株主各位
第８9回定時株主総会招集 通知に際し
インターネット開示事項
平成28年 月６５日
株式会社ミロク情報サービ
表紙
目 次
．事業報告 会社 新株予約権等に関す 事項 ・・・・・・ ペー
．事業報告 業務 適正を確保す ため 体制および
当該体制 運用状況 概要 ・・・・・・・・・・・・・・ ペー
．連結計算書類 連結株主資本等変動計算書 ・・・・・・・ ペー
．連結計算書類 連結注記表 ・・・・・・・・・・・・・・ ペー
．計算書類 株主資本等変動計算書 ・・・・・・・・・・・６7ペー
．計算書類 個別注記表 ・・・・・・・・・・・・・・・・６8ペー
上記各事項に きまし 法令および当社定款第６6条 規定に基 き イン
ターネット上 当社 ブサイト http:４４www３mjs３co３jp に掲載す とに
よ 株主 皆様に提供し お ます
目次
会社 新株予約権等に関す 事項
．当事業年度末日 い 当社役員 有 新株予約権 状況
平成７8年 月3６日現在
第 回 株 式 報 酬 型ッ オ ョ ン 第 回 株 式 報 酬 型
ッ オ ョ ン 第 回 ッ オ ョン 発 行 決 議 日 平成６Ｂ年 Ｂ 月７9日 平成６7年 Ｂ 月７9日 平成７3年 Ｂ 月７9日 発 行 日 平成６Ｂ年 Ｂ 月3５日 平成６7年 Ｂ 月3５日 平成７3年 9 月６Ａ日
残 高 8Ｂ8個 ７５4個 8５個
う 当 社 取 締 役 ( 社 外 取 締 役
除 く ) 保 有 状 況 8５７個( 人) ６78個( 人) Ａ５個( 人) う 当社社外取締役
保 有 状 況 ― ― 3５個( 人)
う 当 社 監 査 役 ( 社 外 監 査 役
除 く ) 保 有 状 況 Ａ4個( 人) ７５個( 人) ― う 当社社外監査役
保 有 状 況 ６７個( 人) 個( 人) ―
目 的 株 式
種 類 び 数 当社普通株式8Ｂ8１５５５株
(新株予約権 個 ６１５５５株) 当社普通株式６５７１５５５株
(新株予約権 個 Ａ５５株) 当社普通株式4５１５５５株 (新株予約権 個 Ａ５５株) 行 使 際 出 資
金 銭 額 (新株予約権 個当６１５５５円 ) (新株予約権 個当Ａ５５円 ) (新株予約権 個当６７4１Ａ５５円 ) 行 使 期 間 平成６Ｂ年 7 月 ６ 日平成4Ｂ年 Ｂ 月3５日 平成６7年 7 月 ６ 日
平成47年 Ｂ 月3５日 平成７Ｂ年 Ｂ 月 ６ 日 平成７9年 8 月3６日
．当事業年度中 当社使用人等 対 交付 新株予約権 状況
該当事項 あ
． 他新株予約権等 関 重要 事項
該当事項 あ
－ ６ －
会社の新株予約権等に関する事項
業務 適正を確保す ため 体制および当該体制 運用状況 概要
．業務 適正 確保 体制
当社 会社法 び会社法施行規則 基 取締役 職務 執行 法令 び定款
適合 確保 体制 他当社 業務 び 当社 び 子会社 以下
当社子会社 いう 成 企業集団 以下 当社 ー いう 業務 適正
確保 体制 以下 内部統制 いう い 基本方針 決定 次 定
当社 本基本方針 び MJS ー 倫理行動規範 基 社会規
範 倫理 び法令等 遵守 公正 適切 経営 実現 い
当社 び当社子会社 取締役 職務 執行 法令 び定款 適合 確保
当社 体制 当社 び当社子会社 取締役会 い 取締役会規則
定 事項 漏 く適時 付議 議案 十分 審議 通 適法性 他
確認 適切 体制
当社 取締役 職務執行 適法性確保 び牽制機能 強化 常
複数名 社外取締役 び社外監査役 在籍 体制
当社 MJS ー 内部通報規程 基 く内部通報窓口 設置 当社 び
当社子会社 役員 び使用人 利用 当社 び当社子会社 取締役 法
令 び定款違反等 通報 体制
当社 反社会的勢力 対 基本方針 び MJS ー 反社会的勢力対応
規程 等 基 当社 び当社子会社 役員 び使用人 反社会的勢力 関係
遮断 び不当要求 拒絶等 い 外部機関 連携 組織的 対応 体制
当社 取締役 職務 執行 係 情報 保存 び管理 関 体制
文書管理規程 従い 当社 取締役 職務執行 係 情報 以下 文書 適切
保存 当社 取締役 び監査役 常 閲覧 体制
株主総会議事録 関連資料
取締役会議事録 関連資料
当社 取締役 主催 他 重要 会議 議事 経過 記録 指示事項 関
連資料 当社 取締役 決定者 決定書類 び付属書類
他当社 取締役 職務 執行 関 重要 文書
－ ７ －
業務の適正を確保するための体制
当社子会社 取締役 職務 執行 係 事項 当社 報告 関 体制
当社 当社 関係会社管理部門 当社子会社 代表取締役 招集 関係会社連
