平成27年度仙台市水道事業会計補正予算
（第 1 号）実施計画
収益的収入及び支出
収 入
款 項 目 既決予定額（千円）（△ 減） （千円）補正予定額 計（千円） 備 考 1 水 道 事 業 収 益29,546,362
153,000
29,699,362
2 営 業 外 収 益 2,926,344 153,000 3,079,344 2 不 動 産 賃 貸 料 60,052 △ 22,000 38,052 3 水 道 加 入 金 1,025,346 160,000 1,185,346 5 国 庫 補 助 金 82,879 △ 35,000 47,879 6 長 期 前 受 金 戻 入 1,301,231 50,000 1,351,231支 出
款 項 目 既決予定額（千円）（△ 減） （千円）補正予定額 計（千円） 備 考 1 水 道 事 業 費 用27,367,133
264,506
27,631,639
1 営 業 費 用 25,668,667 △ 81,494 25,587,173 4 配 水 費 2,696,218 △ 12,000 2,684,218 5 給 水 費 3,100,024 △ 12,000 3,088,024 8 総 係 費 1,192,335 △ 86,000 1,106,335 9 減 価 償 却 費 7,417,589 △ 100,000 7,317,589 10 資 産 減 耗 費 463,305 128,506 591,811 2 営 業 外 費 用 1,619,666 346,000 1,965,666 1 支 払 利 息 1,411,056 △ 42,000 1,369,056 消 費 税 及 び 3 地 方 消 費 税 136,674 388,000 524,674 水道事業会計資本的収入及び支出
収 入
款 項 目 既決予定額（千円）（△ 減） （千円）補正予定額 計（千円） 備 考 1 水 道 事 業 資 本 的 収 入6,383,018
84,794
6,467,812
2 固 定 資 産 売 却 代 金 1 16,220 16,221 １ 固定資産売却代金 1 16,220 16,221 4 国 庫 補 助 金 346,401 △ 51,426 294,975 １ 国 庫 補 助 金 346,401 △ 51,426 294,975 5 開 発 負 担 金 214,341 110,000 324,341 １ 開 発 負 担 金 214,341 110,000 324,341 6 負 担 金 94,862 10,000 104,862 １ 負 担 金 94,862 10,000 104,862支 出
款 項 目 既決予定額（千円）（△ 減） （千円）補正予定額 計（千円） 備 考 1 水 道 事 業 資 本 的 支 出16,352,562 △
611,000
15,741,562
1 建 設 改 良 費 11,312,602 △ 408,000 10,904,602 1 配水管整備事業費 5,599,774 △ 79,000 5,520,774 2 施 設 整 備 事 業 費 5,307,893 △ 185,000 5,122,893 3 受 託 等 工 事 費 404,935 △ 144,000 260,935 2 企 業 債 償 還 金 5,039,960 △ 203,000 4,836,960 1 企 業 債 償 還 金 5,039,960 △ 203,000 4,836,960 水道事業会計平成27年度仙台市水道事業予定キャッシュ・フロー計算書
（平成27年 4 月 1 日から平成28年 3 月31日まで） （単位 千円） 1 業務活動によるキャッシュ・フロー 当年度純利益（△は純損失） 1,636,238 減価償却費 7,317,589 固定資産除却費 513,245 繰延資産償却 68,936 固定資産売却損益（△は益） △ 1 退職給付引当金の増減額 △ 197,190 賞与引当金の増減額 13,772 法定福利費引当金の増減額 3,239 修繕引当金の増減額 △ 399,025 長期前受金戻入額 △ 1,351,231 受取利息及び受取配当金 △ 13,000 支払利息 1,369,055 未収金の増減額（△は増加） △ 292,832 たな卸資産の増減額（△は増加） 5,000 未払金の増減額 545,673 未払費用の増減額 △ 303 小計 9,219,165 利息及び配当金の受取額 7,059 利息の支払額 △ 1,371,456 業務活動によるキャッシュ・フロー 7,854,768 2 投資活動によるキャッシュ・フロー 有形固定資産の取得による支出 △ 13,517,967 有形固定資産の売却による収入 16,222 国庫補助金等による収入 907,797 未収金の増減額（△は増加） △ 106,587 未払金の増減額 44,275 投資活動によるキャッシュ・フロー △ 12,656,260 3 財務活動によるキャッシュ・フロー 一時借入れによる収入 800,000 一時借入金の返済による支出 △ 800,000 建設改良費等の財源に充てるための企業債による収入 6,871,500 建設改良費等の財源に充てるための企業債の償還による支出 △ 4,836,960 他会計からの出資による収入 791,225 リース債務返済による支出 △ 38,875 未払金の増減額 116,241 財務活動によるキャッシュ・フロー 2,903,131 資金増減額 △ 1,898,361 資金期首残高 14,345,774 資金期末残高 12,447,413 水道事業会計給 与 費 明 細 書
1 総 括
