平
成
17
年
度
一
般
会
計
岡 山 市
特
別
会
計
歳入歳出決算
及 び 基 金 運 用 状 況 審 査 意 見 書
岡
監 第
２ ９
５ 号
平成１８年９月７日
岡山市長
髙
谷
茂
男
様
岡山市監査委員
広
瀬
慶
隆
同
石
川
敬
之
同
伏
見
源十郎
同
礒
谷
和
行
平 成 1 7 年 度 岡 山 市 各 会 計 歳 入 歳 出 決 算
及
び
基
金
運
用
状
況
審
査
意
見
に
つ い
て
目
次
各 会 計 歳 入 歳 出 決 算 審 査 意 見
1
第１ 審 査 の 対 象
1
第２ 審 査 の 期 間
1
第３ 審 査 の 方 法
1
第４ 審 査 の 結 果
１ 決 算 の 総 括 2
（１） 決 算 規 模 2
（２） 決 算 収 支 3
（３） 市債現在 高の状況 4
（４） 普通会計 による財 政状況 5
２ 一 般 会 計 8
（１） 歳 入 8
（２） 歳 出 27
３ 特 別 会 計 43
（１） 下 水 道 費 43
（２） 国 民 健 康 保 険 費 48
（３） 宅地造成 分譲事業 費 52
（４） 用 品 調 達 費 53
（５） 住宅新築 資金等貸 付事業費 54
（６） 災害遺児 教育年金 事業費 55
（７） 公共用地 取得事業 費 56
（８） 財 産 区 費 57
（９） 学童校外 事故共済 事業費 58
（10） 老 人 保 健 医 療 費 59
（11） 駐 車 場 費 61
（12） 母子寡婦 福祉資金 貸付事業 費 62
（13） 駅元町地 区市街地 再開発事 業費 63
（14） 介 護 保 険 費 65
４ 財 産 に 関 す る 調 書 68
基
金
運
用
状
況
審
査
意
見
73
第１ 審 査 の 対 象
73
第２ 審 査 の 期 間
73
第３ 審 査 の 方 法
73
第４ 審 査 の 結 果
１ 岡 山市土地 開発基金 74
２ 岡 山市生活 改善資金 貸付基金 75
資 料 77
（ 注）１ 文 中の金額 は，原則 として万 円単位で 表し，端 数は切り 捨てた。 このため 計数
が一 致しない 場合があ る。
２ 文 中の比率 ，各表中 の比率及 び数値は ，原則と して表示 の１桁下 位で四捨 五入
した 。このた め計数が 一致しな い場合が ある。
３ 文 中に用い るポイン トとは， パーセン テージ間 又は指数 間の単純 差引数値 であ
平成17年度岡山市各会計歳入歳出決算審査意見
第１ 審査 の対象
平成 17年度岡 山市一般 会計歳入 歳出決算
岡 山市下水 道費特別 会計歳入 歳出決算 平成 17年度
岡 山市国民 健康保険 費特別会 計歳入歳 出決算 平成 17年度
岡 山市宅地 造成分譲 事業費特 別会計歳 入歳出決 算 平成 17年度
岡 山市用品 調達費特 別会計歳 入歳出決 算 平成 17年度
岡 山市住宅 新築資金 等貸付事 業費特別 会計歳入 歳出決算 平成 17年度
岡 山市災害 遺児教育 年金事業 費特別会 計歳入歳 出決算 平成 17年度
岡 山市公共 用地取得 事業費特 別会計歳 入歳出決 算 平成 17年度
岡 山市財産 区費特別 会計歳入 歳出決算 平成 17年度
岡 山市学童 校外事故 共済事業 費特別会 計歳入歳 出決算 平成 17年度
岡 山市老人 保健医療 費特別会 計歳入歳 出決算 平成 17年度
岡 山市駐車 場費特別 会計歳入 歳出決算 平成 17年度
岡 山市母子 寡婦福祉 資金貸付 事業費特 別会計歳 入歳出決 算 平成 17年度
岡 山市駅元 町地区市 街地再開 発事業費 特別会計 歳入歳出 決算 平成 17年度
岡 山市介護 保険費特 別会計歳 入歳出決 算 平成 17年度
第２ 審査 の期間
平成 18年7月7日から 平成 18年8月28日 まで
第３ 審査 の方法
審査 に当たっ ては，平 成17年度 岡山市一 般会計及 び各特別 会計歳入 歳出決算 書及 び証書 類並びに 歳入歳出 決算事項 別明細書 ，実質収 支に関す る調書， 財産に関 する 調書が 関係法令 に適合し て調製さ れている かどうか を確認し ，これら の計数を 収入 役所管 の関係諸 帳簿及び 関係課か ら提出さ れた決算 資料と照 合するこ とにより 実施 した。
また ，予算の 執行状況 等につい ては，こ れらの資 料のほか ，例月現 金出納検 査， 定期監 査及び随 時監査の 結果も考 慮しなが ら，必要 に応じ関 係者から の説明を 聴取 し，そ の適否に ついて審 査した。
第４ 審査 の結果
審査 に付され た各会計 歳入歳出 決算書等 は，いず れも関係 法令に準 拠して作 成さ れてお り， 計数 は関係諸 帳簿と符合 し正確で あると認 めた。
１
決
算
の
総
括
（１） 決
算
規
模
一般会 計及び特 別会計の 決算額は ，
歳 入 4, 378 億 8, 475 万円（ 予算現額に 対する執 行率 97. 7％）
一 般会計 2, 386 億 8, 328 万円（ 同 99. 1％）
特 別会計 1, 992 億 147 万円（ 同 96. 1％）
歳 出 4, 304 億 5, 022 万円（ 同 96. 1％）
一 般会計 2, 322 億 3, 221 万円（ 同 96. 5％）
特 別会計 1, 982 億 1, 800 万円（ 同 95. 6％）
歳入 歳出差引 額 74 億 3, 453 万円
一 般会計 64 億 5, 106 万円
特 別会計 9 億 8, 346 万円
となって いる。（資料第 1, 2参 照）
次に， 決算規模 の推移は ，次表の とおりで ある。
決 算 規 模 の 推 移
歳 入 歳 出
区 分 対 前 年 度 対 前 年 度
決 算 額 前年度比 決 算 額 前年度比
増，減( △) 額 増，減(△ ) 額
% %
年度 千円 千円 千円 千円
412, 727, 848 △ 17, 176, 103 96. 0 403, 067, 111 △ 15, 091, 527 96. 4 総 13
394, 685, 753 △ 18, 042, 094 95. 6 388, 030, 000 △ 15, 037, 110 96. 3 計
14
392, 456, 683 △ 2, 229, 070 99. 4 386, 856, 891 △ 1, 173, 109 99. 7 額
15
421, 176, 345 28, 719, 662 107. 3 412, 829, 526 25, 972, 634 106. 7
16
437, 884, 756 16, 708, 411 104. 0 430, 450, 222 17, 620, 696 104. 3 17
390, 108, 259 △ 17, 304, 354 95. 8 380, 447, 522 △ 15, 219, 777 96. 2
13
371, 752, 721 △ 18, 355, 537 95. 3 365, 096, 968 △ 15, 350, 554 96. 0 純
14
365, 894, 398 △ 5, 858, 322 98. 4 360, 294, 607 △ 4, 802, 361 98. 7 計 15
393, 445, 903 107. 5 385, 099, 084 106. 9 額
16 27, 551, 505 24, 804, 477
（２）決
算
収
支
本年度 決算収支 の状況は 次表のと おりで， 一般会計 及び特別 会計の総 額では， 歳入
歳出差引 残額74億 3, 453万円の 剰余金を 生じてい るが，この うちには 翌年度へ繰 り越す
べき財源 として，
事故繰越 し繰越額 3, 089 万 円
繰越明許 費繰越額 13 億 7, 796 万 円
合 計 14 億 886 万 円
て
が含まれ ているの で，これを 控除した 実質収支 では60億 2, 567万円の 黒字決算と なっ
いる。
なお， 本年度の 実質収支 から前年 度の実質 収支を差 引いた単 年度収支 では4億1, 007
万円の赤 字となっ ている。（資料 第2参 照）
決 算 収 支 の 推 移
区 分 17 年 度 16 年 度 15 年 度
円 円 円
222, 106, 664, 534
歳 入 総 額
一 般 会 計 238, 683, 283, 198 239, 223, 702, 225
170, 350, 018, 694
特 別 会 計 199, 201, 473, 210 181, 952, 643, 142
421, 176, 345, 367 392, 456, 683, 228
Ａ 計 437, 884, 756, 408
215, 796, 681, 131
歳 出 総 額
一 般 会 計 232, 232, 216, 084 232, 133, 664, 468
171, 060, 210, 671
特 別 会 計 198, 218, 006, 072 180, 695, 861, 905
412, 829, 526, 373 386, 856, 891, 802
Ｂ 計 430, 450, 222, 156
7, 090, 037, 757 6, 309, 983, 403
歳 入 歳 出 一 般 会 計 6, 451, 067, 114
△ 710, 191, 977
差 引 額 特 別 会 計 983, 467, 138 1, 256, 781, 237
8, 346, 818, 994 5, 599, 791, 426
（Ａ−Ｂ）Ｃ 計 7, 434, 534, 252
971, 265, 638
翌年度へ繰り越 一 般 会 計 642, 918, 489 1, 006, 307, 761
535, 100, 000
す べ き 財 源 特 別 会 計 765, 943, 540 904, 761, 500
1, 911, 069, 261 1, 506, 365, 638
(既収入財源) Ｄ 計 1, 408, 862, 029
5, 338, 717, 765
実 質 収 支
一 般 会 計 5, 808, 148, 625 6, 083, 729, 996
352, 019, 737 △1, 245, 291, 977
特 別 会 計 217, 523, 598
6, 435, 749, 733 4, 093, 425, 788
（Ｃ−Ｄ）Ｅ 計 6, 025, 672, 223
745, 012, 231 305, 942, 582
単 年 度 収 支
一 般 会 計 △ 275, 581, 371
1, 597, 311, 714 △ 992, 576, 195
特 別 会 計 △ 134, 496, 139
