引当金 戻入
人件費 8.8
動力費 △」.9
修繕費 8.「
費 通信運搬費 △」.」
委 料 △18.6
簡易水道 業統合 水質検査委 料 浄水施設保
点検委 料 増
使用料及 借料 5.6
工 請 費 △5.9
路面復旧費 「.6
水費 18.4 塩水道前混和池底 修繕工 水量 減
用 減価償却費 △「」9.7 簡易水道 業統合 伴う減価償却費 増
固定資産除却費 △6.」
企業債利息 △」5.9 簡易水道 業統合 伴う償還利息 増
他 5「4.9 公営企業会計制 改 伴う各種引当金 足額 減
4」9.1
要 因
合 計
注 純利益 増要因 △ 純利益 減要因 示し
業収益 分担金及 担金 減少 営業収益 減少し し 営業外収
益 長期前 金戻入及 簡易水道 業 統合 伴い他会計補 金 増加し 1 億
8,403万3千 (3.6％)増加し し
一方 業費用 地方公営企業会計 制 改 伴い 他特別損失 し 計
さ い 各種引当金 足額 皆減し 2億5,503 万7千 5.3％
減少し し
- 6 -
ア 水道 業収益
( ) 営業収益
営業収益 44億2,989万 前 比較し 1,744万4千 0.4％
減 い 給水収益 4,328万 1.0％ 増加し 一方 分担
金及 担金 3,837万9千 14.8％ 他営業収益 1,867万5千 66.9％
減少し ｡
主 営業収益 給水収益 41億7,519万8千 営業収益 94.3％ 占
い
( ) 営業外収益
営業外収益 7億7,837万6千 前 比較し 1億8,259万1千 30.6％
増 い 長期前 金戻入 1億290万8千 17.9％ 他会
計補 金 8,381万4千 1,225.4％ 増加し ( ) 特別利益
特別利益 2,086万6千 前 比較し 1,888万6千 953.8％
増 い 職給付引当金 戻入 他特別利益 増加
し
イ 水道 業費用
( ) 営業費用
営業費用 42億8,312万3千 前 比較し 2億3,141万9千 5.7％
増 い 主 し 減価償却費 2億3,967万3千 15.5％
増加し
主 営業費用 減価償却費17億8,807万9千 及 水費13億8,494万4千
営業費用 74.1％ 占 い
( ) 営業外費用
営業外費用 2億3,837万4千 前 比較し 3,596万1千 17.8％
増 い 主 し 企業債支払利息 3,591万4千 19.5％
増加し ( ) 特別損失
特別損失 673万6千 前 比較し 5億2,241万7千 98.7％
減 い 主 し 地方公営企業会計制 改 伴い 各
種引当金 足額 計 し 他特別損失5億1,571万8千 皆減し
(2) 政状況
水道 業 成 25 成 27 政状況 移 比較貸借対照表
P12 別表
ア 資 産
- 7 - い
固定資産 前 比較し 42億579万5千 12.4％ 増 し
構築物 32億190万8千 12.2％ 機械及 装置 7億7,879万7千 15.4％ 建物 1億9,445万2千 増加し
流動資産 前 比較し 3億7,355万8千 10.4％ 増 し
現金預金 2億8,218万5千 9.2％ 前払金 4,618万6千 531.9％ 収金 4,287万9千 8.9％ 増加し
イ 債
成27 総 債 239億2,618万4千 (前 比34億7,546万3千 17.0％
増 う 固定 債 105億2,985万6千 流動 債 12億1,382万 繰延収
益 121億8,250万9千 い
固定 債 前 比較し 22億2,605万5千 26.8％ 増 し
職給付引当金 5,524万7千 8.0％ 減少し 一方 企業債 22億8,130 万2千 30.1％ 増加し
流動 債 前 比較し 1億9,751 万5千 19.4％ 増 し
返済 企業債 1億1,791万1千 17.3％ 払金 8,064
万5千 (27.5％)増加し
繰延収益 前 比較し 10億5,189万5千 9.5％ 増 し
長期前 金 増加し
ウ 資
成27 資 合計 180億9,085万1千 前 比11億389万 6.5％ 増 う 資 金 145億5,083万3千 剰余金 35億4,001万8千
い
資 金 前 比較し 91億3,056万1千 168.5％ 増 し
剰余金 前 比較し 80億2,667万1千 69.4％ 減 し
主 し 利益剰余金 当 処分利益剰余金 80億2,418万7千 86.0％
- 8 -
エ 運転資金
成27 味運転資金 流動資産 3億7,355万8千 増加し 流動 債
1億9,751万5千 増加し 前 比較し 1億7,604万3千 6.9％
増 27億4,458万4千 い
企業債
成27 企業債 償還残高 106億5,177万9千 前 比較し
23億9,921万3千 29.1％ 増 し 固定 債合計 う 企業債 占
割合 2.4ポイン 増加し 93.6％ 流動 債合計 う 企業債 占 割合 1.1ポ
イン 減少し 65.8％ し 債合計 う 企業債 占 割合 4.1ポイン
増加し 44.5％ し
成27 企業債支払利息 2億2,054万6千 前 比較し 3,591万
4 千 19.5％ 増加し い 水道 業費用 う 企業債支払利息 占 割合
1.0ポイン 増加し 4.9％ 給水収益 対し 企業債支払利息 占 割合 0.8 ポ
イン 増加し 5.3％ い
成 「 6 成 「 5
増 減 額 増 減 率
3,958,404 373,558 10.4 3,584,846 3,304,174
現 金 預 金 3,356,906 282,185 9.2 3,074,721 2,732,004 収 金 522,943 42,879 8.9 480,064 529,264
貯 蔵 品 23,486 2,307 10.9 21,179 23,171
短 期 貸 付 金 0 0 ― 0 10
前 払 金 54,869 46,186 531.9 8,683 19,524
小 口 資 金 200 0 0.0 200 200
1,213,820 197,515 19.4 1,016,305 314,795
企 業 債 798,200 117,911 17.3 680,289 0
払 金 374,009 80,645 27.5 293,364 307,945
前 金 30 △ 4 △ 11.8 34 39
引 当 金 40,580 △ 6「0 △ 1.5 41,200 0
預 金 1,000 △ 419 △ 「9.5 1,419 6,812 2,744,584 176,043 6.9 2,568,541 2,989,379
単 千 ％
味 運 転 資 金( - )
金 額
流 動 資 産
流 動 債
分
成 「 7
金 額
前 比 較
- 9 - 審査意見
成27 4 簡易水道 業 統合 給水人口 前 比 2,539人 1.1％
給水戸数 1,801戸 1.8％ 増 し 間総給水量 53万7,860㎥ 1.9％
増加し 々減少し い 給水収益 41億7,519万8千 前 比 4,328万 1.0％
増 当 純利益 7億89万9千 前 比 4億3,907万1千 167.7％
増 黒字決算 し 地方公営企業会計 制 改 伴い 業費用 特別損失
計 さ い 各種引当金 足額5億1,571万8千 皆減し 純利益 増加
影響し し
し し 節水意識 高 や節水機器 普及 後 収水量 伸 期
待 老朽化し 施設 設備整備 業 資金需要 増加 経営環境 依然 し
厳しい状況 定的 業運営 行う 収入 根幹 あ 水道料金 い
口 振替 進 収金 発生 然 防 確実 収 さい
施設面 い 再整備 進 い 集中監視制御設備 様々 態 備え 危
機管理 ス 管理 行い 迅速 バ ア プ体制 構築し さい
昨 実施さ 市民満足 調査 い 全 水 利用 高い評価 得
し 後 健や 心 育 信頼 心 水道 いう基 理念
- 10 -
- 11 -
参 考 資 料
金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 千 ％ 増減額千 増減率％ 千 ％ 千 ％ 5,229,132 100.0 115.7 184,033 3.6 5,045,099 100.0 111.6 4,519,755 100.0 4,429,890 84.7 98.5 △ 1 7 , 4 4 4 △ 0 . 4 4,447,334 88.2 98.9 4,497,811 99.5
4,175,198 79.8 99.7 43,280 1.0 4,131,918 81.9 98.6 4,189,314 92.7 25,188 0.5 93.7 △ 1 , 9 0 「 △ 7 . 0 27,090 0.5 100.7 26,890 0.6
220,274 4.2 88.3 △ 」 8 , 」 7 9 △ 1 4 . 8 258,653 5.1 103.6 249,567 5.5
9,230 0.2 30.7 △ 1 8 , 6 7 5 △ 6 6 . 9 27,905 0.6 92.9 30,026 0.7
0 ― 0.0 △ 1 , 7 6 8 皆 減 1,768 0.0 87.8 2,013 0.0
778,376 14.9 3,924.5 182,591 30.6 595,785 11.8 3,003.9 19,834 0.4 7,703 0.1 73.8 361 4.9 7,342 0.1 70.4 10,434 0.2 90,654 1.7 1,218.1 83,814 1,225.4 6,840 0.1 91.9 7,442 0.2 677,437 13.0 ― 102,908 17.9 574,529 11.4 ― 0 ―
2,582 0.0 131.8 △ 4 , 4 9 「 △ 6 」 . 5 7,074 0.1 361.1 1,959 0.0
20,866 0.4 988.9 18,886 953.8 1,980 0.0 93.8 2,110 0.0 20,866 0.4 988.9 18,886 953.8 1,980 0.0 93.8 2,110 0.0 4,528,233 100.0 103.0 △ 「 5 5 , 0 」 7 △ 5 . 」 4,783,270 100.0 108.8 4,398,388 100.0
4,283,123 94.6 102.3 231,419 5.7 4,051,704 84.7 96.8 4,185,125 95.2 78,956 1.7 143.8 311 0.4 78,645 1.6 143.2 54,909 1.2 1,384,944 30.6 100.8 12,294 0.9 1,372,650 28.7 99.9 1,374,518 31.3 197,993 4.4 83.0 △ 5 6 , 6 9 7 △ 「 「 . 」 254,690 5.3 106.8 238,543 5.4