区 分 職 員 数 給 与 費 法 定 福利費 合 計 特別職 一般職 給 料 手 当 計 （人） （人） （千円） （千円） （千円） （千円） （千円） 損益勘定 支弁職員 1 343 1,480,345 1,139,945 2,620,290 521,194 3,141,484 補正後 資本勘定支弁職員 0 64 242,393 200,135 442,528 90,551 533,079 合 計 1 407 1,722,738 1,340,080 3,062,818 611,745 3,674,563 損益勘定 支弁職員 1 343 1,510,345 1,209,945 2,720,290 531,194 3,251,484 補正前 資本勘定支弁職員 0 64 242,393 200,135 442,528 90,551 533,079 合 計 1 407 1,752,738 1,410,080 3,162,818 621,745 3,784,563 損益勘定 支弁職員 0 0 △ 30,000 △ 70,000 △ 100,000 △ 10,000 △ 110,000 比 較 資本勘定支弁職員 0 0 0 0 0 0 0 合 計 0 0 △ 30,000 △ 70,000 △ 100,000 △ 10,000 △ 110,000 手当の 内 訳 区 分 特別調整額 扶養手当 地域手当 住居手当 通勤手当 特殊勤務手 当 超過勤務手 当 （千円） （千円） （千円） （千円） （千円） （千円） （千円） 補正後 28,466 71,254 56,047 35,088 56,106 10,321 294,944 補正前 28,466 71,254 56,047 35,088 56,106 10,321 294,944 比 較 0 0 0 0 0 0 0 手当の 区 分 管 理 職 員特別勤務手当 期末手当・勤勉手当 退職手当 （千円） （千円） （千円） 補正後 312 687,700 99,842 水道事業会計2 給料及び手当の増減額の明細
区 分 増減額 増減事由別内訳 説 明 備 考 （千円） （千円） 給 料 △ 30,000 1 職員構成の 変動等に伴う 減少分 △ 30,000 手 当 △ 70,000 1 職員構成の 変動等に伴う 減少分 △ 70,000 退職手当 △ 70,000千円 水道事業会計債務負担行為に関する調書
事 項 限 度 額 当該年度以降の支払義 務 発 生 予 定 額 左 の 財 源 内 訳 既決予定額 補正予定額 計 期 間 金 額 企 業 債 工事負担金 そ の 他 施 設 機 械 警 備 業 務 千円 64,000 千円 3,000 千円 67,000 平成平成2832年度から年度まで 千円 67,000 千円 千円 千円 67,000 庁 舎 機 械 巡 回 警 備 業 務 0 12,000 12,000 平成平成2832年度から年度まで 12,000 12,000 情報ネットワーク システム運用事業 0 16,000 16,000 平成平成2830年度から年度まで 16,000 16,000 事 務 機 器 賃 借 等 0 171,000 171,000 平成平成2833年度から年度まで 171,000 171,000 水道事業会計平成27年度仙台市水道事業予定損益計算書
（平成27年 4 月 1 日から平成28年 3 月31日まで） （単位 千円） 1 営 業 収 益 ⑴ 給 水 収 益 23,607,139 ⑵ 受 託 工 事 収 益 173,950 ⑶ そ の 他 営 業 収 益 888,809 24,669,898 2 営 業 費 用 ⑴ 原 水 費 500,355 ⑵ 浄 水 費 2,119,715 ⑶ 受 水 費 6,094,679 ⑷ 配 水 費 2,527,549 ⑸ 給 水 費 2,874,068 ⑹ 受 託 工 事 費 170,576 ⑺ 業 務 費 1,240,835 ⑻ 総 係 費 1,075,889 ⑼ 減 価 償 却 費 7,317,589 ⑽ 資 産 減 耗 費 585,991 24,507,246 営 業 利 益 162,652 3 営 業 外 収 益 ⑴ 受 取 利 息 13,000 ⑵ 不 動 産 賃 貸 料 36,566 ⑶ 水 道 加 入 金 1,097,542 ⑷ 他 会 計 補 助 金 341,067 ⑸ 国 庫 補 助 金 47,879 ⑹ 長 期 前 受 金 戻 入 1,351,231 ⑺ 雑 収 益 99,589 2,986,874 4 営 業 外 費 用 ⑴ 支 払 利 息 1,369,055 ⑵ 繰 延 資 産 償 却 68,936 ⑶ 雑 支 出 2,808 1,440,7991,546,075
経 常 利 益1,708,727
5 特 別 利 益 ⑴ 固 定 資 産 売 却 益 1 ⑵ 過 年 度 損 益 修 正 益 2,828 2,829 6 特 別 損 失 ⑴ 過 年 度 損 益 修 正 損 45,318 45,318 7 予 備 費 ⑴ 予 備 費 30,000 30,000 △ 72,489 当 年 度 純 利 益 1,636,238 前 年 度 繰 越 利 益 剰 余 金 0 その他未処分利益剰余金変動額 0 当 年 度 未 処 分 利 益 剰 余 金1,636,238
水道事業会計平成27年度仙台市水道事業予定貸借対照表
（平成28年 3 月31日） （単位 千円）資 産 の 部