2, 342, 323, 945 △ 686, 633, 613
（ ３ ）市
債
現
在
高
の
状
況
市債現 在高は， 次表のと おりであ る。
市 債 現 在 高 の 状 況
区 分 年 度 末 現 在 高 前年度比 指 数 年度中の増加額
千円 % 千円
313, 538, 958 99. 6 △1, 230, 262
一 般 会 計 100
247, 951, 157 100. 1 346, 059
15年度 特 別 会 計 100
99. 8 100 △884, 203
計 561, 490, 115
102. 7 8, 317, 579
一 般 会 計 321, 856, 537 102. 7
257, 070, 357 103. 7 103. 7 9, 119, 200
16年度 特 別 会 計
578, 926, 894 103. 1 103. 1 17, 436, 779
計
99. 4 102. 1 △1, 771, 714
一 般 会 計 320, 084, 823
99. 7 103. 3 △ 872, 673
17年度 特 別 会 計 256, 197, 684
99. 5 102. 6 △2, 644, 387
計 576, 282, 507
( 注) 16年度以降は旧御津町及び旧灘崎町の町債承継分を含む。
本年度 末現在高 は5, 762億8, 250万 円で，前年 度末に比 べ26億4, 438万円の減少 となっ
ており，そ の減少率 は一般会計 で0. 6％，特別会 計で0. 3％，合計 では0. 5％とな ってい
る。これ は主に， 普通建設 事業の精 査により 起債発行 額を圧縮 したため である。 なお， 市債の借 入先及び 利率は， 次表のと おりであ る。
市 債 借 入 先 及 び 利 率 の 状 況
（単位：千円，％）
区分 借 入 先 年 度 末 現 在 高 利 率
00 ∼ 7. 500
一
政 府 資 金 147, 812, 576 0. 4
81, 050, 179 50 ∼ 6. 850
般
公 営 企 業 金 融 公 庫 0. 7
84, 779, 813 0. 570 ∼ 3. 410
会
市 中 銀 行
6, 442, 255 0 ∼ 3. 400
計
そ の 他
320, 084, 823
計
152, 836, 404 ∼ 8. 000
特
政 府 資 金 0. 900
94, 833, 506 0. 650 ∼ 7. 600
別
公 営 企 業 金 融 公 庫
7, 162, 968 0. 950 ∼ 1. 870
会
市 中 銀 行
1, 364, 806 00 ∼ 2. 700
計
そ の 他 2. 5
256, 197, 684
計
576, 282, 507
（４ ） 普 通 会 計 によ る 財 政 状 況
財政構 造の状況 について ，普通会 計に基づ きその主 なものに ついてみ ると次の とお りである 。
普 通 会 計 財 政 分 析 表
（比率単位：％） 歳入総額に占める 歳出総額に占める 歳出総額に占める 区 分 財 政 力 指 数 経 常 収 支 比 率 公 債 費 比 率 起 債 制 限 比 率 実 質 収 支 比 率
投資的経費の比率
一般財源等の比率 義務的経費の比率
1 3 年 度 0. 729 87. 1 20. 2 14. 9 3. 9 70. 1 21. 0
( 20. 9) 48. 7
1 4 年 度 0. 729 88. 5 20. 4 14. 9 2. 8 72. 1 20. 5
( 21. 1) 51. 3
1 5 年 度 0. 722 88. 4 21. 6 15. 2 3. 3 74. 2 14. 7
( 21. 8) 54. 2
1 6 年 度 0. 712 94. 2 23. 0 15. 6 4. 1 72. 3 15. 2
( 21. 3) 54. 1
1 7 年 度 0. 723 94. 1 23. 3 16. 6 3. 5 71. 9 15. 3
( 20. 6) 53. 9
( 注) 1 普通会計とは，総務省で定める基準により作成される統計上の会計で，一般会計と特別 会計（公営事業会計を除く。）を合算し，重複額等を控除したものである。
2 歳出総額に占める義務的経費の比率欄中（ ）内の数値は，歳出総額に占める人件費の 比率を表す。
3 平成16年度については, 旧御津町分及び旧灘崎町分を含む。
経常収支 比率，公 債費比率， 起債制限 比率の推 移
94.2 87.1 88.5 88.4 94.1 20.2 20.4 21.6 23.0 23.3 16.6 15.6 15.2 14.9 14.9 50 60 70 80 90 100
13年度 14年度 15年度 16年度 17年度
( %)
経 常 収 支 比 率
10 12 14 16 18 20 22 24 26 28 ( %)
公 債 費 比 率 ・ 起 債 制 限 比 率
ア 財政力 指数
財政力 指数は， 地方公共 団体の財 政力を評 価する際 に一般的 に用いら れるもの で， 数値が 1 に近いほ ど財政力 が強いと みること ができ， 1 を超えるほ ど財源に 余裕があ
るものと されてい る。本年 度の財政 力指数は O. 723で，前年 度を若干 上回って いる。
イ 経常収 支比率
経常収 支比率は ，財政構 造の硬直 度や弾力 性を示す 指標で， この比率 が高いほ ど経 常余剰財 源が少な く，財政 の硬直化 が進んで いるとさ れている 。一般的 には，75％程 度が妥当 と考えら れ，80％ を超える 場合には ，その財 政構造は 弾力性を 失いつつ ある
と考えら れている。本年度 の経常収 支比率は 94. 1％で，前年度を 0. 1ポイント下 回って
いる。
ウ 公債費 比率
公債費 比率は， 市債発行 の後年度 の財政運 営に及ぼ す影響を 知るため に用いら れる もので， この比率 が高いほ ど財政硬 直化の一 因となる ものとさ れている 。本年度 の公 債費比率 は23. 3％ で，前年 度を0. 3ポイ ント上回 っている。
エ 起債制 限比率
起 債 制 限 比 率 は ， 公 債 費比 率 に 一 部 補 正 を 加 え た 比 率の 過 去 3年 度 間 を平 均 し た も ので，こ の比率が 20％以上 になると 起債の許 可が一部 制限され る。本年 度の起債 制限 比率は16. 6％で， 前年度を 1. 0ポイント 上回って いる。
オ 実質収 支比率
， ，
実質収 支比率は 実質 収支額の 水準を判断 するため の指標と して用い られるも ので
団体の財 政規模や その年度 の経済の 景況等に よって一 概にはい えないが ，3∼ 5％ 程度 が望まし いと考え られてい る。本年 度の実質 収支比率 は3. 5％で，前 年度を0. 6ポ イン ト下回っ ている。
次に， 普通会計 における 歳入，歳 出の決算 状況をみ ると，資 料第11及 び第12に 示す
， ， ，
ように 歳 入総額で は主に 国 庫支出金 , 繰入 金, 地方消費 税交付金な どは減少 したが
， ， ， 。 ，
地方債 市税 県支出金 などが増 加したた め 前年 度に比べ 1. 5％ 増加して いる 一方
歳出総額 では主に ，物件費 ，繰出金 ，人件費 などは減 少したが ，積立金 ，扶助費 ，補 助費等， 公債費な どが増加 したため ，前年度 に比べ2. 0％増 加してい る。
歳出を 性質別分 類による 構成比で みると， 義務的経 費は，扶 助費，公 債費は増 加し た が， 人 件 費 が 減少 し た た め ，前 年 度 を 0. 2ポ イ ン ト 下 回る 53. 9％ ， 投 資的 経 費 は ，
普通建設 事業費，災害復旧 事業費が 増加し，前 年度を0. 1ポ イント上 回る15. 3％ となっ
財 政 指 標 を みる と ， 財 政 力 指 数 は 前 年 度 に比 べ 若 干 上 回っ て い る が ，起 債 制 限 比 率, 公債費比 率は，前 年度に比 べ悪化し ている。 また，経 常収支比 率は，前 年度とほ ぼ同 率の94. 1％で，そ の比率は 80％を超 えており ，財政は 硬直化が 進み，依 然として 厳し
， 。
２
一
般
会
計
一 般 会 計 の 決 算 額 は ， 歳 入 2, 386億 8, 328万 円 ， 歳 出 2, 322億 3, 221万 円 ， 差 引 残 額 64億 5, 106万 円 と な って い る 。
しか し ， こ のう ち に は , 翌年 度 繰 越 額49億 3, 445万円 に 対 す る財 源 充 当 額が 6億 4, 291万 円 含 まれ て い る ので ， こ れ を控 除 し た 実質 収 支 は 58億814万 円 とな っ て い る 。
なお，地 方 自治 法 の 規 定に よ り 30億 円を 財 政 調 整基 金 と し て積 み 立 て，残 り 28億 814万 円 を 翌年 度 へ 繰 り越 し て い る。
また ， 単 年 度収 支 で は 2億7, 558万 円の 赤 字 と な って い る 。
予算 現 額 に 対す る 執 行 率は 歳 入 で 99. 1％ ， 歳 出 で96. 5％ と なっ て い る 。前 年 度 に 比べ 歳 入 は0. 7ポ イ ン ト， 歳 出 は 1. 0ポ イ ン ト上 昇 し て い る。
（１）歳
入
ア
決
算
状
況
歳 入 の 決 算状 況 は ， 次表 の と お りで あ る 。
一 般 会 計 歳 入 決 算状 況
（ 単位 ： 円， ％ ）
増 ， 減 （ △ ）
17 年 度 16 年 度
区 分 Ｃ
Ｃ （ Ａ − Ｂ ）
Ａ Ｂ Ｂ
△ 2, 256, 345, 477 △ 0. 9
予 算 現 額 240, 764, 443, 161 243, 020, 788, 638
△ 1, 622, 051, 378 △ 0. 6
調 定 額 249, 427, 741, 741 251, 049, 793, 119
8, 715, 036 49. 5 26, 304, 439 17, 589, 403
238, 683, 283, 198 239, 223, 702, 225 △ 540, 419, 027 △ 0 2
収 金 額
.
0. 7 入
予算現額に対する
99. 1 98. 4
済
比 率 （ 執 行 率 ）
0. 4 額
調 定 額 に 対 す る
95. 7 95. 3
比 率 （ 収 納 率 ）
82, 830, 303 7 6
不 納 欠 損 額 1, 175, 390, 755 1, 092, 560, 452 .
