登録および納税
証明ガイド
登録および納税証明ガイド
StockPlan Connect
モルガン・スタンレーの
StockPlan Connectは、株式報酬制度に関す
る情報の管理に役立つ便利なウェブサイトです。本ガイドでは、口座
登録手順と納税証明手続き、
StockPlan Connectの使用方法につい
てご説明しています。
注:ウェブサイトにアクセスするには、クッキーおよびSecure Sockets Layer（SSL）をサポートするウェブ ブラウザが必要です。 対象ブラウザ • IE 9以上推奨（IE 8も可） • Chrome 18以上 • Safari 5以上 • Firefox 17以上
5つの登録手順:
登録に必要なもの
• 登録電子メール
雇用主から業務用メールアドレスが提示されている場合は、 各ユーザー専用のリンクと登録手続きの説明を掲載した電 子メールを送信させていただきます。 または• 臨時のユーザー名とパスワードが記載されたレター
（MyDocs経由で、またはHRより送付されたもの） ステップ1 認証 ステップ2 新しい認証 ステップ3 連絡先情報およ び設定 ステップ4 確認 ステップ5 納税証明 ステップ2以降は、ページトップにある進捗バーで登録手続きの進行状況を確認できます。a b c a b c a c b
ステップ
1: 認証
登録電子メールでの認証 登録電子メールを受信した場合はメールに掲載され ているリンクをクリックし、認証ページに以下の情報 を入力して、本人確認手続きを行ってください。 a. 米国の社会保障番号または従業員IDを入力します b. 会社の銘柄コード（AMZN）を入力します c. 本人確認のための質問に答えます（生年月日） * Amazon従業員IDを確認するには、PeoplePortalホーム ページから[Job Information（業務情報）]をクリックする か、[Self Service（セルフサービス）] > [Job Information （業務情報）] > [Employment Information（雇用情報）] の順に移動してください。従業員IDは、画面上部にあるご 自身の名前の右側に記載されています。 ステップ2に進む 登録電子メールを要求する 登 録 電 子メ ー ル が な い 場 合、あ る い は メ ー ル に含 ま れて い るリン ク が 失 効（ 期 限: 30日）して い る 場 合は、Stock Plan Connectウェブサイト （www.stockplanconnect.com）にある[Request a Registration Email（登録電子メールを要求する）]リ ンクをクリックしてください。 「登録電子メールを要求する」というタイトルのペー ジが開いたら、次の情報を入力して本人確認手続 きを行ってください。 a. 会社の銘柄コード（AMZN）を入力します b. 米国の社会保障番号または従業員IDを入力します c. 名前（ファーストネーム）の最初の3文字を入力します ご入力いただいた情報が正確であれば、雇用主か ら提示された電子メールアドレスに新たな登録メー ルを送信いたします。 ステップ2に進む レターに記載のユーザー名とパスワードでの認証 電子メールで臨時認証情報を取得した場合は、ウェブ サイトwww.stockplanconnect.comにアクセスします。 a. 11桁の臨時ユーザー名[User Name（ユーザー名）]フ ィールドに入力します b. 6桁の臨時パスワードを[Password（パスワード）]フィールド に入力します c. [Go（移動）]をクリックします ステップ2に進むA
ステップ
2: 新しい認証
本ページに記載のステップはすべて、口座登録に必 要な手順となります。 A. ユーザー名とパスワードを作成する 新しいユーザー名とパスワードを作成します。これらは、 ウェブサイトへのアクセスに使用する認証情報です。1. 以下の条件に従い、[New User Name（新しいユーザー
名）]フィールドに新しいユーザー名を入力します。 • 6文字以上20文字以内 • 大文字と小文字が使用可能 • ピリオド(.)、アンダーバー(_)、ハイフン(-)が使用可能 • 特殊文字は2文字続けて使用できない • 先頭に特殊文字は使用不可* 注:ユーザー名は固有のものでなければならず （他のユーザーがすでに使用しているユーザー 名は不可）、モルガン・スタンレーのセキュリティ基 準に準拠している必要があります。 2. 以下の条件に従って新しいパスワードを作成し、[New Password （新しいパスワード）]フィールドに入力します。 • 8文字以上20文字以内 • 数字と文字の両方を含む • < と >を除く特殊文字は使用可能* • 空白文字は使用不可 • 英語アルファベットに含まれない文字および発音区別符号（アクセ ント記号や波形符号を含む）は使用不可 3. 作成したパスワードを[New Password（新しいパスワード）]フィ ールドに再入力します。パスワードが一致するまで先に進むこと はできません。有効なパスワードが再入力されると、チェックマ ークが表示されます。 * 特殊文字とは、英数字、記号、句読点以外の文字を指します。 注:パスワードは大文字と小文字を区別し、モル ガン・スタンレーが定める複雑性の基準をクリア しなければなりません。パスワードの強度は、 [Password Strength（パスワードの強度）]バーで 確認できます。口座のセキュリティをさらに高める には、強力なパスワードの設定が推奨されます。 登録および納税証明ガイド