1 固 定 資 産 ⑴ 有 形 固 定 資 産 イ 土 地 8,695,393 ロ 建 物 15,295,313 減 価 償 却 累 計 額 △ 9,399,621 5,895,692 ハ 構 築 物 270,923,389 減 価 償 却 累 計 額 △132,219,395 138,703,994 ニ 機 械 及 び 装 置 35,998,666 減 価 償 却 累 計 額 △ 23,751,198 12,247,468 ホ 車 両 運 搬 具 276,407 減 価 償 却 累 計 額 △ 164,106 112,301 ヘ 器 具 備 品 1,304,586 減 価 償 却 累 計 額 △ 1,010,017 294,569 ト リ ー ス 資 産 115,114 減 価 償 却 累 計 額 △ 67,952 47,162 チ 建 設 仮 勘 定 6,513,319 有 形 固 定 資 産 合 計 172,509,898 ⑵ 無 形 固 定 資 産 イ 水 利 権 3,925 ロ ダ ム 使 用 権 5,300,982 ハ 施 設 利 用 権 1,313,632 無 形 固 定 資 産 合 計 6,618,539 ⑶ 投 資 そ の 他 の 資 産 イ 出 資 金 69,500 投 資 そ の 他 の 資 産 合 計 69,500 固 定 資 産 合 計 179,197,937 2 流 動 資 産 ⑴ 現 金 及 び 預 金 12,447,413 ⑵ 未 収 金 3,127,639 水道事業会計負 債 の 部
4 固 定 負 債 ⑴ 企 業 債 イ 建 設 改 良 費 等 の 財 源 に充 て る た め の 企 業 債 64,508,913 企 業 債 合 計 64,508,913 ⑵ リ ー ス 債 務 13,343 ⑶ 引 当 金 イ 退 職 給 付 引 当 金 4,287,641 ロ 修 繕 引 当 金 1,197,078 引 当 金 合 計 5,484,719 固 定 負 債 合 計 70,006,975 5 流 動 負 債 ⑴ 企 業 債 イ 建 設 改 良 費 等 の 財 源 に 充 て る た め の 企 業 債 5,391,599 企 業 債 合 計 5,391,599 ⑵ リ ー ス 債 務 28,154 ⑶ 未 払 金 4,293,145 ⑷ 未 払 費 用 57,049 ⑸ 前 受 金 79 ⑹ 預 り 金 735,572 ⑺ 引 当 金 イ 賞 与 引 当 金 228,438 ロ 法 定 福 利 費 引 当 金 41,078 引 当 金 合 計 269,516 流 動 負 債 合 計 10,775,114 6 繰 延 収 益 ⑴ 長 期 前 受 金 イ 受 贈 財 産 評 価 額 19,574,703 収 益 化 累 計 額 △ 9,930,809 9,643,894 ロ 工 事 負 担 金 26,636,082 収 益 化 累 計 額 △ 15,872,301 10,763,781 ハ 国 庫（県）補 助 金 10,377,177 収 益 化 累 計 額 △ 4,547,973 5,829,204 ニ 開 発 負 担 金 4,824,894 収 益 化 累 計 額 △ 2,615,153 2,209,741 ホ そ の 他 資 本 的 収 入 857,243 収 益 化 累 計 額 △ 616,846 240,397 長 期 前 受 金 合 計 28,687,017 繰 延 収 益 合 計 28,687,017 負 債 合 計 109,469,106 水道事業会計資 本 の 部
7 資 本 金 55,144,524 8 剰 余 金 ⑴ 資 本 剰 余 金 イ 受 贈 財 産 評 価 額 3,809,605 ロ 工 事 負 担 金 1,264,522 ハ 国 庫（県）補 助 金 457,697 ニ 開 発 負 担 金 22,339,295 ホ そ の 他 資 本 剰 余 金 779,831 資 本 剰 余 金 合 計 28,650,950 ⑵ 利 益 剰 余 金 イ 当年度未処分利益剰余金 1,636,238 利 益 剰 余 金 合 計 1,636,238 剰 余 金 合 計 30,287,188 資 本 合 計 85,431,712 負 債 資 本 合 計194,900,818
水道事業会計平成27年度仙台市水道事業会計補正予算
（第 1 号）説明
（△ 減） 1 収 益 的 収 入 不 動 産 賃 貸 料 の 減 額 △ 22,000千円 水 道 加 入 金 の 増 額 160,000千円 国 庫 補 助 金 の 減 額 △ 35,000千円 長 期 前 受 金 戻 入 の 増 額 50,000千円 計 153,000千円 2 収 益 的 支 出 人 件 費 の 減 額 △ 110,000千円 減 価 償 却 費 の 減 額 △ 100,000千円 資 産 減 耗 費 の 増 額 128,506千円 支 払 利 息 の 減 額 △ 42,000千円 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 の 増 額 388,000千円 計 264,506千円 3 資 本 的 収 入 固 定 資 産 売 却 代 金 の 増 額 16,220千円 国 庫 補 助 金 の 減 額 △ 51,426千円 開 発 負 担 金 の 増 額 110,000千円 負 担 金 の 増 額 10,000千円 計 84,794千円 4 資 本 的 支 出 配 水 管 整 備 事 業 費 の 減 額 △ 79,000千円 施 設 整 備 事 業 費 の 減 額 △ 185,000千円 受 託 等 工 事 費 の 減 額 △ 144,000千円 企 業 債 償 還 金 の 減 額 △ 203,000千円 計 △ 611,000千円 水道事業会計平成27年度仙台市ガス事業会計補正予算
（第１号）実施計画
収益的収入及び支出
収 入
款 項 目 既決予定額（千円）（△ 減） （千円）補正予定額 計（千円） 備 考 1 事 業 収 益52,629,930 △
9,294,361
43,335,569