△ 1, 155, 747, 618 10. 8
収 入 未 済 額 9, 595, 372, 227 10, 751, 119, 845 △
（注 ）17年度， 16年 度の「 収入 済額 の金額 」の 欄中 ，上段 の数 字は 還付未 済額 を示 す。
収 入 済 額 は，2, 386億 8, 328万円 で，前 年 度 に比 べ 5億 4, 041万 円（0. 2％）の 減 少 とな っ てい る 。
予 算 現 額 に対 す る 執 行率 は 99. 1％で ， 前 年 度 に比 べ 0. 7ポイ ン ト 上 昇 して い る 。 な お ， 歳 出 に お け る 翌 年 度 繰 越 額 49億 3, 445万 円 に 対 す る 地 方 債 等 未 収 入 特 定 財 源 が 42億 9, 153万 円あ り ， こ れを 勘 案 す ると 100. 9％ の執 行 率 と なる 。
調 定 額 に 対す る 収 納 率は 95. 7％ で， 前 年 度 に 比べ 0. 4ポ イン ト 向 上 し てい る 。
， （ ） 。
収 入 未 済 額は 95億 9, 537万 円で 前 年 度 に比 べ 11億 5, 574万 円 10. 8％ 減 少し て い る 不納 欠 損 額 は， 11億 7, 539万 円 で 前 年度 に 比 べ 8, 283万 円 （ 7. 6％ ） 増 加 して い る 。
因と な り ， また ， 厳 し い財 政 状 況 の中 で 自 主 財 源の 確 保 ， 市民 負 担 の 公平 を 期 す るう え から も ， 収 納率 の 向 上 ，収 入 未 済 額の 解 消 は 極 めて 重 要 で ある 。 臨 戸 によ る 徴 収 等に も 努め る な ど ，収 入 未 済 額の 解 消 に 向け て ， 全 庁 挙げ て 実 効 ある 取 り 組 みを さ れ る よう 要 望す る 。
イ
財 源別 収 入 状 況
財 源 別 収 入状 況 は ， 次の と お り であ る。（ 資 料第 4, 5参 照 ）
一 般 財 源 は1, 716億 2, 968万 円 で ，前 年 度 に 比 べ83億 8, 992万 円 （ 5. 1％） の 増 加 とな っ てい る 。 歳 入総 額 に 占 める 割 合 は 71. 9％ で ， 前 年度 に 比 べ 3. 7ポ イ ン ト 上昇 し て い る。
特 定 財 源 は670億 5, 359万 円 で，前 年 度 に 比べ 89億 3, 034万 円（11. 8％）の 減 少 と なっ て いる 。 歳 入 総額 に 占 め る割 合 は 28. 1％ で ， 前 年 度に 比 べ 3. 7ポ イ ン ト 低 下し て い る 。
ま た ， 財 源を 自 主 的 なも の 及 び 依存 的 な も の に分 類 す る と， 自 主 財 源は 1, 269億 9, 096 万円 で ， 前 年度 に 比 べ 44億 7, 305万 円（ 3. 7％ ） の増 加 と な って い る 。 歳入 総 額 に 占め る 割合 は 53. 2％で 前 年 度 に比 べ 2. 0ポ イン ト 上 昇 して い る 。
依 存 財 源 は1, 116億 9, 232万 円 で ，前 年 度 に 比 べ50億 1, 347万 円 （ 4. 3％） の 減 少 とな っ てい る 。 歳 入総 額 に 占 める 割 合 は 46. 8％ で ， 前 年度 に 比 べ 2. 0ポ イ ン ト 低下 し て い る。
一 般 財 源 及 び 特 定 財 源 の 構 成 比 の 推 移
自 主 財 源 及 び 依 存 財 源 の 構 成 比 の 推 移
42.5 40.1 43.3 44.5 43.2 10.7 11.1 9.4 8.2 11.3 13.2 11.8 15.2 14.6 13.2 13.9 14.3 14.6 13.4 12.6 12.5 15.9 11.4 13.3 11.8 7.2 6.8 6.1 6.0 7.9
0% 50% 100%
１７年度 １６年度 １５年度 １４年度 １３年度
市税 その他(自主) 交付税 国・県 市債 その他(依存)
自 主 財 源 依 存 財 源
（2, 350億円）
（2, 249億円）
（2, 221億円）
（2, 392億円）
（2, 386億円）
42.5 40.1 43.3 44.5 43.2 2.0 1.4 1.0 0.9 0.8 13.2 11.8 15.2 14.6 13.2 14.2 14.9 14.6 12.0 12.9 10.6 11.9 11.8 10.6 10.2 2.9 2.0 2.0 1.8 1.7 9.5 12.0 6.3 10.0 10.1 5.1 5.9 5.8 5.6 7.9
0% 50% 100%
１７年度 １６年度 １５年度 １４年度 １３年度
市税 譲与税 交付税 その他(一般) 国庫 県 市債 その他(特定)
一 般 財 源 特 定 財 源
( 2, 350億円)
( 2, 249億円)
( 2, 221億円)
( 2, 392億円)
ウ
款 別決 算 状 況
款 別 の 決 算状 況 は ， 次の と お り であ る。（ 資 料第 6− 1款 別歳 入 一 覧 表参 照 ）
第 １ 款
市
税
収入 済 額 は 1, 014億 7, 068万 円 で ， 前年 度 に 比 べ 55億 1, 835万円 （ 5. 8％ ）の 増 加 と なっ て い る。
予算 現 額 1, 004億 6, 985万円 に 対 し 10億 82万 円 の 増収 と な っ てい る 。 税目 別 に 分 類す る と ， 次表 の と お りで あ る 。
主な 税 目 に つい て み る と，前 年 度 に 比べ 市 民 税 は34億 4, 550万 円 の 増 加 とな っ て い る。こ れ は主 に ， 景 気回 復 に 伴 い個 人 市 民 税及 び 法 人 市 民税 が と も に増 加 し た ため で あ る 。
固定 資 産 税 は18億 4, 710万円 の 増 加 とな っ て い る。こ れ は 主に，新 増 築 によ り 家 屋 に係 る 税 が増 加 し た ため で あ る 。
これ を グ ラ フに 表 す と 次の と お り であ る 。
予 算 現 額 調 定 額 執行率 収納率 Ａ Ｂ Ｃ （うち還付未済額） 構成比 Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ
円 円 円 円 % % %
40, 753, 184, 000 44, 255, 657, 657 41, 140, 859, 344 17, 599, 013 40. 5 101. 0 93. 0 個 人 28, 320, 480, 000 31, 308, 403, 105 28, 518, 148, 959 16, 454, 313 28. 1 100. 7 91. 1 法 人 12, 432, 704, 000 12, 947, 254, 552 12, 622, 710, 385 1, 144, 700 12. 4 101. 5 97. 5 43, 796, 830, 000 48, 785, 137, 523 44, 161, 640, 163 3, 789, 115 43. 5 100. 8 90. 5 961, 860, 000 1, 142, 278, 432 1, 004, 971, 738 614, 700 1. 0 104. 5 88. 0 4, 528, 370, 000 4, 528, 058, 533 4, 520, 955, 233 23, 880 4. 5 99. 8 99. 8 670, 000 68, 211, 590 1, 650, 200 0 0. 0 246. 3 2. 4 2, 905, 110, 000 3, 014, 376, 562 2, 965, 458, 299 3, 533, 100 2. 9 102. 1 98. 4 7, 509, 940, 000 8, 624, 865, 994 7, 657, 252, 267 735, 631 7. 5 102. 0 88. 8 13, 890, 000 20, 910, 030 17, 895, 697 0 0. 0 128. 8 85. 6 100, 469, 854, 000 110, 439, 496, 321 101, 470, 682, 941 26, 295, 439 100. 0 101. 0 91. 9 37, 566, 194, 000 41, 017, 669, 692 37, 695, 349, 345 13, 543, 433 39. 3 100. 3 91. 9 個 人 26, 571, 430, 000 29, 668, 213, 311 26, 679, 069, 374 12, 999, 933 27. 8 100. 4 89. 9 法 人 10, 994, 764, 000 11, 349, 456, 381 11, 016, 279, 971 543, 500 11. 5 100. 2 97. 1 42, 154, 627, 000 47, 664, 945, 268 42, 314, 534, 506 2, 936, 677 44. 1 100. 4 88. 8 910, 029, 000 1, 043, 838, 645 911, 163, 567 483, 200 0. 9 100. 1 87. 3 4, 496, 574, 000 4, 516, 188, 103 4, 509, 057, 075 0 4. 7 100. 3 99. 8 2, 715, 000 68, 211, 590 0 0 0 0 0 2, 868, 730, 000 2, 950, 570, 700 2, 879, 427, 838 0 3. 0 100. 4 97. 6 7, 544, 030, 000 8, 753, 181, 051 7, 619, 758, 851 605, 518 7. 9 101. 0 87. 1 20, 356, 000 23, 059, 000 23, 032, 600 0 0. 0 113. 1 99. 9 95, 563, 255, 000 106, 037, 664, 049 95, 952, 323, 782 17, 568, 828 100. 0 100. 4 90. 5 3, 186, 990, 000 3, 237, 987, 965 3, 445, 509, 999 4, 055, 580 1. 2 0. 7 1. 1 個 人 1, 749, 050, 000 1, 640, 189, 794 1, 839, 079, 585 3, 454, 380 0. 3 0. 3 1. 2 法 人 1, 437, 940, 000 1, 597, 798, 171 1, 606, 430, 414 601, 200 0. 9 1. 3 0. 4 1, 642, 203, 000 1, 120, 192, 255 1, 847, 105, 657 852, 438 △ 0. 6 0. 4 1. 7 51, 831, 000 98, 439, 787 93, 808, 171 131, 500 0. 1 4. 4 0. 7 31, 796, 000 11, 870, 430 11, 898, 158 0 △ 0. 2 △ 0. 5 0. 0 △ 2, 045, 000 0 1, 650, 200 0 0. 0 246. 3 2. 4 36, 380, 000 63, 805, 862 86, 030, 461 0 △ 0. 1 1. 7 0. 8 △ 34, 090, 000 △ 128, 315, 057 37, 493, 416 130, 113 △ 0. 4 1. 0 1. 7 △ 6, 466, 000 △ 2, 148, 970 △ 5, 136, 903 0 0. 0 15. 7 △ 14. 3 4, 906, 599, 000 4, 401, 832, 272 5, 518, 359, 159 5, 169, 631 0. 0 0. 6 1. 4 （注）その他の税は，鉱産税，入湯税である。
年 度
平 成
年 度 16
都 市 計 画 税 そ の 他 の 税 固 定 資 産 税
増 ・ 減︵
△
︶
事 業 所 税
計 市 民 税
市 民 税
軽 自 動 車 税 市 た ば こ 税 特別土地保有税 事 業 所 税 都 市 計 画 税 そ の 他 の 税
計
収 入 済 額
市 民 税
固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税
そ の 他 の 税 税 目
固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 市 た ば こ 税 特別土地保有税