B C D E B. 音声PINを作成する 音声PINは電話での取引時に本人確認を行うための もので、4桁で構成されます。 C. セキュリティのための質問を作成する セキュリティのための質問を3つ選択し、該当する欄に 回答を入力してください。これらの質問は、ご利用口座 に不審な動きが発生したり、二次的な身元確認が必要 となった際に本人確認の目的で使用されます。そのた め、各質問の回答を忘れないよう十分ご注意ください。 納税証明手続き中に、セキュリティのための質問に対 する回答を入力するよう求められます。 注:これらの通知のコピーを個人用電子メール アドレスでも受信したい場合は、登録完了後に [Overview（概要）]ページで[Name（名前）] > [eDelivery（E-デリバリー）] を選択して設 定します。 D. 条件を確認し、同意する リンクをクリックし、ウェブサイトの使用条件が記載さ れた「条件」ファイルを開きます。PDFに記載されてい る内容を確認したら、合意を示すボックスにチェック マークを入れてください。 E. 受け渡し 「ウェブサイトで入手いただけます」という電子メール 通知ではなく、書類そのものを受け取りたい場合は、 1. [eDelivery（E-デリバリー）]ボックスのチェックをはずしま す。この設定は、[Profile（プロフィール）] の[eDelivery（E-デ リバリー）]タブでいつでも編集できます。「どのドキュメン トが対象になりますか?」リンクをクリックすると、対象のリ ストが表示されます。 2. 条件を読み、同意します 3. [Next Step（次のステップ）]ボタンをクリックします 注:登録完了後、[Overview（概要）]ページで [Name（名前）] > [eDelivery（E-デリバリー）]を 選択して、送信先の電子メールアドレスを選択 します。StockPlan Connectに新たな書類がア ップロードされると、ご指定のメールアドレスに 通知が送信されます。
A B
ステップ
3: 連絡先と設定
A. 連絡先の詳細を入力する ご利用口座や関連する取引について質問が生じた場 合、電話で確認させていただくことがございます。そのた め、連絡先の電話番号を少なくとも1つ入力してください。 1. ドロップダウンメニューから国を選択します 2. 連絡先のタイプを指定します* 3. テキストボックスに電話番号を入力します 4. 個人用電子メールアドレスを入力します（オプション） * 電話番号1に携帯の電話番号を入力する場合は、電話番 号3を携帯電話以外に変更する必要があります。 B. 言語と通貨を設定する 希望の言語と通貨を選択して、StockPlan Connectを カスタマイズします。言語と通貨は、各ページトップに あるグローバルナビゲーションのドロップダウンメニ ューでいつでも変更可能です。変更はセッション間で 自動的に保存されます。 登録および納税証明ガイドステップ
5: 納税証明
[Certify Now（今すぐ認証する）]ボタンをクリックし、 表示された指示に従って納税証明書に必要事項を記 入してください。この手続きは、取引完了時に源泉徴収 が二重課税されないようにするための重要な措置です。ステップ
4: 確認
お疲れ様でした。以上で登録手続き完了です。この ページには、ご入力いただいた情報の概要が記載 されています。セキュリティ保護のため、パスワードお よび音声PIN、セキュリティのための質問に対する回 答は表示されません。StockPlan Connectに関する詳細については、
Knowledge Center （www.morganstanley.com/
spc/knowledge）を参照してください。
納税証明
代替書式W-8BEN 書式W-8BENは、IRSが米国以外の加入者 に義務付けている外国人ステータス証明書 です。書式W-8BENに必要事項を記入し提 出することにより、お客様が米国民または外 国人居住者でないことの証明となり、米国の 納税申告の対象外となります。なお、これが偽 証である場合は罰則が適用されます。一般的 に書式W-8BENの有効期限は暦年方式で3 年です。住所に変更が生じた場合は新たに書 式を提出し、米国外に居住していることを証明 する必要があります。 書式W-8BEN: この書式には非居住外 国人またはその代理人のみが記入できま す。米国民または米国に住む外国人が納 税申告をする場合は、この書類ではなく書 式W-9を使用してください。