成
21
年
度
決
算
等
審
査
意
見
書
同
同
古
屋
直
彦
佐
藤
み
ち
子
地 方 自 治 法 第
233
条 第
2
項 の 規 定 に 基
く
成
21
年 度 立 川 市 各 会 計 歳 入 歳 出 決 算
及 び 証 書 類 そ の 他 政
定 め る 書 類
並 び に 同 法 第
241
条 第
5
項 の 規 定 に 基
く 基 金
の 運 用 状 況 を 示 す 書 類 に つ い て 審 査 を し た 結 果
次 の と お り 意 見 を 付 し ま す 。
成
22
年
8
月
25
日
目
次
決 算 の 概 要
予算の執行状況について
歳入歳出決算事項別明細書等について 基金の運用状況について
資金管理及び運用について 一 般 会 計
決算の概要 歳 入 歳 出 予算の流用 意見及び要望事項 特別会計 競 輪 事 業
歳 入 歳 出
意見及び要望事項 特別会計 国民健康保険事業
歳 入 歳 出
意見及び要望事項 特別会計 下 水 道 事 業
歳 入 歳 出
意見及び要望事項 特別会計 駐 車 場 事 業
歳 入 歳 出
意見及び要望事項
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ５ 32 33 34 35 39 40 36 37 38 38 ３ ６ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ (１) (２) (３) (１) ２ (３) (５) (１) (２) 40 (３) 40
審 査 の 要 領 審 査 の 期 間
( ) (３)
(２) (３)
審 査 の 対 象
31
(１)
審 査 の 結 果
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 20 (２) 31 1 (２) 12 5 2 (１) (３) 27 1 1 1 2 (２) 2 5 ( ) 2 28 29 30 (１) 3 第 ３
第 ２ 第 １
１ 第
特別会計 受 託 水 道 事 業 歳 入
歳 出 そ の 他
特別会計 老人保健医療事業 歳 入
歳 出 そ の 他
特別会計 介 護 保 険 事 業 歳 入
歳 出
意見及び要望事項
特別会計 後期高齢者医療事業 歳 入
歳 出
意見及び要望事項
特別会計における予備費充当及び予算流用 財産に関する調書について
公有財産 物 品 債 権 基 金
基金の運用状況について 別表１ 一般会計月別収支残高表 別表２ 会計別月別歳入歳出差引額表
注 １
このため 合計と内訳の計 差引きが一致し い場合がある。 ２
場合がある。 ３
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
文 中 及 び 表 中 の 一 部 の 金 額 原 則 と し て 千 円 単 位 表 示 し 単 位 未 満 を 四 捨 五 入 し た 。 １２
８ 43
(１)
45
(２)
１ (１) (２) (３)
47
(３) 48
46 (３)
１３ １１
(２) 54
( ) ９
(１)
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・
７ 41
(１) 42
42
パ ー セ ン テ ー ジ 間 の 単 純 差 引 き ポ イ ン ト 表 わ し た 。
57 52 44
49 50
55 55 (３)
42
44 (３)
(２)
(２)
構 成 比 ％ 小 数 点 以 下 第2位 を 四 捨 五 入 し た 。 こ の た め 合 計 と 内 訳 の 計 が 一 致 し い 56 57 50 51
53
(１) 53
審査の対象
一般会計歳入歳出決算
特別会計競輪事業歳入歳出決算
特別会計国民健康保険事業歳入歳出決算 特別会計下水道事業歳入歳出決算 特別会計駐車場事業歳入歳出決算 特別会計受託水道事業歳入歳出決算 特別会計老人保健医療事業歳入歳出決算 特別会計介護保険事業歳入歳出決算 特別会計後期高齢者医療事業歳入歳出決算 決算付属書類
１ 歳入歳出決算事項別明細書 ２ 実質収支に関する調書 ３ 財産に関する調書
基金の運用状況を示す書類
審査の期間
審査の要領
審査の結果
誤 り の い も の と 認 め た 。
お 各会計の 決算の 収支状 況 意見 等に つい て 以 下に 述べ る。
成
２
１
年
度
立
川
市
一
般
会
計
・
特
別
会
計
決
算
及
び
基
金
の
運
用
状
況
審
査
意
見
書
運 用 状 況 を 示 す 書 類 に つ い て 会 計 管 理 者 所 管 の 決 算 関 係 帳 票 ・ 証 書 類 等 の 照 合 ・ 検 算 を 行 い ３
１
第 １ ２
審 査 に あ た っ て 市 長 か 提 出 さ た 立 川 市 各 会 計 歳 入 歳 出 決 算 ・ 決 算 付 属 書 類 及 び 基 金 の
審 査 に 付 さ た 一 般 会 計 各 特 別 会 計 の 歳 入 歳 出 決 算 及 び 決 算 付 属 書 類 並 び に 基 金 の 運 用 状 況 ５
６ ７
各 主 管 部 課 か 審 査 に 必 要 と 認 め る 資 料 を 提 出 さ せ る と と も に 部 課 長 ほ か 関 係 職 員 の 説 明 を 成22年6月3日 か 同 年8月25日 ま
第 １
第 ２
第 ３
８
１１ ９
聴 取 し こ が 法 等 に 準 拠 し 適 正 か つ 効 率 的 に 執 行 さ て い る か う か に 留 意 し た 。
を 示す書類 法 に 準拠 して 作成 さ て お り 決算 の 計 数に つい て も 関 係 帳 票等 と照 合し た結 果
１ 決 算 の 概 要
１ 予算の執行状況について
２ 歳入歳出決算事項別明細書等について
３ 基金の運用状況について
下 水 道 事 業 ・ 介 護 保 険 事 業 ・ 後 期 高 齢 者 医 療 事 業 生 て い る 。 合 計 不 納 欠 損 額 が
と っ て い る 。 の 増 と っ て い る 。
歳 入 歳 出 決 算 差 引 額 30億3,111万4千 円 と り 前 年 度 と 比 較 す る と28億400万 円 48.1％ の 減 歳出における不用額 総額 32億9,953万3千円 あり 前年度と比較すると5億5,214万4千円 20.1％
ま た 歳 入 歳 出 決 算 差 引 額 か 翌 年 度 へ の 繰 越 額 を 差 し 引 い た 実 質 収 支 額 全 会 計 合 計 25億 翌 年 度 繰 越 額 一 般 会 計 特 別 会 計 下 水 道 事 業 ・ 駐 車 場 事 業 に お い て 生 て い る が こ の 繰 越 明 許 費 か 未 収 入 特 定 財 源 を 除 い た 繰 越 額 の 合 計 額 5億500万 円 と り 前 年 度 と 比 較 す る と31億5,588万2千 円 86.2％ の 減 と っ て い る 。
全 会 計 の 歳 入 決 算 に お け る 予 算 現 額 に 対 す る 収 入 率 98.7％ 歳 出 決 算 に お け る 執 行 率 96.4％
歳 入 に お け る 不 納 欠 損 額 一 般 会 計 特 別 会 計 国 民 健 康 保 険 事 業 ・ 下 水 道 事 業 ・ 前 年 度 と 比 較 す る と 収 入 率 0.5ポ イ ン ト 執 行 率 に お い て 2.7ポ イ ン ト そ 増 加 し て い る 。
地 方 自 治 法 施 行 第166条 の 規 定 に 基 い て 調 製 さ 計 数 も 正 確 あ る も の と 認 め た 。 1億4,4 9万4千円 6. ％の増 後者 1億 ,441万円 4. ％の減と っている。
成21年 度 立 川 市 歳 入 歳 出 決 算 事 項 別 明 細 書 実 質 収 支 に 関 す る 調 書 及 び 財 産 に 関 す る 調 書 2,611万4千 円 と り 前 年 度 と 比 較 す る と3億5,188万2千 円 16.2％ の 増 と っ て い る 。
の 減 下 水 道 事 業3億8,684万 円 3億8,048万1千 円 の 減 駐 車 場 事 業1億3,288万9千 円 1億3,401 成21年 度 一 般 会 計 及 び 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 の 総 計 ､ 表 １ の と お り あ る 。
に よ り 適 正 に 運 用 さ 計 数 も 正確 あ るも の と 認め た。
6億9,700万 円 収 入 未 済 額 が28億6,386万7千 円 と り こ を 前 年 度 と 比 較 す る と 前 者 介 護 保 険 事 業 に お い て そ 生 収 入 未 済 額 一 般 会 計 特 別 会 計 国 民 健 康 保 険 事 業 ・