市 税 収 入 比 較 表
年 度
計 市 た ば こ 税 特別土地保有税 事 業 所 税 都 市 計 画 税 平
１ ７ 年 度 市 税 収 入 状 況
１ ６ 年 度 市 税 収 入 状 況
都市計画税 76億1,975万円( 7.9%)
その他の税 2,303万円 ( 0.0%)
軽自動車税 9億1,116万円( 0.9%) 市たばこ税
45億905万円(4.7%)
事業所税 28億7,942万円( 3.0%)
個人市民税 266億7,906万円
( 27.8%)
法人市民税 110億1,627万円
(11.5%) 固定資産税
423億1,453万円 (44.1%)
市税 959億 5,232万円
( 100.0%)
都市計画税 76億5,725万円(7.5%)
その他の税 1,789万円(0.0%)
軽自動車税 10億497万円( 1.0%) 特別土地保有税
165万円(0.0%) 市たばこ税 45億2,095万円(4.5%)
事業所税 29億6,545万円( 2.9%)
個人市民税 285億1,814万円
( 28.1%)
法人市民税 126億2,271万円
( 12.4%) 固定資産税
441億6,164万円 ( 43.5%)
市税
1,014億 7,068万円
市税 の 収 納 状況 は ， 次 表の と お り であ る 。
収 納 状 況
16年度
17 年 度
調定種別
調 定 額 収 入 済 額 収納率 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額 収納率
% %
円 円 円 円
24, 874, 206
現年課税分 101, 332, 433, 226 99, 388, 676, 192 98. 1 24, 398, 868 1, 944, 232, 372 97. 8 1, 421, 233
滞納繰越分 9, 107, 063, 095 2, 082, 006, 749 22. 9 1, 030, 503, 567 5, 995, 974, 012 18. 0 26, 295, 439
計 110, 439, 496, 321 101, 470, 682, 941 91. 9 1, 054, 902, 435 7, 940, 206, 384 90. 5
（注 ）収 入済額 欄中 ，上 段の数 字は 還付 未済額 を示 す。
， ， 。
収納 率 に つ いて み る と 現 年 度分 は 98. 1％ で 前 年度 に 比 べ 0. 3ポ イ ン ト 向上 し て い る 滞 納繰 越 分 は 22. 9％ で 4. 9ポイ ン ト 向 上し て い る 。合 計 で は 91. 9％ で 前 年 度に 比 べ 1. 4ポ イ
。 ， ，
ン ト向 上 し て いる 市 税は 歳入 の 根 幹 を 占め る も ので あ り , 収 納率 の 一 層 の向 上 に 努 め 収 入未 済 額 の 解消 に 向 け て引 き 続 き 努力 を さ れ た い。
収入 未 済 額 は79億 4, 020万円 で ， 前 年度 に 比 べ 11億 8, 222万 円（ 13. 0％ ）減 少 し ， 不納 欠
収入未済額 不納欠損額 収入未済額 不納欠損額 収入未済額 不納欠損額
円 円 円 円 円 円
720, 664, 966 9, 810, 168 724, 514, 354 1, 131, 285 △ 3, 849, 388 8, 678, 883 個 人 640, 789, 926 838, 768 630, 614, 754 746, 485 10, 175, 172 92, 283 法 人 79, 875, 040 8, 971, 400 93, 899, 600 384, 800 △ 14, 024, 560 8, 586, 600 971, 332, 774 12, 115, 162 1, 084, 329, 992 17, 359, 032 △ 112, 997, 218 △ 5, 243, 870 193, 591, 410 2, 391, 338 219, 435, 630 3, 622, 222 △ 25, 844, 220 △ 1, 230, 884 58, 643, 222 82, 200 69, 747, 867 187, 600 △ 11, 104, 645 △ 105, 400 1, 944, 232, 372 24, 398, 868 2, 098, 027, 843 22, 300, 139 △ 153, 795, 471 2, 098, 729 2, 095, 268, 446 306, 653, 746 2, 304, 942, 665 305, 275, 476 △ 209, 674, 219 1, 378, 270 個 人 1, 916, 219, 738 248, 860, 027 2, 110, 177, 213 260, 605, 418 △ 193, 957, 475 △ 11, 745, 391 法 人 179, 048, 708 57, 793, 719 194, 765, 452 44, 670, 058 △ 15, 716, 744 13, 123, 661 3, 081, 476, 112 562, 362, 427 3, 724, 621, 974 527, 036, 441 △ 643, 145, 862 35, 325, 986 653, 593, 197 118, 773, 413 799, 918, 571 111, 051, 295 △ 146, 325, 374 7, 722, 118 165, 636, 257 42, 713, 981 194, 921, 945 14, 812, 746 △ 29, 285, 688 27, 901, 235 5, 995, 974, 012 1, 030, 503, 567 7, 024, 405, 155 958, 175, 958 △ 1, 028, 431, 143 72, 327, 609 2, 815, 933, 412 316, 463, 914 3, 029, 457, 019 306, 406, 761 △ 213, 523, 607 10, 057, 153 個 人 2, 557, 009, 664 249, 698, 795 2, 740, 791, 967 261, 351, 903 △ 183, 782, 303 △ 11, 653, 108 法 人 258, 923, 748 66, 765, 119 288, 665, 052 45, 054, 858 △ 29, 741, 304 21, 710, 261 4, 052, 808, 886 574, 477, 589 4, 808, 951, 966 544, 395, 473 △ 756, 143, 080 30, 082, 116 847, 184, 607 121, 164, 751 1, 019, 354, 201 114, 673, 517 △ 172, 169, 594 6, 491, 234 224, 279, 479 42, 796, 181 264, 669, 812 15, 000, 346 △ 40, 390, 333 27, 795, 835 7, 940, 206, 384 1, 054, 902, 435 9, 122, 432, 998 980, 476, 097 △ 1, 182, 226, 614 74, 426, 338 （注）その他の税は，軽自動車税，市たばこ税，鉱産税，特別土地保有税，入湯税，事業所税である。
固 定 資 産 税 都 市 計 画 税 そ の 他 の 税
計 計
固 定 資 産 税 都 市 計 画 税 そ の 他 の 税
計
平 成 17 年 度 平 成 16 年 度 増，減（△）
市 民 税
市税の収入未済額等の決算状況
現 年 課 税 分
滞 納 繰 越 分
合 計
区 分
市 民 税
市税 に お け る収 入 未 済 及び 不 納 欠 損処 分 の 状 況 は， 次 表 の とお り で あ る。
市 税 の 収 入 未 済 等 に 係 る 対 応 状 況
（１）収入未済額
区 分
17年度 16年度 増・減（△）
件 数 金 額 件 数 金 額 件 数 金 額
件 円 件 円 件 円
執 行 停 止 16, 033 500, 660, 599 13, 499 406, 370, 268 2, 534 94, 290, 331
差 押 中 1, 521 2, 278, 483, 000 1, 184 3, 083, 018, 000 337 △ 804, 535, 000
折 衝 中 183, 221 5, 161, 062, 785 220, 606 5, 633, 044, 730 △ 37, 385 △ 471, 981, 945
計 200, 775 7, 940, 206, 384 235, 289 9, 122, 432, 998 △ 34, 514 △ 1, 182, 226, 614
（２）不納欠損額
度 平
成
年 16 度 17
656
5, 458, 464 △ 1 △ 838, 300 78, 941, 532 △ 9, 558, 728
△ 178, 556 238
96, 326, 123 646 △ 5, 803, 403 1, 352, 616
△ 1 △ 114, 400 7
1, 119, 381 △ 39
15, 145, 800 0
計 481 △ 16, 096, 382
軽 自 動 車 税 114 207, 600
市 た ば こ 税 0 0
事 業 所 税
固 定 資 産 税
18 19, 732, 945 34
231 △ 32, 809, 454 263 94
△ 532 △ 24, 267, 403 △ 132 △ 861, 696 878 △ 5, 502, 505 413 2, 983, 324
増
・
減︵
△︶
市 民 税 普 通 徴 収 87 15, 737, 972
市 民 税 特 別 徴 収 37 257, 200
法 人 市 民 税 13 624, 700
5, 089 537, 122, 952 24, 723 366, 030, 836 3 2, 137, 000
171, 076, 950
316 1, 282, 748 3, 390 9, 603, 998
2 838, 400
0
軽 自 動 車 税 384 1, 023, 800
事 業 所 税 114, 400
428, 292, 145 7, 243
法 人 市 民 税
計 2, 455 77, 322, 309
1
特 別 土 地 保 有 税 0 0
固 定 資 産 税 945 59, 699, 895 1, 655
0 0 228
160, 462, 913
40, 058, 861 1, 429 13, 621, 596
34, 627, 879 195 10, 426, 979
市 民 税 特 別 徴 収 91 1, 774, 743 1, 705
633, 449, 075 25, 369 360, 227, 433
市 民 税 普 通 徴 収 1, 034 14, 709, 471 1, 182 30, 724, 319 12, 464
計 2, 936 61, 225, 927 5, 745
10
507, 233, 677 7, 337 161, 518, 222
7, 595, 464 1 100
1, 104, 192 3, 628 10, 723, 379
0
246
固 定 資 産 税 1, 176 26, 890, 441
軽 自 動 車 税 498 1, 231, 400
1, 918
277
229 11, 779, 595
成 法 人 市 民 税 13 624, 700
平
年
25, 221, 814 1, 121 30, 447, 443 2, 060
54, 360, 824
事 業 所 税 0
12, 877 163, 446, 237
市 民 税 特 別 徴 収 128 2, 031, 943 1, 173 15, 791, 458 1, 297 12, 759, 900
市 民 税 普 通 徴 収
件 数 金 額
件 円 件 円 件 円
地 方 税 法 第 18 条
第４項( ３年時効) 第５項( 即時消滅) 第１項( ５年時効)
年
度
区 分
地 方 税 法 第 15 条 の ７ 地 方 税 法 第 15 条 の ７
件 数 金 額 件 数 金 額
15, 145, 800 0 0
特 別 土 地 保 有 税 0 0 11
0 0 0 0
特 別 土 地 保 有 税 0 0 11 0
市 た ば こ 税 0 0 50 6, 995, 846 0 0
市 た ば こ 税 0 0 0 0 0
第 ２ 款
地 方 譲 与 税
