地 方 自 治 法 第 1 99条 第 12項 の 規 定 に 基 づ 長 野 市 教 育 委 員 長 措 置 を
講 た旨 の通 知 あ った ので 同 項の 規 定に その 内容 を 公表 ま
成26 月 日
長 野 市 監 査 委 員 鈴 木 栄 一
同 轟 光 昌
同 小 林 義 直
同 小 林 治 晴
指摘事項 重点項目
(1) 収 納 料 金 の 払 込 み を 適 正 行 う べ き も の
報告書 ペ イ 施設使用料 診療 診療収入及び納付指
員 収納 国民健康保険料 い 複 数 日 を 指 定 金 融 機 関 等 払 込
を行 い 診療収入 未収
を後日収納 指定金融機関等 払
込 い い あ
長野市財務規則 収納 現金 や 指 定 金 融 機 関 等 払 い 込
い
規則 基 適 収納事務を い
茶臼山公園 移動用施設使用料
い 適 事務執行 収納金
扱 い い ニ ュ ア や フ ロ 作成を検討 い
信更診療 大岡歯科診療 国民健康保 険課 公園緑地課 体育課
(2) 調定事務を適時 行うべきもの 報告書 ペ イ 大岡農村文化交流 ンタ 指 員食
事 い 複数 を 調定
い
調定誤 や調定漏 防 定期的 調定事務を行わ い
学校教育課
信 新 プ 使用料を複数日 払い
込 い い 職員 認識不足
原因 収納金額 関係 く 間 回入金 い あ 指摘 降 会計事務 手引 従い 収納金額 万 を超え 場合 そ
都度 額 場合 間 一度入金 う
改善を図
体育課
複数 を 調定 い い
成「5 1「 降 食事 い 毎 委 指 員 食事確認表を や 提出 い 定期的 調定事務を行う を徹底
併 事務 支 い 行 い
学校教育課 い 毎 調定 行わ
を確認 調定漏 い
確認
学校教育課
指摘事項
(3) 確認検査を適正 行うべきもの 報告書 ペ
イ 貸借契約 い 監督職員 検査職 員 一 人 確 認 検 査 実 施
い 契約規則第5「条 監督職員及 び検査職員 兼職を禁 い
契約規則 基 適 検査を行わ い
保健給食課
藤崎臨海体験学習宿泊料 い 契 約書を作成 い 検収調書を作成
い
契約規則第51条 契約書を作成 場合 検査職員 検収調書を作成 市
長 提出 い い
契約規則 基 適 事務処理を徹
底 い
保健給食課
(4) 規 則 等 基 い た 補 助 金 等 交 付 事 務 を 行うべきもの
報告書 ペ ア 海外派遣事業補 金 い 補 事
業者 実績報告書 提出 く 補 事 業 者 補 金 額 確 定 通 知 い
長野市補 金等交付規則 補 事業 者 補 事 業 完 了 実 績 報 告
書を提出 い
市長 提出 実績報告書 審査 を経 補 金等 額を確定 通知
い
規則 基 適 事務処理を徹底 い
市立長野高等学校
監督職員 検査職員 一人 確認検査
実施 い い 指摘後 や
検 査 職 員 を 別 職 員 検 査 を 行 い 是 職員 検査手続 を熟知 い
原因 あ 契約規則 基 適 事
務執行を う指 徹底 再発防 を図 保健給食課
検 収 調 書 を 作 成 い い 指摘後 や 検収調書を作成 是 職員 関係法 を熟知 い
原因 あ 契約規則 基 適 事務
執行を う指 徹底 再発防 を図
保健給食課
補 事業者 実績報告 補 金
額 確定事務 行わ い い
成 「5 度 補 金 実績報告者 提出を 求 旅 支出状況 確認を行う
基 く補 金額 確定を行い 補 金 給者 通知 う改善を図
市立長野高等学校
指摘事項
イ 子 わ く わ く 体 験 事 業 補 金 い 手引 等 補 対象経 当 い 定 い を 対 象 経 補
金額を決定 い
手引 等 基 適 事務処理を徹
底 い
生涯学習課
指摘を 補 対象外経 提出書類確認
不十 あ 対象経 含
申請 実績報告 際 再確認を行う う 改善を図
生涯学習課
指摘事項 収入事務
(1) 徴収事務を適正 行うべきもの 報告書 ペ ア 公民館 冷暖 料 い 長野市立
公民館条例 基 市長 別 定 金
額を徴収 い 定
金 額 相 違 金 額 を 徴 収 い 事 例 あ
条例等 基 適 金額 徴収 い
安茂里公民館
行政財産 使用料 長野市市 財産条 例 基 い 算定方法 定 い
算出 根拠 数値 錯誤
誤 金額を徴収 い あ
自動 売機設置 係 行政財産使用 料 い 屋 設置 屋外設置 数 錯 誤 過 大 徴 収 い
あ
条例等 基 適 金額 徴収 い
生涯学習課 体育課