1 製 品 売 上 43,597,374 △ 8,180,000 35,417,374 1 ガ ス 売 上 43,597,374 △ 8,180,000 35,417,374 2 営 業 雑 益 2,240,310 △ 292,000 1,948,310 1 受 注 工 事 収 入 1,902,496 △ 256,000 1,646,496 2 器 具 販 売 収 入 261,134 △ 9,000 252,134 3 そ の 他 営 業 雑 収 益 76,680 △ 27,000 49,680 3 附 帯 事 業 収 益 5,346,816 △ 1,518,000 3,828,816 1 プ ロ パ ン 販 売 収 入 109,040 △ 17,000 92,040 4 液 化 天 然 ガ ス卸 供 給 収 入 5,220,781 △ 1,501,000 3,719,781 4 営 業 外 収 益 858,858 △ 5,900 852,958 1 受取利息及び配当金 4,720 11,100 15,820 6 雑 収 入 178,837 △ 17,000 161,837 5 特 別 利 益 586,572 701,539 1,288,111 1 過年度損益修正益 586,572 701,539 1,288,111 ガス事業会計支 出
款 項 目 既決予定額（千円）（△ 減） （千円）補正予定額 計（千円） 備 考 1 事 業 費51,160,050 △ 11,863,952
39,296,098
1 営 業 費 用 42,427,014 △ 10,225,000 32,202,014 1 売 上 原 価 30,084,093 △ 9,928,000 20,156,093 2 供 給 販 売 費 11,146,968 △ 210,000 10,936,968 3 一 般 管 理 費 1,195,953 △ 87,000 1,108,953 2 そ の 他 営 業 費 用 2,087,212 △ 229,000 1,858,212 1 受 注 工 事 費 1,841,466 △ 229,000 1,612,466 3 附 帯 事 業 費 4,982,152 △ 1,563,000 3,419,152 1 プ ロ パ ン 販 売 費 115,719 △ 22,000 93,719 4 液 化 天 然 ガ ス卸 供 給 費 4,850,691 △ 1,541,000 3,309,691 4 営 業 外 費 用 1,548,672 178,067 1,726,739 1 支 払 利 息 1,059,162 △ 88,824 970,338 3 消 費 税 及 び地 方 消 費 税 393,439 266,891 660,330 5 特 別 損 失 65,000 △ 25,019 39,981 1 過年度損益修正損 65,000 △ 35,000 30,000 2 固 定 資 産 売 却 損 0 9,981 9,981 ガス事業会計資本的収入及び支出
収 入
款 項 目 既決予定額（千円）（△ 減） （千円）補正予定額 計（千円） 備 考 1 資 本 的 収 入3,970,138 △
367,981
3,602,157
1 企 業 債 3,400,000 △ 400,000 3,000,000 1 企 業 債 3,400,000 △ 400,000 3,000,000 3 工 事 負 担 金 115,111 15,000 130,111 1 供 給 工 事 負 担 金 16,615 35,000 51,615 2 高速鉄道工事負担金 36,746 △ 7,000 29,746 3 そ の 他 工 事 負 担 金 61,750 △ 13,000 48,750 4 固 定 資 産 売 却 代 金 0 17,019 17,019 1 固 定 資 産 売 却 代 金 0 17,019 17,019支 出
款 項 目 既決予定額（千円）（△ 減） （千円）補正予定額 計（千円） 備 考 1 資 本 的 支 出8,593,534
1,486,072
10,079,606
1 建 設 改 良 費 3,961,292 △ 277,000 3,684,292 1 製 造 設 備 243,792 △ 8,000 235,792 2 供 給 設 備 3,691,505 △ 269,000 3,422,505 2 企 業 債 償 還 金 4,632,242 △ 136,928 4,495,314 1 企 業 債 償 還 金 4,632,242 △ 136,928 4,495,314 3 他 会 計 か ら の 長 期借 入 金 償 還 金 0 1,900,000 1,900,000 1 他 会 計 か ら の 長 期借 入 金 償 還 金 0 1,900,000 1,900,000 ガス事業会計平成27年度仙台市ガス事業予定キャッシュ・フロー計算書
（平成27年 4 月 1 日から平成28年 3 月31日まで） （単位 千円） 1 業務活動によるキャッシュ・フロー 当年度純利益（△は純損失） 2,667,462 減価償却費 4,380,741 固定資産除却費 49,603 退職給付引当金の増減額 △ 137,839 賞与引当金の増減額 △ 19,137 法定福利費引当金の増減額 770 特別修繕引当金の増減額 △ 14,487 長期前受金戻入額 △ 472,381 受取利息及び受取配当金 △ 15,820 支払利息 970,338 有形固定資産売却損益（△は益） 9,981 売掛金の増減額（△は増加） 496,173 未収金の増減額（△は増加） 330,432 たな卸資産の増減額（△は増加） △ 168,246 買掛金の増減額 △ 302,479 未払金の増減額 553,574 前受金の増減額 43,854 預り金の増減額 △ 321 その他流動資産の増減額（△は増加） △ 54,984 