収入 済 額 は 47億 8, 477万 円で ， 前 年 度に 比 べ 13億8, 178万 円 （40. 6％ ） の増 加 と な って い る 。
予算 現 額 48億4, 500万 円 に対 し 6, 022万 円 の 減 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
は ， 国 庫 補 助 負 担 金 の 廃 止 に 伴 う 税 源 移 譲 措 置 と し て ， 収 入 済 額 は 2 2億 所 得 譲 与 税
9, 522万 円 で ， 前年 度 に 比 べ12億 4, 636万 円 （ 118. 8％ ） の 増 加と な っ て い る。
第 ３ 款
利 子 割 交 付 金
収入 済 額 は 6億508万 円 で， 前 年 度 に比 べ 3億 1, 865万 円 （ 34. 5％ ） の 減 少と な っ て いる 。 予算 現 額 6億 100万 円 に 対し 408万 円 の増 収 と な って い る 。
項 別 状 況
第 ４ 款
配 当 割 交 付 金
収入 済 額 は 2億6, 835万 円で ， 前 年 度に 比 べ 9, 401万 円 （ 53. 9％ ） の 増 加 とな っ て い る。 予算 現 額 2億 3, 200万 円 に対 し 3, 635万円 の 増 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
平 成 17 年 度 増，減( △) 予算現額 予算現額
執 行率 前 年度 比 執行 率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 601, 000, 000 605, 083, 000 100. 7 65. 5 916, 025, 000 923, 740, 000 100. 8 99. 3 △ 318, 657, 000 利 子割 交 付金
項
平 成 16 年 度 収 入 済 額 収 入 済 額
平 成 17 年 度 増，減( △) 予算現額 予算現額
執行 率 前年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 232, 000, 000 268, 358, 000 115. 7 153. 9 184, 930, 000 174, 345, 000 94. 3 − 94, 013, 000
平 成 16 年 度 項
配 当 割交 付金
収 入 済 額 収 入 済 額
（注）平成16年度に創設された交付金で，上場株式等の配当等を受けるときにかかる税金を県が徴収し，そのうち一定割合を市町村に対して交付するもの。 平 成 17 年 度 増，減( △) 予算現額 予算現額
執行 率 前年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 2, 295, 000, 000 2, 295, 223, 000 100. 0 218. 8 1, 048, 000, 000 1, 048, 858, 000 100. 1 − 1, 246, 365, 000 1, 820, 000, 000 1, 813, 536, 000 99. 6 106. 8 1, 732, 722, 000 1, 697, 563, 000 98. 0 108. 7 115, 973, 000 694, 000, 000 633, 232, 000 91. 2 103. 8 561, 393, 000 610, 067, 000 108. 7 113. 9 23, 165, 000 36, 000, 000 42, 786, 000 118. 9 92. 0 63, 000, 000 46, 503, 000 73. 8 113. 3 △ 3, 717, 000 4, 845, 000, 000 4, 784, 777, 000 98. 8 140. 6 3, 405, 115, 000 3, 402, 991, 000 99. 9 159. 2 1, 381, 786, 000 所 得 譲 与 税
項
平 成 16 年 度 収 入 済 額 収 入 済 額
自 動 車 重 量 譲 与 税 地 方 道 路 譲 与 税 航 空 機 燃 料 譲 与 税
第 ５ 款
株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金
， （ ） 。
収入 済 額 は 4億3, 512万 円で 前年 度 に 比 べ2億 4, 238万円 125. 8％ の 増 加 とな っ て い る 予算 現 額 2億 4, 900万 円 に対 し 1億 8, 612万 円 の 増 収と な っ て いる 。
項 別 状 況
第 ６ 款
地 方 消 費 税 交 付 金
， （ ） 。
収入 済 額 は 62億 9, 054万 円で 前年 度 に 比 べ3億 2, 016万円 4. 8％ の 減 少 と なっ て い る 予算 現 額 63億3, 200万 円 に対 し 4, 145万 円 の 減 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
第 ７ 款
ゴ ル フ 場 利 用 税 交 付 金
収入 済 額 は 1億1, 964万 円で ， 前 年 度に 比 べ 1, 435万 円 （ 13. 6％ ） の 増 加 とな っ て い る。 予算 現 額 1億 2, 200万 円 に対 し 235万 円の 減 収 と なっ て い る 。
項 別 状 況
予算現額 予算現額
執 行率 前 年度 比 執行 率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 6, 332, 000, 000 6, 290, 546, 000 99. 3 95. 2 6, 615, 000, 000 6, 610, 714, 000 99. 9 110. 8 △ 320, 168, 000 地 方 消 費 税 交 付 金
項
平 成 17 年 度 平 成 16 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
予算現額 予算現額
執 行率 前 年度 比 執行 率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 122, 000, 000 119, 649, 372 98. 1 113. 6 110, 473, 000 105, 296, 921 95. 3 93. 3 14, 352, 451 項
平 成 17 年 度 平 成 16 年 度
増，減( △) ゴ ル フ 場 利 用 税
交 付 金
収 入 済 額 収 入 済 額
平 成 17 年 度 増，減( △) 予算現額 予算現額
執行 率 前年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 249, 000, 000 435, 120, 000 174. 7 225. 8 91, 027, 000 192, 738, 000 211. 7 − 242, 382, 000 株 式 等 譲 渡 所 得 割
交 付 金 項
収 入 済 額
平 成 16 年 度 収 入 済 額
第 ８ 款
特 別 地 方 消 費 税 交 付 金
収入 済 額 は 51万 円 で ， 前年 度 に 比 べ16万 円 （ 48. 1％ ） の 増 加と な っ て いる 。
なお ， 特 別 地方 消 費 税 は平 成 11年 度で 廃 止 さ れ てお り ， こ れは 滞 納 繰 越分 に 係 る もの で あ る。
項 別 状 況
第 ９ 款
自 動 車 取 得 税 交 付 金
収入 済 額 は 10億 8, 561万 円で ， 前 年 度に 比 べ 5, 543万 円 （ 5. 4％ ） の 増 加 とな っ て い る。 予算 現 額 10億9, 000万 円 に対 し 438万円 の 減 収 と なっ て い る 。
項 別 状 況
第 1 0 款
国 有 提 供 施 設 等 所 在 市 町 村 助 成 交 付 金
収入 済 額 は 1億579万 円 で， 前 年 度 に比 べ 20万 円 （0. 2％ ） の増 加 と な っ てい る 。 予算 現 額 1億 500万 円 に 対し 79万 円 の増 収 と な っ てい る 。
項 別 状 況
予算現額 予算現額
執行 率 前年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 0 517, 000 − 148. 1 0 349, 000 − 84. 5 168, 000 項
増，減( △) 平 成 16 年 度
特 別 地 方 消 費 税 交 付 金
収 入 済 額 平 成 17 年 度
収 入 済 額
予算現額 予算現額
執行 率 前年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 1, 090, 000, 000 1, 085, 613, 000 99. 6 105. 4 1, 047, 290, 000 1, 030, 180, 000 98. 4 110. 3 55, 433, 000 項
平 成 17 年 度 平 成 16 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
自 動 車取 得税 交 付 金
予算現額 予算現額
執行 率 前年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 105, 000, 000 105, 796, 000 100. 8 100. 2 102, 000, 000 105, 590, 000 103. 5 103. 1 206, 000 国 有 提供 施設
等 所 在市 町村 助 成 交 付 金
項
平 成 17 年 度 平 成 16 年 度
第 1 1 款
地 方 特 例 交 付 金
地方 特 例 交 付金 は ， 恒 久的 な 減 税 に伴 う 地 方 税 の減 収 の 一 部を 補 て ん する た め ， 地方 税 の 代替 的 性 格 を有 す る 財 源で あ り，収 入済 額 は 34億5, 666万 円で，前 年 度 に比 べ 1億 2, 902万 円 （3. 9％ ） の 増加 と な っ てい る 。
予算 現 額 34億5, 666万 円 に対 し 同 額 の収 入 と な って い る 。
項 別 状 況
地 方交 付 税
第 1 2 款
収入 済 額 は 314億 6, 753万円 で，前 年 度 に 比 べ32億 1, 996万 円（11. 4％）の増 加 と な って い る 。
予算 現 額 310億6, 236万 円に 対 し 4億 517万 円 の 増 収と な っ て いる 。
項 別 状 況
第 1 3 款
交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金
収入 済 額 は 2億105万 円 で， 前 年 度 に比 べ 230万 円（ 1. 2％ ） の増 加 と な って い る 。 予算 現 額 2億 950万 円 に 対し 844万 円 の減 収 と な って い る 。
項 別 状 況
予算現額 予算現額
執行 率 前年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 3, 456, 662, 000 3, 456, 662, 000 100. 0 103. 9 3, 327, 636, 000 3, 327, 636, 000 100. 0 100. 1 129, 026, 000 地 方 特 例 交 付 金
項
平 成 17 年 度 平 成 16 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
予算現額 予算現額
執 行率 前 年度 比 執行 率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 209, 500, 000 201, 052, 000 96. 0 101. 2 181, 383, 000 198, 744, 000 109. 6 102. 3 2, 308, 000 交 通 安 全 対 策 特 別
交 付 金 項
平 成 17 年 度 平 成 16 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
予算現額 予算現額