280,960 6.2 119.5 44,949 19.0 236,011 4.9 100.4 235,044 5.3 71,842 1.6 102.7 7,460 11.6 64,382 1.3 92.0 69,975 1.6 19,270 0.4 67.6 4,694 32.2 14,576 0.3 51.1 28,502 0.6 272,706 6.0 96.5 △ 1 」 , 1 8 5 △ 4 . 6 285,891 6.0 101.1 282,670 6.4
161,316 3.6 55.2 △ 1 「 , 6 0 5 △ 7 . 「 173,921 3.6 59.5 292,145 6.6
1,788,079 39.5 115.3 239,673 15.5 1,548,406 32.4 99.8 1,550,808 35.3 27,057 0.6 47.7 6,250 30.0 20,807 0.4 36.7 56,725 1.3 0 ― 0.0 △ 1 , 7 「 5 皆 減 1,725 0.0 134.3 1,284 0.0
238,374 5.3 115.9 35,961 17.8 202,413 4.2 98.4 205,623 4.7 220,546 4.9 113.4 35,914 19.5 184,632 3.9 94.9 194,570 4.4 17,828 0.4 161.3 47 0.3 17,781 0.4 160.9 11,053 0.3 6,736 0.1 88.2 △ 5 「 「 , 4 1 7 △ 9 8 . 7 529,153 11.1 6,925.2 7,641 0.2
6,736 0.1 88.2 △ 6 , 6 9 8 △ 4 9 . 9 13,434 0.3 175.8 7,641 0.2
0 ― ― △ 5 1 5 , 7 1 8 皆 減 515,718 12.7 ― 0 ―
700,899 ― 577.5 439,071 167.7 261,828 ― 215.7 121,367 ―
特 別 損 失
過 損 益 修 損 他 特 別 損 失 減 価 償 却 費 資 産 減 耗 費 営 業 外 費 用
支払利息及 企業債 扱諸費
雑 支 出 漏 水 防 費 量 水 器 費
工 費 業 費 総 費 水 道 業 収 益
成 「 7
前 比 較
指 数 指 数
当 純 利 益 水 道 業 費 用
営 業 収 益 給 水 収 益
工 収 益 分 担 金 及 担 金
他 営 業 収 益 営 業 外 収 益
利 息 及 配 当 金
入山辺簡易水道 業 収益
入山辺簡易水道 業 工 費
別 表 水 道
比 較 損 益 計 算 書
指数 成「5 100 成 「 6 成 「 5
他 会 計 補 金
長 期 前 金 戻 入
他 雑 収 益 特 別 利 益
他 特 別 利 益 営 業 費 用
原 水 及 浄 水 費 水 費
- 12 -
金 額 構 成 比 金 額 構成比 金 額 構 成 比
千 ％ 増 減 額 千 増 減 率 ％ 千 ％ 千 ％
38,058,631 90.6 110.8 4,205,795 12.4 33,852,836 90.4 98.6 34,346,038 91.2
38,046,051 90.5 110.8 4,205,795 12.4 33,840,256 90.4 98.6 34,333,458 91.2
土 地 1,491,867 3.6 101.1 0 0.0 1,491,867 4.0 101.1 1,476,235 3.9 立 木 66 0.0 100.0 0 0.0 66 0.0 100.0 66 0.0 建 物 938,512 2.2 129.2 194,452 26.1 744,060 2.0 102.4 726,672 1.9 構 築 物 29,486,567 70.2 109.8 3,201,908 12.2 26,284,659 70.2 97.9 26,853,156 71.3 機 械 及 装 置 5,823,732 13.9 114.0 778,797 15.4 5,044,935 13.5 98.8 5,108,230 13.6 車 両 運 搬 10,973 0.0 89.7 △ 1 , 8 9 0 △ 1 4 . 7 12,863 0.0 105.2 12,229 0.0
工 器 及 備品 39,217 0.1 97.2 3,311 9.2 35,906 0.1 88.9 40,367 0.1
建 設 仮 定 255,117 0.6 219.0 29,217 12.9 225,900 0.6 193.9 116,503 0.3
12,580 0.0 100.0 0 0.0 12,580 0.0 100.0 12,580 0.0
出 資 金 12,580 0.0 100.0 0 0.0 12,580 0.0 100.0 12,580 0.0
3,958,404 9.4 119.8 373,558 10.4 3,584,846 9.6 108.5 3,304,174 8.8
3,356,906 8.0 122.9 282,185 9.2 3,074,721 8.2 112.5 2,732,004 7.3
522,943 1.2 98.8 42,879 8.9 480,064 1.3 90.7 529,264 1.4
収 金 531,615 1.3 100.4 45,324 9.3 486,291 1.3 91.9 529,264 1.4 貸 倒 引 当 金 △ 8 , 6 7 「 △ 0 . 0 ― △ 「 , 4 4 5 △ 」 9 . 」 △ 6 , 「 「 7 △ 0 . 0 ― 0 ―
23,486 0.1 101.4 2,307 10.9 21,179 0.1 91.4 23,171 0.1
0 ― 0.0 0 ― 0 ― 0.0 10 0.0
54,869 0.1 281.0 46,186 531.9 8,683 0.0 44.5 19,524 0.1
200 0.0 100.0 0 0.0 200 0.0 100.0 200 0.0
42,017,035 100.0 111.6 4,579,353 12.2 37,437,682 100.0 99.4 37,650,212 100.0
償 却 資 産 合 計 73,020,686 110.0 5,786,192 8.6 67,234,494 101.3 66,392,266 減 価 償 却 計 額 合 計 36,721,684 109.1 1,609,613 4.6 35,112,071 104.3 33,651,611 長 期 前 金 13,409,516 ― 1,710,803 14.6 11,698,713 ― 0
1,227,008 ― 658,909 116.0 568,099 ― 0 長 期 前 金 収 益 化 計 額
注 償 却 資 産 合 計 及 減 価 償 却 計 額 合 計 長 期 前 金 及 長 期 前 金 収 益 化 計 額 投 資
資
産
部
現 金 預 金 収 金
貯 蔵 品 短 期 貸 付 金 前 払 金 小 口 資 金 流 動 資 産
注 形 固 定 資 産 う 土 地 立 木 及 建 設 仮 定 除 償 却 資 産 金 額 減 価 償 却 計 額 除 後 金 額 固 定 資 産
形 固 定 資 産
資 産 合 計
別 表 水 道
資 産 部
比 較 貸 借
指 数
成 「 6 成 「 5
借 方
指 数 成 「 7
- 13 -
金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 千 ％ 増 減 額 千 増 減 率 ％ 千 ％ 千 ％ 10,529,856 25.1 3,387.5 2,226,055 26.8 8,303,801 22.2 2,671.3 310,849 0.8
企 業 債 9,853,579 23.5 ― 2,281,302 30.1 7,572,277 20.2 ― 0 ― 9,853,579 23.5 ― 2,281,302 30.1 7,572,277 20.2 ― 0 ― 676,277 1.6 217.6 △ 5 5 , 「 4 7 △ 7 . 6 731,524 2.0 235.3 310,849 0.8 638,451 1.5 245.6 △ 5 5 , 「 4 7 △ 8 . 0 693,698 1.9 266.8 260,003 0.7 37,826 0.1 74.4 0 0.0 37,826 0.1 74.4 50,846 0.1
債 1,213,820 2.9 385.6 197,515 19.4 1,016,305 2.7 322.8 314,795 0.8 企 業 債 798,200 1.9 ― 117,911 17.3 680,289 1.8 ― 0 ― 798,200 1.9 ― 117,911 17.3 680,289 1.8 ― 0 ― 374,009 0.9 121.5 80,645 27.5 293,364 0.8 95.3 307,945 0.8 30 0.0 76.9 △ 4 △ 1 1 . 8 34 0.0 87.2 39 0.0 40,580 0.1 ― △ 6 「 0 △ 1 . 5 41,200 0.1 ― 0 ―
部 34,190 0.1 ― △ 8 8 0 △ 「 . 5 35,070 0.1 ― 0 ― 6,390 0.0 ― 260 4.2 6,130 0.0 ― 0 ― 1,000 0.0 14.7 △ 4 1 9 △ 「 9 . 5 1,419 0.0 20.8 6,812 0.0 12,182,509 29.0 ― 1,051,895 9.5 11,130,614 29.7 ― 0 ―
長 期 前 金 注 12,182,509 29.0 ― 1,051,895 9.5 11,130,614 29.7 ― 0 ― 23,926,184 56.9 3,824.2 3,475,463 17.0 20,450,721 54.6 3,268.7 625,644 1.7
14,550,833 34.6 102.7 9,130,561 168.5 5,420,272 14.5 38.2 14,174,840 37.6
14,550,833 34.6 268.5 9,130,561 168.5 5,420,272 14.5 100.0 5,419,057 14.4