成21年 度 立 川 市 各 運 用 基 金 地 方 自 治 法 第241条 の 規 定 及 び そ 条 例 の 定 め る と こ お 会 計 別 実 質 収 支 額 の 状 況 を 前 年 度 と 比 較 し た も の が 表 ２ あ る 。
52億4,754万3千 円 4.4％ と そ 増 加 し て い る 。 こ を 各 会 計 別 の 歳 入 歳 出 以 下
億4,955万1千 円 34億3,496万1千 円 の 減 国 民 健 康 保 険 事 業1億260万5千 円 9,203万3千 円 全 会 計 の 決 算 合 計 額 前 年 度 に 比 べ 歳 入 24億4,354万3千 円 1.9％ 歳 出 に お い て
書 き 表 示 見 る と 一 般 会 計80億2,499万 円 107億2,550万6千 円 の 増 競 輪 事 業34
医 療 事 業1億4,321万8千 円 1億2,868万7千 円 の 増 と っ て い る 。
資金管理及び運用について
表 １
歳 入
還 付 未済額
表 ２
特 別
年 度
お 成21年 度 に お け る 各 会 計 の 月 別 収 支 等 に つ い て 巻 末 の 別 表 １ 及 び ２ の と お り あ る 。
一 般 会 計 76,518,773,029 75,811,974,928 決 算 額 会計別
未 済 額
95.3 167,073,709
下 水 道 事 業
0
0 0 0
0 0 5,198,230,682 0.1 0.1 4.0 0 6.6 94.9 20 16,400,054 16,502,659 5,552,986 16,434,587 21 20 0
下 水 道 事 業 21 96,429,817 0 0 0 874,937 98.4 0 0
98.7 696,999,597 2,863,867,396 5,227,637 11,805,912 27,782,244
99.7 28,115,900 2,182,000
21 20
国民健康保険事業 一 般 会 計
競 輪 事 業 2,292,649,919
1,568,124,267
各 会 計に おい て 歳計 現金 に 不 足が 生 た場 合 会計 間の 繰替 運用 を 行 っ て いる が こ の 清算
収入率 構成比
ま た 本 決 算 審 査 に お い て 関 係 諸 帳 簿 等 と 照 合 検 証 し た 結 果 す べ て 符 合 し て お り 資 金 運 用
予 算 現 額
不 納 欠 損 額
収 入
事 務 に つ い て 当 該 例 月 出 納 検 査 確 認 し て お り 適 正 に 行 わ た も の と 認 め た 。 資 金 管 理 も 例 月 出 納 検 査 に お い て 現 金 の 出 納 及 び 保 管 が 適 正 に 行 わ て い る こ と が 認 め た 。
59.0 99.1 46,512,106
歳
入
歳
出
21,319 5,172,504
32,085 4.翌年度へ 繰越明許費 481,393 3,639,563
歳 出 総 額 72,950,093 62,224,587 19,779,897 23,214,858 3.歳入歳出差引額 2,861,882 5,562,398
歳 入 総 額 75,811,975 67,786,985 1.
481,393
22,498 57,501 68,072
14,053 5,198,231
べき財源 計 繰り越す 事故繰越し 2. 8,471,764,000 128,512,006,326 74,818,090 1,146,348,068 130,207,393,112 78,825,000 98.8 0 1.8 100.0 区 分
競 輪 事 業 20,119,383,000 19,787,804,843 15.4 ％ ％
に つい て も的確 資金計画に よ り 適正かつ効率的 に 行 わ て い るも の と 認め た。
610,565,679 97.4
21,319 57,501 68,072 11,674
365,300
実 質 収 支 額
3,639,563
5,585,071 16,342,553
332,919,340 0.3 81.7
22,498
実
質
収
支
21 20 老人保健医療事業
介護保険事業
合 計
19,787,805 23,237,356 特
別
会
計
後期高齢者医療事業
受託水道事業 407,241,000 国民健康保険事業
駐 車 場 事 業 175,223,000
8,446,481,117 12.8 5,279,275,083 98.5 16,836,925,000 16,400,053,698 5. 25,183,000 1,805,400 2,319,984,000 7,908 区 分
会 計 別
単位 円
歳 出
単位 千円
会 計
17,085 2,554 後期高齢者医療事業
17,085,131
21
2,292,650 2,149,432 2,275,565 2,146,878 17,085 2,554
20 介 護 保 険 事 業
老人保健医療事業 受 託 水 道 事 業
20 21
0.1 86.1
21
130,207,393,112 125,480,891,893 100.0
20 駐 車 場 事 業
比
較
表
8,471,764,000
0.3 81.7 175,223,000 150,953,218
21 20 332,919,340
407,241,000 78,825,000
150,953 284,965 332,919 1,214,511 8,404,424,059 6.7 1.8
21 20 167,074 299,963
2,319,984,000 2,275,564,788
9,555
16,121 14,998
8,144,532 332,919 1,214,511 74,818 1,084,080 8,208,406
8,404,424 8,446,481 71,982 1,015,444
2,836 68,636 42,057 63,874
0 0
42,057 63,874 0 0 2,836 68,636
6,566 14,998 9,555
4.1 98.0 16,342,553,429 13.0 97.1 19,779,897,255 15.8 98.3
決 算 額
構成比
7,907,588 0 2,861,881,618
0
96.4 99.2 98.1
25,726,212 執行率
3,299,532,759 3,031,114,433
0.1 91.3 2,836,066 0 2,836,066 16,120,491
2,526,114,053 505,000,380
9,555,000 14,052,650
0
0 11,673,562
74,321,660 0
17,085,131
0 14,714,782
決
算
総
括
表
不 用 額 ％
予 算 現 額
16,836,925,000
5,279,275,083 5,172,504,470 76,518,773,029
20,119,383,000
64,417,963 494,371,571 339,485,745 2,193,618,909 ％
72,950,093,310 58.1 95.3
決 算
差 引 額
71,982,024
歳入歳出
57,500,269
67,339,941 42,057,058 44,419,212
6,842,976
差引額の繰越内容 繰越明許費
実質収支額 事故繰越し
0
481,392,730 2,380,488,888 7,907,588
6,565,491 57,500,269
２ 一 般 会 計
１ 決算の概要
単位 円
円
内訳 円
円
そ 増 と っ て い る 。 歳 入 庁 舎 建 設 等 基 金 か の 繰 入 金 繰 越 明 許 費 特 定 財 源 と し て の
主 要 因 と っ て い る 。
金 同1億3,728万円 6.5％増 自動 車取 得税 交付 金 同1億7,391万2千円 51.9％ 増減した主 款を見ると 歳入 市税(対前年度比11億4,727万4千円 3.0％減 地方消費税交付
4億5,765万4千 円 23.8％ の 増 と っ て い る 。
歳 入 歳 出 決 算 差 引 額 28億6,188万2千 円 前 年 度 よ り27億51万6千 円 48.5％ の 減 と っ て お 歳 入 に お け る 予 算 現 額 に 対 す る 収 入 率 99.1％ 歳 出 に お け る 執 行 率 95.3％ 前 年 度 と 比 較
り 翌年度への 繰越財源を差し引いた 実質収支額 23億8,048万9千円 こ を前年度と比較する と 繰 越 金 総 務 債 の 市 債 発 行 の 増 歳 出 定 額給 付金 給付 事業 費 庁 舎 建設 工事 費の 増 が
減 都 支 出 金 同4億5,163万1千 円 7.7％ 増 繰 入 金 同20億3,925万5千 円 116.1％ 増