執行 率 前年 度 比 執 行 率 前 年度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 31, 062, 364, 000 31, 467, 538, 000 101. 3 111. 4 28, 279, 245, 000 28, 247, 576, 000 99. 9 83. 7 3, 219, 962, 000 普 通 交 付 税 29, 462, 364, 000 29, 462, 364, 000 100. 0 110. 3 26, 707, 377, 000 26, 707, 377, 000 100. 0 83. 4 2, 754, 987, 000 特 別 交 付 税 1, 600, 000, 000 2, 005, 174, 000 125. 3 130. 2 1, 571, 868, 000 1, 540, 199, 000 98. 0 89. 0 464, 975, 000 地 方 交 付 税
項
平 成 17 年 度 平 成 16 年 度
第 1 4 款
分 担 金 及 び 負 担 金
収入 済 額 は 39億 6, 769万 円で ， 前 年 度に 比 べ 5, 352万 円 （ 1. 4％ ） の 増 加 とな っ て い る。 予 算 現 額 40億 7, 233万 円 に 対 し 1億 463万 円 の 減 収 と な っ て い る 。 翌 年 度 へ の 財 源 繰 越 額 1, 199万 円 を 勘 案す る と 9, 263万 円 の 純減 収 と な る 。
項 別 状 況
の 収 入済 額 は 1億 5, 912万 円 で 前 年 度に 比 べ 6, 662万 円 72. 0％ の 増 加 と なっ て
分担 金 ， （ ）
い る。 こ れ は 主に , 農 林 水 産業 費 分 担 金に お い て 基盤 整 備 促 進事 業 費 分 担 金が 6, 635万円 増 加 した た め で ある 。
の 収 入済 額 は 38億857万 円 で 前 年 度 に比 べ 1, 310万 円 0. 3％ の減 少 と な って い
負担 金 ， （ ）
る 。こ れ は 主 に， 民 生 費 負担 金 に お いて 保 育 所 措 置費 負 担 金 は3億 6, 336万円 増 加 し たが ， 総 務費 負 担 金 にお い て 電 算シ ス テ ム 統合 事 業 負 担 金が 8, 305万円，消 防 費 負担 金 に お いて 御 津 町 消 防 運 営 事 業 費 負 担 金 が 2億 3, 423万 円 ， 吉 備 中 央 町 消 防 運 営 事 業 費 負 担 金 が 4, 202万 円 ，合 併 準 備 事業 負 担 金 が3, 914万 円 減少 し た た めで あ る 。
収納 状 況 に つい て み る と， 現 年 度 分と 滞 納 繰 越 分を 合 わ せ た収 納 率 は 91. 1％ で 前 年度 に 比 べ 0. 4ポ イ ン ト 向 上 し て い る 。 収 入 未 済 額 は 3億 4, 011万 円 で 前 年 度 に 比 べ 1, 185万 円 （ 3. 4％ ） 減 少 して い る 。
収入 未 済 額 の 主な も の は ， 民生 費 負 担 金 にお け る 保 育 所措 置 費 負 担 金で あ る 。（ 資 料第 6−1, 8参 照 ）
保 育 料 の 決 算 状 況
17
16
47, 740, 819 47, 740, 819 0 50, 096, 391
不納欠損額 収入未済額 円
0
円 45, 586
増 ・ 減 年 度 年 度
分 担 金 負 担 金
計 分 担 金 負 担 金
計 項
分 担 金 負 担 金
計
予算現額 Ａ
円 161, 833, 400 3, 910, 499, 000 4, 072, 332, 400 112, 982, 000 3, 873, 258, 000 3, 986, 240, 000 48, 851, 400 37, 241, 000 86, 092, 400
調定額 Ｂ
円 159, 169, 681 4, 196, 379, 087 4, 355, 548, 768 92, 496, 417 4, 223, 726, 996 4, 316, 223, 413 66, 673, 264 △ 27, 347, 909 39, 325, 355
収入済額 Ｃ
円 159, 124, 095
う ち 還 付 未 済額
円 0 3, 808, 574, 740
3, 967, 698, 835 92, 496, 417 3, 821, 678, 218 3, 914, 174, 635 66, 627, 678 △ 13, 103, 478 53, 524, 200
9, 000 9, 000 0 19, 000 19, 000 0 △ 10, 000 △ 10, 000
執行率 Ｃ/ Ａ % 98. 3 97. 4 97. 4 81. 9 98. 7 98. 2 16. 4 △ 1. 3 △ 0. 8
収納率 Ｃ/ Ｂ % 100. 0 90. 8 91. 1 100. 0 90. 5 90. 7 0. 0 0. 3 0. 4
340, 072, 528 340, 118, 114 0 351, 971, 387 351, 971, 387 45, 586 50, 096, 391
0 △ 2, 355, 572 △ 2, 355, 572
△ 11, 898, 859 △ 11, 853, 273
17
16 年 度 増 ・
項
年 度
現 年 度 分 滞 納 繰 越 分
計 現 年 度 分 滞 納 繰 越 分
363, 361, 170
執行率
現 年 度 分
3, 077, 356, 000 400, 690, 000
3, 373, 100, 743 378, 796, 140 66, 827, 000
△ 19, 000 3, 352, 628, 070
計
不納欠損額 収入未済額
315, 669, 583
3, 044, 225, 842 収入済額 Ｃ
円
滞 納 繰 越 分
予算現額 Ａ
円 3, 411, 219, 000 70, 915, 000 3, 482, 134, 000 3, 010, 529, 000
4, 088, 000
調定額 Ｂ
円 3, 436, 227, 300 300, 604, 810 3, 736, 832, 110 3, 057, 431, 160
△ 15, 064, 773
46, 579, 864 3, 399, 207, 934 2, 989, 266, 900 54, 958, 942
0 19, 000 0 19, 000
う ち 還 付 未 済額
円 0 0
0 △ 8, 379, 078
Ｃ/ Ａ % 98. 3 65. 7
△ 1. 9 97. 6 99. 3 82. 2 98. 9 97. 8 17. 4 90. 3 △ 0. 2 % 収納率
Ｃ/ Ｂ
△ 1. 0 △ 16. 5
97. 6 15. 5 91. 0
円 0 39, 374, 452 39, 374, 452
233, 037, 000 301, 220, 260 15, 415, 970 0
27, 673, 641 27, 673, 641 0
△ 18, 386, 506 11, 700, 811
保 育 料の 収 納 率 の推 移
保 育 料不 納 欠 損 の状 況
平 成17年 度 平 成16年度 増・ 減（ △ ）
件 数 金 額 件 数 金 額 件 数 金 額
件 千円 件 千 円 件 千円
2, 768 39, 374 1, 929 27, 674 839 11, 700
保育 所 措 置 費負 担 金 の 収納 率 は 91. 0％ （ 現 年 度 分97. 6％ ， 滞納 繰 越 分 15. 5％ ） で 前年 度 に 比 べ 0. 7 ポ イ ン ト 向 上 し て い る 。 収 入 未 済 額 は 2億 9, 824万 円 で 前 年 度 に 比 べ 297万 円 1. 0％ 減 少 して い る 不 納 欠 損 額は 3, 937万円 で 前 年 度 に比 べ 1, 170万 円 42. 3％ 増 加
（ ） 。 （ ）
し てい る 。
現年 度 分 と 滞納 繰 越 分 を合 わ せ た 収納 率 は 向 上 して い る が ，今 後 と も ，収 納 率 の 一層 の 向 上に 努 め ， 収入 未 済 額 の解 消 に 向 けて 努 力 さ れ たい 。
第 1 5 款
使 用 料 及 び 手 数 料
収入 済 額 は 49億 2, 233万 円で ， 前 年 度に 比 べ 7, 177万 円 （ 1. 5％ ） の 増 加 とな っ て い る。 予算 現 額 49億9, 832万 円 に対 し 6, 832万 円 の 減 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
の 収 入済 額 は 31億6, 604万 円 で， 前 年 度 に比 べ 1億 1, 283万 円 （ 3. 7％ ） の 増 加と な 使用 料
っ てい る。これ は 主 に，衛 生 使用 料 に お い て墓 地 使 用料 は 2, 894万円 減 少 し たが，総 務使 用 料 にお い て デ ジタ ル ミ ュ ージ ア ム 使 用料 が 7, 067万円，土 木 使用 料 に お い て自 転 車 等 駐車 場 使 用料 が 1, 732万円 ， 農 林 水産 業 使 用 料に お い て 農業 公 園 使 用料 が 1, 491万円 ， 衛 生 使用 料 に おい て イ ン フル エ ン ザ 予防 接 種 使 用料 が 1, 463万円 ， 老 人 保健 健 診 使 用 料が 1, 318万円 そ
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不納欠損額
0. 2 △ 0. 1
△ 0. 6 △ 0. 5 1, 462, 450 30, 466, 911 1, 347, 400 30, 164, 751 115, 050 302, 160 650, 740 15, 147, 760 4, 092, 340 475, 110, 212 2, 094, 200 429, 797, 701
535, 690 99. 2 91. 6
14, 845, 600 2, 629, 890 444, 643, 301 △ 0. 9 △ 0. 4
98. 9 87. 6 99. 6 99. 2 99. 8 99. 1 98. 6 91. 1
円 円
98. 0 87. 2 3, 441, 600 %
459, 962, 452 Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ
執行率
円
収入未済額
0 0 0
円 %
収納率 収入済額
Ｃ
う ち 還 付 未 済 額
100, 973, 000 103, 707, 625 71, 776, 689 △ 1, 575 1, 772, 090, 270
5, 401, 534, 585
3, 166, 040, 263 1, 756, 291, 770 4, 922, 332, 033 調定額
Ｂ 円 3, 629, 444, 315
112, 836, 516 △ 41, 059, 827
0 1, 575 △ 1, 575 0 3, 053, 203, 747 1, 575 1, 812, 732, 887
5, 297, 826, 960
1, 797, 351, 597 4, 850, 555, 344 4, 889, 689, 000
145, 893, 000 △ 44, 920, 000
3, 485, 094, 073
144, 350, 242 △ 40, 642, 617 計
予算現額 Ａ
円 3, 231, 498, 000 1, 759, 164, 000 4, 990, 662, 000 3, 085, 605, 000 1, 804, 084, 000 手 数 料
計 使 用 料 手 数 料 使 用 料 手 数 料
計 使 用 料
増 ・ 減
項
年 度
年 度
れ ぞれ 増 加 し たた め で あ る。
の 収 入済 額 は 17億5, 629万 円 で 前 年 度に 比 べ 4, 105万 円 2. 3％ の 減 少 と なっ て
手数 料 ， （ ）
い る。こ れ は主 に，総 務 手 数 料に お い て 戸 籍手 数 料 は1, 060万 円 増加 し た が，衛 生 手 数料 に お いて ご み そ の他 処 理 手 数料 が 2, 112万円 ， 墓 地 管理 手 数 料 が1, 102万 円 ，粗 大 ご み 戸別 収 集 手数 料 が 827万円 そ れ ぞ れ減 少 し た ため で あ る 。
収納 状 況 に つい て み る と， 現 年 度 分と 滞 納 繰 越 分を 合 わ せ た収 納 率 は 91. 1％ で 前 年度 に 比 べ 0. 5ポ イ ン ト 低 下 し て い る 。 収 入 未 済 額 は 4億 7, 511万 円 で 前 年 度 に 比 べ 3, 046万 円 （ 6. 9％ ） 増 加 して い る 。