絡会議 定期的 開催 当社子会社 取締役 職務 執行 係 事項 報告 受
体制 当社 MJS ー 内部監査規程 基 当社子会社各社 内部監査 実施
際 当社子会社 取締役 職務 執行 係 事項 報告 受 体制
当社 び当社子会社 取締役 職務 執行 効率的 行わ 確保
体制 当社 び当社子会社 取締役会 定 経営機構 組織 び職務分
掌 基 適正 効率的 代表取締役 び各業務担当取締役 職務
執行 体制
法令 当社 び当社子会社 社内規定 定 職務権限 び意思決定 ー
基 適正 効率的 当社 び当社子会社 代表取締役 び各業務担当取締
役 職務執行 行わ 体制
当社 取締役 職務執行 係 個別経営課題 実務的 観点 網羅的 効率的
協議 決定 当社 常勤取締役 主要 ン ー 経営会議 定期的 開
催
当社 び当社子会社 使用人 職務 執行 法令 び定款 適合 確保
社会規範 法令 体制 遵守義務 明記 MJS ー 倫理行動規範 ン
ッ 掲載 当社 び当社子会社 使用人 閲覧可能 体制
MJS ー 倫理行動規範 周知徹底 含 内部統制教育 定期的 実施 当
社 び当社子会社 使用人 コン ン 意識 高 体制
MJS ー 内部通報規程 基 く内部通報窓口 設置 利用 当社
び当社子会社 使用人 法令 び定款違反等 通報 体制
法令 び 当社 び当社子会社 定款 適合 諸規定 定 諸規定
び 下位文書 基 当社 び当社子会社 使用人 職務 執行 体制
MJS ー 内部監査規程 基 く内部監査 定期的 実施 当社 び当
社子会社 使用人 職務 執行 法令 定款 び諸規定 適合 確認 適
合 い場合 指摘 是正 体制
－ 3 －
業務の適正を確保するための体制
当社 び当社子会社 損失 危険 管理 関 規程 他 体制
当社 内部統制規程 管理方針 基 ERM Enがeおpおiかe Riかk
Managemenが：統合 管理 実施 わ 当社 び当社子会社全体
潜在的 要因 漏 く認識 発生 予防 顕在化 場合
影響 極小化 速や 復旧・回復 う適切 管理 行う
災害 製品 びサービ 品質 情報 ュ コン ン 反社会的
勢力 取引等 係 い 当社 び当社子会社 各担当部門 規則・
ン 制定 研修 実施 マ ュ 作成 配布等 行う体制
当社 び当社子会社 成 企業集団 業務 適正 確保 体制
当社 ー 業務 適正 確保 必要 規定 MJS ー 倫理
行動規範 内部統制規程 MJS ー 内部通報規程 MJS ー
ュ ン ・ ワー ン 防止規程 MJS ー 反社会的勢力
対応規程 等 定 企業集団 内部統制 強化 図
規定 当社 び当社子会社各社 ン ッ 掲載 当社 ー
役員 び使用人 閲覧可能 体制
当社 取締役 び部門責任者 当社各部門 業務 適正 確保 体制
確立 び運用 い 権限 責任 有 当社子会社各社 代表取締役
業務 適正 確保 体制 確立 び運用 い 権限 責任 有 体制
当社 関係会社管理規程 基 関係会社管理部門 設置 当社子会社
自主性 尊重 経営 関 統括的 管理 行う 当社 関係会社
管理部門 当社子会社 代表取締役 招集 関係会社連絡会議 開催 際
当社子会社 対 適切 内部統制 整備等 指導 体制
当社 MJS ー 内部監査規程 基 当社各部門 び当社子会社各社
内部監査 定期的 実施 体制
当社 監査役 職務 補助 使用人 置く 求 場合 当該使用
人 関 事項
当社 監査役 職務 補助 使用人 配置
－ 4 －
業務の適正を確保するための体制
当社 監査役 職務 補助 使用人 当社 取締役 独立性 び当社 監査
役 当該使用人 対 指示 実効性 確保 関 事項
当社 監査役 職務 補助 使用人 補助業務遂行 あ 当社 監査役以外
指揮命令 服 い
当社 監査役 職務 補助 使用人 人事異動 人事考課 び懲戒処分 い
あ 当社 監査役 同意 必要
当社 取締役 び使用人 び 当社子会社 取締役 監査役 び使用人
者 報告 受 者 当社 監査役 報告 体制 他 当社
監査役 報告 関 体制
当社 当社 取締役 び使用人 び 当社子会社 取締役 監査役 び使
用人 者 報告 受 者 当社 監査役 対 当社 び当社
ー 著 い損害 あ 事項 び 重大 影響 事項 内
部監査 実施状況 内部通報制度 通報状況 び 内容 速や 報告 体制
取 当社 内部監査部門 内部統制部門 び経営企画部門 責任者 当
社 監査役 対 定期的 担当部門 業務 い 報告 体制
当社 監査役 報告 者 当該報告 理由 不利 取扱い 受
い 確保 体制
当社 当社 監査役 報告 行 当社 び当社子会社 役員 び使用人 内部
通報制度 利用 内部監査 実施 他 間接的 当社 監査役 報告 行う