0 ― 0.0 0 ― 0 ― 0.0 8,755,783 23.3 0 ― 0.0 0 ― 0 ― 0.0 8,755,783 23.3 3,540,018 8.4 15.5 △ 8 , 0 「 6 , 6 7 1 △ 6 9 . 4 11,566,689 30.9 50.6 22,849,728 60.7 566,619 1.3 2.7 0 0.0 566,619 1.5 2.7 20,751,172 55.1
1,430 0.0 0.1 0 0.0 1,430 0.0 0.1 1,094,941 2.9
23,215 0.1 2.4 0 0.0 23,215 0.1 2.4 960,342 2.6
16,879 0.0 1.0 0 0.0 16,879 0.0 1.0 1,740,534 4.6
514,834 1.2 3.2 0 0.0 514,834 1.4 3.2 16,333,394 43.4
10,262 0.0 1.6 0 0.0 10,262 0.0 1.6 621,961 1.7
2,973,399 7.1 141.7 △ 8 , 0 「 6 , 6 7 1 △ 7 」 . 0 11,000,070 29.4 524.2 2,098,556 5.6 371,035 0.9 136.9 0 0.0 371,035 1.0 136.9 271,035 0.7
413,000 1.0 100.0 0 0.0 413,000 1.1 100.0 413,000 1.1
884,314 2.1 114.2 △ 「 , 4 8 4 △ 0 . 」 886,798 2.4 114.5 774,683 2.1 1,305,050 3.1 204.0 △ 8 , 0 「 4 , 1 8 7 △ 8 6 . 0 9,329,237 24.9 1,458.1 639,838 1.7 18,090,851 43.1 48.9 1,103,890 6.5 16,986,961 45.4 45.9 37,024,568 98.3
42,017,035 100.0 111.6 4,579,353 12.2 37,437,682 100.0 99.4 37,650,212 100.0
注 長 期 前 金 収 益 化 計 額 除 後 金 額 繰 延 収 益
賞 引 当 金 法 定 福 利 費 引 当 金
成「5 貸 方
固 定 債
科 目
建設改良費等 源
企業債
建設改良費等 源
企業債
成「6 指 数
成「7
前 比 較
引 当 金
資 剰 余 金
債 資 部
剰 余 金 引 当 金
職 給 付 引 当 金 修 繕 引 当 金
払 金 前 金 流 動 債
預 金
資 金 自 己 資 金 債 合 計
対 照 表
指 数
指数 成「5 100
資
部
債 資 合 計 資 合 計
国 費 補 金 借 入 資 金
贈資産及 寄附金
当 処 分 利 益 剰 余 金 企 業 債
工 担 金
利 益 剰 余 金
建 設 改 良 積 立 金 他 会 計 補 金
減 債 積 立 金 利 益 積 立 金
- 14 -
- 15 -
＜
水
道
事
業
会
計
＞
概 要
成27 水洗化人口 196人 0.1％ 減 22万8,222人 水洗化戸数
738戸 0.8％ 増 9万7,066戸 普及率 0.1ポイン 増 96.5％ 水洗化
率 0.1ポイン 増 98.1％ い
間総処理水量 117万3,451㎥ 3.1％ 増 3,958万257㎥ 間総 収水量 8 万2,459㎥ 0.3％ 減 2,692万4,957㎥ 収率 2.3ポイン 減 68.0％
し
成「7 成「6 比較増減 増減率医％)
（ Ｇ 兆
人 241,112 241,680 △ 568 △ 0.「
戸 102,970 102,493 477 0.5
人 232,652 233,044 △ 」9「 △ 0.「
人 228,222 228,418 △ 196 △ 0.1
戸 97,617 97,066 551 0.6
兆 ％ 96.5 96.4 0.1
兆 ％ 98.1 98.0 0.1
㎥ 39,580,257 38,406,806 1,173,451 3.1
㎥ 26,924,957 27,007,416 △ 8「,459 △ 0.」
㎥ 122,480 122,480 0 0.0
㎥ 108,403 105,482 2,921 2.8
㎥ 149,804 126,829 22,975 18.1
兆 ％ 68.0 70.3
△ 「.」
Ⅰ 兆 ％ 88.5 86.1 2.4
兆 ％ 122.3 103.6 18.7
Ⅰ 兆 ％ 72.4 83.2
△ 10.8
人 41 40 1 2.5
人 35 34 1 2.9
人 6 6 0 0.0
職員数 規
損益 定職員
資 定職員
収率
施設利用率
最大稼働率
荷率
一日処理能力
一日 均処理水量
一日最大処理水量
間総 収水量
水洗化人口
水洗化戸数
普及率
水洗化率
行政 域 人口
行政 域 戸数
処理 域 人口
分
- 16 -
予算の執行状況 消費税及 地方消費税 含
(1) 収益的収入及 支出
収益的収入
予 算 額 決 算 額 収入率 差 額
兆
7,790,630 7,806,434 100.2 15,804 6,202,900 6,214,963 100.2 12,063
96,220 98,726 102.6 2,506
1,482,590 1,483,910 100.1 1,320
8,920 8,835 99.0 △ 85
医単 千 ％
営業外収益 特別利益
水道 業収益
営業収益
分
附帯 業収益
収益的支出
予 算 額 決 算 額 執行率 差 額
兆
7,083,710 6,864,811 96.9 218,899 5,607,490 5,475,537 97.6 131,953
25,480 25,313 99.3 167
1,434,550 1,354,574 94.4 79,976
11,190 9,388 83.9 1,802
5,000 0 0.0 5,000
営業外費用
予備費 特別損失
医単 千 ％
水道 業費用
分
営業費用
附帯 業費用
水道 業収益 予算額77億9,063万 対し 決算額78億643万4千 水道
業費用 予算額 70 億 8,371 万 対し 決算額 68 億 6,481 万 1 千 い
(2) 資 的収入及 支出
資 的収入
予 算 額 決 算 額 収入率 差 額 兆
資 的収入 2,532,555 2,132,342 84.2 △ 400,「1」 企業債 468,900 242,400 51.7 △ 「「6,500 国庫補 金 483,080 306,101 63.4 △ 176,979 担金 1,537,025 1,540,344 100.2 3,319 固定資産売却 金 550 1,197 217.6 647
預 金回収金 2,100 1,400 66.7 △ 700
基金 崩収入 40,900 40,900 100.0 0
医単 千 ％
分
資 的支出
予 算 額 決 算 額 執行率 差 額
兆
5,298,775 4,766,209 89.9 532,566 1,280,295 749,230 58.5 531,065 4,012,600 4,011,823 100.0 777
2,100 1,400 66.7 700
2,310 2,295 99.4 15
1,470 1,461 99.4 9
諸費
医単 千 ％
資 的支出
建設改良費 企業債償還金
分
融資斡旋預 金
基金積立金
- 17 - い
資 的収入 資 的支出 対し 足 額26億3,386万7千 過 分
消費税及 地方消費税資 的収支調整額 2,161 万 当 分損益 定留保資金21 億
6,067万3千 並 減債積立金 崩額4億5,158万4千 補 さ い
経営成績及び財政状況 消費税及 地方消費税 除
(1) 経営成績
水道 業 成25 成27 経営成績 移 比較損益計算書
P23 別表 成27 総収益 74億1,292万7千 前
比4,753万1千 0.6％増 総費用 64億5,490万4千 前 比4億6,704 万8千 6.7％減 純利益 9億5,802万3千 前 比5億1,457万9
千 116.0％増 計 し 純利益 前 繰越利益剰余金1億1,748万2千
他 処分利益剰余金変動額4億5,158万4千 加え 合計15億2,708万9千 当 処分利益剰余金
前 比較し 5 億 1,457 万 9 千 増加し 純利益 要因別 見
金額 百万 備 考
水道使用料 △1「.9 収水量 減
一般会計 担金 △」「.「 企業債 償還利息 減
他営業収益 △0.0
附帯 業収益 8「.0 両島浄化センタ 消化 ス発電売電 増
営業外収益 1」.「 長期前 金戻入 増
特別利益 △「.5
人件費 △18.」 職給付引当金 増
動力費 1」.1 宮渕及 両島浄化センタ 動力費 減
費 修繕費 「.9
委 料 7.1
工 請 費 「9.1 管渠費及 両島浄化センタ 工 請 費 減
担金 △4.0
用 減価償却費 1」.5 形固定資産減価償却費 減
固定資産除却費 △1」.「 形固定資産除去費 増
企業債利息 109.7 高金利企業債 借換え 償還利息 減
他 」「7.「 公営企業会計制 改 伴う各種引当金 足額 減
514.6
要 因
合 計
収
益
注 純利益 増要因 △ 純利益 減要因 示し
業収益 水道使用料や一般会計 担金 減少し し 両島浄化セン
タ 消化 ス発電 売電 業収益 長期前 金戻入 附帯 業収益 営業外収益
増加し 4,753万1千 (0.6％)増加し し
- 18 -
さ い 各種引当金 足額 皆減や 高金利企業債 借換え 企業債利息 軽減
効果 4億6,704万8千 6.7％ 減少し し
結果 純利益 5億1,457万9千 116.0％ 増加し し
ア 水道 業収益
( ) 営業収益
営業収益 58億2,948万4千 前 比較し 4,511万1千 0.8％
減 い 一般会計 担金 3,218万 3.1％ 水道使用
料 1,290万4千 0.3％ 減少し
主 営業収益 水道使用料48億1,849万2千 及 一般会計 担金10億444
万 営業収益 99.9％ 占 い
( ) 附帯 業収益
附帯 業収益 成26 運転 開始し 両島浄化センタ 消化 ス発電
設備 売電 業収益 9,141 万 3 千 前 比較し 8,196 万 6 千
867.6％ 増加 い
( ) 営業外収益
営業外収益 14億8,384万8千 前 比較し 1,315万3千 0.9％
増 い 主 し 長期前 金戻入1,534万6千 (1.1％) 増
( ) 特別利益
特別利益 818万1千 前 比較し 247万8千 23.2％ 減
い 過 損益修 益 減少し
イ 水道 業費用
( ) 営業費用
営業費用 53億6,325万7千 前 比較し 5,899万9千 1.1％
減 い 総 費 3,054 万 8 千 29.1％ 資産減耗費