収入 未 済 額 の主 な も の は，土 木使 用 料 に おけ る 公 営 住宅 使 用 料 で ある。（資 料 第 6−1, 8参 照 ）
公 営 住 宅使 用 料 の 決算 状 況
公 営 住 宅 使用 料 の 収 納率 の 推 移
公営 住 宅 使用 料 の 不 納 欠損 の 状 況
平 成17年 度 平 成16年度 増・ 減（ △ ）
件 数 金 額 件 数 金 額 件 数 金 額
件 千 円 件 千 円 件 千円
297 3, 164 135 1, 909 162 1, 255
公営 住 宅 使 用料 の 収 納 率は 62. 5％（現 年 度 分91. 6％，滞 納 繰 越 分8. 4％）で 前 年 度 に比 べ
。 （ ）
1. 5ポ イ ン ト 低 下し て い る 収 入 未済 額 は 4億 4, 981万 円 で前 年 度 に 比 べ2, 712万 円 6. 4％ 増 加し て い る 。不 納 欠 損 額は 316万 円 で前 年 度 に 比べ 125万 円 （65. 7％ ） 増加 し て い る。
公営 住 宅 使 用料 は 収 入 未済 額 が 年 々増 大 し て お り， 今 後 と も， 引 き 続 き収 納 率 の 向上 に
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16
不納欠損額 収入未済額
1, 254, 680 27, 122, 261 0 △ 3, 265, 452 1, 254, 680 30, 387, 713 1, 909, 300 353, 667, 046 1, 909, 300 422, 688, 184 3, 163, 980 449, 810, 445 0 69, 021, 138 0 65, 755, 686 3, 163, 980 384, 054, 759
3. 5 △ 2. 5 0. 1 △ 1. 5 99. 5 64. 0 △ 0. 3 0. 4 100. 1 91. 2 91. 6 10. 9
23, 339, 069 △ 8, 303, 324 0 △ 1, 008, 000 27, 609, 569 △ 767, 372 0 △ 10, 470, 000
756, 164, 731 0 4, 270, 500 7, 535, 952 0 712, 556, 362 0 399, 184, 715 43, 608, 369 0 755, 397, 359 0
% % 720, 092, 314 0
35, 305, 045 0
99. 6 62. 5
円 円
37, 140, 000
99. 8 91. 6 95. 1 8. 4
円 円 円
Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ
759, 584, 000 9, 462, 000
781, 577, 500
1, 180, 762, 215
Ａ Ｂ Ｃ
う ち 還 付 未 済 額
調定額
1, 208, 371, 784 785, 848, 000 422, 523, 784
現 年 度分 滞 納 繰 越 分
計
758, 576, 000 711, 974, 000 計
現 年 度分 滞 納 繰 越 分
計
47, 610, 000 現 年 度分
滞 納 繰 越 分
721, 436, 000 予算現額
円
収入済額 執行率 収納率
増 ・ 減
区 分
年 度
年 度
第 1 6 款
国 庫 支 出 金
収入 済 額 は 262億 1, 221万円 で，前 年 度 に 比 べ33億 2, 854万 円（11. 3％）の減 少 と な って い る 。
予算 現 額 280億7, 270万 円に 対 し 18億6, 048万 円 の減 収 と な って い る。翌 年度 へ の 財 源繰 越 額 15億 9, 003万 円を 勘 案 す ると 2億 7, 045万 円 の 純 減収 と な る 。
項 別 状 況
の収 入 済 額 は204億 3, 515万 円 で ， 前 年度 に 比 べ 10億 6, 454万 円（ 5. 0％ ）の 減 国庫 負 担 金
少 とな っ て い る。 こ れ は 主に ， 民 生 費国 庫 負 担 金 にお い て 生 活保 護 費 負 担金 は 6億 6, 243万 円 増加 し た が，国 民 健 康保 険 基 盤安 定 負 担 金 が10億 6, 254万 円 皆 減 し，ま た，教 育 費 国庫 負 担 金に お い て 小学 校 増 改 築費 負 担 金 が5億 6, 853万 円減 少 し た ため で あ る 。
の収 入 済 額 は55億 6, 580万円 で ， 前 年度 に 比 べ 22億 5, 193万 円（ 28. 8％ ）の 減 国庫 補 助 金
少 とな っ て い る。 こ れ は 主に ， 総 務 費国 庫 補 助 金 にお い て 合 併市 町 村 補 助金 は 3億 9, 010万 円 ，民 生 費 国 庫補 助 金 に おい て 次 世 代育 成 支 援 対 策交 付 金 は 2億 1, 956万 円そ れ ぞ れ 増加 し た が， 土 木 費 国庫 補 助 金 にお い て 岡 山駅 交 通 結 節 点改 善 事 業 費補 助 金 が 8億2, 270万 円， 街 路 事業 費 補 助 金が 5億 7, 525万 円 ， 地 方道 路 整 備 （ 区画 整 理 ） 臨時 交 付 金 が5億 1, 128万円 ， 地 方道 改 修 事 業費 補 助 金 が2億 2, 296万円 ， ま ち づ くり 交 付 金 事業 費 補 助 金が 2億 982万円 ， 民 生費 国 庫 補 助金 に お い て老 人 福 祉 施設 整 備 費 補 助金 が 3億 7, 897万 円 そ れぞ れ 減 少 した た め であ る 。
の 収 入済 額 は 2億 1, 125万 円 で， 前 年 度 に 比べ 1, 205万円 （ 5. 4％ ）の 減 少 と なっ て 委託 金
い る。
第 1 7 款
県 支 出 金
収入 済 額 は 69億 3, 649万 円で ， 前 年 度に 比 べ 21億5, 285万 円 （45. 0％ ） の増 加 と な って い る 。
予算 現 額 71億1, 487万 円 に対 し 1億 7, 838万 円 の 減収 と な っ てい る。翌 年 度へ の 財 源 繰越 額 1億2, 300万 円 を勘 案 す る と5, 537万 円 の純 減 収 と なる 。
予算現額 予算現額
執行 率 前年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 20, 717, 323, 000 20, 435, 157, 646 98. 6 95. 0 21, 569, 565, 000 21, 499, 707, 645 99. 7 104. 4△ 1, 064, 549, 999 民 生 費 20, 346, 010, 000 20, 071, 741, 329 98. 7 97. 5 20, 580, 064, 000 20, 592, 386, 238 100. 1 102. 5 △ 520, 644, 909 そ の 他 371, 313, 000 363, 416, 317 97. 9 40. 1 989, 501, 000 907, 321, 407 91. 7 181. 3 △ 543, 905, 090 7, 139, 138, 000 5, 565, 806, 294 78. 0 71. 2 8, 904, 980, 000 7, 817, 740, 341 87. 8 110. 8△ 2, 251, 934, 047 民 生 費 2, 638, 003, 000 2, 097, 360, 144 79. 5 104. 8 2, 057, 744, 000 2, 000, 997, 808 97. 2 85. 6 96, 362, 336 土 木 費 3, 391, 375, 000 2, 359, 018, 000 69. 6 50. 9 5, 674, 373, 000 4, 631, 279, 000 81. 6 116. 6△ 2, 272, 261, 000 そ の 他 1, 109, 760, 000 1, 109, 428, 150 100. 0 93. 6 1, 172, 863, 000 1, 185, 463, 533 101. 1 158. 3 △ 76, 035, 383 216, 244, 000 211, 251, 120 97. 7 94. 6 213, 526, 000 223, 310, 122 104. 6 87. 0 △ 12, 059, 002 28, 072, 705, 000 26, 212, 215, 060 93. 4 88. 7 30, 688, 071, 000 29, 540, 758, 108 96. 3 105. 9△ 3, 328, 543, 048 計
国 庫 負 担 金 国 庫 補 助 金
委 託 金 項
平 成 17 年 度 平 成 16 年 度
項 別 状 況
の 収入 済 額 は 25億 2, 712万 円で ， 前 年 度に 比 べ 11億2, 130万 円 （79. 8％ ） の増 加 県負 担 金
と なっ て い る 。こ れ は 主 に， 民 生 費 県負 担 金 に お いて 国 民 健 康保 険 基 盤 安定 負 担 金 が11億 6, 354万 円 増 加 した た め で ある 。
の 収入 済 額 は 29億 8, 473万 円で 前 年度 に 比 べ7億 8, 018万 円 35. 4％ の 増加 と
県補 助 金 ， （ ）
な って い る 。 これ は 主 に ，緊 急 地 域 雇用 創 出 特 別 交付 金 は 3億6, 962万 円 皆減 し た が ，総 務 費 県 補 助 金 に お い て 国 体 運 営 交 付 金 が 4億 5, 442万 円 ， 障 害 者 ス ポ ー ツ 大 会 運 営 交 付 金 が 9, 614万 円 ， 国 体競 技 施 設 整備 事 業 費 補助 金 が 8, 074万 円 ， 農 林水 産 業 費 県補 助 金 に おい て 基 盤整 備 促 進 事業 費 補 助 金が 2億 2, 702万 円 ， 災 害 復旧 費 県 補 助金 に お い て農 業 施 設 災害 復 旧 事業 費 補 助 金が 2億 3, 289万 円 そ れ ぞれ 増 加 し た ため で あ る 。
の 収 入済 額 は 14億2, 463万 円 で 前 年 度に 比 べ 2億5, 136万 円 21. 4％ の 増 加と な
委託 金 ， （ ）
っ てい る 。 こ れは 主 に ， 総務 費 委 託 金に お い て 国 勢調 査 費 委 託金 が 2億 8, 628万 円 増 加し た た めで あ る 。
第 1 8 款
財
産
収
入
収入 済 額 は 7億2, 059万 円で ， 前 年 度に 比 べ 2億 801万 円 （ 22. 4％ ） の 減 少と な っ て いる 。 予算 現 額 5億 9, 634万 円 に対 し 1億 2, 424万 円 の 増 収と な っ て いる 。
項 別 状 況
の 収 入 済 額は 7, 443万 円で 前 年度 に 比 べ301万 円 4. 2％ の 増 加 と なっ て
財産 運 用 収 入 ， （ ）
い る。
の 収 入 済 額は 6億 4, 616万 円 で ， 前 年度 に 比 べ 2億 1, 102万 円（ 24. 6％ ）の 減 財産 売 払 収 入
少 と な っ て い る 。 こ れ は 主 に ， 不 動 産 売 払 収 入 に お い て 西 部 第 4地 区 保 留 地 売 払 収 入 は 7, 090万 円，西 部第 5地 区 保留 地 売 払 収 入は 6, 827万円 そ れ ぞ れ増 加 し た が，普 通 財 産 土地 売
予算現額 予算現額
執 行率 前 年度 比 執行 率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 70, 198, 000 74, 431, 216 106. 0 104. 2 69, 463, 000 71, 418, 626 102. 8 103. 0 3, 012, 590 526, 148, 000 646, 160, 705 122. 8 75. 4 785, 952, 000 857, 185, 876 109. 1 105. 4 △ 211, 025, 171 596, 346, 000 720, 591, 921 120. 8 77. 6 855, 415, 000 928, 604, 502 108. 6 105. 2 △ 208, 012, 581 財 産運 用 収入