者 含 当該報告 理由 不利 取扱う 禁止
旨 当社 び当社子会社 役員 び使用人 周知徹底
当社 監査役 職務 執行 い 生 費用 前払 償還 手続 他 当該職
務 執行 い 生 費用 債務 処理 係 方針 関 事項
当社 監査役 職務 執行 い 当社 対 会社法第388条 基 く費用 前
払い等 請求 担当部門 い 審議 上 当該請求 係 費用 債務
当該監査役 職務 執行 必要 い 当社 証明 場合 除 速や
応
他当社 監査役 監査 実効的 行わ 確保 体制
当社 監査役 び監査役会 当社 代表取締役 び会計監査人 定期的
意見交換会 開催 監査 実効性 確保 体制
－ Ａ －
業務の適正を確保するための体制
．業務 適正 確保 体制 運用状況 概要
コン ン い
当社 取締役会 社外取締役 名 含 取締役 名 構成 今期 い ６8回
開催 取締役会 取締役会規則 基 重要事項 審議 担当取
締役等 業務執行 い 報告 受 い
当社 内部通報窓口 設置 取引先 属性調査 び外部機関
情報収集等 反社会的勢力 関係遮断 努 実績 内部
統制会議 び取締役会 四半期毎 報告 い
当社 MJS ー 倫理行動規範 び ン等 基 当社 び
子会社 い ンサ ー取引防止 びマ ン ー 適正 取扱い い 教
育研修 行い
当社 改正会社法 施行 びマ ン ー制度 運用開始等 伴い 必要 規定
制定 び改定 行い 周知 努
当社 内部監査部門 MJS ー 内部監査規程 基 当社部門 監査
実施 い
マ ン い
当社 MJS ー 管理方針 基 管理会議 期初 開催
前期 管理策 妥当性評価 行 うえ 当期 当社 び子会社
認識 優先順位付与 行 い 同会議 決定 管理策 運用状
況 い 四半期毎 内部統制会議 確認 議事 四半期毎 取締役会 報告
継続的 ン 行 い
当社 取締役 職務 執行 係 情報 保存 び管理 い
当社 法令 び 文書管理規程 従い 株主総会 取締役会 び経営会議等
議事録 び 稟議書等 取締役 職務執行 係 情報 適切 保存 取締役 び監
査役 常 閲覧 う適正 管理 い
効率的 職務執行 い
当社 び子会社 代表取締役 び各業務担当取締役 職務分掌・権限規程
等 関連規定 基 中期経営計画 び単年度目標 達成 向 分担 職務
執行 い
－ Ｂ －
業務の適正を確保するための体制
当社 経営会議 当期 い ７8回開催 個別 経営課題 効率的 協議・決定
子会社管理 い
当社 子会社 代表取締役等 構成員 関係会社連絡会議 当期 い ６７回
開催 関係会社連絡会議 関係会社管理規程 定 子会社 重要事項
い 審議 職務執行 い 報告 受 い
当社 関係会社管理部門 同規程 基 子会社経営 関 統括的 管理 行い
当社 内部監査部門 MJS ー 内部監査規程 基 子会社 対 監査 実
施 い
監査役監査 い
当社 監査役会 社外監査役 名 含 監査役 名 構成 当期 い ６4回
開催 監査役 監査役会規則 監査役監査方針 び 監査役監
査計画 等 基 取締役会・経営会議等 重要会議 出席 稟議書等 重要 決裁
文書 閲覧 び内部監査室 監査 結果 関 報告聴取等 方法 当社 び
子会社 監査 実施 い
当社 監査役 職務補助 専従 使用人 名 監査役室 配置 監査役
び監査役会 代表取締役 び会計監査人 定期的 意見交換 監査 実
効性 確保 い
－ 7 －
業務の適正を確保するための体制
連結株主資本等変動計算書
( 平成７7年 4 月 ６ 日
平成７8年 3 月3６日 )
単位：千円
株 主 資 本
資 本 金 資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金 自 己 株 式 株 主 資 本 合 計
当 期 首 残 高 ８１６98１８8５ ８１５６８１８89 6１765１６7６ △679１22８ ６2１297１7６7
当 期 変 動 額
剰 余 金 配 当 △９85１9８8 △９85１9８8
親会社株主 帰属
当 期 純 利 益 ６１9５6１25６ ６１9５6１25６
自 己 株 式 取 得 △9５５１6５2 △9５５１6５2
自 己 株 式 処 分 △８５１６29 9８１5６６ 6８１８82
株 主 資 本 以 外 項 目 当 期 変 動 額 ( 純 額 )
当 期 変 動 額 合 計 － － ６１８9５１６8８ △8５7１５9６ 58８１５92
当 期 末 残 高 ８１６98１８8５ ８１５６８１８89 8１６55１８55 △６１９86１８６5 ６2１88５１8５9
他 包 括 利 益 累 計 額
新 株 予 約 権 非支配株主持分 純 資 産 合 計 他 有 価 証 券