本書類が提出 されない場合は、IRSが義務付ける源泉徴 収の対象となりま す（予備源泉徴収税）。 規制の変更に伴い、今後W-8BEN証明の 際、加入者の方に外国の納税者識別番号 (TIN)を提供いただくことになりました。それが ない場合はそのことを合理的に説明いただく 必要があります。提供いただけない場合、また はないことを説明いただけない場合、W-8BEN は無効となり追徴課税の対象となります。 書式W-8BEN追加書類証明書カバーシート 書式W-8BENの他に、特定の口座には追 加書類が必要です。一般に、外国人ステー タス証明書を提出しても米国の住所がある 場合は、追加の口座書類を提出する必要 があります。口座に追加の書類が必要な場 合、StockPlan Connectの[Forms（書式）]セ クションにあるカバーシートを作成し、カバー シートに記載された指示どおりの書類を添付 して返送してください。 代替書式W-9 書式W-9は、納税者番号と証明を要求する ためのものです。この書式はモルガン・スタン レーに対し、お客様が納税申告時の利益お よび配当の過少申告を原因とする予備源泉 徴収の対象とならないことを明示し、また記 載された社会保障番号が正しい納税者番 号であることを証明するものです。なお、これ が偽証である場合は罰則が適用されます。 この書式は、通常、外国人居住者を含む米 国居住者が使用します。この書式はオンラ イン（www.stockplanconnect.com）で記入、 電子署名できます。 書式W-8BEN 外国人ステータス証明書（米国以外の加入者） 書式W-9 納税者番号と証明の請求書（外国人居住 者を含む米国居住者） 基本事項:この書式は、米国居住者（外国人居住者 を含む）の方が正しい米国納税者番号を通知し、予 備源泉徴収の対象とならないことを証明する際に使 用するものです。本書類が提出されない場合は、株 式の売却からの配当、総収益に対して24%の予備 源泉徴収税が課されます。 詳細については、www.irs.govに記載の書式W-9に 関する指示をご覧ください。 米国居住者の定義: 連邦税上、以下に該当する場 合は米国居住者と見なされます。•
米国市民または外国人居住者個人、•
米国内でまたは米国の法律に基づき新設 されるか組織されたパートナーシップ、 法人、会社、または団体、•
不動産（海外の不動産を除きます）、•
国内信託（規定第301.7701-7条に定義）。 非米国市民は通常、（1）法的な米国定住権を 示す「グリーンカード」を保有している、または （2）当該暦年中米国に「実質的に滞在」していた 場合に税務上の米国居住者と見なされます。 実質的な滞在とは、（a）当年中に31日以上、かつ （b）直近の3年間に183日以上（当年の滞在日数 と、前年の滞在日数の3分の1、前々年の滞在日数 の6分の1の合計）、米国に物理的に存在することを 意味します。外国またはプエルトリコに居住する 米国市民は、書式W-8BENではなく、書式W-9を 記入する必要があります。W-9およびW-8BEN納税申告書に関する詳細
モルガン・スタンレーのお客様は、正しい
W-9またはW-8BEN納税申告書を認証す
ることが法律により義務付けられています。
注:モルガン・スタンレー を通じて株式を売却す る際は、事前に必ず納 税ステータスを証明いた だく必要があります。 この証明書をお送りいた だかない場合、お客様 の売却益から現在の予 備源泉徴収税率（24%） 分が差し引かれます。 注:米国外の加入者はwww.stockplanconnect.comで書式W-8BENに記入し、電子署 名することができます。署名した書式W-8BENをファックス、普通郵便または翌日宅配便 でモルガン・スタンレーに送付することも可能です。送付先は書式の下部に記載されてい ます。署名済みの書式が記録にない場合、対象となるすべての取引（売益却および配当 金）から現在の予備源泉徴収税率（24%）分が差し引かれます。警告から b ログイン時のリマインダーメッセ ージから c [Name（名前）]（プロフィール）を選択し、[Tax Information（税に関する情報）]ページから直接 d
オンライン証明
モルガン・スタンレーのStockPlan Connectウェブサイトを使用すれば、簡単に納税証明を行えます。ここでオンライン手続きをス テップごとにご説明します。ステップ
1
[CERTIFY NOW（今すぐ認証する）]または[CERTIFY （認証する）]ボタンをクリックして手続きを開始する 納税証明の手続きを開始するには、いくつ かの方法があります。 a. 登録中に b. 警告から c. ログイン時のリマインダーメッセージから d. [Name（名前）]（プロフィール）を選択し、[Tax Information（税に関する情報）]ページから直接 注:通常、米国居住者または外国人居住者は 書式W-9、米国以外の加入者は書式W-8BEN の手続き後に自動的に納税証明手続きに進 むようになっています。 登録中に a米国居住者（および外国人居住者） a b d c 米国以外の識 別番号です。 本人確認用の質問に回答する 登録および納税証明ガイド