財 産売 払 収入 計 項
平 成 17 年 度 平 成 16 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
予算現額 予算現額
執行 率 前年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 2, 555, 085, 000 2, 527, 126, 334 98. 9 179. 8 1, 464, 370, 000 1, 405, 820, 100 96. 0 118. 8 1, 121, 306, 234 民 生 費 2, 355, 329, 000 2, 327, 485, 854 98. 8 196. 6 1, 244, 328, 000 1, 183, 692, 574 95. 1 122. 0 1, 143, 793, 280 衛 生 費 182, 994, 000 182, 878, 062 99. 9 101. 1 178, 546, 000 180, 854, 203 101. 3 109. 4 2, 023, 859 そ の 他 16, 762, 000 16, 762, 418 100. 0 40. 6 41, 496, 000 41, 273, 323 99. 5 86. 4 △ 24, 510, 905 3, 135, 112, 000 2, 984, 735, 013 95. 2 135. 4 2, 572, 395, 000 2, 204, 553, 737 85. 7 109. 1 780, 181, 276 民 生 費 536, 745, 000 515, 025, 855 96. 0 86. 6 640, 540, 000 594, 907, 496 92. 9 129. 2 △ 79, 881, 641 土 木 費 447, 372, 000 335, 642, 609 75. 0 86. 3 478, 578, 000 388, 994, 100 81. 3 103. 1 △ 53, 351, 491 教 育 費 22, 929, 000 22, 845, 000 99. 6 10. 9 209, 523, 000 209, 713, 570 100. 1 92. 5 △ 186, 868, 570 そ の 他 2, 128, 066, 000 2, 111, 221, 549 99. 2 208. 8 1, 243, 754, 000 1, 010, 938, 571 81. 3 105. 7 1, 100, 282, 978 1, 424, 680, 000 1, 424, 634, 041 100. 0 121. 4 1, 185, 248, 000 1, 173, 266, 969 99. 0 100. 2 251, 367, 072 7, 114, 877, 000 6, 936, 495, 388 97. 5 145. 0 5, 222, 013, 000 4, 783, 640, 806 91. 6 109. 3 2, 152, 854, 582 計
県 負 担 金
県 補 助 金
委 託 金 項
平 成 17 年 度 平 成 16 年 度
め であ る 。
第 1 9 款
寄
附
金
収入 済 額 は 2, 171万 円 で ，前 年 度 に 比べ 6, 869万 円（ 76. 0％ ）の 減 少 と なっ て い る 。 予算 現 額 2, 720万 円 に 対 し549万 円 の減 収 と な っ てい る 。
項 別 状 況
第 2 0 款
繰
入
金
， （ ） 。
収入 済 額 は 85億 3, 408万 円で 前年 度 に 比 べ5億 1, 248万円 6. 4％ の 増 加 と なっ て い る 予算 現 額 85億5, 929万 円 に対 し 2, 520万 円 の 減 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
の 収 入 済額 は 9億 2, 349万 円 で ， 前年 度 に 比 べ5億 2, 385万円 （ 36. 2％） の 特別 会 計 繰 入金
減 少と な っ て いる 。
の収 入 済 額 は76億 1, 058万円 で ， 前 年度 に 比 べ 10億 3, 633万 円（ 15. 8％ ）の 増 基金 繰 入 金
加 とな っ て い る。 こ れ は 主に ， 財 政 調整 基 金 繰 入 金は 12億 円 減少 し た が ，公 共 施 設 等整 備 基 金繰 入 金 が 25億 円 皆 増 した た め で ある 。
第 2 1 款
繰
越
金
， （ ） 。
収入 済 額 は 39億 9, 003万 円で 前 年 度 に 比 べ3億 8, 005万円 10. 5％ の 増 加 とな っ て い る こ の中 に は 前 年度 か ら 繰 り越 さ れ た 事業 費 の 財 源 に充 て る べ き繰 越 金 が 6億4, 291万 円含 ま れ てい る 。
予算 現 額 39億9, 003万 円 に対 し ほ ぼ 同額 の 収 入 とな っ て い る。
予算現額 予算現額
執行 率 前年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 27, 204, 000 21, 713, 075 79. 8 24. 0 91, 471, 000 90, 411, 661 98. 8 59. 0 △ 68, 698, 586 寄 附 金
項
平 成 17 年 度 平 成 16 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
増・減( △) 予算現額 予算現額
執 行 率 前 年度 比 執 行率 前 年度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 925, 351, 000 923, 497, 802 99. 8 63. 8 1, 454, 027, 000 1, 447, 348, 956 99. 5 752. 1 △ 523, 851, 154 7, 633, 943, 000 7, 610, 586, 414 99. 7 115. 8 6, 591, 241, 000 6, 574, 253, 945 99. 7 125. 3 1, 036, 332, 469 財政調整基金 4, 700, 000, 000 4, 700, 000, 000 100. 0 79. 7 5, 900, 000, 000 5, 900, 000, 000 100. 0 236. 0 △ 1, 200, 000, 000 そ の 他 2, 933, 943, 000 2, 910, 586, 414 99. 2 431. 7 691, 241, 000 674, 253, 945 97. 5 24. 6 2, 236, 332, 469 8, 559, 294, 000 8, 534, 084, 216 99. 7 106. 4 8, 045, 268, 000 8, 021, 602, 901 99. 7 147. 5 512, 481, 315
収 入 済 額
計
特 別 会 計 繰 入 金 基 金 繰 入 金
平 成 17 年 度 項
収 入 済 額
項 別 状 況
第 2 2 款
諸
収
入
収入 済 額 は 33億 6, 382万 円で ， 前 年 度に 比 べ 17億8, 642万 円 （34. 7％ ） の減 少 と な って い る 。
予算 現 額 32億5, 300万 円 に対 し 1億 1, 081万 円 の 増収 と な っ てい る 。
項 別 状 況
， （ ）
延滞 金，加 算 金 及 び過 料の 収 入済 額 は 1億 7, 003万 円 で 前 年度 に 比 べ 2, 139万 円 14. 4％ の 増加 と な っ てい る 。 こ れは 主 に ， 市税 延 滞 金 が 2, 361万 円 増加 し た た め であ る 。
， （ ） 。
市預 金 利 子 の収 入 済 額 は131万 円 で 前 年度 に 比 べ 8万円 7. 3％ の 増 加 と なっ て い る
， （ ）
貸付 金 元 利 収入 の 収 入 済額 は 20億 4, 927万 円 で 前 年 度に 比 べ 10億 8, 947万 円 113. 5％ の 増加 と な っ てい る 。 こ れは 主 に ， 衛生 費 貸 付 金 元利 収 入 に おい て 市 民 病院 貸 付 金 元金 回 収 は4億 円 皆 減 した が ， 吉 備病 院 貸 付 金元 金 回 収 が15億 4, 600万円 皆 増 し たた め で あ る。
の 収 入 済 額は 1億 5, 009万 円 で ， 前 年度 に 比 べ 5億 7, 108万 円（ 79. 2％ ）の 減 受託 事 業 収 入
少 とな っ て い る。 こ れ は 主に ， 衛 生 費受 託 事 業 収 入に お い て ごみ 焼 却 処 理受 託 事 業 収入 が 5億6, 219万 円 減少 し た た めで あ る 。
の 収 入 済額 は 9億 9, 310万 円 で 前 年 度 に比 べ 23億 2, 629万 円 70. 1％ の 減 少 とな っ
雑入 ， （ ）
て いる 。 こ れ は総 務 費 雑 入に お い て ，合 併 に 伴 う 旧町 の 基 金 の取 り 崩 し の受 け 入 れ がな く な った た め ， その 他 総 務 費雑 入 が 22億3, 044万 円 減少 し た た めで あ る 。
収納 状 況 に つい て み る と， 現 年 度 分と 滞 納 繰 越 分を 合 わ せ た収 納 率 は 78. 7％ で 前 年度 に 比 べ6. 6ポ イ ン ト低 下 し て いる 。
収 入 未 済 額 は 8億 3, 967万 円 で 前 年 度 に 比 べ 825万 円 （ 1. 0％ ） 増 加 し て い る 。 （ 資 料 第 6−1参 照 ）
収入 未 済 額 の主 な も の は， 民 生 費 雑入 に お け る 返納 金 及 び 民生 費 貸 付 金元 利 収 入 にお け る 生活 改 善 資 金貸 付 金 元 金回 収 で あ る。（ 資 料 第 8参 照 ）
民生 費 雑 入 の返 納 金（民 生）の 収 納 率は 17. 3％（現 年 度 分50. 6％，滞 納 繰 越分 4. 7％）で
予算現額 予算現額
執行 率 前年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 3, 990, 037, 761 3, 990, 037, 757 100. 0 110. 5 3, 609, 982, 638 3, 609, 983, 403 100. 0 103. 2 380, 054, 354 増・減（△） 収 入 済 額 収 入 済 額
項
平 成 17 年 度 平 成 16 年 度
繰 越 金
予算現額 予算現額
執行 率 前年 度比 執行 率 前 年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 150, 000, 000 170, 034, 195 113. 4 114. 4 152, 180, 000 148, 637, 922 97. 7 133. 4 21, 396, 273 1, 635, 000 1, 311, 992 80. 2 107. 3 1, 648, 000 1, 222, 846 74. 2 66. 7 89, 146 2, 054, 215, 000 2, 049, 273, 783 99. 8 213. 5 941, 273, 000 959, 802, 424 102. 0 121. 3 1, 089, 471, 359 150, 660, 000 150, 093, 775 99. 6 20. 8 713, 371, 000 721, 182, 669 101. 1 95. 6 △ 571, 088, 894 896, 495, 000 993, 106, 855 110. 8 29. 9 3, 086, 488, 000 3, 319, 401, 301 107. 5 287. 4△ 2, 326, 294, 446 3, 253, 005, 000 3, 363, 820, 600 103. 4 65. 3 4, 894, 960, 000 5, 150, 247, 162 105. 2 183. 1△ 1, 786, 426, 562 雑 入
計 受 託 事業 収入
収 入 済 額
及 び 過 料 延 滞 金 ， 加 算 金 市 預 金 利 子 貸 付 金 元 利 収 入
項
平 成 17 年 度 平 成 16 年 度
