■ 資料 診療報酬等流動化債券 商品 ：
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投資家 方へ 情報提供 唯
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目的 行会社 作成 た あ 特定 引等 勧誘 あ ま また 資料 資料 載 い 引等 実現 保証 あ ま ■ 資料 著作権そ 他 知的所 権 行会社 帰属 ま 資料 部また 全部 い 複製 流用 配布 固く 断 いた ま
■ 資料 載 い タ等 適法 入手 た情報 基 作成 た あ ま
そ 正確性 確実性 保証 あ ま ■ 資料 載 い 容 資料基準日段階 け 情報 あ 事前 連絡また 告知 変更 場合 あ ま ■ 資料 い 商品 あ い 注意 列挙また 示唆 場合 可能 限 投資家 方 用 情報 提供 う ま そ 案件 係 全 等 網羅 限 ま
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合 会社 マ 3号
診療報酬債権等流動化商品 行会社
基準日：2017年11 30日
行会社 以 項目等 ま 公認会計士 合意 た手続実施結果報告書 領 いま
(a) 報告書 行会社 資産及び 状況 資産 部 債 純資産 部 事業損益 計 い 各
定科目 残高 2017年11 30日現在 次試算表 2017年11 30日現在 借対照表及び 日 終了
会計期間 係 損益計算書 以 次試算表 いう 計 い 各 定科目 残高 突合
(b) 次試算表 期首残高 前期 残高 正 く繰 越 い う い 確認
(c) 次試算表 計 い 各 定科目 残高 2017年11 30日現在 総 定元帳 残高 突合
(d) 2017年11 30日現在 総 定元帳 普通預金 定 残高 普通預金通帳 写 突合
(e) 2017年9 1日 以 前期 日 翌日 いう 2017年11 30日ま 普通預金 総 定元帳 全 入
金 引額及び出金 引額 普通預金通帳 写 突合
(f) 前期 日 翌日 2017年11 30日ま 普通預金 総 定元帳 全 入金 引額及び出金 引額並び
支払先 い 証憑等 写 突合
(g) 2017年11 30日現在 総 定元帳 入金銭債権 定 残高 定 関 診療報酬債権又 護報酬
債権 譲渡人 以 ネ タ いう 明細 示 補 元帳 残高 突合
(h) 2017年11 30日現在 総 定元帳 収入金 定 残高 定 関 ネ タ 明細 示 補
元帳 残高 突合
(i) 2017年11 30日現在 総 定元帳 仮 金 定 残高 定 関 ネ タ 明細 示 補
元帳 残高 突合
(j) 2017年11 30日現在 総 定元帳 入金銭債権運用益 定 残高 定 関 ネ タ 明
細 示 補 元帳 残高 突合
(k) 前期 日 翌日 2017年11 30日ま 購入 入金銭債権 評価方法 確認 行会社
ネ タ 間 締結 債権譲渡契約 容 債権 評価結果 整合性 確認
(l) 前期 日 翌日 2017年11 30日ま 入金銭債権 購入及び回収 全件 い 契約条件 基
入金銭債権 収入金 仮払金 仮 金 入金銭債権運用益 正 く計 い う 計算突合
(m) 2017年11 30日現在 総 定元帳 社債 定 残高 残高証明書及び社債原簿 写 突合 また 社
債原簿 写 社債申込書及び社債割当通知書 写 突合
(n) 2017年11 30日現在 総 定元帳 払金 定 残高 関連 証憑等 写 突合