小計 8,317,234 利息及び配当金の受取額 15,820 利息の支払額 △ 943,604 業務活動によるキャッシュ・フロー 7,389,450 2 投資活動によるキャッシュ・フロー 有形固定資産の取得による支出 △ 3,209,936 有形固定資産の売却による収入 17,019 工事負担金による収入 96,803 一般会計又は他の特別会計からの繰入金による収入 455,027 未収金の増減額（△は増加） △ 33,308 投資活動によるキャッシュ・フロー △ 2,674,395 3 財務活動によるキャッシュ・フロー 長期借入金の返済による支出 △ 1,900,000 建設改良費等の財源に充てるための企業債による収入 3,000,000 建設改良費等の財源に充てるための企業債の償還による支出 △ 4,495,314 財務活動によるキャッシュ・フロー △ 3,395,314 資金増減額 1,319,741 資金期首残高 1,370,621 資金期末残高 2,690,362 ガス事業会計給 与 費 明 細 書
1 総 括
区 分 職 員 数 給 与 費 法 定 福利費 合 計 特別職 一般職 給 料 賃 金 手 当 計 （人） （人） （千円） （千円） （千円） （千円） （千円） （千円） 損益勘定 支弁職員 104 （21）321 1,384,190 352,050 1,311,373 3,047,613 521,363 3,568,976 補正後 資本勘定支弁職員 0 （0）17 64,095 0 49,610 113,705 21,345 135,050 合 計 104 （21）338 1,448,285 352,050 1,360,983 3,161,318 542,708 3,704,026 損益勘定 支弁職員 104 （21）322 1,404,190 352,050 1,457,373 3,213,613 521,363 3,734,976 補正前 資本勘定支弁職員 0 （0）17 64,095 0 49,610 113,705 21,345 135,050 合 計 104 （21）339 1,468,285 352,050 1,506,983 3,327,318 542,708 3,870,026 損益勘定 支弁職員 0 △ （0）1 △ 20,000 0 △ 146,000 △ 166,000 0 △ 166,000 比 較 資本勘定支弁職員 0 （0）0 0 0 0 0 0 0 合 計 0 △ （0）1 △ 20,000 0 △ 146,000 △ 166,000 0 △ 166,000 ※（ ）内は，再任用短時間勤務職員について外書きしたもの 手当の 内 訳 区 分 特別調整額 扶養手当 地域手当 住居手当 通勤手当 特殊勤務手 当 超過勤務手 当 （千円） （千円） （千円） （千円） （千円） （千円） （千円） 補正後 33,768 58,968 47,081 25,764 40,201 12,131 320,921 補正前 33,768 58,968 47,081 25,764 40,201 12,131 330,921 比 較 0 0 0 0 0 0 △ 10,000 区 分 管 理 職 員特別勤務手当 期末手当 ・ 勤勉手当 退職手当 ガス事業会計2 給料及び手当の増減額の明細
区 分 増減額 増減事由別内訳 説 明 備 考 （千円） （千円） 給 料 △ 20,000 1 職員構成の 変動等に伴う 減少分 △ 20,000 手 当 △ 146,000 1 職員構成の 変動等に伴う 減少分 △ 4,000 期末手当・勤勉手当 △ 4,000千円 2 その他の 増減分 △ 142,000 超過勤務手当 △ 10,000千円 期末手当・勤勉手当 賞与引当金の減少分 △ 18,000千円 退職手当 退職給付引当金の減少分 △ 114,000千円 ガス事業会計平成27年度仙台市ガス事業予定損益計算書
（平成27年 4 月 1 日から平成28年 3 月31日まで） （単位 千円） 1 製 品 売 上 ⑴ ガ ス 売 上 32,793,865 32,793,865 2 売 上 原 価 ⑴ 期 首 た な 卸 高 42,388 ⑵ 当 期 製 品 製 造 原 価 19,558,063 19,600,451 ⑶ 当 期 製 品 自 家 使 用 高 63,023 ⑷ 期 末 た な 卸 高 33,084 96,107 19,504,344 売 上 総 利 益 13,289,521 3 供 給 販 売 費 10,637,484 4 一 般 管 理 費 1,080,775 11,718,259 営 業 利 益 1,571,262 5 営 業 雑 益 ⑴ 受 注 工 事 収 入 1,524,542 ⑵ 器 具 販 売 収 入 233,463 ⑶ そ の 他 営 業 雑 収 益 46,000 1,804,005 6 そ の 他 営 業 費 用 ⑴ 受 注 工 事 費 1,496,762 ⑵ 器 具 販 売 費 228,180 1,724,942 79,063 営 業 総 利 益 1,650,325 7 附 帯 事 業 収 益 ⑴ プ ロ パ ン 販 売 収 入 85,222 ⑵ 受 託 工 事 収 入 15,598 ⑶ 器 具 販 売 収 入 38 ⑷ 液 化 天 然 ガ ス 卸 供 給 収 入 3,444,242 ⑸ そ の 他 営 業 雑 収 益 102 3,545,202 8 附 帯 事 業 費 ガス事業会計9 営 業 外 収 益 ⑴ 受 取 利 息 及 び 配 当 金 15,820 ⑵ 他 会 計 補 助 金 112,570 ⑶ 利 子 補 給 金 350 ⑷ 為 替 差 益 90,000 ⑸ 長 期 前 受 金 戻 入 472,381 ⑹ 雑 収 入 153,061 844,182 10 営 業 外 費 用 ⑴ 支 払 利 息 970,338 ⑵ 為 替 差 損 90,000 ⑶ 雑 支 出 6,071 1,066,409 △ 222,227 経 常 利 益 1,558,822 11 特 別 利 益 ⑴ 過 年 度 損 益 修 正 益 1,192,696 1,192,696 12 特 別 損 失 ⑴ 固 定 資 産 売 却 損 9,981 ⑵ 過 年 度 損 益 修 正 損 27,778 37,759 13 予 備 費 46,297 46,297 1,108,640 当 年 度 純 利 益 2,667,462 前 年 度 繰 越 欠 損 金 15,813,156 その他未処分利益剰余金変動額 0 当 年 度 未 処 理 欠 損 金 13,145,694 ガス事業会計