評 価 差 額 金 繰 延 ッ 損 益 累 計 額 合 計他 包括利益
当 期 首 残 高 ６１５８5１588 △８１766 ６１５８６１82６ ６7１６９7 － ６８１８９6１686
当 期 変 動 額
剰 余 金 配 当 △９85１9８8
親会社株主 帰属
当 期 純 利 益 ６１9５6１25６
自 己 株 式 取 得 △9５５１6５2
自 己 株 式 処 分 6８１８82
株 主 資 本 以 外 項 目
当 期 変 動 額 ( 純 額 ) ９7１7９９ ６１628 ９9１８7８ △９１9９５ 8９１8６8 ６29１252
当 期 変 動 額 合 計 ９7１7９９ ６１628 ９9１８7８ △９１9９５ 8９１8６8 7６2１８９９
当 期 末 残 高 ６１５8８１８８2 △2１６８7 ６１５8６１６95 ６2１2５7 8９１8６8 ６９１５59１５８６
－ 8 －
連結株主資本等変動計算書
連結注記表
．連結計算書類作成 基本 重要 事項 関 注記
．連結 範囲 関 事項 連結子会社 数 社
連結子会社 名称 ： 株式会社 ・ ー・ ー 株式会社 ・ ・ ー 株式会社 株式会社ＭＪ Ｍ＆ ー ー ンボ 株式会社 Miおokき Webcaかh Inがeおnaがional株式会社
上記 う ンボ 株式会社 い 新 株式 取得
子会社 当連結会計年度 連結 範囲 含
前連結会計年度 い 持分法適用 関連会社 あ Miおokき Webcaかh Inがeおnaがional株式会社 株式 追加取得 子会社
持分法 適用範囲 除外 連結 範囲 含
．持分法 適用 関 事項
持分法適用 関連会社 数 社
関連会社 名称 ： マ 株式会社 株式会社 ｌｕｅ ｌｅ
上記 う 株式会社 ｌｕｅ ｌｅ い 新 株式 取得 当連結会計年度 持分法適用 関連会社
持分法適用 関連会社 う 決算日 連結決算日 異 会社 い 各 社 事業年度 係 計算書類 使用
．会計方針 関 事項
資産 評価基準及び評価方法 有価証券
満期保有目的 債券･････償却原価法(定額法) 他有価証券
時価 あ ･･･････期末日 市場価格等 基 く時価法(評価差額 全部純資産直入法 処 理 売却原価 移動平均法 算定)
時価 い ･･･････移動平均法 原価法
時価法 卸資産
商品･････････････････総平均法 原価法(貸借対照表価額 収益性 低下 簿価切下 方法 算定)
－ 9 －
連結注記表
仕掛品･･･････････････個別法 原価法(貸借対照表価額 収益性 低下 簿価切下 方 法 算定)
貯蔵品･･･････････････最終仕入原価法(貸借対照表価額 収益性 低下 簿価切下 方法 算定)
固定資産 減価償却 方法 有形固定資産･･･････････定率法
ー 資産 除く 耐用年数及び残存価額 い 法人税法 規定 方法 同一
基準 平成６５年 月 日以降 取得 建物(建
物附属設備 除く) い 定額法 取得価額
６５万円以上７５万円未満 少額減価償却資産 い 年間 均等償却 方法
無形固定資産･･･････････定額法
ー 資産 除く 耐用年数 い 法人税法 規定 方法 同一 基準 市場販売目的 ソ い 残存有効期間 基 く均等配分額 見込販売数量 基 く償却額 い 大 い額
計上 見込有効期間 主 年(一部 年) あ
自社利用 ソ い 社内 利用可能期間( 年以内) 基 く定額法
ー 資産･････････････所有権移転外 ン ･ ー 取引 係 ー 資産 ー 期間 耐用年数 残存価額 零 定額法 長期前払費用･･･････････定額法
引当金 計上基準
貸倒引当金･････････････債権 貸倒 損失 備え 一般債権 い 貸倒実績率 貸倒懸念債権等特定 債権 い 個別 回収可能性 検討 回収 不能見込額 計上
賞与引当金･････････････従業員 対 支給 賞与 支出 充 支給見込額 基 計上
返品調整引当金･････････量販店向 ッ ー ・ソ 製品 返品 損失 備え 過去 返品実績率 返品損失見込額 計上
重要 収益及び費用 計上基準
受注制作 ソ 係 売上高及び売上原価 計上基準
当連結会計年度末 進捗部分 い 成果 確実性 認 開発 進行基準 開発 進捗率 見積 原価比例法
他 開発 完成基準
－ ６５ －
連結注記表
他連結計算書類 作成 基本 重要 事項 ッ 会計 方法
． ッ 会計 方法･･････繰延 ッ 処理 ロ． ッ 手段 ッ 対象
ッ 手段････････････ 取引 金利 ワッ ッ 対象････････････借入金金利
． ッ 方針
現在 借入金 係 変動金利 固定金利 変換 目的 利用 個別借入金 対応 都度 決裁 承認 経 管理