1,318万9千 67.4％ 増加し 一方 管渠費 4,254万9千 18.0％ 減
価償却費 3,757万1千 1.0％ 両島浄化センタ 費 2,255万5千 5.9％ 減少し
主 営業費用 浄化センタ 費 所 10億8,076万3千 減価償却費35
億9,496万3千 営業費用 87.2％ 占 い
( ) 附帯 業費用
附帯 業費用 成26 運転 開始し 両島浄化センタ 消化 ス発電
設備 売電 業費用2,522万4千 前 比較し 2,431万 2,659.7％
増加 い
( ) 営業外費用
営業外費用 10億5,739万 前 比較し 1億791万5千 9.3％
減 い 主 し 企業債支払利息 1億973万2千 9.7％
減少し ( ) 特別損失
- 19 -
減 い 会計制 改 伴い 各種引当金 足額 計 し
他特別損失 3億700万 固定資産売却損 1,011万4千 皆減し
(2) 政状況
水道 業 成 25 成 27 政状況 移 比較貸借対照表
P24 別表
ア 資 産
成27 総資産 1,124億9,451万3千 前 比22億9,062万4千 2.0％減 う 固定資産 1,089億1,149万3千 流動資産 35億8,302万
固定資産 前 比較し 27億3,234万1千 2.5％ 減 し
建設仮 定 1億7,955万6千 皆増 し 一方 構築物 24億1,270万 7千 2.6％ 機械及 装置 4億831万8千 6.0％ 建物 8,957万6千 2.8％
減少し
流動資産 前 比較し 5億541万8千 16.4％ 増 し
収金 2億1,353万8千 14.3％ 減少し 一方 現金預金 7億844万7千 44.8％ 増加し
イ 債
成27 総 債 847億3,289万1千 前 比32億4,864万7千 3.7％減 う 固定 債 347億7,684万6千 流動 債 44億5,668万2千
繰延収益 454億9,936万3千 い
固定 債 前 比較し 39億4,322 万 10.2％ 減 し
企業債38億3,768万 10.0％ 職給付引当金1億554万 23.5％ 減 少し
流動 債 前 比較し 1億9,438 万7千 4.6％ 増 し
払金 1億2,643万7千 56.9％ 返済 企業債6,825万
7千 1.7％ 増加し
繰延収益 前 比較し 5億18万7千 1.1％ 増 し
長期前 金 増加し
ウ 資
成27 資 合計 277億6,162万2千 前 比9億5,802万2千 3.6％
減 う 資 金 97億2,324万4千 剰余金 180億3,837万8千 い
資 金 前 比較し 80億1,388万9千 468.8％ 増 し
剰余金 前 比較し 70億5,586万7千 28.1％ 減 し
利益剰余金 建設改良積立金 1億 140.2％ 増加し 一方 当 処分
- 20 -
エ 運転資金
成27 味運転資金 流動資産 5億541万8千 増加し 流動 債 1
億9,438万7千 増加し 前 比較し 3億1,103万1千 26.3％
増 い
企業債
成27 企業債 償還残高 385億1,284万4千 前 比較し
37億6,942万3千 8.9％ 減 し 固定 債合計 う 企業債 占
割合 0.2ポイン 増加し 99.0％ 流動 債合計 う 企業債 占 割合 2.6ポ
イン 減少し 91.5％ し 債合計 う 企業債 占 割合 2.6ポイン
減少し 45.5％ し
成27 企業債支払利息 10億2,650万3千 前 比較し 1億973
万 2 千 9.7％ 減少し い 水道 業費用 う 企業債支払利息 占 割
合 0.5ポイン 減少し 15.9％ 水道使用料 対し 企業債支払利息 占 割合
2.2ポイン 減少し 21.3％ い
成 「 6 成 「 5
増 減 額 増 減 率
3,583,020 505,418 16.4 3,077,602 3,355,464
現 金 預 金 2,289,084 708,447 44.8 1,580,637 1,866,405
収 金 1,283,227 △ 「1」,5」8 △ 14.」 1,496,765 1,389,090
前 払 金 10,510 10,510 皆増 0 99,750
短 期 貸 付 金 0 0 ― 0 20
小 口 資 金 200 0 0.0 200 200
4,456,682 194,387 4.6 4,262,295 276,763
企 業 債 4,080,080 68,257 1.7 4,011,823 0
払 金 348,828 126,437 56.9 222,391 276,705
前 金 38 9 31.0 29 31
引 当 金 27,730 △ 」10 △ 1.1 28,040 0
預 金 5 △ 8 △ 61.5 13 27
△ 87」,66「 311,031 26.3 △ 1,184,69」 3,078,701
単 千 ％
味 運 転 資 金( - )
金 額
流 動 資 産
流 動 債
分
成 「 7
金 額
前 比 較
- 21 - 審査意見
成27 水道普及率 96.5％ 水洗化率 98.1％ 前 比
0.1ポイン 微増 市 水道 業 普及 進 維持管理 確実
移行し い 収入 根幹 水道使用料 前 比 1,290万4千 0.3％
減 営業収益 依然 し 減少傾向 あ 一方 両島浄化センタ 消
化 ス発電 売電 業 開始 経過し 通 収益9,141万4千 計
業収益 4,753万1千 0.6％ 増 し
業費用 い 前 地方公営企業会計制 改 伴い 引当金 足額 計
し 他特別損失3億700万 皆減し 高金利企業債 借 換え 企業債利
息 前 比 1億973万2千 9.7％ 減少し 費用 大 減少
し 当 純利益 9億5,802万3千 前 比 5億1,458万4千 116.0％
増 黒字決算 し
水道 生活 営 重要 インフ あ 老朽化し 施設 設備 耐震化
及 改良更新 計画的 行い 効率的 効果的 経営 心 心 快適 市民サ
ビス 提供 さい 再生可能エネ 活用 進 収益 増加
- 22 -
- 23 -
金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比
千 ％ 増減額千 増 減 率 ％ 千 ％ 千 ％
7,412,927 100.0 122.8 47,531 0.6 7,365,396 100.0 122.0 6,036,747 100.0
5,829,484 78.6 96.9 △ 45,111 △ 0.8 5,874,595 79.8 97.7 6,014,614 99.6
水 道 使 用 料 4,818,492 65.0 98.2 △ 1「,904 △ 0.」 4,831,396 65.6 98.4 4,908,933 81.3
一 般 会 計 担 金 1,004,440 13.5 91.4 △ 」「,180 △ 」.1 1,036,620 14.1 94.3 1,099,016 18.2
他 営 業 収 益 6,552 0.1 98.3 △ 「7 △ 0.4 6,579 0.1 98.7 6,666 0.1
91,413 1.2 ― 81,966 867.6 9,447 0.1 ― 0 ―
売 電 業 収 益 91,413 1.2 ― 81,966 867.6 9,447 0.1 ― 0 ―
1,483,848 20.0 16295.3 13,153 0.9 1,470,695 20.0 16,150.8 9,106 0.2
利 息 及 配 当 金 4,695 0.1 100.7 △ 」15 △ 6.」 5,010 0.1 107.4 4,664 0.1
国 庫 補 金 0 ― ― △ 1,195 皆減 1,195 0.0 ― 0 ―
長 期 前 金 戻 入 1,474,777 19.9 ― 15,346 1.1 1,459,431 19.8 ― 0 ―
他 雑 収 益 4,376 0.1 98.5 △ 68」 △ 1」.5 5,059 0.1 113.9 4,441 0.1
8,181 0.1 62.8 △ 「,478 △ 「」.「 10,659 0.1 81.8 13,027 0.2
過 損 益 修 益 8,181 0.1 62.8 △ 「,478 △ 「」.「 10,659 0.1 81.8 13,027 0.2
6,454,904 100.0 116.2 △ 467,048 △ 6.7 6,921,952 100.0 124.6 5,554,555 100.0
5,363,257 83.1 125.7 △ 58,999 △ 1.1 5,422,256 78.3 127.1 4,266,995 76.8
管 渠 費 193,201 3.0 84.7 △ 4「,549 △ 18.0 235,750 3.4 103.3 228,164 4.1
ポ ン プ 場 費 13,532 0.2 108.9 347 2.6 13,185 0.2 106.1 12,423 0.2 宮 渕 浄 化 セ ン タ 費 572,969 8.9 112.2 △ 7,45「 △ 1.」 580,421 8.4 113.7 510,579 9.2
両 島 浄 化 セ ン タ 費 361,648 5.6 98.9 △ 「「,555 △ 5.9 384,203 5.6 105.0 365,813 6.6
四 賀 浄 化 セ ン タ 費 14,588 0.2 104.4 △ 149 △ 1.0 14,737 0.2 105.5 13,970 0.3
高 地 浄 化 セ ン タ 費 41,913 0.6 103.4 393 0.9 41,520 0.6 102.5 40,524 0.7 波 浄 化 セ ン タ 費 89,646 1.4 102.0 7,377 9.0 82,269 1.2 93.6 87,881 1.6 水 質 規 制 費 40,950 0.6 91.0 △ 」,194 △ 7.「 44,144 0.6 98.1 45,002 0.8
普 及 進 費 20,977 0.3 95.4 △ 1,970 △ 8.6 22,947 0.3 104.4 21,986 0.4
水洗便所等築造資金
融資斡旋 業費
8,706 0.1 102.2 △ 」「 △ 0.4 8,738 0.1 102.6 8,516 0.2
業 費 149,771 2.3 85.8 4,259 2.9 145,512 2.1 83.4 174,571 3.1
総 費 135,471 2.1 77.1 30,548 29.1 104,923 1.5 59.7 175,820 3.2
減 価 償 却 費 3,594,963 55.7 145.5 △ 」7,571 △ 1.0 3,632,534 52.5 147.0 2,470,993 44.5