生涯学習 ンタ 使用料 い 市 民 外 者 使用 場合 使用料 長 野 市 生 涯 学 習 ン タ 設 置 及 び 管 理
関 条例 市民 使用 当
定 額 100 「00 相当 額 い 徴収金額を誤 い あ
条例 基 適 金額 徴収 い
生涯学習課
冷暖 料 い 成 「4 日付 市
長 別 定 金額 改定 徴収 際確
認 不十 相違 あ 成
「5 11 日 降 事務職員及び担当係長 複数人 扱い 管理体制 市長 定 金額 徴収 う事務改善を行
医安茂里公民館週
算定根拠 数値 錯誤 行政財産使用料 算定根拠 用い 建築価格 い 総事業
を用い 過大徴収 い
あ 数値 算定を始 成 18 度 確認 過大徴収 い 使用料 い 4
18 日 還付
生涯学習課 自動 売機 屋 設置 屋外設置 数 錯誤
計数誤 生 あ 過大徴収
い 使用料 い 成 「6 日付 調 定変更 戻出手続 を行い 10 日 還付
指摘 降 複数人 確認を行う 計数誤 を未然 防 う改善を図
体育課
生 涯 学 習 ン タ 使 用 料 徴 収 誤 い 使用当日 精算金徴収時 窓 混雑 い
当 定 相当額 確認を誤 原因 あ 職員間 再発防 徹底を
図 市民 外 者 使用 あ を
明確 申請書 使用料 欄 赤字表
示 確認 生 い う事務改善
を図
当 不足金額 追加納付を依頼 成
「6 「7 日入金処理
生涯学習課
指摘事項
(7) 適切 科目 歳入すべきもの 報告書 ペ イ ュ 蔵 喫茶 金 い 款 諸
収入 収入 款 使用料及
び手数料 い
ュ 蔵 展示室使用料 い 款 使用料及び手数料 徴収
款 諸収入 い 適 収入科目 処理 い
博物館
収入科目を誤 い 前例を踏襲
い 原因 考え 指摘 後直 適
収入科目 処理 う指 改善を図
適 い収入科目 処理 収入金 い
収入更 を 成 「6 」 「7 日 博物館
指摘事項 支出事務
(1) 時 間 外 勤 務 手 当 の 事 務 を 適 正 行 う べ きもの
報告書 ペ ア 時間外勤務 い 実績申請漏
支払不足 あ
勤務命 対 実績 い 確認を 徹底 い
長野図書館
(2) 旅 の支出事務を適切 行うべきもの 報告書 ペ イ 用 務 一 地 域 移 動 日 当
う い ＪＲ最寄駅 車後 地 域 移 動 要 私 鉄 運 を 支 給 い
教育委員会総務課 学校教育課
鷹 市 東 京 都 用 務
旅 い 最寄駅 錯誤 鉄道
過支給 い
文化芸術推 課
時間外勤務手当 実績確認 い そ 都度
行 い 申請漏 原因 あ
実績確認を そ 都度行う
改善を図 成 「6 日 実施
長野図書館
支給対象外 あ 旅 を支給 い
い 職員 長野市職員等 旅 支給条例
対 理解 不十 あ 指摘 後
旅行命 起案時 条例及び手引 確認を徹
底 改善を図
支給対象外 あ 旅 い 成 「6 17 日 返戻
教育委員会総務課 今回 事案 課 係 旅行命 あ
他課 起案 容を チ ック
う 起案 原因 あ 指摘 後
一 旅行命 起案 あ そ 容
を 互い 課 チ ック 合う 改善を図 支給対象外 あ 旅 い 成 「6
「1 日 返戻
学校教育課
最寄駅 錯誤 鉄道 過支給 い
い 用務 称を参考 細を確
認 最寄駅 原因 あ
指摘 後 旅行命 起案時 旅 手引
確認を徹底 改善を図
過支給 鉄道 い 成
「6 」1 日 返戻
文化芸術推 課
指摘事項
(4) 立替払 い 改善すべきもの 報告書 ペ 食糧 支払い い 事務 遅延 職員 立替払を行 い
資 金 前 渡 適 事 務 処 理 を い
生涯学習課
(5) 適切 科目から支出を行うべきもの 報告書 ペ 樹木剪定 い 剪定枝 処 依 頼 場合 節 委 料 支出
節 役務 支出 い 適 支出科目 処理 い
教育委員会総務課
(6) 郵 便 切 手 等 の 管 理 を 適 切 行 う べ き も の
報告書 ペ 各 属 使用 郵便 手 い 保 管 枚 数 払 簿 一 致 い い
見
手等 金券 あ 適 管理 い
療事業課 信更診療 体育課
食糧 支払い 遅 立替払を行 い
い 開催通知を 領 い を失
念 支出命 書 起案 遅 原因 あ 指摘 あ 成 「5 11 降 開催通知を 領 時点 や 支払い処理を 資金前 渡 支払い う事務 改善を図
生涯学習課
支出科目 適 い 剪
定枝 処 を依頼 場合 委 料 支出
あ 対 職員 認識 十
原因 あ 指摘 後 テ
入力時 容確認及び複数人 再度 確認を
行う う改善を図 徴収 見積書等
容確認を改 徹底 う併 改善を図
誤 科目 支出 成 「6 更
処理を行
教育委員会総務課
