決 算 公 告
株式会社オークラ ニッコー ホテルマネジメント
第５1期
自 ２０２０年 ４月 １日
至 ２０２１年 ３月３１日
千円 千円
流 動 資 産 (10,581,757) 流 動 負 債 (2,535,736)
現 金 及 び 預 金 25,845 未 払 金 659,672 売 掛 金 543,928 未 払 費 用 511,489 リ ー ス 投 資 資 産 117,069 リ ー ス 債 務 117,069 貯 蔵 品 20,711 未 払 法 人 税 等 3,169 前 払 費 用 35,976 未 払 消 費 税 等 71,895
立 替 金 532,213 前 受 金 19,048
未 収 入 金 151,570 預 り 金 1,122,497
短 期 貸 付 金 9,120,169 賞 与 引 当 金 30,895
そ の 他 35,292
貸 倒 引 当 金 ▲ 1,020
固 定 負 債 (5,828,340)
固 定 資 産 (3,983,158) 長 期 借 入 金 200,000
（有形固定資産） (34,807) 長 期 未 払 金 32,265
建 物 9,221 リ ー ス 債 務 760,951 工 具 器 具 備 品 25,586 長 期 預 り 保 証 金 1,350,000 商 品 券 回 収 損 引 当 金 9,676 退 職 給 付 引 当 金 120,803 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 39,278 関 係 会 社 事 業 損 失 引 当 金 3,311,842 資 産 除 去 債 務 3,523
（無形固定資産） (244,455)
の れ ん 190,088 ソ フ ト ウ ェ ア 49,658 施 設 利 用 権 3,293 商 標 権 1,414
(株主資本） (6,178,260)
（投資その他の資産） (3,703,895) 資 本 金 4,272,000 投 資 有 価 証 券 309,566 資 本 剰 余 金 27,116 関 係 会 社 株 式 296,778 資 本 準 備 金 26,895
関 係 会 社 出 資 金 68,492 その他資本剰余金 220
リ ー ス 投 資 資 産 760,951 利 益 剰 余 金 1,879,143
長 期 貸 付 金 21,854 利 益 準 備 金 140,976 長 期 未 収 入 金 69,313 その他利益剰余金 1,738,167 差 入 保 証 金 1,705,488 繰 越 利 益 剰 余 金 1,738,167
資 産 の 部 負 債 の 部
負債合計 8,364,077
純 資 産 の 部 貸 借 対 照 表
2021年3月31日現在
科 目 金 額 科 目 金 額
千円 千円
売 上 高 2,160,594
営 業 費 用 2,948,028
787,434
営 業 外 収 益 302,111
受 取 利 息 40,938
受 取 配 当 金 15,550
為 替 差 益 12,702
関 係 会 社 事 業 損 失 引 当 金 戻 入 益 103,836
助 成 金 収 入 117,280
そ の 他 11,803
営 業 外 費 用 1,152
支 払 利 息 680
そ の 他 471
486,476
特 別 損 失 3,342,341
固 定 資 産 処 分 損 559
関 係 会 社 株 式 評 価 損 29,939
関 係 会 社 事 業 損 失 引 当 金 繰 入 額 3,311,842
3,828,818 72,543
▲ 14,127 58,415 3,887,233
税 引 前 当 期 純 損 失
法 人 税 、 住 民 税 及 び 事 業 税
法 人 税 等 調 整 額
当 期 純 損 失
経 常 損 失
損 益 計 算 書 自 2020年4月 1日 至 2021年3月31日
科 目 金 額
営 業 損 失
個 別 注 記 表
１．重要な会計方針に係る事項に関する注記
(１) 有 価 証 券 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 ： 子会社株式、関連会社株式及び関係会社出資金は移動平均法による原価法 その他有価証券のうち時価のあるものは決算日の市場価格等による時価法 (評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定) その他有価証券のうち時価のないものは移動平均法による原価法
(２)棚 卸 資 産 の 評 価 基 準 及 び 評 価 方 法 ： 移動平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切 下げの方法により算定）
(３) 固 定 資 産 の 減 価 償 却 の 方 法 ： 有形固定資産は定額法
主な耐用年数は次のとおりであります。
建物は 5年～24年、工具器具備品は 2年～15年 無形固定資産は定額法
主な耐用年数は次のとおりであります。
自社利用のソフトウェアは5年、のれんは6年 (４) 引 当 金 の 計 上 基 準
① 貸 倒 引 当 金 ： 債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、
貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込 額を計上しております。
② 賞 与 引 当 金 ： 従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき計上して おります。
③ 商 品 券 回 収 損 引 当 金 ： 当社が発行している商品券の未回収分のうち、発行から一定期間経過後に収益に 計上したものについて、将来の回収時に発生する損失に備えるため、過去の実績 に基づく使用見込額を計上しております。
④ 退 職 給 付 引 当 金 ： 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資 産の見込額に基づき計上しております。
退職給付の算定に当たり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させ る方法については、期間定額基準によっております。
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以 内の一定の年数（7年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事 業年度から費用処理しております。
⑤ 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 ： 役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上してお ります。
⑥ 関 係 会 社 事 業 損 失 引 当 金 ： 関係会社の事業に係る損失に備えるため、関係会社の財政状態等を勘案し、
当該関係会社への投融資額を超えて負担が見込まれる額を計上しております。
(５) 消 費 税 及 び 地 方 消 費 税 の 会 計 処 理 ： 税抜方式によっております。
(６) 連 結 納 税 制 度 の 適 用 ： 連結納税制度を適用しております。
２．表示方法の変更に関する注記
（「会計上の見積りの開示に関する ： 「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31 号 2020 年 会計基準」の適用） 3 月31 日）を当事業年度の年度末に係る計算書類から適用し、計算書類に重要な
会計上の見積りに関する注記を記載しております。
３.会計上の見積りに関する注記
会計上の見積りにより当事業年度に係る計算書類にその額を計上した項目であって、翌事業年度に係る連結計算書類に重要な影響を
４．貸借対照表に関する注記
（１）有 形 固 定 資 産 の 減 価 償 却 累 計 額 : 17,748千円
（２）保証債務
株式会社グランドニッコー東京
（オペレーティング・リース債務） : 27,230,493千円 Hotel Nikko of San Francisco, Inc.