資 産 減 耗 費 32,767 0.5 167.4 13,189 67.4 19,578 0.3 100.0 19,577 0.4 流 域 水 道 維 持 管 理
担 金
92,158 1.4 101.1 361 0.4 91,797 1.3 100.7 91,176 1.6
25,224 0.4 ― 24,310 2,659.7 914 0.0 ― 0 ―
売 電 業 費 用 25,224 0.4 ― 24,310 2,659.7 914 0.0 ― 0 ―
1,057,390 16.4 82.8 △ 107,915 △ 9.」 1,165,305 16.8 91.2 1,277,134 23.0
支 払 利 息 及 企 業 債 扱 諸 費
1,026,503 15.9 82.0 △ 109,7」「 △ 9.7 1,136,235 16.4 90.7 1,252,151 22.5
雑 支 出 30,888 0.5 123.6 1,817 6.3 29,071 0.4 116.4 24,983 0.4
9,032 0.1 86.6 △ 」「4,444 △ 97.」 333,476 4.8 3,198.5 10,426 0.2
固 定 資 産 売 却 損 0 ― ― △ 10,114 皆減 10,114 0.1 ― 0 ―
過 損 益 修 損 9,032 0.1 86.6 △ 7,」」0 △ 44.8 16,362 0.2 156.9 10,426 0.2
他 特 別 損 失 0 ― ― △ 」07,000 皆減 307,000 4.4 ― 0 ―
958,023 ― 198.7 514,579 116.0 443,444 ― 92.0 482,191 ―
※ 成 梓 川 浄 化 セ ン タ 費 流 域 水 道 維 持 管 理 担 金 称 変 更
参 考 資 料
営 業 費 用
特 別 損 失 水 道 業 収 益 営 業 収 益
営 業 外 収 益
特 別 利 益
指数 成「5 100
別 表 水 道
比 較 損 益 計 算 書
当 純 利 益
成 「 6 成 「 5
指 数 指 数
水 道 業 費 用
営 業 外 費 用
成 「 7
前 比 較
附 帯 業 収 益
- 24 -
金 額 構成比 金 額 構成比 金 額 構 成 比
千 ％ 増 減 額 千 増 減 率 ％ 千 ％ 千 ％
108,911,493 96.8 84.2 △ 「 , 7 9 6 , 0 4 「 △ 「 . 5 111,707,535 97.3 86.4 129,300,339 97.5
107,971,034 96.0 84.2 △ 「 , 7 」 「 , 」 4 1 △ 「 . 5 110,703,375 96.4 86.3 128,238,653 96.7 土 地 6,095,867 5.4 99.8 0 0.0 6,095,867 5.3 99.8 6,106,685 4.6 建 物 3,105,750 2.8 85.6 △ 8 9 , 5 7 6 △ 「 . 8 3,195,326 2.8 88.0 3,629,807 2.7 構 築 物 92,192,994 82.0 86.4 △ 「 , 4 1 「 , 7 0 7 △ 「 . 6 94,605,701 82.4 88.7 106,707,541 80.4 機 械 及 装 置 6,374,113 5.7 54.4 △ 4 0 8 , 」 1 8 △ 6 . 0 6,782,431 5.9 57.9 11,712,624 8.8 車 両 運 搬 5,719 0.0 96.3 111 2.0 5,608 0.0 94.4 5,941 0.0
工 器 及 備品 17,036 0.0 85.7 △ 1 , 4 0 6 △ 7 . 6 18,442 0.0 92.7 19,884 0.0 建 設 仮 定 179,556 0.2 319.7 179,556 皆 増 0 ― 0.0 56,171 0.0
592,656 0.5 91.7 △ 「 5 , 0 9 6 △ 4 . 1 617,752 0.5 95.6 646,036 0.5 施 設 利 用 権 592,656 0.5 91.7 △ 「 5 , 0 9 6 △ 4 . 1 617,752 0.5 95.6 646,036 0.5
347,803 0.3 83.7 △ 」 8 , 6 0 5 △ 1 0 . 0 386,408 0.3 93.0 415,650 0.3 基 金 347,803 0.3 83.7 △ 」 8 , 6 0 5 △ 1 0 . 0 386,408 0.3 93.0 415,650 0.3
3,583,020 3.2 106.8 505,418 16.4 3,077,602 2.7 91.7 3,355,464 2.5
2,289,084 2.0 122.6 708,447 44.8 1,580,637 1.4 84.7 1,866,405 1.4
1,283,227 1.1 92.4 △ 「 1 」 , 5 」 8 △ 1 4 . 」 1,496,765 1.3 107.8 1,389,090 1.0 収 金 1,294,276 1.2 93.2 △ 「 1 0 , 6 8 4 △ 1 4 . 0 1,504,960 1.3 108.3 1,389,090 1.0 貸 倒 引 当 金 △ 1 1 , 0 4 9△ 0 . 0 ― △ 「 , 8 5 4 34.8 △ 8 , 1 9 5△ 0 . 0 ― 0 ―
10,510 0.0 10.5 10,510 皆 増 0 ― 0.0 99,750 0.1
0 ― 0.0 0 ― 0 ― 0.0 20 0.0
200 0.0 100.0 0 0.0 200 0.0 100.0 200 0.0
112,494,513 100.0 84.8 △ 「 , 「 9 0 , 6 「 4 △ 「 . 0 114,785,137 100.0 86.5 132,655,803 100.0
償 却 資 産 合 計 162,630,239 101.7 638,854 0.4 161,991,385 101.3 159,833,734
60,934,628 161.4 3,550,751 6.2 57,383,877 152.0 37,757,937
長 期 前 金 48,409,537 ― 1,957,801 4.2 46,451,736 ― 0
2,910,174 ― 1,457,614 100.3 1,452,560 ― 0 成 「 5 借 方
固 定 資 産 形 固 定 資 産
資 産 合 計
指 数
現 金 預 金 無 形 固 定 資 産
短 期 貸 付 金 小 口 資 金
投 資 他 資 産
前 払 金
長 期 前 金 収 益 化
計 額
別 表 水 道
注 形 固 定 資 産 う 土 地 及 建 設 仮 定 除 償 却 資 産 金 額 減 価 償 却 計 額 除 後 金 額 注 償 却 資 産 合 計 及 減 価 償 却 計 額 合 計 長 期 前 金 及 長 期 前 金 収 益 化 計 額
比 較 貸 借
指 数 成 「 6
収 金 科 目
流 動 資 産
成 「 7
資
産
部
前 比 較
減 価 償 却 計 額 合 計
- 25 -
金 額 構 成 比 金 額 構成比 金 額 構 成 比
千 ％ 増 減 額 千 増 減 率 ％ 千 ％ 千 ％
34,776,846 30.9 6,475.5 △ 」 , 9 4 」 , 「 「 0 △ 10.「 38,720,066 33.7 7,209.8 537,049 0.4
34,432,764 30.6 11,334.4 △ 」 , 8 」 7 , 6 8 0 △ 10.0 38,270,444 33.3 12,597.7 303,789 0.2
34,432,764 30.6 11,334.4 △ 」 , 8 」 7 , 6 8 0 △ 10.0 38,270,444 33.3 12,597.7 303,789 0.2
344,082 0.3 147.5 △ 1 0 5 , 5 4 0 △ 「」.5 449,622 0.4 192.8 233,260 0.2
344,082 0.3 147.5 △ 1 0 5 , 5 4 0 △ 「」.5 449,622 0.4 192.8 233,260 0.2
4,456,682 4.0 1,610.3 194,387 4.6 4,262,295 3.7 1,540.1 276,763 0.2
4,080,080 3.6 ― 68,257 1.7 4,011,823 3.5 ― 0 ―
4,080,080 3.6 ― 68,257 1.7 4,011,823 3.5 ― 0 ―
348,828 0.3 126.1 126,437 56.9 222,391 0.2 80.4 276,705 0.2
38 0.0 122.6 9 31.0 29 0.0 93.5 31 0.0
27,730 0.0 ― △ 」 1 0 △ 1.1 28,040 0.0 ― 0 ―
賞 引 当 金 23,390 0.0 ― △ 5 0 0 △ 「.1 23,890 0.0 ― 0 ―
法定福利費引当金 4,340 0.0 ― 190 4.6 4,150 0.0 ― 0 ―
5 0.0 18.5 △ 8 △ 61.5 13 0.0 48.1 27 0.0
45,499,363 40.4 ― 500,187 1.1 44,999,176 39.2 ― 0 ―
45,499,363 40.4 ― 500,187 1.1 44,999,176 39.2 ― 0 ―
84,732,891 75.3 10,411.8 △ 」 , 「 4 8 , 6 4 7 △ 」.7 87,981,538 76.6 10,811.0 813,813 0.6
9,723,244 8.6 20.6 8,013,889 468.8 1,709,355 1.5 3.6 47,237,918 35.6
9,723,244 8.6 568.8 8,013,889 468.8 1,709,355 1.5 100.0 1,709,355 1.3
0 ― 0.0 0 ― 0 0 0.0 45,528,563 34.3
0 ― 0.0 0 ― 0 0 0.0 45,528,563 34.3
18,038,378 16.0 21.3 △ 7 , 0 5 5 , 8 6 7 △ 「8.1 25,094,245 21.9 29.7 84,604,073 63.8
15,661,885 13.9 18.9 0 0.0 15,661,885 13.6 18.9 82,685,946 62.3
0 ― 0.0 0 ― 0 0.0 0.0 227 0.0