． ッ 有効性評価 方法
特例処理 要件 満 い 金利 ワッ い ッ 有効性評価 省略
退職給付 係 会計処理 方法
一部 連結子会社 退職給付 係 負債及び退職給付費用 計算 退職給付 係 期末自己都合 要支給額 退職給付債務 方法 用い 簡便法 適用
追加情報
当社及び一部 子会社 加入 い 東日本文具販売厚生年金基金 平成７7年９月６Ａ日付代議 員会 解散 決議 平成７7年６６月７7日付 厚生労働大臣 解散認可 受 同日 解散 解散認可時 保有資産 最低責任準備金 上回 解散 伴う事業主 損失負 担 発生 見込
償却方法及び償却期間
償却 い 年間 定額法 償却 行 消費税等 会計処理
消費税及び地方消費税 会計処理 税抜方式 記載金額 千円未満 切 捨 表示
－ ６６ －
連結注記表
．会計方針 変更
会計基準等 改正等 伴う会計方針 変更
．会計方針 変更 内容及び理由 会計基準等 名称
企業結合 関 会計基準 企業会計基準第７６号 平成７Ａ年９月６3日 以下 企業結合会計 基準 いう 連結財務諸表 関 会計基準 企業会計基準第７７号 平成７Ａ年９月６3 日 以下 連結会計基準 いう 及び 事業分離等 関 会計基準 企業会計基準第 号 平成７Ａ年９月６3日 以下 事業分離等会計基準 いう 等 当連結会計年度 適用 支配 継続 い 場合 子会社 対 当社 持分変動 差額 資本剰余金 計上
取得関連費用 発生 連結会計年度 費用 計上 方法 変更い 当連結会計年度 期首以後実施 企業結合 い 暫定的 会計処理 確定 取得原価 配分額 見直 企業結合年度 翌年度 行わ 場合 当該見直 行わ 年度 期首残高 対 影響額 区分表示 当該影響額 反映後 期首残高 記載
方法 変更い
加え 当期純利益等 表示 変更及び少数株主持分 非支配株主持分 表示 変更 行
．遡及適用 理由等
企業結合会計基準等 適用 い 企業結合会計基準第Ａ8－ 項(4) 連結会計基準第44－ 項(4)及び事業分離等会計基準第Ａ7－ 項(4) 定 経過的 取扱い 従 当連結会計 年度 期首時点 将来 わ 適用
．連結計算書類 主 項目 対 影響額 結果 損益 与え 影響 あ
．表示方法 変更 連結損益計算書
前連結会計年度 営業外収益 う 受取保険金 保険配当金 一括 保険配当金 表示 明瞭性 観点 当連結会計年度 受取保険金 区分 掲記 保険配当
金 他 含
．連結貸借対照表 関 注記
有形固定資産 減価償却累計額 ７１Ａ６５１７79千円
－ ６７ －
連結注記表
．連結株主資本等変動計算書 関 注記
．当連結会計年度末 発行済株式 種類及び総数
普通株式 34１8５Ｂ１７8Ｂ株
．配当 関 事項 配当金支払額
決 議 株式 種類 配 当 金千円 総 額 株当円 配当額 基準日 効力発生日
平成７7年 月７Ｂ日
定時株主総会 普通株式 48Ａ１938 ６Ａ 平成７7年 月3６日 平成７7年 月７9日
当連結会計年度 属 配当 う 配当 効力発生日 翌連結会計年度
決議予定 株式 種類 配当金 総額千円 配当 原資 株当 円配当額 基準日 効力発生日 平成７8年 月７9日
定時株主総会 普通株式 Ａ3Ａ１Ａ７Ｂ 利益剰余金 ６7 平成７8年 月3６日 平成７8年 月3５日
．当連結会計年度末 新株予約権 目的 株式 種類及び数
普通株式 ６１Ｂ3６１Ａ５５株
．金融商品 関 注記
．金融商品 状況 関 事項
当社 ー 必要 運転資金 銀行借入 調達 一時的 余資 安全性 高い金融資産 運
用 取引 銀行 借入時 金利変動 ッ 図 行い
投機的 取引 行わ い方針 あ
営業債権 あ 受取手形及び売掛金 顧客及び取引先 信用 晒 当該 関 当社 ー 各社 与信管理等 定 社内規定 従い 相手先 期日管理及 び残高管理 行 投資有価証券 満期保有目的 債券及び 他有価証券 あ 満 期保有目的 債券 元本保証 安全性 高い債券 あ 他有価証券 市場価格 変動 晒
定期的 時価 把握 軽減 努
短期借入金及び長期借入金 運転資金 充足 図 調達 あ 長期借入金 一部 除 変動金利 実施 支払金利 変動 回避 金利 ワッ 取引 ッ 手段 利
用 取引 金利 ワッ 取引 信用度 高い国内銀行 行
－ ６3 －
連結注記表
．金融商品 時価等 関 事項
単位：千円
連結貸借対照表計上額 時 価 差 額
現 金 及 び 預 金 Ａ１ＢＡ4１５Ｂ６ Ａ１ＢＡ4１５Ｂ６ －
受 取 手 形 及 び 売 掛 金 ７１Ｂ７9１６Ｂ６ ７１Ｂ７9１６Ｂ６ －
有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券