平成27年度仙台市ガス事業予定貸借対照表
（平成28年 3 月31日） （単位 千円）資 産 の 部
1 固 定 資 産 ⑴ 有 形 固 定 資 産 イ 製 造 設 備 41,134,578 減 価 償 却 累 計 額 △ 30,159,362 10,975,216 ロ 供 給 設 備 147,972,539 減 価 償 却 累 計 額 △114,965,286 33,007,253 ハ 業 務 設 備 8,312,860 減 価 償 却 累 計 額 △ 2,068,305 6,244,555 ニ 附 帯 事 業 設 備 1,647,439 減 価 償 却 累 計 額 △ 1,030,684 616,755 ホ リ ー ス 資 産 142,032 減 価 償 却 累 計 額 △ 56,069 85,963 ヘ 建 設 仮 勘 定 418,402 有 形 固 定 資 産 合 計 51,348,144 ⑵ 無 形 固 定 資 産 イ 電 話 加 入 権 14,148 ロ 施 設 利 用 権 919,035 無 形 固 定 資 産 合 計 933,183 ⑶ 投 資 そ の 他 の 資 産 イ 投 資 有 価 証 券 140,897 ロ 出 資 金 1,000 ガス事業会計2 流 動 資 産 ⑴ 現 金 及 び 預 金 2,690,362 ⑵ 売 掛 金 2,817,475 貸 倒 引 当 金 △ 39,138 2,778,337 ⑶ 附 帯 事 業 売 掛 金 5,789 ⑷ 未 収 金 322,149 ⑸ 附 帯 事 業 未 収 金 727,596 ⑹ 製 品 33,084 ⑺ 原 料 2,192,123 ⑻ 貯 蔵 品 63,962 ⑼ 附 帯 事 業 貯 蔵 品 2,492 ⑽ 前 払 費 用 3,088 ⑾ そ の 他 流 動 資 産 180,545 流 動 資 産 合 計 8,999,527 資 産 合 計 61,422,751 ガス事業会計
負 債 の 部
3 固 定 負 債 ⑴ 企 業 債 イ 建設改良費等の財源に充てるための企業債 44,021,567 企 業 債 合 計 44,021,567 ⑵ リ ー ス 債 務 58,411 ⑶ 引 当 金 イ 退 職 給 付 引 当 金 765,820 ロ 特 別 修 繕 引 当 金 94,378 引 当 金 合 計 860,198 固 定 負 債 合 計 44,940,176 4 流 動 負 債 ⑴ 企 業 債 イ 建設改良費等の財源に充てるための企業債 4,817,436 企 業 債 合 計 4,817,436 ⑵ リ ー ス 債 務 27,552 ⑶ 買 掛 金 2,023,494 ⑷ 附 帯 事 業 買 掛 金 2,753 ⑸ 未 払 金 2,025,672 ⑹ 附 帯 事 業 未 払 金 6,133 ⑺ 未 払 費 用 26,734 ⑻ 前 受 金 413,356 ⑼ 預 り 金 46,878 ⑽ 引 当 金 イ 賞 与 引 当 金 170,948 ロ 法 定 福 利 費 引 当 金 33,942 ハ 特 別 修 繕 引 当 金 43,281 ガス事業会計5 繰 延 収 益 ⑴ 長 期 前 受 金 イ 他 会 計 補 助 金 3,875,876 収 益 化 累 計 額 △ 899,353 2,976,523 ロ 国 庫 補 助 金 1,591,929 収 益 化 累 計 額 △ 378,320 1,213,609 ハ 工 事 負 担 金 5,800,186 収 益 化 累 計 額 △ 4,777,651 1,022,535 ニ 受 贈 財 産 評 価 額 26,397 収 益 化 累 計 額 △ 23,402 2,995 ホ そ の 他 長 期 前 受 金 176,224 収 益 化 累 計 額 △ 166,349 9,875 長 期 前 受 金 合 計 5,225,537 繰 延 収 益 合 計 5,225,537 負 債 合 計 59,803,892
資 本 の 部
6 資 本 金 14,475,061 7 剰 余 金 ⑴ 資 本 剰 余 金 イ 他 会 計 補 助 金 23,268 ロ 国 庫 補 助 金 23,261 ハ 受 贈 財 産 評 価 額 242,963 資 本 剰 余 金 合 計 289,492 ⑵ 欠 損 金 イ 当 年 度 未 処 理 欠 損 金 13,145,694 欠 損 金 合 計 13,145,694 剰 余 金 合 計 △ 12,856,202 資 本 合 計 1,618,859 負 債 資 本 合 計 61,422,751 ガス事業会計注 記 事 項