（借入金） : 110,710千円
(1,000千US$)
（３）関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
短期金銭債権 : 9,573,151千円
長期金銭債権 : 765,951千円
短期金銭債務 : 166,582千円
長期金銭債務 : 1,550,000千円
５．税効果会計に関する注記
繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 繰延税金資産
関係会社株式評価損 1,064,053 千円
ポイント預り金 338,923 千円
投資有価証券評価損 98,870 千円
退職給付引当金 36,990 千円
賞与引当金 9,460 千円
関係会社事業損失引当金 1,014,086 千円
未払費用 11,283 千円
未払事業税 485 千円
繰越欠損金 62,191 千円
その他 29,204 千円
繰延税金資産小計 2,665,549 千円
評価性引当額 ▲ 2,252,051 千円
繰延税金資産合計 413,497 千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金 9,964 千円
繰延税金負債合計 9,964 千円
繰延税金資産の純額 403,532 千円
６. 関連当事者との取引に関する注記
（１）親会社及び法人主要株主等 （単位 :千円）
属性 会社等の名称 議決権等の所有
（被所有）割合
関連当事者との
関係 取引の内容 取引金額
（注５） 科目 期末残高 資金の貸付 380,954
（注１、２）
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注１） 取引条件は市場価格に基づき決定しております。
（注２） 金利等については、市場金利に基づき合理的に決定しております。
（注３） 商標使用許諾契約に基づき行っております。
（注４） 商標等使用契約に基づき行っております。
（注５） 取引金額には、消費税等は含まれておりません。
（２）子会社及び関連会社等 （単位 :千円）
属性 会社等の名称 議決権等の所有
（被所有）割合
関連当事者との
関係 取引の内容 取引金額
(注７） 科目 期末残高 ライセンス料
並びにマーケ ティングサー ビス料の収受
（注１）
25,097 売掛金 3,017 不動産賃借料
の立替
（注２）
1,813,497 立替金 151,736 建物ファイナ
ンスリース料 の収受（注 ２）
103,375リース投資資
産 878,020 建物に係る敷
金の受取
（注２）
200,000 長期預り
保証金 1,350,000 連結納税
個別帰属額 58,566 未払金 58,566
ライセンス料 並びにマーケ ティングサー ビス料の収受
（注１）
41,310 売掛金 6,066
債務保証
（注３） 27,230,493 － － 役員の兼務
金融取引
資金の借入
（注４、５） 200,000 長期借入金 200,000
債務保証
（注６）
110,710 (1,000千 US$）
－ －
ライセンス許諾 契約の締結 マーケティング サービス契約の 締結
役員の兼務 出向者受入 債務保証 子会社 株式会社ホテル
日航大阪
所有 直接100%
ライセンス許諾 契約の締結 マーケティング サービス契約の 締結
役員の兼務 出向者受入 連結納税
所有 直接95.0%
子会社
株式会社オークラ ニッコーホテルマネ
ジメント金沢
所有 直接100%
子会社 株式会社グランド ニッコー東京
被所有 直接11.1%
商標の使用契約 の締結 役員の兼務
商標の使用
（注４） 39,967 未払費用 43,964 短期貸付金 9,118,955 商標の使用
（注３） 317,759 未払費用 225,990
子会社
Hotel Nikko of San Francisco,
Inc.
所有 直接100%
役員の兼務 債務保証 親会社 株式会社ホテル
オークラ
被所有 直接80.3%
信用供与 役員の兼務 出向者受入 金融取引
主要株主 日本航空株式会社
（３）兄弟会社等 （単位 :千円）
属性 会社等の名称 議決権等の所有
（被所有）割合
関連当事者との
関係 取引の内容 取引金額
(注３） 科目 期末残高
出向者人件費 643,100 未払費用 76,804
運営受託料の
収受（注１） 45,289 売掛金 17,445
運営受託料の 収受（注２）
23,136 売掛金 40,756
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注１） 運営委託契約に基づき行っております。
（注２） Management Agreement に基づき行っております。
（注３） 取引金額には、消費税等は含まれておりません。
７. １株当たり情報に関する注記
１株当たり純資産額 725 円 75 銭 １株当たり当期純損失 454 円 97 銭
８. 重要な後発事象に関する注記 該当事項はありません。
９. その他の注記
金額単位については、千円未満を切捨てて表示しております。
親会社の 子会社
株式会社ホテル
オークラ東京 なし
販売提携契約の 締結
出向者受入
親会社の 子会社
株式会社ホテル
オークラ東京ベイ なし
運営受委託契約 の締結 出向者受入
親会社の 子会社
Hotel Okura
Amsterdam B.V. なし 運営受委託契約 の締結