670,755 0.6 8.2 0 0.0 670,755 0.6 8.2 8,169,481 6.2
5,849,514 5.2 13.2 0 0.0 5,849,514 5.1 13.2 44,374,736 33.5
273,035 0.2 2.9 0 0.0 273,035 0.2 2.9 9,291,573 7.0
8,847,793 7.9 44.1 0 0.0 8,847,793 7.7 44.1 20,059,444 15.1
20,788 0.0 2.6 0 0.0 20,788 0.0 2.6 790,485 0.6
2,376,493 2.1 123.9 △ 7 , 0 5 5 , 8 6 6 △ 74.8 9,432,359 8.2 491.7 1,918,127 1.4
678,070 0.6 71.4 △ 1 5 1 , 5 8 4 △ 18.」 829,654 0.7 87.3 950,075 0.7
171,334 0.2 38.6 100,000 140.2 71,334 0.1 16.1 444,015 0.3
1,527,089 1.4 291.4 △ 7 , 0 0 4 , 「 8 「 △ 8「.1 8,531,371 7.4 1,628.0 524,038 0.4
27,761,622 24.7 21.1 958,022 3.6 26,803,600 23.4 20.3 131,841,991 99.4
112,494,513 100.0 84.8 △ 「 , 「 9 0 , 6 「 4 △ 「.0 114,785,137 100.0 86.5 132,655,803 100.0
注 長 期 前 金 収 益 化 計 額 除 後 金 額
指数 成「5 100
対 照 表
剰 余 金 企 業 債
建 設 改 良 等 源 企 業 債
払 金 前 金
成 「 5
債 資 部
貸 方 成 「 7
前 比 較
繰 延 収 益 長 期 前 金 注 」 債
部
債 資 合 計
指 数
資 金
再評価積立金
借 入 資 金 企 業 債
贈 産 評 価 額 固 定 債
資
部
自 己 資 金 流 動 債
引 当 金 職 給 付 引 当 金
建 設 改 良 積 立 金
預 金
利 益 剰 余 金
資 合 計
科 目
債 合 計
指 数 成 「 6
当 処 分 利 益 剰 余 金
国 庫 補 金
益者 担金
一 般 会 計 担 金 他 資 剰 余 金 資 剰 余 金
減 債 積 立 金 企 業 債
建 設 改 良 等 源 企 業 債
- 26 -
- 27 -
＜
病
院
事
業
会
計
＞
会
田
病
院
事
業
概 要
成27 業状況 う 入院部門 い 患者数 延数8,470人
日 均 23.1 人 前 比較し 延数 902 人 日 均 2.4 人
11.6％ 増加し 収益 12.8％増加し い
外来部門 い 患者数 延数 9,958 人 日 均 41.0人
前 比較し 延数 58 人 減 日 均 増減 あ し 収益
16.2％増加し い
延 数 日 均
金 額 人 日 均
人 人 千
「 7 8,470 23.1 114,638 13,535稼 働 日 数 」 6 6 日 「 6 7,568 20.7 101,633 13,429稼 働 日 数 」 6 5 日
増 減 902 2.4 13,005 106
増 減 率 11.9 11.6 12.8 0.8
「 7 9,958 41.0 109,393 10,985稼 働 日 数 「 4 」 日
「 6 10,016 41.0 94,133 9,398稼 働 日 数 「 4 4 日
増 減 △ 58 0.0 15,260 1,587
増 減 率 △ 0.6 0.0 16.2 16.9
備 考
患者数及 収益 増減率 ％
入
院
外
来
分
患 者 数 収 益
増 減 増 減 率 医 財 )
許 可 延 病 床 数 (床) 11,346 11,315 31 ― 許 可 病 床 数 」 1 床 延 患 者 数 (人) 8,470 7,568 902 11.9 － 「 7 医 」 1 床 兆 」 6 6 日 )
日 均 患 者 数(人) 23.1 20.7 2.4 11.6 － 「 6 医 」 1 床 兆 」 6 5 日 ) 病 床 利 用 率 (％) 74.7 66.9 7.8 ―
備 考
病床利用状況
分 「 7 「 6
- 28 -
予算の執行状況 消費税及 地方消費税 含
収益的収入及 支出
病院 業収益 予算額3億8,730万 対し 決算額 4億345万1千 病
院 業費用 予算額3億8,657万 対し 決算額 3億7,601万1千 い
資 的収入及 支出
資 的収入 あ し
資 的収入 資 的支出 対し 足 額1,675万 過 損益 定
留保資金 補 さ い
収 入 率 又 差 額
予 算 額 決 算 額 執 行 率 収 益 医 賄 ) 医 賃 ) 医 ) 医 ) 医 賄 ) / 医 賃 ) 兆 1 0 0 費 用 医 賃 ) 医 賄 ) 業 収 益 225,250 242,246 107.5 16,996 業 外 収 益 162,050 161,205 99.5 △ 845
合 計 387,300 403,451 104.2 16,151
業 費 用 384,432 373,990 97.3 10,442
業 外 費 用 2,038 2,021 99.2 17
予 備 費 100 0 0.0 100
合 計 386,570 376,011 97.3 10,559
730 27,440 ― ―
単 千 ％
分
病 院 業 収 益
病 院 業 費 用
差 引
収 入 率 又 差 額
予 算 額 決 算 額 執 行 率 収 入 医 賄 ) 医 賃 ) 医 ) 医 ) 医 賄 ) / 医 賃 ) 兆 1 0 0 支 出 医 賃 ) 医 賄 ) 資 的 支 出
企 業 債 償 還 金 16,760 16,750 99.9 10
合 計 16,760 16,750 99.9 10
△ 16,760 △ 16,750 ― ―
単 千 ％
分
- 29 -
経営成績及び財政状況 消費税及 地方消費税 除
経営成績
会 病院 業 成25 成27 経営成績 移 比較損益計
算書 P35 別表 成27 総収益 4億208万6千 前
比3,015万1千 8.1％増 総費用 3億7,904万4千 前 比6,425万 14.5％減 純利益 2,304万2千 前 比9,440万2千 132.3％
増 計 し 純利益 前 繰越 損金△4,090万4千 加え 1,786万2千
当 処理 損金
金 額 構 成 比 金 額 構 成 比
402,086 100.0 371,935 100.0 30,151 8.1
240,893 59.9 212,549 57.1 28,344 13.3
入 院 収 益 114,638 28.5 101,633 27.3 13,005 12.8 外 来 収 益 109,393 27.2 94,133 25.3 15,260 16.2 他 業 収 益 16,862 4.2 16,783 4.5 79 0.5
161,193 40.1 159,386 42.9 1,807 1.1
利 息 配 当 金 5 0.0 3 0.0 2 66.7 他 会 計 担 金 156,949 39.0 155,164 41.7 1,785 1.2
他 業外収益 357 0.1 87 0.0 270 310.3
長 期 前 金 戻 入 3,883 1.0 4,131 1.1 △ 「48 △ 6.0
379,044 100.0 443,294 100.0 △ 64,「50 △ 14.5
369,962 97.6 347,321 78.4 22,641 6.5
給 費 246,411 65.0 240,143 54.2 6,268 2.6
材 料 費 75,234 19.8 64,329 14.5 10,905 17.0
経 費 35,302 9.3 28,045 6.3 7,257 25.9
減 価 償 却 費 11,214 3.0 11,625 2.6 △ 411 △ 」.5
資 産 減 耗 費 1,744 0.5 3,125 0.7 △ 1,」81 △ 44.「
研 究 研 修 費 57 0.0 53 0.0 4 7.5
9,082 2.4 8,626 1.9 456 5.3
支払利 息及 企 業債 扱諸費
768 0.2 1,734 0.4 △ 966 △ 55.7
患者外給食材料費 450 0.1 340 0.1 110 32.4
雑 支 出 7,864 2.1 6,553 1.5 1,311 20.0
0 87,347 19.7 △ 87,」47 皆 減
他 特 別 損 失 0 87,347 19.7 △ 87,」47 皆 減
23,042 △ 71,」59 94,401 △1」「.」
増 減 率 病 院 業 収 益
業収益 費用比較明 書 単 千 ％
病 院 業 費 用
科 目
成 「 7 成 「 6
比 較 増 減
業 収 益
業 外 収 益
特 別 損 失
差 引
業 費 用
- 30 -
ア 病院 業収益
(ア) 業収益
業収益 2億4,089万3千 前 比較し 2,834万4千 13.3％
増 い 入院収益 1,300 万 5 千 12.8％ 外来収益
1,526万 16.2％ 増加し ( ) 業外収益
業外収益 1億6,119万3千 前 比較し 180万7千 1.1％
増 い 主 し 他会計 担金 178 万 5 千 1.2％
増加し
イ 病院 業費用
(ア) 業費用
業費用 3億6,996万2千 前 比較し 2,264万1千 6.5％
増 い 材料費 1,090 万 5 千 17.0％ 経費 725
万7千 25.9％ 給 費 626万8千 2.6％ 増加し
(イ) 業外費用
業外費用 908万2千 前 比較し 45万6千 5.3％ 増
い 企業債支払利息 96 万6 千 55.7％ 減少し 一方
雑支出 131万1千 20.0％ 増加し
政状況
病院 業 成25 成27 政状況 移 比較貸借対照表
P36 別表
ア 資 産
成 27 総資産 2 億 7,234 万 1 千 前 比 739 万 5 千
2.8%増 う 固定資産 2億840万5千 流動資産 6,393万6千
い
固定資産 前 比較し 1,273万 5.8％ 減 し
主 し 建物 748万 3.9％ 器械備品 491万5千 24.1％ 減少し
流動資産 前 比較し 2,012万5千 45.9％ 増 し
収金 1,337万9千 46.5％ 現金預金 881万8千 78.3％ 増 加し
イ 債
成27 総 債 2億76万3千 前 比1,564万8千 7.2％減
う 固定 債 1億3,073万5千 流動 債 3,007万5千 繰延収益
3,995万3千 い