して 収入率 1.3ポイント 執行率 5.6ポイント そ 上回っている。
歳 出 総 務 費 同97億7,767万8千 円 111.9％ 増 民 生 費 同20億5,611万5千 円 8.2％ 増 衛生費 同3億1,358万円 7.6％増 土木費 同13億9,383万6千円 20.1％減 教 育 費 同4億1,831万1千 円 4.6％ 減 公 債 費 同2億7,053万 円 5.4％ 増 等 あ る 。
繰 越 金 同38億5,175万3千 円 225.2％ 増 市 債 同30億2,070万 円 144.5％ 増 等 あ る 。 対予算収入率％
執 行 率 ％ 99.1
95.3％ 執 行 残 額 35億6,868万 円 あ る 。
決 算 額 を 前 年 度と 比較 する と 歳入 が80億2,499万円 11.8％ 歳出 が107億2,550万6千円 17.2％ 歳 入 決 算 額 予 算 現 額 に 対 し て7億679万8千 円 0.9％ 下 回 り 歳 出 決 算 額 に お け る 執 行 率
実 質 収支 額
95.3 歳 出 76,518,773,029
2,380,488,888 歳入歳出決算差引額 2,861,881,618 繰越明許費 481,392,730 成21年 度 一 般 会 計 歳 入 歳 出 決 算 次 の と お り あ る 。
72,950,093,310 3,568,679,719 決 算 額
76,518,773,029 75,811,974,928
執 行 残 額 △ 06, 98,101
予
算
執
行
状
況
表
区 分
区 分 歳 入
予 算 現 額 決 算 額
対予算増減 予 算 現 額
表 ３ 単位 円
年 度 区 分
国民健康保険事業
老人保健医療事業
(注 普通会計
1,166,000,000 105.2
当 年 度 の 実 質 収 支 額 か 前 年 度 の 実 質 収 支 額 を 差 し 引 い た 単 年 度 収 支 額 4億5,765万4千 円 の
黒字 こ に財政調整基金への積立金と繰上償還金を加え 積立金取崩額を差し引いた実質単年度
次に 普通会計(注 における財政収支の状況を表わしたものが表 ある。
収支額 億3, 3万 千円の黒字決算と った。
成19年度か 診 療事業を廃止し 一般会 計に 一本化し て経理し ている。
掌 握 が き る よ う に す る た め 地 方 財 政 統 計 上 統 一 的 に 用 い る 会 計 区 分 あ る 。 ―
1,108,600,000 ―
地 方 公 共 団 体 ご と に 各 会 計 の 範 囲 が 異 っ て い る た め 自 治 体 間 の 財 政 比 較 や 統 一 的
割 合 8.9％ 前 年 度10.4％ と っ て い る 。
100.1
お 繰 入 金 が 歳 入 決 算 額 に 占 め る 割 合 0.01％(前 年 度0.02％) 繰 出 金 が 歳 出 決 算 額 に 占 め る いるが 下水道事業 23.6％の 減 老人保健医療事業 皆減と っており 総額において 前年度より 809万6千円の増と った。
前 年 度 に 比 べ て42.3％ 介 護 保 険 事 業 が3.4％ 後 期 高 齢 者 医 療 事 業 が5.2％ そ 増 と っ て 競輪事業か の 繰入金 1,000万円 前年度と同額と っている。繰出金 国民健康保険事業が
6,464,602,000 6,456,505,933
次の 表３ 特別会計競輪事 業か 一般会計への 繰入金及び一般会計か 他会 計へ の 繰 出金 に つ いて 過去３年間の状況を示したもの ある。
対前年度
比 率 ％ 19 対前年度 21 対前年度
20
比 率 ％ 比 率 ％
10,000,000 10,000,000
100.0 100.0
1,312,602,000
0 67,446,933 1,994,000,000
10,000,000 1,992,000,000
100.0 10,000,000 100.0 10,000,000
2,210,000,000 100.0
125.9 103.8 2,497,200,000
56.1 118.1
103.9 1,202,751,000
105.5 9.1
6,653,182,984 743,231,984
皆増
97.0
106.7
111.7 繰
入 金
繰 出 金
競輪 事業収入 計
介護 保険事業
計
後 期 高 齢 者 医 療 事 業 下 水 道 事 業
103.4 皆減
1,400,000,000 10,000,000 100.0
2,611,000,000 76.4
142.3
表 単位 千円
翌年度へ 繰り越す べき財源
決 算 額 に 対 す る 特 定 財 源 と 一 般 財 源 等 の 割 合 38.5％ 対61.5％ 前 年 度 の31.1％ 対68.9％ と 比 13億7,920万3千 円 3.5％ の 減 と っ て い る 。
ている。維持補修費 前年度と同率 ある。
表 ６ の 歳 出 に つ い て み る と 経 常 収 支 比 率 合 計 95.8％ と 前 年 度 に 比 べ3.4ポ イ ン ト 上 回 っ て べ 一 般 財 源 等 の 割 合 が 減 少 し て い る 。
経費 の 内訳(構成比 に ついて 前年度と比較し てみる と 人件費 3.4ポ イ ン ト 扶 助費 2.1ポ イ ン ト 公 債 費 0.7ポ イ ン ト 物 件 費 0.9ポ イ ン ト 積 立 金 1.2ポ イ ン ト 投 資 及 び 出 資 金 ・ 貸 付 金 い る。
0.1ポイント 繰出金 1.6ポイント が下回り 補助費等 2.2ポイント 投資的経費 7.8ポイント が上回っ る 特 定 財 源 及 び 一 般 財 源 等 の 状 況 を 示 し 表 ６ 歳 出 に お け る 性 質 別 決 算 額 に 充 当 し た 経 常 一 般
％ に 対 し50.0％ と り 前 年 度 に 比 べ8.0ポ イ ン ト 下 回 っ て お り 経 常 一 般 財 源 等 の 前 年 度 と の 比 較 注 地方財政状況調査表による。
表 ５ の 歳 入 に つ い て み る と 決 算 額 に 占 め る 経 常 一 般 財 源 等 の 割 合 C ／ A 前 年 度 の58.0 財 源 等 の 割 合 経 常 収 支 比 率 を 示 し た も の あ る 。
次 に 普 通 会 計 に お け る 歳 入 歳 出 の 内 容 を 表 わ し た も の が 表 ５ 及 び 表 ６ あ る 。 表 ５ 歳 入 に お け ク (オ)－(キ)
歳 出 総 額
21
歳 入 総 額
差 引 額(ア)－( イ) 2,861,882 481,393 72,950,093
キ エ
年 度 区 分
イ ウ
1,141,660 前 年 度 実 質 収 支 額
実 質 収 支 額
481,393
1,922,835
実 質 収 支 額 の う ち か の基 金 繰 入 額
シ 実 質 単 年 度 収 支 額(ク)+(ケ)+(コ)-(サ) 737,235 939,947 1,066,045
サ 積 立 金 取 崩 額 ケ
178,020 コ 繰 上 償 還 金
積 立 金 101,561 691,191
財
政
収
支
比
較
表
1,749,694
計 3,639,563
36,565 75,811,975
19
67,786,985
1,710,644 5,562,398
3,639,563 20
62,224,587 61,422,553
ア 63,133,197
△ ,61 1,922,835
457,654 事 故 繰 越 し
単年 度収支額
36,565
1,674,079 オ
繰 越 明 許 費
248,756 1,674,079 2,380,489
歳 入 表
表 ５ 単位 千円
0.8
財源等
0.5 56.1 ％ 336,059 2,626,583 35,389,340 38,015,923 23,855 55,615 182,236 0.4 18.
区 分
決 算 額
9. 16. 14. 15. 3. 161,490 4. 17. 12. 13. 6. 10.
株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金
地 方 消 費 税 交 付 金
国有 提 供施 設等 所在
特 定
48.6
0
1,500,163 1,343,495 156,668 市町 村 助成 交付 金等
自動車取得税交付金 科 目
2.
11. 8. 1.
7.
市 税
地 方 譲 与 税
利 子 割 交 付 金
配 当 割 交 付 金
地 方 特 例 交 付 金
地 方 交 付 税
交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金
161,490 23,855 0.0
52,658,655
57,457 55,399 2,058
5.