満 期 保 有 目 的 債 券 3５５１５５５ 3５8１６3７ 8１６3７
他 有 価 証 券 ７１６34１Ｂ43 ７１６34１Ｂ43 －
資 産 計 ６５１7６7１8ＢＢ ６５１7７Ａ１998 8１６3７
買 掛 金 Ｂ87１4Ａ7 Ｂ87１4Ａ7 －
短 期 借 入 金 ＡＡ５１５５５ ＡＡ５１５５５ －
未 払 金 ＢＡＢ１Ａ89 ＢＡＢ１Ａ89 －
未 払 費 用 347１7Ａ4 347１7Ａ4 －
未 払 法 人 税 等 Ａ97１Ｂ６７ Ａ97１Ｂ６７ －
長 期 借 入 金 Ａ98１５５５ Ａ98１５７６ ７６
負 債 計 3１437１4６3 3１437１434 ７６
取 引 ( ＊ )
ッ 会 計 適 用 い い － － －
ッ 会 計 適 用 い (3１５9５) (3１５9５) －
取 引 計 (3１５9５) (3１５9５) －
＊ 取引 生 正味 債権・債務 純額 表示 合計 正味 債務 項
目 い 表示
注 ．金融商品 時価 算定方法及び 取引 関 事項 資産 現金及び預金 受取手形及び売掛金
短期間 決済 時価 帳簿価額 等 い 当該帳簿価額
有価証券及び投資有価証券
株式 時価 取引所価格 債券 取引金融機関
提示 価格
負債 買掛金 短期借入金 未払金 未払費用 未払法人税等
短期間 決済 時価 帳簿価額 等 い 当該帳簿価額
長期借入金
時価 元利金 合計額 同様 新規借入 行 場合 想定 利率 割 引 い 算出 方法
＊ ー 債務 い ー 債務総額 重要性 乏 い 認 記載 省略
－ ６4 －
連結注記表
ッ 会計 適用取引 い
ッ 会計 適用 い 取引 い ッ 会計 方法 連結決算日
契約額又 契約 い 定 元本相当額等 次 あ
単位：千円 ッ 会計 方法 取 引 種 類 等 主 ッ 対象 契 約 額 等 時 価 当 該 時 価算 定 方 法
う 年 超
原則的処理方法 金利 ワッ 取引支 払 固 定
受 取 変 動 長 期 借 入 金 334１５５５ ６ＢＢ１8５５ (3１５9５)
取引先金融機関
提示 価格
等 い
合 計 334１５５５ ６ＢＢ１8５５ (3１５9５)
注 ．非上場株式(連結貸借対照表計上額６１５ＢＡ１５Ａ4千円) 市場価格 く 将来 ッ ュ・ ロ
ー 見積 時価 把握 極 困難 認 資産 有価証券
及び投資有価証券 含
． 株当 情報 関 注記
． 株当 純資産額 443円７７銭
． 株当 当期純利益 Ｂ５円５５銭
．重要 後発事象 関 注記
会社分割 簡易新設分割 子会社設立
当社 平成７8年７月６8日開催 取締役会 決議 基 平成７8年 月 日 効力発生日 会 社分割 株式会社ビ オー ン 設立い
．会社分割 目的
当社 ビ 情報サ biげocean ビ オー ン 事業 ッ ビ 今後 成長 基盤 一 位置 い 同事業 会社分割 手法 用い 当社 完全子会社
経営責任 明確化 経営判断 迅速化及び投資効率 最大化 図 機動的 事業構造 確立 多様 専門知識・技術 持 人材 補強等 進 biげocean 事業 競争力強化 努 い
将来 株式公開 視野 入 同事業 飛躍的 成長 実現 企業価値向上 実現
－ ６Ａ －
連結注記表
．取引 概要 企業結合日 平成７8年 月 日 企業結合 法的形式
当社 分割会社 新設会社 承継会社 新設分割 簡易新設分割 結合後企業 名称
新設分割設立会社：株式会社ビ オー ン 当社 連結子会社
．実施 会計処理 概要
企業結合 関 会計基準 企業会計基準第７６号 平成７Ａ年９月６3日 及び 企業結合会計基準 及び事業分離等会計基準 関 適用指針 企業会計基準適用指針第６５号 平成７Ａ年９月６3日 基
共通支配下 取引 会計処理
－ ６Ｂ －
連結注記表
株主資本等変動計算書
( 平成７7年 4 月 ６ 日
平成７8年 3 月3６日 )
単位：千円
株 主 資 本
資 本 金
資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金
自 己 株 式 株 主 資 本合 計 資 本 準 備 金 資 本 剰 余 金合 計 利 益 準 備 金 他 利 益 剰 余 金 利 益 剰 余 金
合 計
別 途 積 立 金 繰越利益剰余金
当 期 首 残 高 ８１６98１８8５ ８１５６８１８89 ８１５６８１８89 2５6１92９ ８１９85１５５５ 2１９９8１６62 6１６９５１５87 △679１22８ ６６１672１6８８ 当 期 変 動 額
別途積立金 積立 5５５１５５５ △5５５１５５５ － －
剰 余 金 配 当 △９85１9８8 △９85１9８8 △９85１9８8
当 期 純 利 益 ６１9５５１867 ６１9５５１867 ６１9５５１867