固定 債 前 比較し 484 万9 千 3.9％ 増 し
企業債 72万 33.3％ 減少し 一方 職給付引当金 556万9千
4.5％ 増加し
- 31 -
返済期限 到来 企業債 1,603万 95.7％ 払金 44
万6千 2.7％ 減少し
繰延収益 前 比較し 388万3千 8.9％ 減 し
長期前 金 減少し
ウ 資
成27 資 合計 7,157万8千 前 比2,304万2千 47.5％
増 う 資 金 7,846万 剰余金 △688万2千 い
資 金 前 額 剰余金 前 比較し 2,304万2千 77.0％
増 し 利益剰余金 損金 2,304万2千 60.9% 増
- 32 -
エ 運転資金
成27 味運転資金 流動資産 2,012万5千 増加し 流動 債
1,661万5千 減少し 前 比較し 3,674万 1,276.1％ 増
い
企業債
成27 企業債 償還残高 216万 前 比較し 1,675万
88.6％ 減 し 固定 債合計 う 企業債 占 割合 0.6ポイ
ン 減少し 1.1％ 流動 債合計 う 企業債 占 割合 33.5ポイン 減少
し 2.4％ し 債合計 う 企業債 占 割合 7.6ポイン 減少
し 1.1％ し
成27 企業債支払利息 76万8千 前 比較し 96万6千
55.7％ 減少し い 病院 業費用 う 企業債支払利息 占 割合 0.2
ポイン 減少し 0.2％ 業収益 対し 企業債支払利息 占 割合 0.5 ポ
イン 減少し 0.3％ い
運 転 資 金 移
成「6 成「5
増 減 額 増 減 率
63,936 20,125 45.9 43,811 60,679
現 金 預 金 20,080 8,818 78.3 11,262 22,606
収 金 42,165 13,379 46.5 28,786 34,226
貯 蔵 品 1,631 △ 「,07「 △ 56.0 3,703 3,787
小 口 資 金 60 0 0.0 60 60
30,075 △ 16,615 △ 」5.6 46,690 33,533
企 業 債 720 △ 16,0」0 △ 95.7 16,750 0
払 金 15,927 △ 446 △ 「.7 16,373 33,520
預 金 5 0 0.0 5 13
引 当 金 13,423 △ 1」9 △ 1.0 13,562 0
33,861 36,740 1,276.1 △ 「,879 27,146
単 千 ％
分
成 「 7
金 額
前 比 較
金 額 金 額
流 動 資 産
流 動 債
- 33 -
審査意見
業収益2億4,089万3千 対し 職員 給 費 2億4,641万1千 決算
前 様 業収益 給 費 え い い状況 療機器
更新や予想 回 薬品 薬材料等 増加 運営資金 足 一般会計
7,212万 基準外繰入 い 結果的 多額 担金収入 黒
字決算 い 厳しい経営状況
採算地 療 行政 役割 考え 資金 足 補う
原資 税金 あ いう 念頭 置い い 施設 改修や 療機器 更新
等 あ 時期や 容 精査し 会 病院 担う役割や 政状況 案し 実
施し さい
一方 入院患者数 増加 前 比902人増 や 業収益 前 比 2,834万4
千 13.3％ 増 経営面 向 し 見え い 成30
無床化 向 職員一丸 四賀地域 民 期待 応え 地域 療サ ビス
提供 一般会計 頼 い 定経営 う 計画的 運営及 効率的 経営
収支均衡 期待し い
- 34 -
- 35 -
参 考 資 料
金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比
千 ％ 増 減 額 千 増 減 率 ％ 千 ％ 千 ％
402,086 100.0 111.1 30,151 8.1 371,935 100.0 102.8 361,779 100.0
240,893 59.9 108.2 28,344 13.3 212,549 57.1 95.4 222,713 61.6
114,638 28.5 114.3 13,005 12.8 101,633 27.3 101.3 100,283 27.7
109,393 27.2 102.2 15,260 16.2 94,133 25.3 87.9 107,077 29.6
16,862 4.2 109.8 79 0.5 16,783 4.5 109.3 15,353 4.2
161,193 40.1 115.9 1,807 1.1 159,386 42.9 114.6 139,066 38.4
5 0.0 ― 2 66.7 3 0.0 ― 0 ―
156,949 39.0 112.9 1,785 1.2 155,164 41.7 111.7 138,960 38.4
357 0.1 336.8 270 310.3 87 0.0 82.1 106 0.0
3,883 1.0 ― △ 「 4 8 △ 6 . 0 4,131 1.1 ― 0 ―
379,044 100.0 93.5 △ 6 4 , 「 5 0 △ 1 4 . 5 443,294 100.0 109.3 405,501 100.0
369,962 97.6 93.3 22,641 6.5 347,321 78.4 87.6 396,451 97.8
246,411 65.0 90.3 6,268 2.6 240,143 54.2 88.0 272,906 67.3
75,234 19.8 111.1 10,905 17.0 64,329 14.5 95.0 67,735 16.7
35,302 9.3 80.2 7,257 25.9 28,045 6.3 63.7 43,998 10.9
11,214 3.0 95.3 △ 4 1 1 △ 」 . 5 11,625 2.6 98.8 11,761 2.9
資 産 減 耗 費 1,744 0.5 ― △ 1 , 」 8 1 △ 4 4 . 「 3,125 0.7 ― 0 ―
57 0.0 109.6 4 7.5 53 0.0 101.9 52 0.0
9,082 2.4 100.4 456 5.3 8,626 1.9 95.3 9,050 2.2
768 0.2 29.2 △ 9 6 6 △ 5 5 . 7 1,734 0.4 65.9 2,632 0.6
450 0.1 93.4 110 32.4 340 0.1 70.5 482 0.1
7,864 2.1 132.5 1,311 20.0 6,553 1.5 110.4 5,936 1.5
0 ― ― △ 8 7 , 」 4 7 皆 減 87,347 19.7 ― 0 ―
0 ― ― △ 8 7 , 」 4 7 皆 減 87,347 19.7 ― 0 ―
23,042 ― ― 94,401 △ 1 」 「 . 」 △ 7 1 , 」 5 9 ― ― △ 4 」 , 7 「 「 ― 注 △ 純 損 失
業 外 収 益 利 息 配 当 金 病 院 業 収 益
業 収 益 入 院 収 益 外 来 収 益
他 業 収 益
指 数 成 「 5 1 0 0
科 目
成 「 7 成 「 6 成 「 5
前 比 較
指 数 指 数
別 表 会 病 院
支 払 利 息 及 企 業 債 扱 諸 費 患者外給食材料費 研 究 研 修 費 業 外 費 用
他 会 計 担 金
給 費 材 料 費 経 費
他 業外収益
病 院 業 費 用 業 費 用
減 価 償 却 費 長 期 前 金 戻 入
比 較 損 益 計 算 書
雑 支 出 特 別 損 失
- 36 -
金 額 構成比 金 額 構成比 金 額 構成比
千 ％ 増 減 額 千 増 減 率 ％ 千 ％ 千 ％
208,405 76.5 88.4 △ 1 「 , 7 」 0 △ 5 . 8 221,135 83.5 93.8 235,731 79.5
形 固 定 資 産 208,405 76.5 88.4 △ 1 「 , 7 」 0 △ 5 . 8 221,135 83.5 93.8 235,731 79.5 土 地 1,266 0.5 100.0 0 0.0 1,266 0.5 100.0 1,266 0.4 建 物 181,907 66.8 92.4 △ 7 , 4 8 0 △ 」 . 9 189,387 71.5 96.2 196,866 66.4 構 築 物 9,187 3.4 92.2 △ 」 」 6 △ 」 . 5 9,523 3.6 95.5 9,967 3.4 器 械 備 品 15,489 5.7 57.6 △ 4 , 9 1 5 △ 「 4 . 1 20,404 7.7 75.9 26,871 9.1 車 両 555 0.2 73.0 0 0.0 555 0.2 73.0 760 0.3 流 動 資 産 63,936 23.5 105.4 20,125 45.9 43,811 16.5 72.2 60,679 20.5
20,080 7.4 88.8 8,818 78.3 11,262 4.3 49.8 22,606 7.6 42,165 15.5 123.2 13,379 46.5 28,786 10.9 84.1 34,226 11.5 1,631 0.6 43.1 △ 「 , 0 7 「 △ 5 6 . 0 3,703 1.4 97.8 3,787 1.3
60 0.0 100.0 0 0.0 60 0.0 100.0 60 0.0
272,341 100.0 91.9 7,395 2.8 264,946 100.0 89.4 296,410 100.0
注 形 固 定 資 産 う 土 地 除 償 却 資 産 金 額 減 価 償 却 計 額 除 後 金 額
505,117 96.6 △ 」 , 8 4 0 △ 0 . 8 508,957 97.3 523,044
297,979 103.3 8,890 3.1 289,089 100.2 288,579
139,194 ― 0 0.0 139,194 ― 0
99,241 ― 3,883 4.1 95,358 ― 0
別 表 医会 病 院
資 産 部
比 較 貸 借
前 比 較
成 「 5 成 「 6
資
産
部
注 償 却 資 産 合 計 及 減 価 償 却 計 額 合 計 長 期 前 金 及 長 期 前 金 収 益 化 計 額
償 却 資 産 合 計
減価償却 計額合計
指 数 指 数
成 「 7
資 産 合 計
科 目
借 方
固 定 資 産
現 金 預 金
収 金
貯 蔵 品
小 口 資 金
長 期 前 金
- 37 -
金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 千 ％ 増 減 額 千 増 減 率 ％ 千 ％ 千 ％
130,735 48.0 216.7 4,849 3.9 125,886 47.5 208.7 60,320 20.4