182,236
3,824,969 5.1 3,510,340 314,629 212,034 17,087
3,835,390 279,405 7,645,851
37,925,463 100.0
2,090,300
885,711
1,676,522 0 2.7
204,254 221,970 81,670 0.0 1,812,757 507,894 1,710,644 0.9 4,579,329 183,282 0.1 397,663 1,361,930 17.4 11,760,646 7,645,851 4,403,433 1,402,366 4,403,433 5,849,011 8.6 0.1 40,201 0 30,099 1,524,791 348 16,100
228,564 0.3 0
0 1,525,738 30,099 30,099 0 402,505
397,663 402,853 0.6
0.0 0.1
402,505
1.1
396,766 396,766 1.0
41,026 0.1 41,026
435,301 0.6
396,766 0.5 435,301 435,301
40,201 0.1
335,402 0.5 335,402
169,703
335,402 0.4
0.5 169,703 0.3 0.4
3.1 5.9 169,703 2,113,057 23,783 23,783 0.9 23,855
臨時的 もの ( ´) 左 の 内 訳
構成比
23,783 67,901 90.1
(Ａ´) 財源等
％ (Ｃ)の
55,615 0.1
0.0 34,161,312
314,574
成 0 年 度 成 1 年 度
財源等 左 の 内 訳
構成比
特 定 差引経常
一 般 財源等 臨時的 もの ( )
差引経常 一 般
財 源
(Ａ)－( )
特 定 財 源
的 もの 的 もの
特 定 財 源
一 般
(Ｃ)
2,250,337 3.0 2,250,337
161,490 0.5 30,270 0.0 182,236 0.2 0.2 36,868,649 183,282 0.3 55,615 0.1 232,985 (Ａ´)－( ´) 0.5 ％ 232,985 314,574 (Ａ) 0.1 67,901 183,282 314,574 0.3 2,707,337 336,059 34,161,312
分 担 金 及 び 負 担 金 398,140
30,270 30,270
市 債
繰 越 金
477 191,996 2,035,065 294,871 3,527,333 943,179 212,034 0.3 11,717,524
使 用 料 及 び 手 数 料
国 庫 支 出 金
都 支 出 金
財 産 収 入 48,620
8.4
100.0
67,786,985 53,191,880 13,887,214 39,304,666
162,861 0 58,184 2.3 43,212 98,164 7,000 14,733,192 0.4 100.0 8,357,306 4,579,329 0.4 767,900 0 0.1 1,322,400 3.1 0.0 8,175 73,495 2,924,500 5,562,398 2,186,500 6.7 2,417,039 15.5 39,980 947 0.8 212,464 927,046 0 2.5 34,122 7,000 8,357,306 0 1,739,267
1,505,734 2.0 5,571
36,449
2,250,337 2,113,057
構成比
財 源
0.1 0.2
2,113,057
(Ｃ´)の
％
232,985 0.6
(Ｃ´) 一 般
90.0
構成比
336,059 35,389,340
決 算 額
67,901
5.4
(注) 地方財政状況調査表による。
0.7 0.1 6,355,045
7.3 72,707
合 計 100.0
5,111,000 544,324
繰 入 金
75,811,975
寄 附 金
8,722,883
14,430,437 7,185,823 7,409,282
0
21. 19.
歳 出 表
表 ６ 単位 千円
区 分
成 1 年 度 成 0 年 度
金 額
成 19 年 度
決 算 額
比率 ％ 比率 ％ 比率 ％
経常収支 構成比 ％
1.0
3,741,444 9.5
(注) 地方財政状況調査表による。
7,360
合 計 72,950,093 36,335,489
うち災害復旧事業費 0.0
補 助 費 等 8,120,585 11.1 3,776,496 10.0 5,554,458 8.9
13.6 12.6
7,941,262 12.9
4,972,088 8.2
13.5 7,806,576 12.5
29.8
経常経費充当一般財源等 決 算 額
21.0 11,711,829 構成比 ％ 金 額
経常収支
5,038,573 12.8 経常経費充当一般財源等
金 額 金 額 構成比 ％ 金 額
経常収支
経常経費充当一般財源等 決 算 額
性 質 別
人 件 費 13,069,204 31.9 13,277,143 21.3 12,312,798 31.3 12,901,100 金 額
17.9 12,109,369
扶 助 費 17,047,125 23.4 5,315,086 14.0 15,839,361 25.5 5,064,918 12.9 15,167,265 24.7
公 債 費 5,140,665 7.1 4,887,206 12.9 4,870,136 7.8 4,804,439 12.2 5,043,708
物 件 費 8,491,759 11.6 5,443,607
400,132 1.5 651,760
5,352,471 5,322,552
14.4
1.4 538,767 0.9 1.0 554,382
維 持 補 修 費 696,985 1.0 561,954
8.3 3,923,354 10.0
31,216,537 79.3
1,557,514 2.5 81.4 46,697,504 76.0 31,982,443
84.6 47,999,434 77.1 小 計 52,566,323 72.1 32,093,718
5,105,402
35,460 0.1
繰 出 金 6,579,242 9.0 4,242,751 11.2 投 資 及 び 出 資 金 ･ 貸 付 金 6,510 0.0
4,353,046 積 立 金 611,764 0.8 1,226,079 2.0
27,840 0.1
6,811,213 11.1 4,185,464 10.6 11.1
6,393,287 10.3 6,570,327 10.6
うち普通建設事業費 13,186,254 18.1 6,393,287 10.3
投 資 的 経 費 13,186,254 18.1 6,328,482 10.3
100.0 100.0 36,336,469 95.8 62,224,587
10.3 6,321,122
表 ７
年 度 区 分
※1
※
経常経費充当一般財源
※3
※4
※1 実質収支比率の算式 成19年度か 標準財政規模に臨時財政対策債発行可能額を含 。
※ 経常一般財源比率 成 0年度か 標準財政規模に臨時財政対策債発行可能額を含 。
※3 経常収支比率の 内の数字 ､減税補て 債及び臨時財政対策債を経常一般財源に加えた場合の数字 ある。
※4 公債費比率 成19年度か 標準財政規模に臨時財政対策債発行可能額を含 。 実 質 収 支 比 率
1.246 経 常 一 般 財 源 比 率
1.227
財 政 力 指 数 財 政 力 を 示 す 指 数 と し て 用 い １ を 超 え る ほ 財 源 に 余 裕 が あ る と さ て お り 前 年 度 よ り0.011ポ イ ン ト 上 回 り 1.246と っ て い る 。
前 年 度 よ り0.1ポ イ ン ト 上 回 り 7.8％ と っ て い る 。
7.7%
3～5％程度が望ましいとさ ているが 本年度 前年度より1.3ポイント上回り 6.0％と っている。 実 質 収 支 比 率 財 政 収 支 の 均 衡 を 判 断 す る 指 標 と し て 用 い 一 般 的 に 標 準 財 政 規 模 の
一 般 財 源(繰 上償 還除 く)
る 基 準 財 政 需 要 額
表 ７ 財 政 構 造 を み る た め の 各 数 値 を 一 表 に ま と め た も の あ る 。
公 債 費 比 率 7.8% 8.6%
標 準 財 政 規 模
経 常 一 般 財 源 比 率 100％ を 超 え る 度 合 い が 高 い ほ 経 常 一 般 財 源 に 余 裕 が あ り 歳 入 構 造 に
以 上 の 各 数 値 を み る と 財 政 力 指 数 改 善 さ て い る が 経 常 一 般 財 源 比 率 経 常 収 支 公 債 費 比 率 財 政 構 造 の 健 全 性 が 脅 か さ い た め に 通 常10％ 以 下 が 望 ま し い と さ て お り 弾 力 性 が あ る と さ て い る が 前 年 度 よ り0.5ポ イ ン ト 下 回 り 96.3％ と っ て い る 。
比 率 前 年 度 よ り 悪 化 し て い る 。 特 に 経 常 収 支 比 率 望 ま し い と さ て い る 水 準 に 70～80％ が 適 正 と さ て い る が 前 年 度 よ り3.4ポ イ ン ト 上 回 り 95.8％ と っ て い る 。
経 常 収 支 比 率 財 政 構 造 の 弾 力 性 を 測 定 す る 指 標 と し て 活 用 さ 一 般 的 に 都 市 の 場 合
程遠く 財政状 況の改善が急 が る。
財
政
分
析
指
数
4.7% 4.2%
96.8% 101.5% 20 19
96.3%
算 式 等
標 準 財 政 規 模 21
標 準 財 政 規 模
経 常 一 般 財 源 6.0%
１ ×
財 政 力 指 数 1.235
90.0%
１ × 95.8%
89.4%
(90.6%) 経 常 収 支 比 率
(86.8%) 92.4%
× １
る 基 準 財 政 需 要 額
経 常 一 般 財 源
基準財政収入額
基準財政需要額 実 質 収 支 額
災 害 復旧 費等 に係
ー
の過去3年間の 均
地 方 債 元 利 償 還 金 充 当
災 害 復旧 費等 に係
× １
表8 普通会計における財政状況について 東京都 6市を比較したもの ある。
表 ８ 成 年8月18日現在 単位 円
2 市 民 １ 人 当 た り の 基 礎 と る 人 口 成22年3月 末 日 現 在 の 住 民 基 本 台 帳 登 録 人 口 あ る 。
狛 江
東 大 和
清 瀬
東 久 留 米
98.7 15,940
福 生
東 村 山 国 分 寺
国 立
0.804
1.121 5.3
4.1 12.4 6.3
142,935 0.968 2.8
222,491
314,290 179,533 125,588
武 蔵 村 山
三 鷹
町 田
小 金 井
日 野
3 ○ 印 類 似 団 体 の ９ 市 あ る 。
稲 城
羽 村
注
あ き る 野 ○
1 表 成21年 度 東 京 都26市 普 通 会 計 決 算 状 況 資 料 東 京 都 市 監 査 委 員 会 に よ る 。 273,648 194,279 169,038
西 東 京 6.3 91.1
75,023 101.3
42,558 171,386
多 摩 202,242 182,511 1.237 6.0
6.6 85.7 122,518 205,269 180,188 156,932 0.967 4.4
175,608 134,145 0.886 5.4 94.4 165,414 131,514 0.869 5.8 10.3 96.9
76,485 171,473
4.7 91.2 61,181 6.2
160,063 18,053 229,818 174,564 117,661 0.732 5.0
10,510 203,340
20,951 262,914 165,121 138,498 0.950 5.8
9.1 95.3 8.7 95.7
106,887 178,833
169,866 143,463 0.926 4.1 20,447 276,213 208,552 132,237
13.0 95.8 0.792 2.1 5.6 99.6 158,175 124,167
47,997 220,312 7.2 95.8
200,261 180,246 1.068 2.0
193,643 175,132 1.095 4.0 9.9 98.1 0.873 4.5
252,878 9.6 91.1 24,253 248,659
58,658 ○ 171,970 153,796 1.072 8.7 5.5
○小 167,881 150,445 1.070 5.4
91.4 74,439 228,450 151,505 1.153 5.3 89.5 45,215
258,426 46,510
8.8 96.7 44,016 190,698
1.351 194,380
136,158 8.2
180,244 163,195 1.158 7.1 7.3 93.4 4.2
201,065 5.9
5.7 91.0 51,573 6.2 96.9
163,857
2.2
0.974 2.8 77,071
48,101 1.341
府 中
176,988 158,350 1.119
青 梅 168,384 140,779 186,738
3.4
4.3 86.6 152,146 2.5 95.7
7.6 88.3 61,492 59,184
1.257 233,069
1.246 6.0 7.8 204,372
208,521 167,542 1.605 8.3 2.3 86.4
経常一般財源等
170,313 150,824
217,531 195,941
経 常 収
90.6
立 川
決 算 額
市 民 １ 人 当 た り
市 名
区 分
○
うち市税
王 子
275,466 251,765 ○
○
○ 203,047 184,764 武 蔵 野
昭 島
169,525
206,682 186,270
調
○ 205,463 187,213 ○
財 政 構 造
地 方 債 現 在 高 比 率 % 支比率 %
そ の 他
1.032 2.7 8.6 87.1 24,488 財 政 力 実 質 収
指 数 支比率 %
229,177 市 民 １ 人 当 た り 公 債 費 積 立 金
現 在 高
２ 歳 入
表 ９ 単位 円
1.