郵便 手 保管枚数 払簿 一致 い
い 金庫 い 手 使用
い 保管 い 原因 あ 指
摘 後 一管理 保管枚数 払簿 一
致 う改善
指摘後 郵便 手 適 管理及び 払簿 入 徹底 い 職員 周知
体育課
指摘事項 契約事務
(1) 契約締結事務を適正 行うべきもの 報告書 ペ ア 軽 物 自 動 車 再 随 意
契 約 見 積 書 を 徴 い
万 未満 物品 購入 い 見
積書を徴 い あ
契約規則 基 適 事務執行 い
産業政策課 浅 公民館
契約書 地方自治法施行 第 167 条 16 第 項及び契約規則第 」6 条 規定
い 契約保証金 い 載 い い事例 散見
施行 及び契約規則 基 適 契 約書を作成 い
選挙管理委員会事務局 保健給食課 市立 長野高等学校
(2) 契 約 書 規 定 の 額 の 印 紙 を 付 す べ き もの
報告書 ペ 契 約 書 印 紙 付 い い 事 例 あ
契約書を 領 際 印紙税法 基 く 付 無 金額等を確認 適 処
理 い
男女共 参 推 課 森林整備課 博物館
万 未満 物品 購入 い 見積書を徴
い い 職員 確認不
足 原因 あ 指摘 あ 成
「5 11 降 複数人 見積書等必要書類 無 い 確認 添付漏 無い う改善を図
浅 公民館
契約書 契約保証金条項 免除理由 載 い 職員 関係法 を熟知
い 原因 あ 法 確
認を徹底 成 「6 度 締結 契約 地 方自治法施行 及び契約規則 基 い 契約保証 金 係 条 項 を 載 改 善 を 図
保健給食課 指摘 事項 い 職員 認識不足
載 漏 い 関係法 を確認 成
「6 度 締結 契約 地方自治法施行 及 び 契 約 規 則 基 い 契 約 保 証 金 係 条 項 を
載 改善を図
市立長野高等学校
契約書を 領 際 確認漏 原因 あ 職員 改 印紙税法を確認 契約書 領時
印紙 付 無 金額 適否 確認を指 改 善を図
博物館
指摘事項
財産管理事務
(2) 施 設 の 使 用 許 可 事 務 を 適 正 行 う べ き もの
報告書 ペ イ 市 営 体 育 館 を 市 民 外 者 専 用 使 用
場合 使用料 長野市営運動場条例 定
使用時間 午前 午前 時」0
午 午後 午 時
い 使用許 午前 時 」0 午後零時 」0 午後零時 」0
時 条例 定 使
用時間 異 い
条例 基 適 事務を い
体育課
その他の事務
各 種 団 体 の 出 納 事 務 を 適 正 行 う べ き も の
報告書 10 ペ ア 団体 出納事務 い 収入 支出伝
票 通 帳 現 金 出 納 状 況 整 合 い い事例 あ
適 事務処理を行わ い
鬼無里公民館
イ 長 野 市 少 柔 剣 道 大 会 出 場 を 辞 退 場合 参加料 い 大会要領 抽 選 会 前 辞 退 場 合 返 還
い 返還 い 要領 基 い 事務を行わ い
体育課
長野市営運動場条例 定 使用時間 異 時間 市民 外 市営体育館 使用を許
い い 料 市民 外 者
専用 場合 時間 を適用 あ
徹底 い 原因 あ
指摘 降 申請書 市民 外 朱書
錯誤 い う改善を図
体育課
団体 出納事務 い 収入 支出伝票 通 帳 現金出納状況 整合 い
い 伝票 作成 通帳 帳を行
い 原因 あ 指摘 降 収入
支出伝票毎 通帳 帳 複数人 確
認を 改善を図
鬼無里公民館
抽選会前 辞退 場合 返還 い
参加料を返還 い い 抽
選会当日 出場辞退 を想定 い 返還義務 生 を認識
い 原因 あ
成 「6 度大会 出納事務 返還漏 等
を防 適 事務処理を徹底 複数
職員 チ ック体制を強化 改善を 図
抽選会当日 辞退 者 成 「6 19 日 参加料を返還
体育課
第 意 見
(4) 各 種 団 体 対 す る 補 助 金 等 の 適 正 執 行 い 重点項目
報告書 11 ペ 補 金等 執行 い 補 団体 決算
等を確認 事業 決算額 対
繰越金 割合 高い団体 あ
補 金 等 必 要 性 検 討 や 交 付 金 額 見 直 等を行い 補 金等 精査
い
長野市善 寺表参道ガイド協会補 金 い 市 補 金額 約 割 繰 越 い 設立初 度 あ 計
い 事 業 を 実 施
あ 補 金額 決定 合理性を
欠く い う留意 い
繰越金 割合 高い団体 補 金を交付 い い 補 金を交付 際 決算状
況を精査 い 原因 あ
今後 繰越金 割合 高い団体 補 金 い 事業 容 経 等 い 聞 を行 う 必要性を く精査 交付
生涯学習課