自 己 株 式 取 得 △9５５１6５2 △9５５１6５2
自 己 株 式 処 分 △８５１６29 △８５１６29 9８１5６６ 6８１８82
株 主 資 本 以 外 項 目 当 期 変 動 額 ( 純 額 )
当 期 変 動 額 合 計 － － － － 5５５１５５５ 88９１8５５ ６１８8９１8５５ △8５7１５9６ 577１7５8 当 期 末 残 高 ８１６98１８8５ ８１５６８１８89 ８１５６８１８89 2５6１92９ ８１985１５５５ ８１８８2１96８ 7１52９１887 △６１９86１８６5 ６2１25５１８９2
評 価 ・ 換 算 差 額 等
新 株 予 約 権 純 資 産 合 計 他 有 価 証 券
評 価 差 額 金 繰 延 ッ 損 益 評 価 ・ 換 算差 額 等 合 計
当 期 首 残 高 ６１５８８１５68 △８１766 ６１５29１８５2 ６7１６９7 ６2１7６9１５8８
当 期 変 動 額
別途積立金 積立 －
剰 余 金 配 当 △９85１9８8
当 期 純 利 益 ６１9５５１867
自 己 株 式 取 得 △9５５１6５2
自 己 株 式 処 分 6８１８82
株 主 資 本 以 外 項 目
当 期 変 動 額 ( 純 額 ) ９9１８５５ ６１628 5５１929 △９１9９５ ９5１989
当 期 変 動 額 合 計 ９9１８５５ ６１628 5５１929 △９１9９５ 62８１697
当 期 末 残 高 ６１５82１８69 △2１６８7 ６１５8５１2８６ ６2１2５7 ６８１８９2１78６
－ ６7 －
株主資本等変動計算書
個別注記表
．重要 会計方針 係 事項 関 注記
．資産 評価基準及び評価方法 有価証券
満期保有目的 債券･･･････････････償却原価法 定額法 子会社株式及び関連会社株式･･･････移動平均法 原価法
他有価証券
時価 あ ･･･････････････････期末日 市場価格等 基 く時価法 評価差額 全部純資産直入 法 処理 売却原価 移動平均法 算定
時価 い ･･･････････････････移動平均法 原価法
時価法 卸資産
商品･･･････････････････総平均法 原価法 貸借対照表価額 収益性 低下 簿価切下 方法 算定
仕掛品･････････････････個別法 原価法 貸借対照表価額 収益性 低下 簿価切下 方 法 算定
貯蔵品･････････････････最終仕入原価法 貸借対照表価額 収益性 低下 簿価切下 方法 算定
．固定資産 減価償却 方法 有形固定資産･･･････････定率法
ー 資産 除く 耐用年数及び残存価額 い 法人税法 規定 方法 同一
基準 平成６５年 月 日以降 取得 建物 建
物附属設備 除く い 定額法 取得価額
６５万円以上７５万円未満 少額減価償却資産 い 年間 均等償却 方法
無形固定資産･･･････････定額法
ー 資産 除く 耐用年数 い 法人税法 規定 方法 同一 基準 市場販売目的 ソ い 残存有効期間 基 く均等配分額 見込販売数量 基 く償却額 い 大 い額 計上 見込有効期間 主 年(一部 年) あ 自社利用 ソ い 社内 利用可能期間( 年以内) 基 く定額法
－ ６8 －
個別注記表
ー 資産･････････････所有権移転外 ン ･ ー 取引 係 ー 資産 ー 期間 耐用年数 残存価額 零 定額法 長期前払費用･･･････････定額法
．引当金 計上基準
貸倒引当金･････････････債権 貸倒 損失 備え 一般債権 い 貸倒実績率 貸倒懸念債権等特定 債権 い 個別 回収可能性 検討 回収 不能見込額 計上
賞与引当金･････････････従業員 対 支給 賞与 支出 充 支給見込額 基 計上
返品調整引当金･････････量販店向 ッ ー ・ソ 製品 返品 損失 備え 過去 返品実績率 返品損失見込額 計上
．重要 収益及び費用 計上基準
受注制作 ソ 係 売上高及び売上原価 計上基準
当事業年度末 進捗部分 い 成果 確実性 認 開発 進行基準 開発 進捗率 見積 原価比例法
他 開発 完成基準
． 他計算書類 作成 基本 重要 事項 ッ 会計 方法
ッ 会計 方法･･･････繰延 ッ 処理 ッ 手段 ッ 対象
ッ 手段･････････････ 取引 金利 ワッ ッ 対象･････････････借入金金利
ッ 方針
現在 借入金 係 変動金利 固定金利 変換 目的 利用 個別借入金 対 応 都度 決裁 承認 経 管理
ッ 有効性評価 方法
特例処理 要件 満 い 金利 ワッ い ッ 有効性評価 省略 消費税等 会計処理