2.
3.
Ｃ 科 目
区 分
38,129,534,926 36,868,649,188 1,218,208,361
183,282,000 183,282,000 予 算 現 額 調 定 額 収 入 済 額
未 済 額 収 入 不 納
36,704,504,000 164,145,188
収入率 ×100 ×100 Ｃ
Ａ
Ｃ
100.4 96.7 対予算増減
Ｃ － Ａ
％ ％ 15. 14. 10. 12. 396,766,000 396,766,000
歳 入 に つ い て 款 別 歳 入 予 算 の 執 行 状 況 及 び 決 算 額 に 対 す る 前 年 度 比 較 の 状 況 表 ９ 及 び 表10の と お り あ る 。
99.1 97.9 75,811,974,928 46,512,106 1,568,124,267 △ 06,98,101
2,573,524
△ 1,000 0
100.0 100.8
市 税
地 方 譲 与 税
利子割交付金 △ 6, 18,000 96.5
11.
分 担 金 及 び 負 担 金
使 用 料 及 び 手 数 料 国 有 提 供施 設等 所在 市 町 村 助成 交付 金等
13. 4.
所 得 割 交 付 金 配当割交付金 5.
地 方 特 例 交 付 金 6.
7.
8.
9.
特 別 交 付 金
自 動 車 取 得 税
地 方 消 費 税
100.0
115.9 100.0
交 通 安 全 対 策
190,000,000 0 0
182,236,000 0 0 100.0 0 100.0 17,490,000 112.1 100.0 100.0 100.0 7,615,000 0 48,000,000 55,615,000 33,652,000 30,270,000 55,615,000 0
株 式 等 譲 渡
93.8
0 △ ,039,688 95.3 100.0
34,619,812 △ 44 ,896 558,934,000
41,026,000 0
30,270,000 地 方 交 付 税
交 付 金
855,000
161,490,000 161,490,000
交 付 金
2,230,000,000 0 41,026,000 182,237,000 6,279,564,000 6,299,140,770 93.8 99.5 99.9 0 19,576,770 595,552,996 558,491,104 2,442,080
5,977,261 △ 8 ,630,689
0 3,488,766 101.7 100.0 0 4,936,528 107.3 100.0 1,328,721,372 1,322,643,311
100.3 100.0 11,773,428,162 11,773,428,162 0
100.0
△ ,600,000 94.8
0 604 100.0 100.0 0 △ 106, 9, 8 97.3
100.0 309,318,833 98,751,574 119.9 65.8
0 419,191
5,562,397,179 5,562,397,783 5,562,397,783 0 繰 入 金
合 計 19.
20.
21. 5,111,000,000 0
繰 越 金
497,126,000 905,613,319 595,877,574
5,388,600,000 5,111,000,000 諸 収 入
市 債
76,518,773,029 77,425,736,364 16. 3,902,918,000 3,796,138,218 0 0 18. 3,796,138,218 100,800
財 産 収 入
寄 附 金
17. 208,545,000 212,033,766 212,033,766 1,410,274,000
国 庫 支 出 金
都 支 出 金
67,788,000 72,724,528 72,724,528 0 6,299,140,770 0 12,348,467,850
100.0 23,000,000 23,855,000 23,855,000 100.0
2,250,337,000 2,250,337,000
100.0
100.0 0
款
別
歳
入
予
算
執
行
状
況
表
0 0 396,766,000 0 0 312,000,000 182,236,000 144,000,000 0 0 43,550,035
Ａ 欠 損 額
314,573,524 314,573,524 0
103.7 30,000,000 100.9 0 20,337,000 11,026,000 136.8
表 １ 単位 円 23,855,000 0.0 0.1 100.6 91.1 1.7 0.7 0.2 1,345,747,537 0.0 40,201,000 0.2 2,113,057,000 3.1 435,301,000 0.3 0.0 23,783,000 81.9 △ 1 , 86,000
100.1 98.3 △ 3,104, 6
102.1 101.9 107.4 48.1 171,000 10,495,285 72,000 825,000 △ 1 3,91 ,000
137,280,000 106.5 100.3 区 分
99.6 12,533,000
△ 38, 3 ,000
11,281,322 所 得 割 交 付 金
67,901,000 0.3 182,236,000 55,615,000 169,703,000 232,985,000 0.2 0.1
株 式 等 譲 渡
335,402,000 0.5
財 産 収 入 都 支 出 金
30,270,000
2.0 558,491,104
161,490,000
0.4 336,059,000 0.5 93.6
特 別 交 付 金
9. 地 方 特 例 交 付 金
2,250,337,000 3.0
8.
交 付 金
自 動 車 取 得 税
交 付 金
11. 10.
7. 国 有 提 供施 設等 所在 市 町 村 助成 交付 金等
交 通 安 全 対 策 地 方 交 付 税
396,766,000
41,026,000 0.1 183,282,000
構成比％
決 算 額 決 算 額 構成比％ 増 減 金 額 比率％ 成 1年 度 成 0 年 度
3. 利子割交付金 2. 地 方 譲 与 税
36,868,649,188 48.6
1. 市 税 97.0
314,573,524
78.7 △ 1,14 , 3,
△ 1,48 ,4 6
△ 49, 03,000 38,015,922,710 56.1
74.0 △ ,499, 00
0.1 3.1 598,555,737 2,090,300,000 325.2 244.5 比 較
107.7 451,630,955
0.8
111.8 67,786,985,134 100.0 8,024,989,794
2,039,255,410 216.1 92.8 △ 16, 30,660
212,033,766 0.3 0.3
3,851,753,369
△ ,6 8,163
3,020,700,000 17.4
合 計 75,811,974,928 100.0 72,724,528 0.1 595,877,574 228,564,426 17. 1,756,882,808 1,710,644,414 2.5 0.9 2.6 寄 附 金
5,847,509,815 8.6 国 庫 支 出 金
市 債
繰 入 金 12. 5,111,000,000 6.7 5,562,397,783 98,224,028 1,322,643,311 6,299,140,770 8.3 21. 15.
使 用 料 及 び 手 数 料
分 担 金 及 び 負 担 金 547,995,819
11,773,428,162 15.5 11,762,146,840
対
前
年
度
款
別
歳
入
決
算
比
較
表
科 目
19. 20. 0.8 7.3 3,796,138,218 5.0 13. 14. 16.