Ⅰ 重要な会計方針に係る事項に関する注記 1 たな卸資産の評価基準及び評価方法 ・ 製品 移動平均法による原価法 ・ 原料 移動平均法による原価法 ・ 貯蔵品 移動平均法による原価法 2 固定資産の減価償却の方法 ⑴ 有形固定資産（リース資産を除く。） ・ 減価償却の方法 定額法 ・ 主な耐用年数 建物 8 ~50年 構築物 10~60年 機械装置 8 ~20年 導管 13~22年 ガスメーター 13年 車両運搬具 4 ~ 6 年 工具器具備品 3 ~15年 ⑵ 無形固定資産（リース資産を除く。） ・ 減価償却の方法 定額法 ・ 主な耐用年数 施設利用権 42年 ⑶ リース資産 ・ 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産 リース期間を耐用年数とし，残存価額を零とする定額法による。 3 引当金の計上方法 ⑴ 退職給付引当金 職員の退職手当の支給に備えるため，当年度の退職手当の期末要支給額に相当する金額 を計上している。 なお，会計基準変更時差異2,711,595千円については，平成26年度から15年にわたり均等 額を費用処理している。 ⑵ 賞与引当金 職員の期末手当・勤勉手当の支給に備えるため，当年度末における支給見込額に基づき， 当年度の負担に属する額を計上している。 ⑶ 法定福利費引当金 職員の期末手当・勤勉手当に係る法定福利費の支出に備えるため，当年度末における支 出見込額に基づき，当年度の負担に属する額を計上している。 ⑷ 特別修繕引当金 ガス事業会計4 消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっている。 なお，控除対象外消費税については，当年度の費用として処理している。 Ⅱ 予定キャッシュ・フロー計算書等に関する注記 1 重要な非資金取引 当年度，新たに計上したファイナンス・リース取引に係る資産及び負債の額は，それぞれ 4,440千円である。 Ⅲ 予定貸借対照表等に関する注記 1 引当金の取崩し ⑴ 退職給付引当金の取崩し 平成27年度において，退職手当として408,348千円を支給するため，退職給付引当金 408,348千円を使用する。 Ⅳ セグメント情報に関する注記 1 報告セグメントの概要 仙台市ガス事業会計は，一般ガス事業及び附帯事業を運営していることから，一般ガス事 業及び附帯事業の 2 つを報告セグメントとしている。 報告セグメントは，仙台市ガス事業会計の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能 であり，予算の策定及び業績を評価するために定期的に議会に報告される対象となっている ものである。 なお，各報告セグメントに属する事業の内容は以下のとおりである。 事業区分 事業の内容 一般ガス事業 附帯事業以外のガス事業 附帯事業 簡易ガス事業及び液化天然ガス販売事業 2 報告セグメントの営業収益等 当年度（自 平成27年 4 月 1 日 至 平成28年 3 月31日） （単位：千円） 一般ガス事業 附帯事業 合計 営業収益 34,597,870 3,545,202 38,143,072 営業費用 32,947,545 3,414,478 36,362,023 営業損益 1,650,325 130,724 1,781,049 経常損益 1,437,433 121,389 1,558,822 セグメント資産 60,069,185 1,353,566 61,422,751 セグメント負債 58,601,479 1,202,413 59,803,892 その他の項目 減価償却費 4,329,561 82,647 4,412,208 支払利息 948,991 21,347 970,338 特別利益 1,166,457 26,239 1,192,696 特別損失 27,167 10,592 37,759 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 3,197,674 12,262 3,209,936 ※ 当該セグメント情報は，損益計算書，貸借対照表及びキャッシュ・フロー計算書の ガス事業会計
Ⅴ リース契約により使用する固定資産に関する注記 1 リース取引の処理方法 リース料総額が300万円以上のファイナンス・リース取引については，通常の売買取引に 係る方法に準じた会計処理を行っている。 リース料総額が300万円未満のファイナンス・リース取引については，通常の賃貸借取引 に係る方法に準じた会計処理を行っている。 ガス事業会計
平成27年度仙台市ガス事業会計補正予算
（第１号）説明
（△ 減） 1 収 益 的 収 入 ガ ス 売 上 の 減 額 △ 8,180,000千円 受 注 工 事 収 入 の 減 額 △ 256,000千円 器 具 販 売 収 入 の 減 額 △ 9,000千円 そ の 他 営 業 雑 収 益 の 減 額 △ 27,000千円 プ ロ パ ン 販 売 収 入 の 減 額 △ 17,000千円 液 化 天 然 ガ ス 卸 供 給 収 入 の 減 額 △ 1,501,000千円 受 取 利 息 及 び 配 当 金 の 増 額 11,100千円 雑 収 入 の 減 額 △ 17,000千円 過 年 度 損 益 修 正 益 の 増 額 701,539千円 計 △ 9,294,361千円 2 収 益 的 支 出 売 上 原 価 の 減 額 △ 9,928,000千円 供 給 販 売 費 の 減 額 △ 210,000千円 一 般 管 理 費 の 減 額 △ 87,000千円 受 注 工 事 費 の 減 額 △ 229,000千円 プ ロ パ ン 販 売 費 の 減 額 △ 22,000千円 液 化 天 然 ガ ス 卸 供 給 費 の 減 額 △ 1,541,000千円 支 払 利 息 の 減 額 △ 88,824千円 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 の 増 額 266,891千円 過 年 度 損 益 修 正 損 の 減 額 △ 35,000千円 固 定 資 産 売 却 損 の 増 額 9,981千円 計 △ 11,863,952千円 ガス事業会計3 資 本 的 収 入 企 業 債 の 減 額 △ 400,000千円 工 事 負 担 金 の 増 額 15,000千円 固 定 資 産 売 却 代 金 の 増 額 17,019千円 計 △ 367,981千円 4 資 本 的 支 出 建 設 改 良 費 の 減 額 △ 277,000千円 企 業 債 償 還 金 の 減 額 △ 136,928千円 他会計からの長期借入金償還金の増額 1,900,000千円 計 1,486,072千円 ガス事業会計