消費税及び地方消費税 会計処理 税抜方式 記載金額 千円未満 切 捨 表示
－ ６9 －
個別注記表
．会計方針 変更
(会計基準等 改正等 伴う会計方針 変更)
．会計方針 変更 内容及び理由 会計基準等 名称
企業結合 関 会計基準 企業会計基準第７６号 平成７Ａ年９月６3日 以下 企業結合会計基準 いう 及び 事業分離等 関 会計基準 企業会計基準第 号 平成７Ａ年９月６3日 以下 事業 分離等会計基準 いう 等 当事業年度 適用 取得関連費用 発生 事業年度 費用 計上 方法 変更い
当事業年度 期首以後実施 企業結合 い 暫定的 会計処理 確定 取得原価 配分額 見直 企業結合年度 翌年度 行わ 場合 当該見直 行わ 年度 期首残高 対 影響額 区分表示 当該影響額 反映後 期首残高 記載 方法 変更い
．遡及適用 理由等
企業結合会計基準等 適用 い 企業結合会計基準第Ａ8－ 項(4)及び事業分離等会計基準第Ａ7
－ 項(4) 定 経過的 取扱い 従 当事業年度 期首時点 将来 わ 適用
．計算書類 主 項目 対 影響額 結果 損益 与え 影響 あ
．表示方法 変更 (損益計算書)
前事業年度 営業外収益 う 受取保険金 保険配当金 一括 保険配当金 表示 明瞭性 観点 当事業年度 受取保険金 区分 掲記 保険配当金 他 含
．追加情報
当社及び一部 子会社 加入 い 東日本文具販売厚生年金基金 平成７7年９月６Ａ日付代議員会 解散 決議 平成７7年６６月７7日付 厚生労働大臣 解散認可 受 同日 解散
解散認可時 保有資産 最低責任準備金 上回 解散 伴う事業主 損失負担 発生 見込
．貸借対照表 関 注記
．有形固定資産 減価償却累計額 ７１７５7１8Ａ8千円
．関係会社 対 金銭債権及び金銭債務 区分表示 除く
短期金銭債権 4１7６3千円
長期金銭債権 ７4１５５５千円
短期金銭債務 ６５8１9５６千円
－ ７５ －
個別注記表
．損益計算書 関 注記
関係会社 取引高 総額 区分表示 除く
営業取引 取引高 総額 897１348千円
営業取引以外 取引 取引高 総額 ６６3１9Ｂ4千円
．株主資本等変動計算書 関 注記
当事業年度末 自己株式 種類及び株式数
普通株式 3１3５4１743株
．税効果会計 関 注記
繰延税金資産及び繰延税金負債 発生 主 原因別 内訳 繰延税金資産(流動)
賞与引当金 ６５8１５4Ａ千円
未払法定福利費 ６7１６4６千円
未払事業税 4７１7７4千円
貸倒引当金 ６１ＢＡＢ千円
返品調整引当金 3５１Ｂ６8千円
他 4Ｂ１Ｂ７9千円
計 ７4Ｂ１8６Ａ千円
繰延税金資産(固定)
会員権評価減 Ｂ１ＡＢ５千円
固定資産償却限度超過額 77１938千円
貸倒引当金 ６１７Ｂ６千円
投資有価証券 48１7７4千円
関係会社株式 4Ｂ１7５６千円
繰延 ッ 損益 93６千円
他 7１489千円
評価性引当金 △６６Ａ１５６9千円
繰延税金負債 固定 相殺 △74１Ａ87千円
計 －千円
繰延税金資産合計 ７4Ｂ１8６Ａ千円
－ ７６ －
個別注記表
繰延税金負債(固定)
他有価証券評価差額金 477１Ｂ9５千円
繰延税金資産 固定 相殺 △74１Ａ87千円
計 4５3１６５７千円
繰延税金負債合計 4５3１６５７千円
差引：繰延税金負債 純額 ６ＡＢ１７87千円
． 株当 情報 関 注記
． 株当 純資産額 4７3円６7銭
． 株当 当期純利益 Ａ9円83銭
．重要 後発事象 関 注記
会社分割 簡易新設分割 子会社設立
当社 平成７8年７月６8日開催 取締役会 決議 基 平成７8年 月 日 効力発生日 会 社分割 株式会社ビ オー ン 設立い
．会社分割 目的
当社 ビ 情報サ biげocean ビ オー ン 事業 ッ ビ 今後 成長 基盤 一 位置 い 同事業 会社分割 手法 用い 当社 完全子会社
経営責任 明確化 経営判断 迅速化及び投資効率 最大化 図 機動的 事業構造 確立 多様 専門知識・技術 持 人材 補強等 進 biげocean 事業 競争力強化 努 い
将来 株式公開 視野 入 同事業 飛躍的 成長 実現 企業価値向上 実現
．取引 概要 企業結合日 平成７8年 月 日 企業結合 法的形式
当社 分割会社 新設会社 承継会社 新設分割 簡易新設分割 結合後企業 名称
新設分割設立会社：株式会社ビ オー ン 当社 連結子会社
．実施 会計処理 概要
企業結合 関 会計基準 企業会計基準第７６号 平成７Ａ年９月６3日 及び 企業結合会計基準 及び事業分離等会計基準 関 適用指針 企業会計基準適用指針第６５号 平成７Ａ年９月６3日 基
共通支配下 取引 会計処理
－ ７７ －
個別注記表