ステップ
2
納税住所の情報を入力する 次の情報を入力してください。 a. 正式な氏名 b. 生年月日 c. 国籍 d. 恒久的な住所 * 赤いアスタリスクマークの付いたフィールド は必須です 注:証明手続き中に[Cancel（キャンセ ル）]ボタンをクリックすると手続きは終 了し、次回取引時に24%の予備源泉徴 収税が適用されます。 当社の記録にある情報から米国以外の加 入者と判断された場合は、自動的に「ステッ プ3: 本人確認用の質問に回答する」に進みます。 当社の記録にある情報から米国居住者 （外国人 居 住者）と判断された場 合は、 自動 的 に 「 ステ ッ プ4:正 し い 納 税 申 告 書 を選ぶ」に進みます。 [ N e x t S t e p（次のステ ッ プ ）] ボタ ン を ク リ ックして次に進みますステップ
3
本人確認用の質問に回答する（米国以外 の加入者のみ） お客様の雇用主から提供された情報に応じ て、W-8BEN（外国人ステータス証明書）を申 請する必要があります。また、本人確認を行 うためにいくつかの質問が表示されます。質 問数はお客様の回答により異なりますが、最 大3つとなっています。たとえば、最初の質問「 米国で生まれましたか」に「いいえ」と回答し た場合、残り2つの質問は表示されません。 表示された質問 に回答し、[Next Step （次のステップ）]ボタンをクリックしてください。 この回答を基に適切な書式が特定されます。正しい納税申告書を選ぶ（W-9のみ） 正しい納税申告書を選ぶ（W-9またはW-8BEN）
ステップ
4
正しい納税申告書を選ぶ （米国加入者と米国以外の加入者の両方が対象） お客様の雇用主から提供された情報と先ほど の回答に従い、W-9またはW-8BENのどちらか 一方または両方が表示されます。ラジオボタンを クリックして、正しい書式を選択します。 米国居住者または外国人居住者 と見なされた場 合、あるいは米国の住所または電話番号が登録 されている場合は、書式W-9だけが表示されます。 注:書式W-9の対象者に該当しない場合 は、[Click Here（ここをクリック）]をクリック して書式W-8BENを開いてください。この 書式は、印刷したものに記入および署名 したうえで、ファックス、普通郵便または翌 日宅配便でモルガン・スタンレーまで送付 することも可能です。送付先は書式の下部 に記載されています。 米国以外の加入者と見なされた場合、W-8BEN およびW-9のどちらか一方または両方を選択 できます。電子署名法に同意する 登録および納税証明ガイド
ステップ
5
電子署名法に同意する オンライン納税証明手続きを完了するには、電 子署名法の内容を確認し、それに同意する必要 があります。これにより、納税証明書に電子署名 できるようになります。[Click here to open and review the eSign Act Document（電子署名法の文書を開いて内容を 確認するには、ここをクリックしてください）]をクリ ックして電子署名法の文書を開き、内容に目を 通します。電子署名の契約書がブラウザの別ウ ィンドウに開きます。 電子署名の契約書の内容を確認し、StockPlan Connectに戻ります。同意される場合は、[I agree to the eSign Act that governs this website（この ウェブサイトに適用される電子署名法に同意しま す）]チェックボックスをクリックします。これにより、 お客様の電子署名が受領され、納税証明がオン ライン上で記録されます。 [ N e x t S t e p（ 次 の ステ ッ プ ）] ボ タ ン を ク リ ッ ク して次に進みます
書式W-8BEN（米国以外の加入者） 書式W-9（外国人居住者を含む米国居住者）
ステップ
6
書式に記入する 質問をよく読み、適切なボックスをチェックして必要な 情報を入力していきます。この回答を基に、W-9または W-8BENに必要な情報が自動的に入力されます。入力 された情報に間違いがないかは、電子署名の文書を読 む前に確認できます。（「ステップ7: 記入した税務書類を確認 し、提出する.」を参照） a. パートI: 連邦税分類 b. パートII: 証明 c. パートI: 受益権所有者の識別 d. パートII: 税協定に基づく給付の請求 e. パートIII: 証明 注:規制の変更に伴い、今後W-8BEN証明の際、加入者の 方に外国の納税者識別番号 (TIN)を提供いただくことにな りました。それがない場合はそのことを合理的に説明いた だく必要があります。提供いただけない場合、またはないこ とを説明いただけない場合、W-8BENは無効となり追徴課 税の対象となります。 a b c d e書式W-9（外国人居住者を含む米国居住者）
書式W-8BEN（米国以外の加入者） 登録および納税証明ガイド
ステップ
7
記入した税務書類を確認し、提出する