平成27年度仙台市病院事業会計補正予算
（第 1 号）実施計画
収益的収入及び支出
収 入
款 項 目 既決予定額（千円）（△ 減） （千円）補正予定額 計（千円） 備 考 1 病 院 事 業 収 益15,717,269 △
200,000
15,517,269
1 医 業 収 益 13,189,439 △ 200,000 12,989,439 1 入 院 収 益 9,976,360 △ 200,000 9,776,360支 出
款 項 目 既決予定額（千円）（△ 減） （千円）補正予定額 計（千円） 備 考 1 病 院 事 業 費 用16,786,878 △
200,000
16,586,878
1 医 業 費 用 16,121,240 △ 200,000 15,921,240 2 材 料 費 2,859,633 △ 100,000 2,759,633 3 経 費 2,382,470 △ 89,000 2,293,470 救 命 救 急 4 セ ン タ ー 費 2,204,953 △ 11,000 2,193,953 病院事業会計平成27年度仙台市病院事業予定キャッシュ・フロー計算書
（平成27年 4 月 1 日から平成28年 3 月31日まで） （単位 千円） 1 業務活動によるキャッシュ・フロー 当年度純利益（△は純損失） △ 1,064,011 減価償却費 1,646,378 固定資産除却費 5,000 退職給付引当金の増減額 247,814 賞与引当金の増減額 43,418 法定福利費引当金の増減額 9,134 長期前受金戻入額 △ 125,163 受取利息及び配当金 △ 1,000 支払利息及び企業債取扱諸費 355,342 未収金の増減額（△は増加） △ 255,363 たな卸資産の増減額（△は増加） 1,557 未払金の増減額 109,353 預り金の増減額 △ 1,838 その他負債の増減額 △ 87,534 小計 883,087 利息及び配当金の受取額 1,000 利息の支払額 △ 355,342 業務活動によるキャッシュ・フロー 528,745 2 投資活動によるキャッシュ・フロー 有形固定資産の取得による支出 △ 502,264 他会計からの繰入金による収入 34,952 投資活動によるキャッシュ・フロー △ 467,312 3 財務活動によるキャッシュ・フロー 一時借入れによる収入 1,000,000 一時借入金の返済による支出 △ 1,000,000 建設改良費等の財源に充てるための企業債による収入 3,889,900 建設改良費等の財源に充てるための企業債の償還による支出 △ 4,381,960 他会計からの出資による収入 386,665 病院事業会計平成27年度仙台市病院事業予定損益計算書
（平成27年 4 月 1 日から平成28年 3 月31日まで） （単位 千円） 1 医 業 収 益 ⑴ 入 院 収 益 9,771,360 ⑵ 外 来 収 益 2,875,000 ⑶ そ の 他 医 業 収 益 308,406 12,954,766 2 医 業 費 用 ⑴ 給 与 費 6,934,793 ⑵ 材 料 費 2,559,378 ⑶ 経 費 2,132,135 ⑷ 救 命 救 急 セ ン タ ー 費 2,140,435 ⑸ 減 価 償 却 費 1,646,378 ⑹ 資 産 減 耗 費 5,000 ⑺ 研 究 研 修 費 74,855 15,492,974 医 業 損 失 2,538,208 3 医 業 外 収 益 ⑴ 受 取 利 息 及 び 配 当 金 1,000 ⑵ 他 会 計 補 助 金 3,900 ⑶ 他 会 計 負 担 金 1,984,990 ⑷ 補 助 金 37,652 ⑸ 院 内 保 育 施 設 収 益 31,848 ⑹ 職 員 宿 舎 収 益 5,000 ⑺ 医 療 用 品 販 売 収 益 12,963 ⑻ 長 期 前 受 金 戻 入 125,163 ⑼ 雑 収 益 232,640 2,435,156 病院事業会計4 医 業 外 費 用 ⑴ 支払利息及び企業債取扱諸費 355,342 ⑵ 院 内 保 育 施 設 費 55,938 ⑶ 職 員 宿 舎 費 4,990 ⑷ 医 療 用 品 販 売 費 11,744 ⑸ 雑 損 失 419,776 847,790 1,587,366 5 感 染 症 病 棟 収 益 ⑴ 入 院 収 益 10,000 ⑵ 他 会 計 負 担 金 53,912 ⑶ 補 助 金 7,000 ⑷ 雑 収 益 76 70,988 6 感 染 症 病 棟 費 用 ⑴ 感 染 症 病 棟 費 用 69,457 69,457 1,531 経 常 損 失 949,311 7 特 別 利 益 ⑴ 過 年 度 損 益 修 正 益 300 300 8 特 別 損 失 ⑴ 過 年 度 損 益 修 正 損 100,000 100,000 9 予 備 費 ⑴ 予 備 費 15,000 15,000 △ 114,700 当 年 度 純 損 失 1,064,011 前 年 度 繰 越 欠 損 金 6,407,164 その他未処分利益剰余金変動額 0 病院事業会計