1,440 0.5 ― △ 7 「 0 △ 」 」 . 」 2,160 0.8 ― 0 ―
129,295 47.5 214.3 5,569 4.5 123,726 46.7 205.1 60,320 20.4
職 給 付 引 当 金 129,295 47.5 214.3 5,569 4.5 123,726 46.7 205.1 60,320 20.4 30,075 11.0 89.7 △ 1 6 , 6 1 5 △ 」 5 . 6 46,690 17.6 139.2 33,533 11.3 企 業 債 720 0.3 ― △ 1 6 , 0 」 0 △ 9 5 . 7 16,750 6.3 ― 0 ―
15,927 5.8 47.5 △ 4 4 6 △ 「 . 7 16,373 6.2 48.8 33,520 11.3
5 0.0 38.5 0 0.0 5 0.0 38.5 13 0.0
引 当 金 13,423 4.9 ― △ 1 」 9 △ 1 . 0 13,562 5.1 ― 0 ―
賞 引 当 金 12,107 4.4 ― △ 5 △ 0 . 0 12,112 4.6 ― 0 ―
法定福利費引当金 1,315 0.5 ― △ 1 」 5 △ 9 . 」 1,450 0.5 ― 0 ―
39,953 14.7 ― △ 」 , 8 8 」 △ 8 . 9 43,836 16.5 ― 0 ―
39,953 14.7 ― △ 」 , 8 8 」 △ 8 . 9 43,836 16.5 ― 0 ―
200,763 73.7 213.9 △ 1 5 , 6 4 8 △ 7 . 「 216,411 81.7 230.6 93,853 31.7
78,460 28.8 69.3 0 0.0 78,460 29.6 69.3 113,156 38.2
78,460 28.8 100.0 0 0.0 78,460 29.6 100.0 78,460 26.5
0 ― 0.0 0 ― 0 ― ― 34,696 11.7
△ 6 , 8 8 「 △ 「 . 5 △ 7 . 7 23,043 77.0 △ 「 9 , 9 「 5 △ 1 1 . 」 △ 」 」 . 5 89,401 30.2
7,890 2.9 5.4 0 0.0 7,890 3.0 5.4 147,084 49.6
国 補 金 7,890 2.9 15.7 0 0.0 7,890 3.0 15.7 50,321 17.0
他資 剰余金 0 ― 0.0 0 ― 0 ― 0.0 96,763 32.6
利 益 剰 余 金 注 「 △ 1 4 , 7 7 「 △ 5 . 4 ― 23,042 60.9 △ 」 7 , 8 1 4 △ 1 4 . 」 ― △ 5 7 , 6 8 「 △ 1 9 . 5 減 債 積 立 金 3,090 1.1 100.0 0 0.0 3,090 1.2 100.0 3,090 1.0
当 処分利益 剰余金 注」
△ 1 7 , 8 6 「 △ 6 . 6 ― 23,042 56.3 △ 4 0 , 9 0 4 △ 1 5 . 4 ― △ 6 0 , 7 7 「 △ 「 0 . 5 資 合 計 71,578 26.3 35.3 23,043 47.5 48,535 18.3 24.0 202,557 68.3
272,341 100.0 91.9 7,395 2.8 264,946 100.0 89.4 296,410 100.0
医 注 1 ) 長 期 前 金 収 益 化 計 額 除 後 金 額 医 注 「 ) △ 損 金
医 注 」 ) △ 処 理 損 金 流 動 債
払 金
借 入 資 金 剰 余 金
債 合 計
資 剰 余 金 資 金
自 己 資 金 預 金
繰 延 収 益 債
部
資
部
対 照 表
債 資 合 計 固 定 債
指 数 指 数
成「7
前 比 較 科 目
貸 方
成「6 成「5
企 業 債 引 当 金
債 資 部 指数 成「5 100)
- 38 -
- 39 -
松
本
市
立
病
院
事
業
概 要 業
成27 業状況 う 入院部門 い 患者数 延数5万5,229
人 日 均150.9人 前 比較し 延数 3,787人 日 均
10.0人 7.1％ 増加し 収益 2.1％増加し い
外来部門 い 患者数 延数11万4,754人 日 均472.2人
前 比較し 延数 501人 日 均 3.9人 0.8％ 増加し 収益
2.4％増加し い
延 数 日 均 金 額 人 日 均
人 人 千
「 7 55,229 150.9 2,201,122 39,854稼 働 日 数 」 6 6 日 「 6 51,442 140.9 2,154,947 41,891稼 働 日 数 」 6 5 日
増 減 3,787 10.0 46,175 △ 「,0」7
増 減 率 7.4 7.1 2.1 △ 4.9
「 7 114,754 472.2 1,292,429 11,263稼 働 日 数 「 4 」 日 「 6 114,253 468.3 1,262,599 11,051稼 働 日 数 「 4 4 日
増 減 501 3.9 29,830 212
増 減 率 0.4 0.8 2.4 1.9
入 院
外
来
患者数及 収益 増減率 ％
分
患 者 数 収 益
備 考
増 減 増 減 率 医 財 )
許 可 延 病 床 数 (床) 78,690 78,475 215 ― 許 可 病 床 数 「 1 5 床 延 患 者 数 (人) 55,229 51,442 3,787 7.4 － 「 7 医 「 1 5 床 兆 」 6 6 日 )
日 均 患 者 数(人) 150.9 140.9 10.0 7.1 － 「 6 医 「 1 5 床 兆 」 6 5 日 ) 病 床 利 用 率 (％) 70.2 65.6 4.6 ―
備 考
病床利用状況
分 「 7 「 6
- 40 - 訪問 護 業
成27 訪問 護 業 患者数 訪問延数939人 訪問件数4,398件
日 均18.1人 前 比較し 延数 78人 件数 216件 日
均 1.0人 5.8％ 増加し 収益 8.3％増加し い
居宅 護支援 業
成27 居宅 護支援 業 患者数 契約者延数356人 実計画数347
人 前 比較し 契約者延数 10人 2.9％ 増加し 実計画数
14人 4.2％ 増加し 収益 1.7％増加し い
訪 問 延 数 訪 問 件 数 日 均 金 額 件 均
人 件 人 千
「 7 939 4,398 18.1 40,788 9,274稼 働 日 数 「 4 」 日
訪 問 「 6 861 4,182 17.1 37,653 9,004稼 働 日 数 「 4 4 日
護 増 減 78 216 1.0 3,135 270
増 減 率 9.1 5.2 5.8 8.3 3.0
患者数及 収益 増減率 ％
分
患 者 数 収 益
備 考
契 約 者 延 数 実 計 画 数 金 額 件 均
人 人 千
「 7 356 347 4,944 14,249 稼 働 日 数 「 4 」 日
「 6 346 333 4,859 14,590 稼 働 日 数 「 4 4 日
増 減 10 14 85 △ 」41
増 減 率 2.9 4.2 1.7 △ 「.」
居 宅 護 支 援
患者数及 収益 増減率 ％
分
患 者 数 収 益
- 41 -
予算の執行状況 消費税及 地方消費税 含
収益的収入及 支出
病院 業収益 予算額46億2,013万 対し 決算額 43億6,740万2千
病院 業費用 予算額46億537万 対し 決算額 44億5,153万6千 い
資 的収入及 支出
資 的収入 予算額2億4,060万 対し 決算額2億2,030万 資 的支
出 予算額4億892万 対し 決算額3億9,163万7千 い
資 的収入 資 的支出 対し 足 額1億7,133万7千 資 的
収支調整額1,167万5千 及 過 損益 定留保資金1億5,966万3千 補 収 入 率 又 差 額 予 算 額 決 算 額 執 行 率 収 益 医 賄 ) 医 賃 )
医 ) 医 ) 医 賄 ) / 医 賃 ) 兆 1 0 0 費 用 医 賃 ) 医 賄 ) 業 収 益 4,166,930 3,933,361 94.4 △ 「」」,569
業 外 収 益 406,030 387,828 95.5 △ 18,「0「
訪 問 護 業 収 益 40,730 40,839 100.3 109
居宅 護支援 業収益 6,030 4,944 82.0 △ 1,086
特 別 利 益 410 430 104.9 20 合 計 4,620,130 4,367,402 94.5 △ 「5「,7「8
業 費 用 4,496,470 4,355,485 96.9 140,985 業 外 費 用 58,720 49,818 84.8 8,902
訪問 護 業営業費用 43,600 40,755 93.5 2,845
居宅 護支援 業営業費用 5,510 5,407 98.1 103
特 別 損 失 70 70 100.0 0 予 備 費 1,000 0 0.0 1,000 合 計 4,605,370 4,451,536 96.7 153,834
14,760 △ 84,1」4 ― ―
差 引
単 千 ％
分 病 院 業
収 益
病 院 業 費 用
収 入 率 又 差 額
予 算 額 決 算 額 執 行 率 収 入 医 賄 ) 医 賃 )
医 ) 医 ) 医 賄 ) / 医 賃 ) 兆 1 0 0 支 出 医 賃 ) 医 賄 )
企 業 債 160,600 140,300 87.4 △ 「0,」00
一 般 会 計 担 金 80,000 80,000 100.0 0
補 金 0 0 ― 0
合 計 240,600 220,300 91.6 △ 「0,」00
建 設 改 良 費 173,340 157,609 90.9 15,731 企 業 債 償 還 金 231,980 231,979 100.0 1
投 資 3,600 2,050 56.9 1,550
合 計 408,920 391,637 95.8 17,283
△ 168,」「0 △ 171,」」7 ― ―
単 千 ％
分
資 的 支 出
差 引
- 42 -
さ い
経営成績及び財政状況 消費税及 地方消費税 除
経営成績
病院 業 成25 成27 経営成績 移 比較損益計算書
P49 別表 成27 総収益 43億4,852万9千 前
比5,518万 1.3％増 総費用 45億940万6千 前 比3億1,616万1千 6.6％減 純損失 1億6,087万7千 前 比3億7,134万1千
69.8％増 計 し 純損失 前 繰越 損金1億3,924万2千 加え 3億