[Review your completed Form W-9/W-8BEN to proceed（作成した書式W-9/W-8BENを確 認して、続行してください）]をクリックして、書式 W-9またはW-8BENの内容を確認します。書 式は別のウィンドウに開きます。 内容を確認して、StockPlan Connectウェ ブサイトに戻ります。
[I accept the completed Form W-9/W-8BEN （作成した書式W-9/W-8BENを承認します）] ボックスをチェックします。 書式W-9またはW-8BENを承認すると、お客様 のセキュリティ質問が1～2個表示されます。これ はお客様の電子署名と見なされます。 [Next Step（次のステップ）]ボタンをクリックして 次に進みます 注:質問の回答を何度か続けて間違え ると、StockPlan Connectにアクセスで きなくなります。アカウントのロックを解 除するには、サービスセンター（電話番 号は本ガイドの最後のページを参照） までお電話ください。
確認 名前 > プロフィール（W-9） 名前 > プロフィール（W-8BEN）
ステップ
8
確認 納 税 証 明 が 記 録 さ れ た と い う 確 認 ペ ージが表示されます。[PDF of your completed form W-9/W-8BEN （作成した書式W-9/W-8BENのPDF）]リンク をクリックすると、記入した納税申告書を閲 覧、保存、ダウンロードできます。 ま た 確 認 ペ ー ジ を 印 刷 し て 、 記 録 として保管できます。 [Done（完了）]ボタンをクリックして納税証明手 続きを完了し、[Tax Information（税に関する 情報）]ページに戻ります。 注:書式W-8BENは、3年ごとに更新する必要がありま す。有効期限が近づくと、StockPlan Connectからリマイン ダーが送信されます。 [Tax Information
（税に関する情報）
]ページのステータスを見る
と、納税証明を記録済みであることが確認できるはずです。
米州
/ 米国のサービスセンター
フリーダイヤル +1 866-533-2575（米国、カナダ、メキシコ） 08002665233（アルゼンチン） 08000258632（ブラジル） 123-0-020-3394（チリ） 01-800-518-4787（コロンビア） +1 877-392-2502（コスタリカ） 市外番号 +1 801-617-7471 受付時間 月曜日から金曜日、 午前8時～午後8時（東部標準時）ヨーロッパのサービスセンター
フリーダイヤル +800 6666 9999（オーストリア、ベルギー、ブル ガリア、チェコ共和国、フィンランド、フランス、ドイ ツ、アイルランド、イスラエル、イタリア、ルクセンブル ク、オランダ、ポーランド、スロバキア共和国、スペ イン、南アフリカ、スウェーデン、スイス、英国） +800 0006 393（バーレーン） +080022436（ヨルダン） +022 11 0011, 案内に従って 855 290 7697 （モロッコ） +0800672625 （ルーマニア） +8008500442（サウジアラビア（Bharti Airtel、Mobily、Zain）） +8008442619（サウジアラビア（STC Saudi）） 00 800 4488 20347 （トルコ） +800 0444 9712（アラブ首長国連邦） 市外番号 +1 801-617-7746 受付時間 月曜日から金曜日、 午前9時～午後5時30分（東ヨーロッパ時間）メルボルンのサービスセンター
フリーダイヤル +800 2484 5555（オーストラリア、香港、日本、マ レーシア、ニュージーランド、フィリピン、シンガポー ル、韓国、台湾、タイ） 00 800 2484 5555（中国） 0008004402486（インド） 0018038529262（インドネシア） 00 122 80659（Viettel、ベトナム） 00 120 32167（VNPT、ベトナム） 市外番号 +61 3 9188 2064 受付時間 午前10時から午後6時 （オーストラリア東部標準時）、月曜日から金曜日お問い合わせ
ご不明点については、モルガン・スタンレーのサービスセンター（以下参照）までお問い合わせください。
* お住まいの国でモバイルサービスをご利用いただけるかどうかについては、お近くの電話会社にお問い合わせください。StockPlan Connectに関する詳細については、Knowledge Center
（
www.morganstanley.com/spc/knowledge）を参照してください。
登録および納税証明ガイドMorgan Stanley Smith Barney LLC（「モルガン・スタンレー」）およびその関連会社、モルガン・スタンレーのファイナンシャルアドバイザーは、税または法律に関す る助言を行うものではありません。税金関連のお問い合わせは税理士に、法的な問題については弁護士にご相談ください。