繰 越 金
諸 収 入 18. 0.5 0.1 30,099,000 0.0 0.6 5. 6.
4. 配当割交付金
地 方 消 費 税
市債 ある。
増 と っ て い る 。 増 と っ た 主 も の 都 支 出 金4億5,163万1千 円 繰 入 金20億3,925万5千 円
予算に対し8.6％の増と っている。増額補正の主 も の 国庫支出金 都 支出金 寄附金 繰越金 お 補 正 予 算 の 状 況 を み る と 7回 補 正 を 行 い 補 正 額 56億6,407万5千 円 の 増 と り 当 初 繰 越 金38億5,175万3千 円 市 債30億2,070万 円 あ る 。 一 方 減 と っ た 主 も の 市 税11億 4,727万4千 円 自 動 車 取 得 税 交 付 金1億7,391万2千 円 あ る 。
表 ９ の 款 別 歳 入 予 算 執 行 状 況 表 に つ い て み る と 予 算 現 額 に 対 す る 収 入 済 額 を 比 較 し て 増 と っ
調 定 額 に 対 す る 収 入 済 額 に つ い て 市 税 分 担 金 及 び 負 担 金 使 用 料 及 び 手 数 料 諸 収 入 に
不 納 欠 損 額 市 税 分 担 金 及 び 負 担 金 使 用 料 及 び 手 数 料 諸 収 入 生 て い る が 前 年 度 と
次 に 表10の 対 前 年 度 款 別 歳 入 決 算 比 較 表 に つ い て み る と 合 計 80億2,499万 円 11.8％ の た も の 市 税 地 方 消 費 税 交 付 金 都 支 出 金 諸 収 入等 一方 減 と った も の 国庫 支出 金
比較すると2,007万1千円 30.1％の 減と っている。ま た 収入未済額 1億6,948万5千円 12.1％の 収 入 不 足 が み る が 合 計 の 収 入 率 ､ 前 年 度 と 同 率 の97.9％ と っ て い る 。
増と っ てい る。
表 １１ 単位 円
区 分
科 目 Ａ Ｃ － Ａ
成 21 年 度
予 算 現 額
市 民 税 17,196,442,000 18,172,607,958 17,304,255,038
(1)
12,768,979,000 13,596,914,836
100.6 95.2
10,666,289 308,678,058 97.9 30,285,636 838,627,642 107,813,038
3,028,035 31,705,507 113,496,580 (1)
(2)
個 人
法 人 4,427,463,000 4,575,693,122
(2)
固 定 資 産 税
固 定 資 産 税 国有資産等所在市町 村交付金及び納付金
763,495 8,672,979 15,108,539,000 15,493,634,554
308,678,058
15,174,543,067
15,551,947,000 15,939,137,254 15,620,045,767 10,666,289
都 市 計 画 税
97.4
19,315,271 2,688,022,000 2,707,337,271
1,144,001,000 1,113,702,558 1,113,702,558
△ 83,446 99.4
36,704,504,000 38,129,534,926 36,868,649,188 43,550,035 1,218,208,361 164,145,188
443,110,700 443,408,000 445,502,700 445,502,700 0 0 2,094,700 100.5 100.0
92.9 122,128,662
1,834,615 62,229,682
1,200,314,533 0 0 △ 30, 98,44 100.0
68,098,767 100.4
66,004,067 100.4
98.0
465,734,182 468,126,182
92.8 1,179,892 15,151,919,585
14,708,808,885
97.0 96.7
97.7
100.7 2,626,582,839
△ 1,14, 3, 38,015,922,710
100.4
97.7 80,754,432
97.0
103.1 成 0 年 度
91.5
94.6△ 83,144,333 97.8 96.0△ 1,610, ,0 3
比 較
合 計
124,092,000 132,730,028 123,308,554 軽 自 動 車 税
市 た ば こ 税
2,771,357,128
101.0
100.0 △ 86,611,9 92.8 比 率
18,914,977,091
収入率
％
103.2 99.2 5,868,537,300
100.0
12,763,295,458 27,257,601 806,922,135 △ ,683, 4 93.9 13,046,439,791
102.6 4,540,959,580
増 減 金 額
×100
Ｃ Ａ 調 定 額 収 入 済 額 不 納
欠 損 額 Ｃ
決算額
市
税
収
入
状
況
表
％ 収 入
未 済 額
対予算増減
収入率 Ｃ
％
×100
％
100.0 2,392,000 100.5 77.4
98.0 103.1 99.4△ 1,3 , , 0
第１款 市 税
第２款 地方譲与税
第３款 利子割交付金
第 款 配当割交付金
第５款 株式等譲渡所得割交付金
第６款 地方消費税交付金
円 6. ％の増と っている。
第７款 国有提供施設等所在市町村助成交付金等
第８款 自動車取得税交付金
第９款 地方特例交付金
千円 51.9％の 減と っている。
の 市 民 税16億1,072万2千 円 8.5％ あ る 。 一 方 ､ 増 と っ た 主 も の 固 定 資 産 税 4億6,812万6千 円 3.1％ あ る 。
収入率 96.7％ 前年度と比較すると0.3ポイント下回っているが 東京都26市 均収入率 95.2％
収 入 済 額 予 算 現 額 と 同 額 と り 前 年 度 と 比 較 す る と3,853万5千 円 8.9％ の 減 と っ て い る 。 お 市 税 合 計 の 決 算 額 を 市 民 １ 人 当 た り に す る と211,469円 前 年 度218,614円 と る 。
収 入 済 額 予 算 現 額 に 対 し て761万5千 円 15.9％ 上 回 っ て い る が 前 年 度 と 比 較 す る と1,228万
収 入 済 額 予 算 現 額 に 対 し て2,033万7千 円 0.9％ 上回 って おり 前 年度 と比 較す ると1億3,728万
収入済額 予算現額とほ 同額と り 前年度と比較すると1,253万3千円 7.4％の増と ってい る。 5千 円 6.4％ の 減 と っ て い る 。
6千 円 18.1％ の 減 と っ て い る 。
0.3％の 増と ってい る。
収 入 済 額 予 算 現 額 に 対 し て85万5千 円 3.7％ 上 回 っ て お り 前 年 度 と 比 較 す る と7万2千 円
収入済額 予算現額に対して1,749万円 12.1％上回っているが 前年度と比較すると1億7,391万2 21.3％ の 減 と っ て い る 。
市 税 の 収 入 状 況 を 税 目 別 に み る と 表11の と おり あ る。
収 入 済 額 予 算 現 額 に 対 し て1億6,414万5千 円 0.4％ 上 回 っ て お り そ の 主 も の 市 民 税
収入未済額 前年度より1億1,329万3千 円 10.3％ の 増 と って いる が 不納 欠損 額 1,715万7千 1億781万3千 円 固 定 資 産 税6,809万9千 円 あ る 。
収入済額 予算現額に対して671万8千円 3.5％下回っており 前年度と比較すると4,970万3千円 円 28.3％ の減 と っ て い る 。
と 比 較 す る と1.5ポ イ ン ト 上 回 っ て い る 。
第１ 款 地方交付税
第１１款 交通安全対策特別交付金
第１２款 分担金及び負担金
第１３款 使用料及び手数料
第１ 款 国庫支出金
ある。
第１５款 都支出金
第１６款 財産収入
不 交 付 と り 特 別 交 付 税 の み の 収 入 あ る 。 こ を 前 年 度 と 比 較 す る と82万5千 円 2.1％ の 増 と
収入未済額 社会福祉費 負担金及び児童福祉費負担金に 係るも の 前年度と比較すると145万
不納欠損額 道路橋りょう使用料 高齢者住宅使用料に係るもの 前年度と比較すると3 万9千円 円 1.9％ の 増 と っ て い る 。
円 1.7％ の 減 と っ て い る 。
収 入 済 額 予 算 現 額 に 対 し て8,763万1千 円 6.2％ 下回 って おり 前 年度 と比 較す ると2,310万4千 8千 円 4.4％ の 増 と っ て い る 。
153万円 38.5％の減と っている。
収入未済額 児童福祉使 用料 道 路橋 りょ う使 用料 都 市計 画使 用料 住 宅使 用料 高 齢者 住宅 使用料 衛生手数料に係るもの 前年度と比較すると78万2千円 11.6％の減と っている。
不納欠損額に ついて 社会 福祉費負担金と児童福祉費負担金に 係るも の 前年度と比較すると 収 入 済 額 予 算 現 額 に 対 し て44万3千 円 0.1％ 下 回 っ て い る が 前 年 度 と 比 較 す る と1,049万5千 収 入 済 額 予 算 現 額 に 対 し て1,102万6千 円 36.8％ 上 回 っ て お り 前 年 度 と 同 様 普 通 交 付 税
っ て い る 。
0.6％ の 増 と っ て い る 。
収入済額 予算現額に対して338万2千円 10.0％下回っているが 前年度と比較すると17万1千円
都 補 助 金2億2,438万2千 円 あ る 。
収 入 済 額 予 算 現 額 に 対 し て1,957万7千 円 0.3％ 上回 って おり 前 年度 と比 較す ると4億5,163万 1,128万1千円 0.1％の 増と って いる 。増 と った 主 も の 民生 費国 庫負 担金9億3,475万4千 円 78.1％ の 減 と っ て い る 。
民 生 費 国 庫 補 助 金9,327万8千 円 あ る 。 一 方 減 と っ た 主 も の 総 務 費 国 庫 補 助 金 6億6,258万5千 円 土 木 費 国 庫 補 助 金2億9,785万1千 円 教 育 費 国 庫 補 助 金1億6,121万7千 円
1千 円 7.7％ の 増 と っ て い る 。 増 と っ た 主 も の 民 生 費 都 負 担 金1億1,638万4千 円 総 務 費 収 入 済 額 予 算 現 額 に 対 し て5億7,504万 円 ､4.7％ 下 回 っ て い る が 前 年 度 と 比 較 す る と
収 入 済 額 予 算 現 額 に 対 し て493万7千 円 7.3％ 上 回 っ て い る が 前 年 度 と 比 較 す る と2,550万 円 26.0％ の 減 と っ て い る 。 減 と っ た 主 も の 利 子 及 び 配 当 金2,293万 円 あ る 。
第１７款 寄附金
第１８款 繰入金
第１９款 繰越金
第２ 款 諸収入
第２１款 市 債
収入済額 予算現額に 対 して348万9千円 1.7％上回っているが 前 年度 と比 較す ると1,653万1千
万円 144.5％の増と っている。増と ったもの 総務債20億4,640万円 民生債1億6,230万円 臨時 不 納 欠 損 額 雑 入 に 係 る も の 前 年 度 と 比 較 す る と102万6千 円 71.0％ の 減 と っ て い る 。 収 入 済 額 予 算 現 額 に 対 し て1億678万 円 2.7％ 下 回 っ て い る が 前 年 度 と 比 較 す る と20億3,925
土 木 債1億8,100万 円 あ る 。
財政対策債4億4,560万円 減収補て 債5億200万円等 あ り 減と っ たも の 収入済額 予算現額に対して2億7,760万円 5.2％下回っているが 前年 度と比較すると30億2,070 収入済額 予算現額とほ 同額 前年度と比較すると38億5,175万3千円 225.2％の増と ってい 万5千 円 116.1％ の 増 と っ て い る 。 増 と っ た 主 も の 基 金 繰 入 金20億5,375万7千 円 あ る 。
前 年 度 と 比 較 す る と5,551万7千 円 21.9％ の 増 と っ て い る 。
万8千 円 0.4％ の 減 と っ て い る 。 減 と っ た 主 も の 貸 付 金 元 利 収 入2,276万9千 円 あ る 。 円 7.2％ の 減 と っ て い る 。 減 と っ た 主 も の 指 定 寄 附 金1,610万 円 あ る 。
表 １２ 単位 円
生 活 資 金 貸 付 金 元 金 収 入
皆増 119.3
97.8
46.2 △ 10,000
貸 付 金 元 金 収 入
雑入
296,000 ―
民生費弁償金
違 約 金 及 び 延 納 利 息
292,041,107
貸 付 金 元 金 収 入
52,640,952 弁償金及び報償金
合 計 1,568,124,267 1,398,639,458
115.7 19,705,107 17,029,796
△ 486,1 6
169,484,809 2,085,732 140.9 109.0 22,192,540 110.3
生 活 保 護 費
― 773,850
違 約 金 及 び 延 納 利 息
112.1 96.1 12,000,400 12,486,526
高 齢 者 住 居 改 良 資 金
支 援 給 付 費 296,000
2,675,311
128,376,036
180,302,022
△ 4 8,3 17,881,202
773,850
雑 入 雑 入 12,918,876 10,833,144 滞 納 繰 越 分
207,579 24,188,660
6,192 10,431,152
1,942,500 小 計
手 数 料
239,400,155
△ 0,000 3,179,000
生 活 資 金 貸 付 金 元 金 収 入
3,951,400 △ 1, 1,400
122.3 460,251,442 376,255,958
5,157,898
83,995,484
増 減 金 額 比 率 % 101.5 346,670,693 341,512,795
現 年 課 税 分
5,348,628
113,293,176 128,854,413
科 目 収 入 未 済 額 比 較 成 0年 度
現 年 課 税 分 滞 納 繰 越 分
滞 納 繰 越 分 現 年 課 税 分 滞 納 繰 越 分
款 項
162,420,820 111.0
95.6
99.7 99.6
113.7 成 1年 度
目 節
市 税
個 人
法 人
固 定 資 産 税
市 民 税
固 定 資 産 税
軽 自 動 車 税 軽 自 動 車 税
都 市 計 画 税 都 市 計 画 税
使 用 料 及 び
現 年 課 税 分 滞 納 繰 越 分 現 年 課 税 分
45.9 161,100 100.0 0 6,192 67.8 1,996,120 5,332,643 3,492,400 1,218,208,361 4,402,498 △ 1 ,064 △ 1 ,98
313,335
351,200 2,680,000
諸 収 入
皆増 122.0 貸付金元利収入
124.3 95.1 3,340,336
社会福祉 費負担金 児童福祉 費負担金 分 担 金 及 び
負 担 金
土 木 使 用 料
508,090 10,969,752 民 生 費 負 担 金
都 市 計 画 使 用 料
負 担 金
民 生 使 用 料
手 数 料
使 用 料
715,669 道路橋りょう使用料
△ 190,100
対 前 年 度 収 入 未 済 額 比 較 表
高 齢 者 住 居 改 良 資 金
180,000 390,000 25,444,178 32,069,671 1,104,915,185 25,757,513 36,472,169 471,500 101.2 100.0
衛 生 手 数 料 衛 生 手 数 料 300 300 0
3,109,000 児 童 福 祉 使 用 料
住 宅 使 用 料 高齢者住 宅使用料
2,414,000
３ 歳 出
表 １３ 単位 円
予 備 費 公 債 費
合 計 12. 5,261,392,385 4,766,196 5,261,517,000 10. 11.
教 育 費 9,094,537,375 8,746,963,160
124,615 0 0 100.0 263,737,350 0 2,133,122,711 403,690,161 5,538,377,242 21,574,209 97.4 96.2 83,836,865 0 95.3 0 4,766,196 2,193,618,909 0 1,375,060,810 0 76,518,773,029 72,950,093,310 0.0 93.4 0 6,052,459 0 130,168,251 2,189,899,170
138,974,000 132,921,541 0
0 53,157,839 252,547,358 0 319,393,000 35,202,250 6,110,317,600 456,848,000 0 0 96.7 93.8 96.8 90.6 95.6 88.4 0 0 0 904,868,744 279,435,851 4,323,749
9. 消 防 費 6.
7. 5.
農 林 費 商 工 費 民 生 費
事故繰越し
27,173,688,416 21,613,950
4,754,981,642 4,460,345,791 28,100,171,110
8.
労 働 費
土 木 費
0 15,200,000 衛 生 費
134,492,000 3.
4. 2.
Ａ B
総 務 費 1. 議 会 費
398,282,379 899,814,745 0
19,817,033,936 18,518,936,812
0
収 入 未 済 額 の 内 容 を 前 年 度 と 比 較 し た も の が 表12 あ る 。
こ の う ち 全 体 の77.7％ を 占 め る 市 税 の 収 入 未 済 額 前 年 度 よ り1億1,329万3千 円 10.3％ の 増 収 入 未 済 額 の 合 計 前 年 度 よ り1億6,948万5千 円 12.1％ の 増 と っ て い る 。
455,235,000
予 算 現 額 支 出 済 額
4,748,160 (Ａ) - ( ) - (Ｃ)
款
別
歳
出
予
算
執
行
状
況
表
科 目
450,486,840
歳 出 に つ い て 款 別 歳 出 予 算 の 執 行 状 況 及 び 決 算 額 に 対 す る 前 年 度 比 較 の 状 況 表13及 び 表14
表13の 款 別 歳 出 予 算 執 行 状 況 表 に よ り 歳 出 合 計 を み る と 予 算 現 額 に 対 す る 支 出 済 額 の 割 合 執 行 の と お り あ る 。
翌 年 度 繰 越 額 前 年 度 と 比 較 す る と39億8,463万7千 円 の 減 と っ て い る 。
区 分
ま た 民 生 費 弁 償 金 の 生 活 保 護 費 等 5,293万7千 円 22.1％ の 増 と っ て い る 。
％ 99.0
負 担 の 公 性 と 財 源 確 保 の た め 特 に 現 年 度 の 収 入 率 向 上 に 努 め 収 入 未 済 額 の 圧 縮 を
率 95.3％ 前年度と比較す ると5.6ポイント上回っ ている。 図 た い 。
Ａ ×100
翌年度繰越額 Ｃ
不 用 額
執行率
表 １ 単位 円
表 １５ 単位 円
年 度 区 分
99.1 △ 4,19 ,494
0.7 0.6 454,684,334 211.9 108.2 14.0 40.4 25.4 25,117,573,260 8,741,259,043
決 算 額 構成比％ 決 算 額 構成比％ 増 減 金 額
6,932,213,649 11.1 100,406,264 6.7 4,146,765,814 37.2 340,111,411 0.5 66,160,842 63,578,750 32,515,277 5,261,392,385 2,133,122,711 2.9 0.2 △ 1,393,836,40 64,007,409 130,168,251 5,538,377,242 7.6 0.2 132,921,541 8,746,963,160 0.6 403,690,161 2,169,276,149 3.5 14.7 8.0
△ 36,1 3,438
270,529,774 313,579,977 132.4 107.6 0.1 0.2 △ 418,310,814 19 62,224,587,351 196.7 118.7 79.9 105.4 98.3 95.4
予 算 現 額
21
予 備 費 0.0
100.0 0.0 0 59,458,917,000 61,997,324,000 63,017,314,000 117.2 17 18 2.07 2.87 2.53
公 債 費 消 防 費 土 木 費
1,756,400,620 2,193,618,909
2.47 2.33 1,443,355,171 1,557,188,290
不 用 額 比 率 ％
8.
教 育 費
12. 0 0
12.0 11. 10. 7.2 69,340,686,000 9. 9,165,273,974 1.
衛 生 費
1,228,389,441 4,990,862,611
表15 最近５ 年 間の 不用 額 の 推移 あ る。
不 用 額 の 予 算 現 額 に 対 す る 割 合 2.87％ 前 年 度 よ り0.34ポ イ ン ト 上 回 り 金 額 4億3,721万 8千 円 24.9％ の 増 と っ た 。
民 生 費
労 働 費 5.
6.
商 工 費 7.
農 林 費
20 合 計
76,518,773,029
0.0
100.0
72,950,093,310 10,725,505,959 議 会 費
表14の 対 前 年 度 款 別 歳 出 決 算 比 較 表 に つ い て み る と 歳 出合 計 107億2,550万6千円 17.2％の
お 補 正 予 算 に つ い て 7回 行 っ て い る が 補 正 額 当 初 予 算 に 対 し て56億6,407万5千 円 増と っている。増と った主 もの 総務費97億7,767万8千円 111.9％ 民生費20億5,611万5千円 8.2％ 衛生費3億1,358万円 7.6％ 公債費2億7,053万円 5.4％ あ る。一方 減と った 主 もの
土 木 費13億9,383万6千 円 20.1％ 教 育 費4億1,831万1千 円 4.6％ あ る 。
2.
3.
4.
総 務 費
8.6％ の 増 と っ て い る 。
2,056,115,156 9,777,677,769
4,460,345,791 6.1
比率％ 区 分
450,486,840
18,518,936,812
27,173,688,416
成 1 年 度 成 0 年 度
対
前
年
度
款
別
歳
出
決
算
比
較
表
科 目
比 較
第１款 議会費
第２款 総務費
繰越明許費
(項 総務管理費 目 企画費
外国人のための生活ガイ ブック作成委託料 市政概要多言語版作成委託料
新庁舎アート作品制作設置委託料 新庁舎アート選定支援業務委託料 市施設受信障害改善状況調査委託料 (項 総務管理費 (目 交通安全対策費
立川駅 口立体タワー式自転車駐車場整備工事監理委託料 ６街区 立川駅 口立体タワー式自転車駐車場整備工事監理委託料 30街区
立川駅 口立体タワー式自転車駐車場整備工事 ６街区 立川駅 口立体タワー式自転車駐車場整備工事 30街区 広幅員歩道自転車駐車場整備工事
歩道橋塗替工事
(項 総務管理費 (目 地域振興費 地域コ ュニテ 活性化検討調査委託料 (項 総務管理費 (目 男女共生社会推進費
女性総合センター施設修繕料 (項 総務管理費 (目 庁舎建設費
庁舎建設工事監理委託料 庁舎植栽等工事
庁舎内装工事 庁舎音響等設備工事
庁舎厨 設備工事
8,36 万 千円 , 0万6千円 ,839万 千円
補 正 予 算 6回 行 わ 14億8,738万4千 円 の 増 と っ て い る 。
億3,600万円 3億6, 00万円 300万円
641万1千円
,96 万6千円 0 万 千円
300万円 6万円
463万4千円
執 行 率 99.0％ 不 用 額 474万8千 円 を 生 て い る が 支 出 済 額 を 前 年 度 と 比 較 す る と
執 行 率 93.4％ 不 用 額 3億9,828万2千 円 を 生 て お り 支 出 済 額 を 前 年 度 と 比 較 す る と97億 7,767万8千円 111.9％の増と っている。増と った主 もの 庁舎建設費72億3,108万8千円 ある。 419万7千 円 0.9％ の 減 と っ て い る 。 補 正 予 算 １ 回 行 わ 415万3千 円 の 減 と っ て い る 。
1,433万3千円 お 翌年度繰越 次のとおり ある。
1 0万 千円 13 万 千円 1,400万円
第３款 民生費
繰越明許費
項 社会福祉費 目 高齢者生きがい対策費 福祉会館ＣＡＴＶ撤去料
福祉会館地上デジタルアンテ 改修工事
高齢者就労生きがい支援センター地上デジタルアンテ 改修工事
項 児童福祉費 目 児童育成費 子 も手当システム開発委託料 項 児童福祉費 目 保育園費
公立保育所物品修繕料(羽衣保育園ほか 園
公立保育所回転がまほか購入費(柴崎保育園ほか 園 江の島保育園耐震補強工事
第 款 衛生費
繰越明許費
項 保健衛生費 (目 保健衛生総務費 健康会館自家用発電機取替工事 項 清掃費 (目 ごみ処理費
特定温室効果ガス基準排出量検証手数料
第５款 労働費
第６款 農林費
国民健康保険事業特別会計繰出金5億9,200万円 児童育成費2億8,299万6千円 生活保護費の扶助費 執行率 96.7％ 不用額 9億486万9千円を生 て おり 支出済額を前年 度と比較すると20億5,611
5千円 32.4％ の 増 と って いる 。 補 正予 算 3回 行わ 1,471万7千 円の 増 と っ て い る。 老人保健医療事業特別会計繰出金6,744万7千円等 ある。
お 翌年度繰越し 次のとおり ある。
お 翌 年 度 繰 越 し 次 の と お り あ る 。
執 行 率 95.6％ 不 用 額 605万2千 円 を 生 て お り 支 出 済 額 を 前 年 度 と 比 較 す る と3,251万 8億191万9千 円 あ る 。 一 方 減 と っ た も の 高 齢 者 生 き が い 対 策 費6,835万5千 円
0万円 64万円 16万円
万5千 円 8.2％ の 増 と っ て い る 。 増 と っ た 主 も の 障 害 者 福 祉 費 の2億4,207万6千 円
補 正 予 算 4回 行 わ 19億6,143万7千 円 の 増 と っ て い る 。
万9千円 1 0万円 1, 8 万1千円 8万4千円
執行率 93.8％ 不用額 2億7,943万6千円を生 ており 支出済額を前年度と比較すると3億1,358 6 万円
万 円 7.6％ の 増 と っ て い る 。
7千 円 96.7％ の 増 と っ て い る 。 補 正 予 算 1回 行 わ 65万6千 円 の 減 と っ て い る 。
執 行 率 96.8％ 不 用 額 432万4千 円 を 生 て お り 支 出 済 額 を 前 年 度 と 比 較 す る と6,400万 1,4 0万円
補 正 予 算 5回 行 わ 4億5,639万9千 円 の 増 と っ て い る 。
